小额贷款有限责任公司押品管理办法

第一篇：小额贷款有限责任公司押品管理办法

小额贷款有限责任公司

押品管理办法

第一章

总则

第一条 为完善和规范我司抵押资产的管理,确保抵押资产的完整和安全,保障我司授信业务第二还款来源的充足有效,防范风险,依据《授信业务担保管理办法》、《抵债资产管理办法》制定本办法。

第二条 本办法所称押品管理是指我司对我司信贷类的抵押品、质押品的实物管理、抵(质)押登记凭证管理和抵(质)押物价值管理。本办法适用于抵(质)押品集中管理模式。

第三条 符合物流金融业务特征的押品管理,按照我司物流金融业务的相关制度要求执行。

第二章

抵押品管理

第四条 抵押品是指依据国家法律法规和我司有关制度,在国家指定的有权登记行政部门办理抵押登记,并在我司已办理抵押登记的各种抵押物。主要包括如下的抵押品：

(一)土地使用权；

(二)房屋所有权；

(三)机器设备；

(四)车船、航空器材；(五)其他抵押物品。

第五条 我司客户经理或贷后监督岗人员定期或不定期检查抵押物管理和维护情况。

第六条 客户经理应按我司授信业务贷后管理实施细则的有关规定,对抵押物进行实地检查,必要时可聘请我司认可的中介机构参与,发现问题,及时处理,维护我司抵押权利。

办理按揭贷款预抵押登记的地区,客户经理及时办理转现房抵押登记手续,并对预抵押登记情况和抵押登记情况做专门的台帐进行管理。

第七条 对抵押品的检查,要把握以下重点内容：

(一)抵押手续。应每六个月一次与登记机关核对,确保抵押手续合法有效。(二)权属。抵押品权属是否改变,是否出租、转让、出售、征用、重复抵押等。

抵押人提出转让或以其他方式处分抵押品的, 必须要求其向我司提出书面申请,并按该授信业务的原审批流程进行审批,抵押物出租时的抵押人要求其向我司提出书面备案,我司客户经理与承租人签订当我司实现抵押权时, 承租人放弃对抵押权抗辩的申明。

经审批同意,抵押人可以全部或部分转让抵押品,但抵押人转让抵押品所得的价款必须用于提前清偿其所担保的我司债权；同时应保证剩余抵押品的抵押率不高于我司文件规定的抵押率。

经审批同意出租的抵押物,其租金收入原则上存入我司指定专户或偿还我司债权。

(三)状态。抵押土地是否维持原有用途,有无新的开发利用；房屋及其他地上定着物形态、结构是否改变,有无毁损,是否改变用途, 抵押人是否进行了正常的维护；机器设备、交通运输工具是否办理年检，抵押人在使用过程中是否正常维护；在建工程投资是否按计划到位，建设期是否拖延，工程质量是否合格，工程总投资是否超概算，是否按时进行竣工验收，是否及时完成必要的抵押手续；其他抵押财产应根据其特征进行检查。

(四)价值。不仅要查看帐面价值的变化,而且要根据市场行情,分析判断抵押品市场价值的变化,评价抵押担保的充足性。

(五)变现能力。要了解市场,尤其是当地市场供需情况,分析抵押物变现的可能性,在现有市场环境下, 能变现多少,将来趋势如何。

(六)保险。抵押品保险到期后是否及时续保,是否发生理赔事项,有无赔偿,我司是否受偿。

抵押品因灭失所得赔偿金应存入我司指定的帐户。

抵押品灭失后,我司应就抵押物灭失后所得赔偿金数额不足清偿部分,要求授信客户或抵押人提供新的担保。

第八条 抵押品价值管理

(一)会计部门依据抵押品入库通知书中标明的抵押物入帐价值进行会计核算。

(二)抵押价值重估。地区信用风险管理部要定期委托我司指定评估机构或专职人员对抵押物进行价值重估,对重估价值变动的,须将重估价值书面通知经营单位会计部门,会计部门据此对抵押物的入帐价值进行相应调查。

1、土地使用权：至少每两年一次；

2、房屋、船舶、民用航空器及其他需要评估的抵押品至少每年一次(对按揭等按月或按季分期还款的贷款抵押品除外)。

(三)各类房屋、厂房、商铺、交通运输工具及易燃、易潮、易变质的其他抵押物原则上进行保险。

1、保险期限不短于信贷业务合同履行期限或承诺到期后续保；

2、保险金额不小于所担保的金额或抵押物的价值；

3、我司为保险事故赔偿的第一受益人；

4、保险单的正本及批单应交付我司保管；

5、投保总值应不低于抵押物对应的信贷业务金额；

6、法律规定必须投保的其他险种已办妥。

第三章

质押品管理

第九条 质押品必须由我司或我司指定机构进行日常管理。

由我司指定机构管理的质押品必须是不适宜由我司直接管理或我司不具有直接管理能力的质押品；我司在指定质押品管理机构前,必须与该指定机构签定相关监管或保管协议。

第十条 根据我司指定机构管理的资质不同,对质押品的检查应按我司授信业务贷后管理实施细则的有关规定,对质押物进行实地检查,发现问题,及时处理,维护我司质押权利。

第十一条 对质押品的检查、要按以下要求进行：

(一)股份。通过查看公司财务报表及相关信息,结合现场考察,了解公司生产经营情况和财务状况,分析公司净资产变化情况；查看股份结构是否改变、有无改变的意向；公司其他股份有无质押；评价质押股份的价值是否依然充足,担保手续是否依然有效。

(二)股票。随时掌握股票市价波动情况,了解公司经营状况、财务状况以及发生的重要事项,分析股票价格变化趋势,评价质押股票的价值是否依然充足,担保手续是否依然有效。

(三)汇票、存款单、债券、仓单、提单等有价证券。重点查看利率、汇率变化情况,发行人实力与信誉,质押物市场交易情况,评价质押物价值是否依然充足,担保手续是否依然有效,质押物是否依然存在。

(四)公路收费权及其他收费权。重点查看有无影响收费权效力的政策性因素、收费标准有无变化,比较检查期内实际收费水平与预期收费水平的差异；评价收费权担保的价值是否依然充足,担保手续是否依然有效。

第十二条 质押物价值管理

(一)授信审批中心贷后检查监督岗人员对有公开市场交易价格的债券、股票、黄金、铂金等质押物进行逐日监测。

(二)对动产、仓单、提货单等商品或代表一定数量商品的权利凭证质押的,应按周监测商品的价格变动情况,对可以取得每日商品价格的交所仓单,应逐日监测商品价格变动情况。

(三)授信审批中心贷后检查监督人员应根据监测结果,测算质押物综合价值,对不能完全覆盖我司贷款本息的,或质押率超过我司规定要求的,应通知客户经理要求客户追加担保品或调整压缩授信额度。

(四)对存货、提单等商品或代表一定数量商品的权利凭证质押的,应根据商品的物理特性等具体情况,要求客户办理财产保险,具体要求同抵押物部门。

第四章 凭证管理 第十三条 抵(质)押品登记凭证、抵(质)押品权利凭证等由风险管理部统一集中管理,建立〈〈抵(质)押品凭证管理台帐〉〉。

第十四条 会计部门根据信用风险管理部委托,按照我司有关制定规定,负责对代保管的抵(质)押品登记凭证、抵(质)押品权利凭证等进行实物保管和帐务核算。

会计部门必须根据〈〈抵(质)押品凭证入库通知〉〉〈〈抵(质)押品凭证出库通知书〉〉办理入库和出库手续。

第十五条 对代保管的抵(质)押品登记凭证、抵(质)押品的权利凭证等,会计部门应定期进行盘库核对,确保帐帐、帐实、帐表相符。

第十六条 抵(质)押品入库管理。档案管理员接到放款审核岗提交的抵(质)押品及其登记证明资料原件后的当日,按如下程序办理。

(一)填制入库通知书,交放款主管审核并签字。

(二)入库通知书上加盖放款业务内部专用章,将入库通知单、抵(质)押品凭证提交到会计部门办理抵(质)押品凭证入库,并取得会计部门加盖会计业务专用章的《代保管抵(质)押品凭证收据》,并设立专夹保管。

(三)档案管理员要根据代保管收据登记《抵(质)押品凭证管理台帐》。第十七条 抵(质)押品正常出库管理

(一)客户经理提交的《抵(质)押品凭证出库审批书》(须经客户经理主管审核并签字。

(二)档案管理员应审核还款证,与放款台帐和抵(质)押品台帐核对,确保拟出库的抵(质)押品凭证与到期已收回的贷款相对应。

(三)抵(质)押人应在其持有的代保管收据加盖单位公章并由经办人签字(如抵(质)押人为个人,应签字并填写个人身份证号码)。

对代保管收据遗失的,抵(质)押人必须出具书面证明,并由客户经理及客户经理主管签字确认。

(四)应严格核对出库审批书诉相关要素与代保管收据中相关要素的一致性。审核无误后,在代保管收据加盖放款业务内部专用章。

(五)还款凭证、代保管收据以及出库审批书应提交放款主管审批。凭放款主管签署“同意出库”意见的审批书制作出库通知书,经放款主管审批后加盖放款业务内部专用章。出库通知书一式两份,一份留存,一份作为会计部门抵(质)押品凭证出库依据。

(六)由会计部门办理抵(质)押品凭证出库,档案管理员取回相应抵(质)押品凭证,交客户经理并在《抵(质)押品交接登记簿》(附件5)上签收,根据出库通知书登记抵(质)押品台帐。

