第一篇：村镇银行押品评估管理办法
村镇银行押品评估管理办法(试行)
第一章 总 则
第一条
为规范XXXX村镇银行押品管理，提高抵押物风险管理水平，有效防范信贷风险，根据国家有关法律、法规及银监会《商业银行信用风险缓释监管资本计量指引》、《XXXX村镇银行授信业务担保管理办法（试行）》，制定本办法。
第二条 本办法所称押品是指根据国家有关法律、法规，由借款人或第三人为担保银行债权实现而抵押或质押给XX村镇银行的财产或权利。
押品管理是指对押品分类、价值评估、抵（质）押担保设立与变更、押品和权属证书保管、贷后监管、风险预警、押品返还与处臵等全流程管理。
押品价值评估是指评估人员按照国家有关法律、法规和相关制度，遵循客观、独立、审慎原则，运用适当的评估方法，对评估基准日押品价值进行分析、估算并发表评估意见的行为和过程。
权属证书是指确保银行实现抵（质）押权利的重要凭证，包括：他项权证、产权证明和其他能够证明银行拥有合法抵（质）押权利的书面凭证。
押品贷后监管是指信用发放后，对押品进行现场核查、价值重估、抵（质）押合同履约管理等一系列活动的统称。
押品风险预警是指针对押品贷后监管过程中发现的风险，发布风险信号进行风险预警或风险提示的活动。
第三条 XX村镇银行押品管理遵循以下原则：
（一）合法性原则：指押品选用、担保设立和变更、押品处臵等活动要符合国家法律、法规的规定。
（二）有效性原则：指担保设定手续必须完备，押品确有变现能力并且易于实现。
（三）审慎性原则：指在押品管理各个环节中，要充分考虑使用押品可能带来的各种风险因素，审慎估计押品的可行性和价值。
第二章 押品的准入与分类
第四条 XX村镇银行接受的押品原则上应满足以下基本要求：
（一）国家法律、法规规定可以接受的财产或权利；
（二）具有财产价值，依法可以转让；
（三）存在有效处臵押品的市场且可得到合理的市场价格；
（四）权属清晰，押品设定具有相应的法律文件，对于须经国家主管部门批准或办理登记的，应按规定办理相应手续；
（五）如果押品被托管方所持有，须确保托管方将押品与其自有资产相分离；
（六）保守估计押品和借款人风险之间的相关性，且应考虑币种错配、期限错配等风险因素；
（七）借款人无力偿还贷款本息或发生其他合同约定的信用事件时，XX村镇银行能够对押品进行清算或处臵。
第五条 XX村镇银行接受的押品分为金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款、其他押品四大类，具体细分结果见《XXXX村镇银行押品分类、最高抵(质)押率》（附件）。
第六条 XX村镇银行应优先选择权属关系清晰、价值相对稳定、变现能力较强、且XX村镇银行为第一（或并列第一）顺位受偿人的押品。
臵换他行贷款或办理非交易转按、交易转按个人信贷业务的，可以接受XX村镇银行暂时作为第二顺位受偿人的押品，但应及时办妥相关手续，成为第一（或并列第一）顺位受偿人。
第七条 XX村镇银行接受的押品仅限于《XXXX村镇银行押品分类、最高抵(质)押率》中可单独设押的品种。但下列情形除外：
（一）符合信用贷款条件或经总行批准可以采用信用方式授信的；
（二）已经办理了其他合法、足值、有效担保的；
（三）总行认为的其他情形。
第三章 押品的价值评估
第八条 抵（质）押担保设定前，应对押品进行价值评估。评估方式分为内部评估和外部评估，XX村镇银行银行鼓励采用内部评估。
第九条 下列押品应采用内部评估方式进行价值评估：
（一）金融质押品；
（二）存货、仓单、提单、保函、出口退税账户；
（三）除承包经营权、海域使用权、森林资源之外的“三农”特色 押品。
第十条
符合下列情形之一的，应采用外部评估方式进行价值评估：
（一）司法或仲裁机关要求必须采用外部评估的；
（二）拟接收押品实施以资抵债的；
（三）其他须采用外部评估的情形。
第十一条 押品价值的内部评估由客户部门负责初评，风险管理部负责审核。
第十二条 采用外部评估方式的，评估中介机构由总行统一选用、管理。
第十三条 押品价值评估的基本方法有：市场法、收益法、成本法。市场法是指利用市场上同样或类似资产的近期交易价格，经直接比较或类比分析，以估测押品价值的各种评估方法的总称。