第十八条 抵(质)押品临时出入库管理

(一)办理临时出库限于以下情况:(1)在不变更抵(质)押物进行借新还旧时需先进行新贷款的抵(质)押登记；

(2)在同一抵押物项下已部分还款需部分释放抵押物；

(3)银行承兑汇票质押的到期前办理托收手续的；

(4)定期存单质押需支取利息的；

(5)土地质换成在建工程的,或在建工程抵押的建成后需转为房产抵押的；

(6)抵(质)押人更名需对抵(质)押凭证进行更名的；

(7)抵押物行政归属管理部门要求变更权证等有关手续的；

(8)诉讼或仲裁需要提供信贷资料的。

(二)对需要临时借用抵(质)押品凭证的,档案管理员除按照上述流程进行审批外,还需将出库审批书提交总经理审批,总经理需根据临时出库的类型,在审批意见上明确抵(质)押凭证的返还时间,原则上出库最长不得超过15天。档案管理员凭总经理签署“同意出库”意见的出库审批书办理出库手续。

(三)对临时借出的抵(质)押品凭证,应在抵(质)押品台帐备注栏注明归还时间,督促借用人按时归还。

(四)部分出库时,除按照上述流程审批外,应根据部分出库审批文件对拟出库的抵(质)押物价值进行确认。然后根据确认的价值在抵(质)押品登记台帐上做好记录。

第十九条 对已入库的抵(质)押品,应按月与会计部门低保管登记簿进行核对。

(一)抵(质)押品台帐应与代保管登记簿余额进行核对。对核对无误的,在抵(质)押品台帐备注栏注明“核对无误”。

(二)核对后存在误差的,应依据代保管收据与出库通知书逐笔核对抵(质)押品台帐内容,找出原因。台帐存在错误的,应立即予以改正。代保管登记簿存在错误的,应立即进行盘库,根据盘库结果,要求会计部门予以纠正。

第二十条 定期进行抵(质)押品盘库

(一)会计部门将抵(质)押品的盘库纳入会计检查范围中,检查的频次如下:抵(质)押品数量在100份以下的,盘库的拆封核对率每季应达到100%。

(二)放款主管每季须与会计部门一起进行盘库。

(三)盘库结果应与抵(质)押品台帐、代保管登记簿核对,如出现不一致的情况,应立即逐笔检查。台帐或登记簿出现差错的,应立即纠正；实物出现差错的,应立即报告放款主管,研究处臵对策。

(四)盘库结果无误的,在台帐备注栏注明“核对无误”。并将盘库结果填制会计部门的“查库登记簿”,由会计部门管库人员、会计主管、档案管理员签字。

第五章 附则

第二十一条 本办法由小额贷款公司制定、修改和解释。第二十二条 本办法自颁布之日起施行。

第二篇：公司押品管理办法

广州市**小额贷款股份有限公司 抵（质）押物管理办法(试行)

第一章

总 则

第一条

为规范＊＊公司押品管理，提高押品风险管理水平，有效防范信贷风险，根据《广州市白云＊＊小额贷款股份有限公司信贷业务担保管理办法》，制定本办法。

第二条 本办法所称押品是指根据国家有关法律、法规，由借款人或第三人为担保＊＊公司债权实现而抵押或质押给＊＊公司的财产或权利。

押品管理是指对押品分类、价值评估、抵（质）押担保设立与变更、押品和权属证书保管、贷后监管、风险预警、押品返还与处臵等全流程管理。

押品价值评估是指评估人员按照国家有关法律、法规和＊＊公司相关制度，遵循客观、独立、审慎原则，运用适当的评估方法，对评估基准日押品价值进行分析、估算并发表评估意见的行为和过程。

权属证书是指确保＊＊公司实现抵（质）押权利的重要凭证，包括：他项权证、产权证明和其他能够证明＊＊公司拥有合法抵（质）押权利的书面凭证。

押品贷后监管是指信用发放后，对押品进行现场核查、价值重估、抵（质）押合同履约管理等一系列活动的统称。

押品风险预警是指针对押品贷后监管过程中发现的风险，发布风险信号进行风险预警或风险提示的活动。

第三条 ＊＊公司押品管理遵循以下原则：

（一）合法性原则：指押品选用、担保设立和变更、押品处臵等活动要符合国家法律、法规的规定。

（二）有效性原则：指担保设定手续必须完备，押品确有变现能力并且易于实现。

（三）审慎性原则：指在押品管理各个环节中，要充分考虑使用押品可能带来的各种风险因素，审慎估计押品的可行性和价值。

第二章

押品的准入与分类

第四条

＊＊公司接受的押品原则上应满足以下基本要求：

（一）国家法律、法规规定可以接受的财产或权利；

（二）具有财产价值，依法可以转让；

（三）存在有效处臵押品的市场且可得到合理的市场价格；

（四）权属清晰，押品设定具有相应的法律文件，对于须经国家主管部门批准或办理登记的，应按规定办理相应手续；

（五）如果押品被托管方所持有，须确保托管方将押品与其自有资产相分离；

（六）保守估计押品和借款人风险之间的相关性，且应考虑币种错配、期限错配等风险因素；

（七）借款人无力偿还贷款本息或发生其他合同约定的信用事件时，＊＊公司能够对押品进行清算或处臵。

第五条 ＊＊公司接受的押品分为金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款、其他押品四大类，具体细分结果见《广州市白云＊＊小额贷款股份有限公司押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》（附件1）。

第六条 ＊＊公司应优先选择权属关系清晰、价值相对稳定、变现能力较强、且＊＊公司为第一（或并列第一）顺位受偿人的押品。

银团贷款押品的选择可按照银团贷款协议或要求执行。臵换其他金融机构贷款或办理非交易转按、交易转按个人信贷业务的，在当地登记部门允许办理第二顺位抵押登记的情况下，可以接受＊＊公司暂时作为第二顺位受偿人的押品，但应及时办妥相关手续，成为第一（或并列第一）顺位受偿人。

第七条

＊＊公司接受的押品仅限于《广州市白云＊＊小额贷款股份有限公司押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》中可单独设押的品种。拟超出该范围选用押品的，须经公司管理层批准，但下列情形除外：

（一）符合信用贷款条件或经有权人批准可以采用信用方式用信的；

（二）已经办理了其他合法、足值、有效担保的；

（三）公司认为的其他情形。

对于已经选用不符合条件的押品办理了抵（质）押担保的存量信用，客户部门要逐步更换为可接受的押品或追加其他合法、足值、有效担保，否则应逐步压缩信用余额。

第八条

＊＊公司原则上不接受超出广东省范围外的押品。确有必要接受的，须经公司管理层批准。

接受超出广东省范围外押品的，风控部在信用发放前，应制定切实可行的风险管控措施，明确管理责任。

第三章 押品的价值评估

第九条

抵（质）押担保设定前，应对押品进行价值评估。评估方式分为内部评估和外部评估，＊＊公司鼓励采用内部评估。

第十条

下列押品应采用内部评估方式进行价值评估：

（一）金融质押品；

（二）产权清晰的房地产。

第十一条

符合下列情形之一的，应采用外部评估方式进行价值评估：

（一）司法或仲裁机关要求必须采用外部评估的；

（二）拟接收押品实施以资抵债的；

（三）公司要求采用外部评估的；

（四）其他须采用外部评估的情形。

第十二条

押品价值的内部评估暂由客户部门负责，有条件的行可组建内部评估团队，独立承担内部评估职责。

第十三条

内部评估人员应接受必要的业务培训，具备一定的专业知识和工作经验，能够胜任所承担的评估任务。

内部评估人员可根据需要，聘请评估中介机构人员协助评估，但不改变内部评估人员所承担的评估责任。

第十四条

采用外部评估方式的，评估中介机构的选用和管理按照＊＊公司关于资产评估中介机构管理的有关规定执行。

第十五条 押品价值评估的基本方法有：市场法、收益法、成本法。

市场法是指利用市场上同样或类似资产的近期交易价格，经直接比较或类比分析，以估测押品价值的各种评估方法的总称。

收益法是指通过估测被评估押品未来预期收益的现值，来判断押品价值的各种评估方法的总称。

成本法是指首先估测被评估押品的重臵成本，然后估测存在的各种贬值因素，并将其从重臵成本中扣除而得到押品价值的各种评估方法的总称。

第十六条

上述三种基本方法适用的前提条件。

（一）市场法

1、具有活跃的公开市场；

2、具有可比性的资产及其交易活动。

（二）收益法

1、被评估押品的未来预期收益可以预测并可以用货币计量；

2、获得预期收益所承担的风险可以比较、预测；

3、被评估押品的预期获利年限（押品寿命）可以预测。

（三）成本法

1、被评估押品处于继续使用状态；

2、具备可以利用的历史资料；

3、形成资产价值的各种耗费是必须的，且应体现社会或行业平均水平。

第十七条

押品价值评估时，要充分考虑押品在抵（质）押期间的有形与无形损耗、实际取得价格和物价水平、法定优先受偿权、变现能力、变现费用等多种因素，审慎确定押品价值。

第十八条

内部评估流程。

（一）内部评估人员按照＊＊公司押品准入标准，对拟接受的押品进行调查（可与贷前调查一并进行）。调查内容主要包括：

1、收集抵押（出质）人及押品的相关材料；

2、现场勘察、测量，核实押品数量、质量、型号、存放保管、周边环境等情况，做好查勘记录，采集押品影像或图片；

3、核实押品的合法性和权属关系；

4、调查分析押品与借款人及贷款风险的相关性，押品与贷款之间是否存在币种错配、期限错配等情况。

（二）内部评估人员选用适当的评估方法，审慎评估押品价值。

（三）内部评估人员撰写评估报告，评估报告内容主要包括：

1、抵押（出质）人和押品的基本情况；

2、评估目的、评估依据、评估方法、评估过程、评估基准日；

3、价值变动趋势和变现能力分析、风险分析与提示；

4、评估结论、评估有效期；

5、其他需要说明的事项。

6、评估人员名单。

对于金融质押品无须撰写评估报告；对于其他种类简单、情况较为清楚的押品，可适当简化评估报告内容。

（四）内部评估人员填写《贷前价值评估报告》（附件2）并签字，承担价值初评责任，将评估报告和《贷前价值评估报告》交所在部门负责人。

（五）内部评估人员所在部门负责人收到相关材料后，按以下流程办理：

1、审核评估报告；

2、审核无异议或仅需对评估价值进行微调（偏差范围在10%以内）的，可在《贷前价值评估报告》上签署意见并签字，承担价值确认责任。

3、审核认为需要调整评估价值且幅度超过10%（不含）的，须更换内部评估人员重新进行评估，并按要求履行相应程序。

重新评估只限一次，内部评估人员所在部门负责人审核新出具的评估报告后，须在《贷前价值评估报告》上签署意见并签字，作为最终评估结论，承担价值确认责任。

第十九条 外部评估流程。

（一）业务经理按照第十八条第一款规定的内容对押品进行调查，做好现场查勘记录，收集评估中介机构出具的押品价值评估报告。

（二）内部评估人员结合业务经理提供的调查资料，对评估报告进行初审，主要内容包括：

1、评估中介机构资质和评估人员执业资格是否符合规定，评估报告是否有评估公司和评估人员签章；

2、评估假设、评估目的、评估方法的合理性；

3、评估结果的准确性。

初审结束后，内部评估人员填写《贷前价值评估报告》并签字，承担价值初审责任，将《贷前价值评估报告》交内部评估人员所在部门负责人。

（三）内部评估人员所在部门负责人按照初审要求的内容，对评估报告进行复审。

（四）复审结束后，内部评估人员所在部门负责人按以下流程办理：

1、完全认可评估结论的，直接在《贷前价值评估报告》签字，承担价值确认责任。

2、基本认可评估结论或需对评估价值进行微调的（偏差范围在10%以内），在《贷前价值评估报告》上签署意见并签字，承担价值确认责任。

3、认为外部评估存在问题的，可要求评估中介机构就相关问题做出书面解释，必要时可退回重评。退回前应在《贷前价值评估报告》上签署退回意见。

第二十条

对于信贷业务审批后委托评估中介机构进行押品价值评估的，审批前，业务经理应对押品进行调查和价值初评，相关内容应载入调查报告，并履行审查审批程序。审批后用信前，仍需按照外部评估流程对押品进行评估，并以评估确认价值作为设定抵（质）押担保的依据。

第二十一条

评估结束后，业务经理应将《贷前价值评估报告》和押品信息扫描录入信贷管理系统。外部评估报告还应作为纸质信贷档案资料，按信贷档案管理规定进行保管。

信贷业务网上作业后，可不再出具纸质评估报告（仅限内部评估）。

第四章 抵（质）押担保的设立和变更

第二十二条 抵(质)押率是押品担保的债权本金与押品评估确认价值的比率，计算公式为：

抵(质)押率＝押品担保的债权本金÷押品评估确认价值×100% 第二十三条 ＊＊公司对不同押品分别设定了最高抵(质)押率，具体规定见《广州市白云＊＊小额贷款股份有限公司押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》。

办理信贷业务时，客户部门应综合考虑押品种类、变现能力、价值稳定性等因素，合理确定抵(质)押率。对超过相应最高抵（质）押率办理信贷业务的，须经公司管理层批准。

符合下列情形之一的，客户部门另行追加抵（质）押担保，可不受最高抵(质)押率限制：

（一）借款人符合信用贷款条件或经有权人批准采用信用方式用信的；

（二）已经办理了其他合法、足值、有效担保；

（三）公司认为的其他情形。

第二十四条 单一押品的最高可用担保额度的计算。

单一押品的最高可用担保额度＝该押品评估确认价值×最高抵(质)押率－该押品已提供的担保额度

第二十五条 组合担保最高可用担保额度的计算。对于一笔信贷业务由多种担保方式或多个押品提供组合担保的，应先分别计算各种担保方式、各个押品的最高可用担保额度，然后加总确定组合担保最高可用担保额度。

第二十六条 客户部根据有权人审批的担保方案，认真填写担保合同，按规定履行放款审核程序。放款审核无误后，将合同交有权签字人签章并加盖合同专用章或公章（信贷业务采用主从合一合同的，只签订借款合同）。

第二十七条 担保合同原则上应使用＊＊公司的制式文本。确需采用非制式合同文本的，合同使用需经过法律部门及风控部门确认。

第二十八条 采用非制式合同文本的，合同条款应包括以下内容：

（一）被担保的主债权种类、数额；

（二）借款人履行债务的期限；

（三）押品的名称、数量、质量、所在地、权属关系；

（四）押品的担保范围、期限；

（五）押品占管、保险、登记事项；

（六）出现风险后应采取的风险防控措施；

（七）抵(质)押权的实现条件；

（八）其他需要约定的事项。

第二十九条 以金融质押品、存货、仓单、提单出质的，客户部门应及时办理动产或权利凭证的核押、交付（止付）手续。以上市公司股票、基金份额、仓单等价格波动幅度较大押品质押的，应与客户在合同中明确约定警戒线和平仓线。

第三十条 担保合同签订后，抵（质）押登记手续应由两名＊＊公司员工或由一名管户业务经理之外的员工，与抵押（出质）7

人或其授权委托人共同办理（法律规定可由＊＊公司自行办理或＊＊公司受托代办的情况除外），并负责领取权属证书等资料。

第三十一条 客户部门原则上应在抵（质）押登记手续办妥后发放信用。办理产权清晰的个人住房抵押贷款，可在落实有效担保、取得房管部门出具的登记回执的前提下，先行发放贷款；在取得相关权证后，及时办理归档手续。

第三十二条 信用存续期间拟变更（指追加、更换等情况）押品的，应按相关程序进行押品价值评估，经原审批人同意后，客户部门须重新签订合同或补充协议，并办理变更登记手续。业务经理应及时将变更后的押品信息录入信贷管理系统。

第三十三条 客户部门办理信用发放、展期、重组、担保方案变更等业务时，要确保抵（质）押担保的连续性和有效性，防止发生脱保。

第五章 押品和权属证书的保管

第三十四条 对于法律规定应移交＊＊公司保管、占有的押品或权属证书，＊＊公司必须对其实施保管、占有。

对于需要移交第三方保管的押品，应签订三方保管合同或协议。合同或协议的使用、审查按照＊＊公司合同管理或法律审查的有关规定执行。

第三十五条 抵（质）押的重要权证、单证入公司规定的重要凭证库保管。

第三十六条 抵（质）押的有价单证或权属证书移交保管前，参与办理抵（质）押登记手续的经办人应将其复印并入信贷业务档案，并扫描录入信贷管理系统，并归档至所属合同项下。

第三十七条 参与办理抵（质）押登记手续的经办人、会计部门经办人应按有关规定，及时办理有价单证或权属证书的核对、交接、登记、入库等手续。参与办理抵（质）押登记手续的经办人应对移交的有价单证或权属证书的真实性负责，会计部门对其入库后的安全性负责。

第三十八条 抵（质）押有价单证或权属证书入库后，会计部门要定期或不定期进行核对或检查（客户部门至少每半年参与一次），确保有价单证或权属证书的安全与完整。

第三十九条 押品所担保的＊＊公司信用全部清偿完毕后，须按规定办理抵（质）押有价单证或权属证书的出库手续。出库

时，会计部门经办人、注销登记手续经办人应在登记簿上登记并签字。

抵（质）押注销登记手续办理完毕后，＊＊公司应及时将所保管的有价单证或权属证书等资料返还抵押（出质）人，并办理签收手续。

对于变更、处臵押品时需要返还有价单证或权属证书的，出库手续比照本条款要求执行。

第四十条

抵（质）押有价单证和权属证书原件是确保＊＊公司实现抵（质）押权利的重要凭证，原则上不许借阅。因司法机关执行公务、外部监管机构或实施审计或检查等原因确需借阅的，经有权人批准后可办理借阅手续，必要时应安排专人陪同。

借阅归还时，相关人员应一同参与核对，核对无误后及时办理交接、登记、入库等手续。

第六章 押品的贷后监管和风险预警

第四十一条 业务经理负责对押品进行现场核查，现场核查可与贷后现场检查一并进行，也可单独进行。现场核查内容包括但不限于：

（一）押品种类、数量、质量、规格、型号是否与权属证书和抵（质）押清单记载内容一致；

（二）押品保管是否符合要求，是否毁损、灭失、被征收或征用；由第三方保管时，保管方的主体资格是否合法，押品出入库管理制度是否健全，押品核对是否相符；

（三）未经＊＊公司书面同意，押品是否被擅自赠与、转让、出租、支用、划转或以其他方式处分；

（四）押品权属是否发生争议或变更；

（五）押品是否存在他方权利，如被冻结、查封、扣押、重复或二次抵（质）押；

（六）抵押的在建工程是否竣工或押品上是否形成新增财产，是否办理登记手续；

（七）应收账款的结算方式、账龄情况、贸易单据和账户的控制情况、借款人与交易对手是否存在商业纠纷；

（八）押品权属证书是否过期，登记是否失效；

（九）保单是否到期或保险中断、撤销；

（十）担保期间、诉讼时效、执行时效；

（十一）信贷管理系统录入的押品信息是否准确。

第四十二条 现场核查结束后，业务经理要形成核查报告并录入信贷管理系统，作为信贷档案留存。现场核查与贷后现场检查一并进行的，可不单独出具核查报告，但须按照贷后管理规定，在《信贷业务现场检查表》中记录押品现场核查的有关情况。

第四十三条

押品贷后价值重估应按规定频率进行，具体要求见《广州市白云＊＊小额贷款股份有限公司押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》。

符合下列情形之一的，即使未到重估周期，也须及时对押品进行价值重估：

（一）押品市场价格发生较大波动；

（二）发生合同约定的违约事件；

（三）押品担保的信贷资产风险分类由正常或关注类向下迁徙为不良类；

（四）其他需要重估的事项。

第四十四条

对于采用最高额抵（质）押的，原则上实行价值确认方式，在押品及其价值没有发生较大变化的前提下，一次确认后可一年有效；对于最高额抵（质）押合同期限超过一年的，客户部门应至少每年进行一次价值确认。

第四十五条 押品贷后价值重估应采用内部评估方式，必要时可聘请评估中介机构人员协助评估，但不改变内部评估人员承担的评估责任。

第四十六条 押品贷后价值重估流程。

（一）内部评估人员根据业务经理提供的现场核查情况及相关资料，选择适当的评估方法，审慎得出重估结论，填写《贷后价值重估认定表》（附件3）并签字，承担重估价值的初评责任。

（二）内部评估人员所在部门负责人对贷后重估价值进行审核，并在《贷后价值重估认定表》上签字，承担重估价值的确认责任。

第四十七条 对于须逐日盯市的押品，可适当简化重估流程，由内部评估人员直接认定重估价值，但要保留每日押品价值记录。

对于以同一楼盘的个人住房抵押的贷款，押品价值重估可以采取批量处理的方式进行。

第四十八条 价值重估结束后，业务经理应及时将《贷后价值重估认定表》和押品价值重估信息扫描录入信贷管理系统。信贷业务网上作业后，可不再出具纸质《贷后价值重估认定表》。

第四十九条 押品贷后重估确认价值应作为押品风险预警、第二还款来源风险评价、减值测试的重要依据。

第五十条 价值重估结束后，业务经理要重新计算押品当前的抵（质）押率。对于超出＊＊公司规定的该类押品最高抵（质）押率或该笔业务审批时的抵（质）押率的，要按照合同约定或与抵押（出质）人协商，采取变更担保、提前归还用信等措施。

第五十一条 对于合同中明确约定警戒线和平仓线的押品，要建立盯市制度，加强价值监控，触及警戒线时要及时采取防控措施，达到平仓条件时应进行平仓。

第五十二条 业务经理和风险经理在押品贷后监管过程中发现下列风险之一的，可通过信贷管理系统、内部网站、风险提示函、风险预警信号处理表等载体，及时发布风险信号：

（一）押品价值快速或大幅下降；

（二）押品变现能力弱化甚至丧失；

（三）押品价值重估后，当前的抵（质）押率超出＊＊公司的规定或该笔信贷业务审批时的抵（质）押率，且不能提供合法、足值、有效担保；

（四）抵（质）押权出现争议或纠纷；

（五）押品与借款人及其贷款风险具有较强的相关性，且借款人经营或收入状况可能出现不利变化或已经出现不良信用记录；

（六）押品保管不善；

（七）其他风险情形。

第五十三条 根据押品风险大小，将风险信号划分为红、橙、黄三个风险等级：

（一）红色风险信号是指押品出现严重风险或问题，对信贷资产安全构成严重危害，风险敞口或预计损失巨大，需要立即采取紧急措施的重大风险信号。

（二）橙色风险信号是指押品出现风险或问题，直接威胁信贷资产安全，风险敞口较大或预计损失较重，需要立即采取措施，以防止风险进一步扩大的重要风险信号。

（三）黄色风险信号是指押品有瑕疵，可能影响信贷资产安全，应采取提高安全性等措施，以防止风险扩大的一般风险信号。

第五十四条 风险信号可由客户部门、风险管理部门（或信贷管理部门，下同）发布。

第五十五条 收到风险信号后，由客户部门根据风险信号级别，牵头制定并组织实施风险化解措施，包括但不限于冻结授信、停止用信、变更担保、提前收回贷款、贷款重组等。

客户部门应将工作措施、工作进度、风险变化等情况及时反馈原审批人。

第五十六条 在风险处臵过程中，风险管理部发现客户部门风险处臵不当、未按规定履行信息反馈和报告义务的，应督促客户部门改正。

第五十七条 风险信号发布单位应视风险化解情况，决定是否调整、解除已发布的风险信号。

第五十八条 每年3月1日前，风险管理部门应将上押品分布、集中度、押品管理、押品风险等情况，形成书面报告上报公司管理层。

第七章 押品的返还与处臵

第五十九条 押品所担保的＊＊公司信用已全部清偿，在抵（质）押注销登记手续办理完毕后，＊＊公司应及时将所保管的有价单证或权属证书等资料返还抵押（出质）人，并办理签收手续。

第六十条 押品所担保的＊＊公司信用已部分清偿，抵押（出质）人要求释放押品的，报有权人同意后，客户部应根据还款进度，分次办理解押手续，不得提前、超比例返还押品。分次解押后的担保应不弱于解押前的担保，且对剩余押品的处臵不会产生不利影响。

第六十一条 借款人未能按期清偿债务或发生合同约定的实现抵（质）押权情形的，客户部门应立即启动押品处臵程序，在主债权诉讼时效期间及时实现抵(质)押权。

押品处臵原则上优先采用拍卖、变卖等方式收回债权。不适合拍卖、变卖或采用其他方式能够实现回收价值最大化的，可根据实际情况，采用协议处臵或其他方式处臵。实施以资抵债的，按照＊＊公司关于以资抵债的有关规定执行。

第六十二条 ＊＊公司以依法处臵押品的所得价款优先受偿，所得价款不足以清偿债权的，应就不足部分继续向借款人追偿。

第六十三条 实现抵(质)押权所得价款必须按规定入账，并进行相应的账务处理。

第六十四条

业务经理应及时将押品处臵方式、变现价值等信息录入信贷管理系统。

第八章 附 则

第六十五条 本办法由广州市＊＊小额贷款股份有限公司负责解释和修订。

第六十六条 ＊＊公司现行制度规定与本办法不一致的，以本办法为准。单项业务品种办法对押品管理有细化规定的，除应按本办法执行外，还应执行单项业务品种办法的规定。

第六十七条 本办法自2012年1月1日起施行。

第三篇：押品管理办法

通海兴民小额贷款有限公司

押品管理办法

为完善和规范通海兴民小额贷款有限公司（以下简称：公司）抵押资产的管理，确保抵押资产的完整和安全，保障我公司授信业务第二还款来源的充足有效，防范风险，特制定本办法。本办法所称押品管理是指我公司对全公司信贷类的抵押品、质押品的实物管理、抵（质）押登记凭证管理和抵（质）押物价值管理。

第一章 出入库管理

一、抵（质）押品正常入库管理

信贷员办理的抵（质）押信贷业务，在放款的当日，应把相关的抵（质）押品其登记证明资料原件交风险管理部档案管理员入库，并办理入库手续，具体程序按以下步骤操作。

（一）填制《通海兴民小额贷款有限公司抵（质）押品凭证入库通知书》，入库通知书上一式两份，由交递抵（质）押品的信贷员签字后，同抵（质）押品其登记证明资料原件一同交递给风险管理部的档案管理员。

（二）档案管理员向信贷部落实抵（质）押品登记证明资料原件的真实性，并核实入库通知书的准确性之后在入库通知书上签字并加盖公司公章。入库通知单一份交信贷员做归档处理，档案管理员将另一份入库通知单和抵（质）押品凭证一同办理入库。

（三）档案管理员根据入库通知书登记《通海兴民小额贷款有限公司抵（质）押品凭证管理台账》）。

二、抵（质）押品正常出库管理

信贷员在项下的信贷业务全部的条件下，应办理相关的抵（质）押品出库手续。出库具体程序按以下步骤操作：

（一）信贷员应审核还款凭证，与放款台账和抵（质）押品台账核对，确保拟出库的抵（质）押品凭证与到期已收回的贷款相对应。同时要确认信贷系统中与抵（质）押品凭证相对应的信贷业务余额已经结清。

（二）信贷员填制《通海兴民小额贷款有限公司抵（质）押品凭证出库通知书》，出库通知书一式两份，一份留存，一份作为财务会计部抵（质）押品凭证出库依据。由信贷员签字后提交总经理审批。

（三）总经理在向信贷部了解该笔信贷业务的真实性之后，在《通海兴民小额贷款有限公司抵（质）押品凭证出库通知书》上签字后，由信贷员递交档案管理员。

（四）档案管理员应严格核对出库通知书的相关要素与入库通知书中相关要素的一致性。审核无误后，档案管理员签字并加盖公司公章，办理抵（质）押品凭证出库。

（五）档案管理员取回相应抵（质）押品凭证，交信贷员并在《通海兴民小额贷款有限公司抵（质）押品交接登记簿》上签收，根据出库通知书登记抵（质）押品台账。

三、抵（质）押品临时出入库管理

（一）办理临时出库限于以下情况：

1.在不变更抵（质）押物进行借新还旧时需先进行新贷款的抵（质）押登记；

2.在同一抵押物项下已部分还款需部分释放抵押物； 3.银行承兑汇票质押的到期前办理托收手续的； 4.定期存单质押需支取利息的；

5.土地置换成在建工程的，或在建工程抵押的建成后需转为房产抵押的；

6.抵（质）押人更名需对抵（质）押凭证进行更名的； 7.抵押物行政归属管理部门要求变更权证等有关手续的； 8.诉讼或仲裁需要提供信贷资料的。

（二）对需要临时借用抵（质）押品凭证的，档案管理员除按照上述流程进行审批外，还需在审批意见上明确抵（质）押凭证的返还时间，原则上出库最长不得超过15天。档案管理员凭总经理签字办理出库手续。

（三）对临时借出的抵（质）押品凭证，应在抵（质）押品台账备注栏注明归还时间，督促借用人按时归还。

（四）部分出库时，除按照上述流程审批外，应根据部分出库审批文件对拟出库的抵（质）押物价值进行确认。然后根据确认的价值在抵（质）押品登记台帐上做好记录。

第二章 抵（质）押品管理

一、抵押品管理

（一）抵押品是指依据国家法律法规和我公司有关制度,在国家指定的有权登记行政部门办理抵押登记，并在我公司已办理抵押登记的各种抵押物。主要包括如下的抵押品：

1.房屋所有权； 2.机器设备； 3.车船、航空器材； 4.其他抵押物品。

（二）我公司信贷员定期或风险管理岗人员不定期检查抵押物管理和维护情况。

（三）信贷员应按我公司授信业务贷后管理实施细则的有关规定，对抵押物进行实地检查。必要时可聘请我公司认可的中介机构参与，发现问题，及

时处理，维护我公司抵押权利。

（四）对抵押品的检查，要把握以下重点内容：

1.抵押手续。应每六个月一次与登记机关核对，确保抵押手续合法有效。2.权属。抵押品权属是否改变，是否出租、转让、出售、征用、重复抵押等。

抵押人提出转让或以其他方式处分抵押品的，必须要求其向我公司提出书面申请，并按该授信业务的原审批流程进行审批，抵押物出租时抵押人要求其向我公司提出书面备案，我公司信贷员与承租人签订当我公司实现抵押权时，承租人放弃对抵押权抗辩的申明。

经审批同意，抵押人可以全部或部分转让抵押品，但抵押人转让抵押品所得的价款必须用于提前清偿其所担保的我公司债权；同时应保证剩余抵押品的抵押率不高于我公司规定的抵押率。

经审批同意出租的抵押物，其租金收入原则上存入我公司指定专户或偿还我公司债权。

3.状态。抵押房屋及其他地上定着物形态、结构是否改变，有无毁损，是否改变用途，抵押人是否进行了正常的维护；机器设备、交通运输工具是否完好，使用是否正常，技术水平是否落后，交通运输工具是否办理年检，抵押人在使用过程中是否正常维护；在建工程投资是否按计划到位，建设期是否拖延，工程质量是否合格，工程总投资是否超概算，是否按时进行竣工验收，是否及时完成必要的抵押手续；其他抵押财产应根据其特征进行检查。

4.价值。不仅要查看账面价值的变化，而且要根据市场行情，分析判断抵押品市场价值的变化，评价抵押担保的充足性。

财务会计部依据抵押品入库通知书中标明的抵押物入帐价值进行会计核算。需要价值重估的，应委托我公司指定评估机构或专职人员对抵押物进行价值重估，对重估价值变动的，须将重估价值书面通知财务会计部，财务会计部门据此对抵押物的入账价值进行相应调整。

5.变现能力。要了解市场，尤其是当地市场供需情况，分析抵押物变现的

可能性，在现有市场环境下，能变现多少，将来趋势如何。

6.保险。抵押品保险到期后是否及时续保，是否发生理赔事项，有无赔偿，我公司是否受偿。

抵押品因灭失所得赔偿金应存入我公司指定的账户。

抵押品灭失后，我公司应就抵押物灭失后所得赔偿金数额不足清偿部分，要求授信客户或抵押人提供新的担保。

二、质押品管理

（一）质押品必须由我公司或我公司指定机构进行日常管理。

由我公司指定机构管理的质押品必须是不适宜由我公司直接管理或我公司不具有直接管理能力的质押品；我公司在指定质押品管理机构前，必须与该指定机构签定相关监管或保管协议。

（二）根据我公司指定机构管理的资质不同，对质押品的检查应按我公司授信业务贷后管理实施细则的有关规定，对质押物进行实地检查，发现问题，及时处理，维护我公司质押权利。

（三）对质押品的检查，要按以下要求进行：

1.股份。通过查看公司财务报表及相关信息，结合现场考察，了解公司生产经营情况和财务状况，分析公司净资产变化情况；查看公司股份结构是否改变、有无改变的意向；公司其他股份有无质押；评价质押股份的价值是否依然充足，担保手续是否依然有效。

2.股票。随时掌握股票市价波动情况，了解公司经营状况、财务状况以及发生的重要事项，分析股票价格变化趋势，评价质押股票的价值是否依然充足，担保手续是否依然有效。

3.汇票、存款单、债券、仓单、提单等有价证券。重点查看利率、汇率变化情况，发行人实力与信誉，质押物市场交易情况，评价质押物价值是否依然

充足，担保手续是否依然有效，质押物是否依然存在。

4.公路收费权及其他收费权。重点查看有无影响收费权效力的政策性因素、收费标准有无变化，比较检查期内实际收费水平与预期收费水平的差异；评价收费权担保的价值是否依然充足，担保手续是否依然有效。

（四）质押物价值管理。

1.授信审批中心贷后检查监督岗人员对有公开市场交易价格的债券、股票、黄金、铂金等质押物进行逐日监测。

2.对动产、仓单、提货单等商品或代表一定数量商品的权利凭证质押的，应按周监测商品的价格变动情况，对可以取得每日商品价格的交易所仓单，应逐日监测商品价格变动情况。

3.风险管理人员应根据监测结果，测算质押物综合价值，对不能完全覆盖我公司贷款本息的，或质押率超过我公司规定要求的，应通知信贷员要求客户追加担保品或调整压缩授信额度。

4.对存货、提单等商品或代表一定数量商品的权利凭证质押的，应根据商品的物理特性等具体情况，要求客户办理财产保险。具体要求同抵押物部分。

三、盘库

对已入库的抵（质）押品，财务会计部应定期进行盘库并和抵（质）押品台账、交接登记簿进行核对。

（一）盘库结果应与抵（质）押品台账代进行核对。对核对无误的，在抵（质）押品台账备注栏注明“核对无误”。

（二）核对后存在误差的，应依据入库通知书与出库通知书逐笔核对抵（质）押品台账内容，找出原因。台账存在错误的，应立即予以改正。交接登记簿存在错误的，应立即进行再盘库，根据盘库结果，要求会计部门予以纠正。本制度自下发之日起施行。

第四篇：押品管理办法

附件：

中国农业银行押品管理办法(试行)

第一章 总 则

第一条 为规范农业银行押品管理，提高押品风险管理水平，有效防范信贷风险，根据国家有关法律、法规、银监会《商业银行信用风险缓释监管资本计量指引》、《中国农业银行信贷业务担保管理办法》，制定本办法。

第二条 本办法所称押品是指根据国家有关法律、法规，由借款人或第三人为担保农业银行债权实现而抵押或质押给农业银行的财产或权利。

押品管理是指对押品分类、价值评估、抵（质）押担保设立与变更、押品和权属证书保管、贷后监管、风险预警、押品返还与处置等全流程管理。

押品价值评估是指评估人员按照国家有关法律、法规和农业银行相关制度，遵循客观、独立、审慎原则，运用适当的评估方法，对评估基准日押品价值进行分析、估算并发表评估意见的行为和过程。

权属证书是指确保农业银行实现抵（质）押权利的重要凭证，包括：他项权证、产权证明和其他能够证明农业银行拥有合法抵（质）押权利的书面凭证。

押品贷后监管是指信用发放后，对押品进行现场核查、价值重估、抵（质）押合同履约管理等一系列活动的统称。

押品风险预警是指针对押品贷后监管过程中发现的风险，发布风险信号进行风险预警或风险提示的活动。

第三条 农业银行押品管理遵循以下原则：

（一）合法性原则：指押品选用、担保设立和变更、押品处置等活动要符合国家法律、法规的规定。

（二）有效性原则：指担保设定手续必须完备，押品确有变现能力并且易于实现。

（三）审慎性原则：指在押品管理各个环节中，要充分考虑使用押品可能带来的各种风险因素，审慎估计押品的可行性和价值。

第二章 押品的准入与分类

第四条 农业银行接受的押品原则上应满足以下基本要求：

（一）国家法律、法规规定可以接受的财产或权利；

（二）具有财产价值，依法可以转让；

（三）存在有效处置押品的市场且可得到合理的市场价格；

（四）权属清晰，押品设定具有相应的法律文件，对于须经国家主管部门批准或办理登记的，应按规定办理相应手续；

（五）如果押品被托管方所持有，须确保托管方将押品与其自有资产相分离；

（六）保守估计押品和借款人风险之间的相关性，且应考虑币种错配、期限错配等风险因素；

（七）借款人无力偿还贷款本息或发生其他合同约定的信用事件时，农业银行能够对押品进行清算或处置。

第五条 农业银行接受的押品分为金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款、其他押品四大类，具体细分结果见《中国农业银行押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》（附件1）。

第六条 农业银行应优先选择权属关系清晰、价值相对稳定、变现能力较强、且农业银行为第一（或并列第一）顺位受偿人的押品。银团贷款押品的选择可按照银团贷款协议或要求执行。

置换他行贷款或办理非交易转按、交易转按个人信贷业务的，在当地登记部门允许办理第二顺位抵押登记的情况下，可以接受农业银行暂时作为第二顺位受偿人的押品，但应及时办妥相关手续，成为第一（或并列第一）顺位受偿人。

第七条 农业银行接受的押品仅限于《中国农业银行押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》中可单独设押的品种。拟超出该范围选用押品的，须经一级分行批准，但下列情形除外：

（一）符合信用贷款条件或经有权行批准可以采用信用方式用信的；

（二）已经办理了其他合法、足值、有效担保的；

（三）总行认为的其他情形。

对于已经选用不符合条件的押品办理了抵（质）押担保的存量信用，各行要逐步更换为可接受的押品或追加其他合法、足值、有效担保，否则应逐步压缩信用余额。第八条 农业银行原则上不接受超出授信所在一级分行管辖范围的押品。确有必要接受的，须经授信所在一级分行批准。

接受超出本级行管辖范围押品的，经办行在信用发放前，应制定切实可行的风险管控措施，明确管理责任。

第三章 押品的价值评估

第九条 抵（质）押担保设定前，应对押品进行价值评估（制度规定免予评估的除外）。评估方式分为内部评估和外部评估，农业银行鼓励采用内部评估。第十条 下列押品应采用内部评估方式进行价值评估：

（一）金融质押品；

（二）存货、仓单、提单、备用信用证、保函、出口退税账户；

（三）除承包经营权、海域使用权、森林资源之外的“三农”特色押品。第十一条 符合下列情形之一的，应采用外部评估方式进行价值评估：

（一）司法或仲裁机关要求必须采用外部评估的；

（二）拟接收押品实施以资抵债的；

（三）上级行要求采用外部评估的；

（四）其他须采用外部评估的情形。

第十二条 押品价值的内部评估暂由客户部门负责，有条件的行可组建内部评估团队，独立承担内部评估职责。

第十三条 内部评估人员应接受必要的业务培训，具备一定的专业知识和工作经验，能够胜任所承担的评估任务。

内部评估人员可根据需要，聘请评估中介机构人员协助评估，但不改变内部评估人员所承担的评估责任。

第十四条 采用外部评估方式的，评估中介机构的选用和管理按照农业银行关于资产评估中介机构管理的有关规定执行。

第十五条 押品价值评估的基本方法有：市场法、收益法、成本法。

市场法是指利用市场上同样或类似资产的近期交易价格，经直接比较或类比分析，以估测押品价值的各种评估方法的总称。

收益法是指通过估测被评估押品未来预期收益的现值，来判断押品价值的各种评估方法的总称。

成本法是指首先估测被评估押品的重置成本，然后估测存在的各种贬值因素，并将其从重置成本中扣除而得到押品价值的各种评估方法的总称。第十六条 上述三种基本方法适用的前提条件。

（一）市场法

1、具有活跃的公开市场；

2、具有可比性的资产及其交易活动。

（二）收益法

1、被评估押品的未来预期收益可以预测并可以用货币计量；

2、获得预期收益所承担的风险可以比较、预测；

3、被评估押品的预期获利年限（押品寿命）可以预测。

（三）成本法

1、被评估押品处于继续使用状态；

2、具备可以利用的历史资料；

3、形成资产价值的各种耗费是必须的，且应体现社会或行业平均水平。

第十七条 押品价值评估时，要充分考虑押品在抵（质）押期间的有形与无形损耗、实际取得价格和物价水平、法定优先受偿权、变现能力、变现费用等多种因素，审慎确定押品价值。

第十八条 内部评估流程。

（一）内部评估人员按照农业银行押品准入标准，对拟接受的押品进行调查（可与贷前调查一并进行）。调查内容主要包括：

1、收集抵押（出质）人及押品的相关材料；

2、现场勘察、测量，核实押品数量、质量、型号、存放保管、周边环境等情况，做好查勘记录，采集押品影像或图片；

3、核实押品的合法性和权属关系；

4、调查分析押品与借款人及贷款风险的相关性，押品与贷款之间是否存在币种错配、期限错配等情况。

（二）内部评估人员选用适当的评估方法，审慎评估押品价值。

（三）内部评估人员撰写评估报告，评估报告内容主要包括：

1、抵押（出质）人和押品的基本情况；

2、评估目的、评估依据、评估方法、评估过程、评估基准日；

3、价值变动趋势和变现能力分析、风险分析与提示；

4、评估结论、评估有效期；

5、其他需要说明的事项。

6、评估人员名单。

对于金融质押品无须撰写评估报告；对于其他种类简单、情况较为清楚的押品，可适当简化评估报告内容。

（四）内部评估人员填写《贷前价值评估确认单》（附件2）并签字，承担价值初评责任，将评估报告和《贷前价值评估确认单》交所在部门负责人。

（五）内部评估人员所在部门负责人收到相关材料后，按以下流程办理：

1、审核评估报告；

2、审核无异议或仅需对评估价值进行微调（偏差范围在10%以内）的，可在《贷前价值评估确认单》上签署意见并签字，承担价值确认责任。

3、审核认为需要调整评估价值且幅度超过10%（不含）的，须更换内部评估人员重新进行评估，并按要求履行相应程序。

重新评估只限一次，内部评估人员所在部门负责人审核新出具的评估报告后，须在《贷前价值评估确认单》上签署意见并签字，作为最终评估结论，承担价值确认责任。

第十九条 外部评估流程。

（一）客户经理按照第十八条第一款规定的内容对押品进行调查，做好现场查勘记录，收集评估中介机构出具的押品价值评估报告。

（二）内部评估人员结合客户经理提供的调查资料，对评估报告进行初审，主要内容包括：

1、评估中介机构资质和评估人员执业资格是否符合规定，评估报告是否有评估公司和评估人员签章；

2、评估假设、评估目的、评估方法的合理性；

3、评估结果的准确性。

初审结束后，内部评估人员填写《贷前价值评估确认单》并签字，承担价值初审责任，将《贷前价值评估确认单》和评估报告一并交内部评估人员所在部门负责人。

（三）内部评估人员所在部门负责人按照初审要求的内容，对评估报告进行复审。

（四）复审结束后，内部评估人员所在部门负责人按以下流程办理：

1、完全认可评估结论的，直接在《贷前价值评估确认单》签字，承担价值确认责任。

2、基本认可评估结论或需对评估价值进行微调的（偏差范围在10%以内），在《贷前价值评估确认单》上签署意见并签字，承担价值确认责任。

3、认为外部评估存在问题的，可要求评估中介机构就相关问题做出书面解释，必要时可退回重评。退回前应在《贷前价值评估确认单》上签署退回意见。

第二十条 对于信贷业务审批后委托评估中介机构进行押品价值评估的，审批前，客户经理应对押品进行调查和价值初评，相关内容应载入调查报告，并履行审查审批程序。审批后用信前，仍需按照外部评估流程对押品进行评估，并以评估确认价值作为设定抵（质）押担保的依据。

第二十一条 评估结束后，客户经理应将评估报告、《贷前价值评估确认单》和押品信息扫描录入CMS系统。外部评估报告还应作为纸质信贷档案资料，按信贷档案管理规定进行保管。

信贷业务网上作业后，可不再出具纸质评估报告（仅限内部评估）和纸质《贷前价值评估确认单》。

第四章 抵（质）押担保的设立和变更

第二十二条 抵(质)押率是押品担保的债权本金与押品评估确认价值的比率，计算公式为：

抵(质)押率＝押品担保的债权本金÷押品评估确认价值×100%

第二十三条 农业银行对不同押品分别设定了最高抵(质)押率，具体规定见《中国农业银行押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》。

办理信贷业务时，经办行应综合考虑押品种类、变现能力、价值稳定性等因素，合理确定抵(质)押率。对超过相应最高抵（质）押率办理信贷业务的，须经一级分行批准。

符合下列情形之一的，经办行另行追加抵（质）押担保，可不受最高抵(质)押率限制：

（一）借款人符合信用贷款条件或经有权行批准采用信用方式用信的；

（二）已经办理了其他合法、足值、有效担保；

（三）总行认为的其他情形。

第二十四条 单一押品的最高可用担保额度的计算。

单一押品的最高可用担保额度＝该押品评估确认价值×最高抵(质)押率－该押品已提供的担保额度

第二十五条 组合担保最高可用担保额度的计算。对于一笔信贷业务由多种担保方式或多个押品提供组合担保的，应先分别计算各种担保方式、各个押品的最高可用担保额度，然后加总确定组合担保最高可用担保额度。

第二十六条 经办行根据有权行审批的担保方案，认真填写担保合同，按规定履行放款审核程序。放款审核无误后，将合同交有权签字人签章并加盖合同专用章或公章（个贷业务采用主从合一合同的，只签订借款合同）。

第二十七条 担保合同原则上应使用农业银行的制式文本。确需采用非制式合同文本的，合同使用、审查按照农业银行合同管理或法律审查的有关规定执行。第二十八条 采用非制式合同文本的，合同条款应包括以下内容：

（一）被担保的主债权种类、数额；

（二）借款人履行债务的期限；

（三）押品的名称、数量、质量、所在地、权属关系；

（四）押品的担保范围、期限；

（五）押品占管、保险、登记事项；

（六）出现风险后应采取的风险防控措施；

（七）抵(质)押权的实现条件；

（八）其他需要约定的事项。

第二十九条 以金融质押品、存货、仓单、提单出质的，经办行应及时办理动产或权利凭证的核押、交付（止付）手续。以上市公司股票、基金份额、仓单等价格波动幅度较大押品质押的，应与客户在合同中明确约定警戒线和平仓线。

第三十条 担保合同签订后，抵（质）押登记手续应由两名农业银行员工或由一名管户客户经理之外的员工，与抵押（出质）人或其授权委托人共同办理（法律规定可由农业银行自行办理或农业银行受托代办的情况除外），并负责领取权属证书等资料。

第三十一条 经办行原则上应在抵（质）押登记手续办妥后发放信用。办理个人住房贷款、个人汽车消费贷款时，可在落实有效担保、加强资金监管的前提下，先行发放贷款；在借款人取得相关权证后，及时办理房地产、汽车抵押登记手续。第三十二条 信用存续期间拟变更（指追加、更换等情况）押品的，应按相关程序进行押品价值评估，经原审批行同意后，经办行须重新签订合同或补充协议，并办理变更登记手续。客户经理应及时将变更后的押品信息录入CMS系统。

第三十三条 经办行办理信用发放、展期、重组、担保方案变更等业务时，要确保抵（质）押担保的连续性和有效性，防止发生脱保。

第五章 押品和权属证书的保管

第三十四条 对于法律规定应移交农业银行保管、占有的押品或权属证书，农业银行必须对其实施保管、占有。

对于需要移交第三方保管的押品，应签订三方保管合同或协议。合同或协议的使用、审查按照农业银行合同管理或法律审查的有关规定执行。第三十五条 抵（质）押的有价单证入金库保管，权属证书入重要空白凭证库保管。第三十六条 抵（质）押的有价单证或权属证书移交保管前，参与办理抵（质）押登记手续的经办人应将其扫描录入CMS系统，并归档至所属合同项下。

第三十七条 参与办理抵（质）押登记手续的经办人、运营管理部门（或会计部门，下同）经办人应按有关规定，及时办理有价单证或权属证书的核对、交接、登记、入库等手续。参与办理抵（质）押登记手续的经办人应对移交的有价单证或权属证书的真实性负责，运营管理部门对其入库后的安全性负责。

第三十八条 抵（质）押有价单证或权属证书入库后，运营管理部门要定期或不定期进行核对或检查（客户部门至少每半年参与一次），确保有价单证或权属证书的安全与完整。

第三十九条 押品所担保的农业银行信用全部清偿完毕后，须按规定办理抵（质）押有价单证或权属证书的出库手续。出库时，运营管理部门经办人、注销登记手续经办人应在登记簿上登记并签字。

抵（质）押注销登记手续办理完毕后，农业银行应及时将所保管的有价单证或权属证书等资料返还抵押（出质）人，并办理签收手续。

对于变更、处置押品时需要返还有价单证或权属证书的，出库手续比照本条款要求执行。

第四十条 抵（质）押有价单证和权属证书原件是确保农业银行实现抵（质）押权利的重要凭证，原则上不许借阅。因司法机关执行公务、外部监管机构或上级行实施审计或检查等原因确需借阅的，经有权人批准后可办理借阅手续，必要时应安排专人陪同。

借阅归还时，相关人员应一同参与核对，核对无误后及时办理交接、登记、入库等手续。

第六章 押品的贷后监管和风险预警

第四十一条 客户经理负责对押品进行现场核查，现场核查可与贷后现场检查一并进行，也可单独进行。现场核查内容包括但不限于：

（一）押品种类、数量、质量、规格、型号是否与权属证书和抵（质）押清单记载内容一致；

（二）押品保管是否符合要求，是否毁损、灭失、被征收或征用；由第三方保管时，保管方的主体资格是否合法，押品出入库管理制度是否健全，押品核对是否相符；

（三）未经农业银行书面同意，押品是否被擅自赠与、转让、出租、支用、划转或以其他方式处分；

（四）押品权属是否发生争议或变更；

（五）押品是否存在他方权利，如被冻结、查封、扣押、重复或二次抵（质）押；

（六）抵押的在建工程是否竣工或押品上是否形成新增财产，是否办理登记手续；

（七）应收账款的结算方式、账龄情况、贸易单据和账户的控制情况、借款人与交易对手是否存在商业纠纷；

（八）押品权属证书是否过期，登记是否失效；

（九）保单是否到期或保险中断、撤销；

（十）担保期间、诉讼时效、执行时效；

（十一）CMS系统录入的押品信息是否准确。

第四十二条 现场核查结束后，客户经理要形成核查报告并录入CMS系统，作为信贷档案留存。现场核查与贷后现场检查一并进行的，可不单独出具核查报告，但须按照贷后管理规定，在《信贷业务现场检查表》中记录押品现场核查的有关情况。第四十三条 押品贷后价值重估应按规定频率进行，具体要求见《中国农业银行押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》。

符合下列情形之一的，即使未到重估周期，也须及时对押品进行价值重估：

（一）押品市场价格发生较大波动；

（二）发生合同约定的违约事件；

（三）押品担保的信贷资产风险分类由正常或关注类向下迁徙为不良类；

（四）押品由客户部门移交资产处置部门；

（五）其他需要重估的事项。

第四十四条 对于采用最高额抵（质）押的，原则上实行价值确认方式，在押品及其价值没有发生较大变化的前提下，一次确认后可一年有效；对于最高额抵（质）押合同期限超过一年的，经营行应至少每年进行一次价值确认。

第四十五条 押品贷后价值重估应采用内部评估方式，必要时可聘请评估中介机构人员协助评估，但不改变内部评估人员承担的评估责任。第四十六条 押品贷后价值重估流程。

（一）内部评估人员根据客户经理提供的现场核查情况及相关资料，选择适当的评估方法，审慎得出重估结论，填写《贷后价值重估认定表》（附件3）并签字，承担重估价值的初评责任。

（二）内部评估人员所在部门负责人对贷后重估价值进行审核，并在《贷后价值重估认定表》上签字，承担重估价值的确认责任。

第四十七条 对于须逐日盯市的押品，可适当简化重估流程，由内部评估人员直接认定重估价值，但要保留每日押品价值记录。

对于以同一楼盘个人住房抵押的贷款，押品价值重估可以采取批量处理的方式进行。第四十八条 价值重估结束后，客户经理应及时将《贷后价值重估认定表》和押品价值重估信息扫描录入CMS系统。信贷业务网上作业后，可不再出具纸质《贷后价值重估认定表》。

第四十九条 押品贷后重估确认价值应作为押品风险预警、第二还款来源风险评价、减值测试的重要依据。第五十条 价值重估结束后，客户经理要重新计算押品当前的抵（质）押率。对于超出农业银行规定的该类押品最高抵（质）押率或该笔业务审批时的抵（质）押率的，要按照合同约定或与抵押（出质）人协商，采取变更担保、提前归还用信等措施。

第五十一条 对于合同中明确约定警戒线和平仓线的押品，要建立盯市制度，加强价值监控，触及警戒线时要及时采取防控措施，达到平仓条件时应进行平仓。第五十二条 客户经理和风险经理在押品贷后监管过程中发现下列风险之一的，可通过CMS系统、内部网站、风险提示函、风险预警信号处理表等载体，及时发布风险信号：

（一）押品价值快速或大幅下降；

（二）押品变现能力弱化甚至丧失；

（三）押品价值重估后，当前的抵（质）押率超出农业银行的规定或该笔信贷业务审批时的抵（质）押率，且不能提供合法、足值、有效担保；

（四）抵（质）押权出现争议或纠纷；

（五）押品与借款人及其贷款风险具有较强的相关性，且借款人经营或收入状况可能出现不利变化或已经出现不良信用记录；

（六）押品保管不善；

（七）其他风险情形。

第五十三条 根据押品风险大小，将风险信号划分为红、橙、黄三个风险等级：

（一）红色风险信号是指押品出现严重风险或问题，对信贷资产安全构成严重危害，风险敞口或预计损失巨大，需要立即采取紧急措施的重大风险信号。

（二）橙色风险信号是指押品出现风险或问题，直接威胁信贷资产安全，风险敞口较大或预计损失较重，需要立即采取措施，以防止风险进一步扩大的重要风险信号。

（三）黄色风险信号是指押品有瑕疵，可能影响信贷资产安全，应采取提高安全性等措施，以防止风险扩大的一般风险信号。

第五十四条 风险信号可由经营行、客户管理行或其上级行的客户部门、授信执行部门（或信贷管理部门，下同）发布。发布路径按照有关规定执行。

第五十五条 收到风险信号后，按照客户分层管理原则，由客户管理行的客户部门根据风险信号级别，牵头制定并组织实施风险化解措施，包括但不限于冻结授信、停止用信、变更担保、提前收回贷款、贷款重组等。

客户管理行的客户部门应将工作措施、工作进度、风险变化等情况及时反馈经营主责任人、客户管理行和原审批行的授信执行部门。

第五十六条 在风险处置过程中，客户管理行授信执行部门或上级行客户部门、授信执行部门发现客户管理行客户部门风险处置不当、未按规定履行信息反馈和报告义务的，应督促客户管理行客户部门改正。

第五十七条 风险信号发布单位应视风险化解情况，决定是否调整、解除已发布的风险信号。

第五十八条 每年3月1日前，一级分行应将上辖内押品分布、集中度、押品管理、押品风险等情况，形成书面报告上报总行（授信执行部）。

第七章 押品的返还与处置

第五十九条 押品所担保的农业银行信用已全部清偿，在抵（质）押注销登记手续办理完毕后，农业银行应及时将所保管的有价单证或权属证书等资料返还抵押（出质）人，并办理签收手续。

第六十条 押品所担保的农业银行信用已部分清偿，抵押（出质）人要求释放押品的，报经营主责任人同意后，经办行应根据还款进度，分次办理解押手续，不得提前、超比例返还押品。分次解押后的担保应不弱于解押前的担保，且对剩余押品的处置不会产生不利影响。

第六十一条 借款人未能按期清偿债务或发生合同约定的实现抵（质）押权情形的，客户部门应立即启动押品处置程序，在主债权诉讼时效期间及时实现抵(质)押权。押品处置原则上优先采用拍卖、变卖等方式收回债权。不适合拍卖、变卖或采用其他方式能够实现回收价值最大化的，可根据实际情况，采用协议处置或其他方式处置。实施以资抵债的，按照农业银行关于以资抵债的有关规定执行。

第六十二条 农业银行以依法处置押品的所得价款优先受偿，所得价款不足以清偿债权的，应就不足部分继续向借款人追偿。

第六十三条 实现抵(质)押权所得价款必须按规定入账，并进行相应的账务处理。第六十四条 客户经理应及时将押品处置方式、变现价值等信息录入CMS系统。第六十五条 对于信贷资产按规定需要转由资产处置部门经营管理的，相应押品随信贷资产一并移交。客户部门应与资产处置部门共同做好档案交接、押品实地核查、价值重估等工作。

第八章 附 则

第六十六条 本办法适用于农业银行境内本外币信贷业务。自营业务不良资产和委托资产价值评估与处置，按照不良资产估值和处置的相关规定执行。

第六十七条 本办法由中国农业银行总行负责解释和修订。一级分行可结合本地实际情况，制定实施细则，报总行备案。

第六十八条 农业银行现行制度规定与本办法不一致的，以本办法为准。单项业务品种办法对押品管理有细化规定的，除应按本办法执行外，还应执行单项业务品种办法的规定。

第六十九条 本办法自2009年11月1日起施行。

附件：

1、中国农业银行押品分类、最高抵（质）押率和重估频率表

2、贷前价值评估确认单

3、贷后价值重估认定表

第五篇：小额贷款有限责任公司汇报材料

ⅩⅩ县ⅩⅩ小额贷款有限责任公司汇报材料

尊敬的检查组各位领导：

ⅩⅩ县ⅩⅩ小额贷款有限责任公司是经湖北省人民政府ⅩⅩ年10月20日以鄂金办发[ⅩⅩ]73号文批准成立，ⅩⅩ年11月8日开始试营业的小额贷款公司。一年来，在市、县人民政府金融办、人民银行、工商局、银监局等有关职能部门的关心和指导下，公司严格按照有关规定积极稳妥地开展业务，逐步走上了正常经营的轨道。从ⅩⅩ年11月到今年9月，公司注册资本5000万元，共发放72笔贷款，累计贷款金额3125万元，累计回收16笔，回笼金额1970万元，余额1155万元；基本上无负债，实现利息收入 113.7 万元。截止目前，公司无呆帐，有二笔不良贷款，合计金额28万元。总的来说，运营状况稳健。今天，将按三个方面向各位领导汇报，一是公司的运营状况；二是公司存在的问题；三是请求政府解决的实际问题。

一、公司运营状况。

公司运营状况将按七个方面汇报：

（一）经营范围

公司严格遵守《湖北省小额贷款公司试点暂行管理办法》第二十三条“未经省小额贷款公司试点联席会议批准，小

额贷款公司不得跨行政区域经营”的原则，我司经营范围在规定的注册地行政区域内，无跨行政区域发放贷款的情况。

（二）资金帐户情况

公司在设立之初，开户在县工行。工行户头作为贷款资金的专项帐户，实行全封闭运行。

（三）发放贷款情况

我司自ⅩⅩ年11月开业以来，截止2012年9月底，累计发放贷款72笔，金额 31,250,000.00 元。其中：贷款发放50万以内46笔，5,420,000.00元，占17.34%；50万-100万12笔4,850,000.00元，占15.52%；100万以上14笔20,980,000.00 元，占67.13%。从贷款发放结构比例来看，我公司贷款分布正常，小额笔数占多，但总量小，做到了“小额”“分散”的特点。大额贷款主要是企业贷款，与我司所选取的客户有较大关系，这些企业整体规模较大，盈利能力强，抗风险承受能力强，同时又是本地的纳税大户，具有较高的偿还能力。二是今年国家的宏观调控政策一直偏紧，企业的资金链都不同程度的紧缺，对资金的需求较为迫切，即使是本地的一些较大规模的企业也面临着流动资金周转困难的情况。

从贷款发放宗旨来看，我们主要体现服务三农，重点支持了养猪大户新三汇、虎岩猪厂、鲁湾猪厂、茹菜水库养鱼专业户、紫荆林场等种养殖大户。在扶持中小企业方面，更

多紧密联系，像丽尔家公司、龙窖酒业公司、盛世恒固公司、中研磨具公司等企业是我们的客户。为我县经济发展起到了应有作用。

在贷款金额方面，单笔贷款严格执行《湖北省小额贷款公司试点暂行管理办法》中对同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%的规定，依据客户实际情况最终确定客户贷款金额，无超合同放款情况出现。

在贷款期限上，我公司能够依据具体情况确定客户的贷款期限，但一般最长不超过一年。

（四）利率执行情况

公司严格执行人民银行规定的基准利率和浮动利率、严格执行最高人民法院颁布的《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条规定：“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。”这一规定。无变相提高利率行为，借款合同与借款利率一致。我公司发放单笔贷款利率最高为月率21‰，单笔最低月率5‰，没有超过国家有关部门规定的0.9-4倍。

（五）财务管理情况

我们执行金融企业会计准则，严格财务手续，一支笔审批，经营费用实行目标控制。帐簿设置规范齐全，规范，有

总帐、二级明细帐三级明细帐，帐证、帐帐、帐表、帐实均相符。有严格的内部控制制度。

（六）增资扩股情况

我司注册资本金5000元人民币，全部来源于股东的注资。由于我县经济条件的限制，就目前注册资金，尚有大量结余。暂时不需增资金扩股，但我们会开拓市场，为三农和中小企业搞好服务。

（七）公司管理情况

公司在零点起步，边工作边探索，己有一定起色。尽管起步晚，但我们自始至终把执行政策和防范风险作为公司的生命线。客来有登记，贷前有调查，放贷实行三级把关制，一是信贷员调查，二是经理审核，三是董事审批。重大问题董事集体审批。规范工作流程，区分信贷工作与财务工作，信贷员不得沾手收息等资金。做到“三不放”：无贷款正当用途的不放，无还贷来源保障的不放，无正当手续的不放。做到放得出去收得回来。截止目前，仅两笔不良贷款，无重大事项发生、无融入资金情况、无对外提供担保情况。

加强管理，实行目标与业绩考核，资金回收与工资挂钩，提高本息回收率，基本达到99%以上。

二、工作中存在问题和困难：

1.小额贷款公司对客户的征信核查尚未接入人行征信系统，一定程度上限制了对客户评判标准的视野。

2.小额贷款公司放贷，为了保证风险，需要抵押和第三方担保，在办理手续收费上与其他银行相比，有很大的差距，影响客源。由于手续复杂，客户嫌麻烦和费用过高，因此，放款额度受到了限制。

3.税费负担过重。

4.小贷公司定位尴尬，因为优质客户在银行，风险客户在地下钱庄，我们在银行和地下钱庄当铺之间求生存，所以公司业务拓展困难。

三、工作建议及需求：

1.尽快明确小额贷款公司的金融机构法律身份，不仅有利于小额贷款公司的发展，也有利于明确监管机构管理监督。

2.进一步加强对小额贷款公司的扶持力度。小额贷款公司是在几家专业银行多年规范经营的前提下起步的，可以说好的大额客户都被专业银行垄断，小贷公司吸收的客户基本上是“残饭剩汤”；加之社会上的当铺、地下钱庄并存，小贷公司既要规避风险，又要获得收益，并不容易。这种困难是可想而知。因此，建议对小贷公司在政策方面进一步放宽，比如，当遇到一个大客户，人家需求的资金超过了注册资本金的5%，放得来又踩了红杠杠，不放得来好不容易遇到个客户，又被这些条条框框卡着脖子。诸如此类问题不少。作为ⅩⅩ公司几个月来，克服重重困难，在陕缝中求生存，在保证风

险的前提下，己略有盈利，己属难能可贵。

3.加强对小额贷款公司从业人员的定期专职培训，提高从业人员工作能力和业务水平，增强风险防范意识，减少和杜绝不规范操作，保证小额贷款公司健康发展。

4.请求政府有关部门在税费征收上予以照顾。我公司会在今后的工作中，严格执行《湖北省小额贷款公司试点暂行管理办法》中的规定，本着合法合规经营，健康有序发展的宗旨，积极开拓本地市场，为本地中小企业提供更多更好方便快捷的资金业务，努力为中小企业的进一步发展发挥我们的保驾护航作用。

以上是我公司经营的主要情况，不妥之处，敬请指正。

ⅩⅩ县ⅩⅩ小额贷款有限责任公司