收益法是指通过估测被评估押品未来预期收益的现值，来判断押品价值的各种评估方法的总称。
成本法是指首先估测被评估押品的重臵成本，然后估测存在的各种贬值因素，并将其从重臵成本中扣除而得到押品价值的各种评估方法的总称。
第十四条 上述三种基本方法适用的前提条件。
（一）市场法
1、具有活跃的公开市场；
2、具有可比性的资产及其交易活动。
（二）收益法
1、被评估押品的未来预期收益可以预测并可以用货币计量；
2、获得预期收益所承担的风险可以比较、预测；
3、被评估押品的预期获利年限（押品寿命）可以预测。
（三）成本法
1、被评估押品处于继续使用状态；
2、具备可以利用的历史资料；
3、形成资产价值的各种耗费是必须的，且应体现社会或行业平均水平。
第十五条 押品价值评估时，要充分考虑押品在抵（质）押期间的有形与无形损耗、实际取得价格和物价水平、法定优先受偿权、变现能力、变现费用等多种因素，审慎确定押品价值。
第十六条 内部评估流程。
（一）内部评估人员对拟接受的押品进行调查（可与贷前调查一并进行）。调查内容主要包括：
1、收集抵押（出质）人及押品的相关材料；
2、现场勘察、测量，核实押品数量、质量、型号、存放保管、周边环境等情况，做好查勘记录，必要时采集押品影像或图片；
3、核实押品的合法性和权属关系；
4、调查分析押品与借款人及贷款风险的相关性，押品与贷款之间是否存在币种错配、期限错配等情况。
（二）内部评估人员选用适当的评估方法，审慎评估押品价值。
（三）内部评估人员撰写评估报告，评估报告内容主要包括：
1、抵押（出质）人和押品的基本情况；
2、评估目的、评估依据、评估方法、评估过程、评估基准日；
3、价值变动趋势和变现能力分析、风险分析与提示；
4、评估结论、评估有效期；
5、其他需要说明的事项。
6、评估人员名单。
对于金融质押品无须撰写评估报告；对于其他种类简单、情况较为清楚的押品，可适当简化评估报告内容。
（四）内部评估报告可与授信调查报告合并，经评估人员及所在部门负责人签字确认并承担价值初评责任。
（五）风险管理部收到评估报告应进行押品合法性、变现性、权属、价值及初评合理性进行审核，撰写押品评估审核报告（可与授信审查报告合并），提出审核意见，经风险管理部审核人员及部门负责人签字确认，承担押品审核责任。
第十七条 外部评估流程。
（一）内部评估人员按照第十六条第一款规定的内容对押品进行调查，做好现场查勘记录，收集评估中介机构出具的押品价值评估报告。
（二）内部评估人员对评估报告进行初审，主要内容包括：
1、评估中介机构资质和评估人员执业资格是否符合规定，评估报告是否有评估公司和评估人员签章；
2、评估假设、评估目的、评估方法的合理性；
3、评估结果的准确性。初审结束后，内部评估人员将初审意见形成报告（授信调查报告中陈述），连同评估报告一并交风险管理部，并承担价值初审责任。
（三）风险管理部按照初审的内容，对评估报告进行复审，在审查报告中陈述复审意见，承担复审责任。
认为外部评估存在问题的，可要求评估中介机构就相关问题做出书面解释，必要时可退回重评。
第十八条 对于信贷业务审批后委托评估中介机构进行押品价值评估的，审批前，内部评估人员应对押品进行调查和价值初评，相关内容应载入调查报告，并履行审查审批程序。审批后用信前，仍需按照外部评估流程对押品进行评估，并以评估确认价值作为设定抵（质）押担保的依据。
第四章 抵（质）押担保的设立和变更
第十九条 抵(质)押率是押品担保的债权本金与押品评估确认价值的比率，计算公式为：
抵(质)押率＝押品担保的债权本金÷押品评估确认价值×100% 第二十条 XX村镇银行对不同押品分别设定了最高抵(质)押率，具体规定见《XXXX村镇银行押品分类、最高抵(质)押率》。
办理信贷业务时，经营行应综合考虑押品种类、变现能力、价值稳定性等因素，合理确定抵(质)押率。符合下列情形之一的，另行追加抵（质）押担保，可不受最高抵(质)押率限制：
（一）借款人符合信用贷款条件或经有权行批准采用信用方式用信 的；
（二）已经办理了其他合法、足值、有效担保；
（三）总行认为的其他情形。
第二十一条 单一押品的最高可用担保额度的计算。
单一押品的最高可用担保额度＝该押品评估确认价值×最高抵(质)押率－该押品已提供的担保额度
第二十二条 组合担保最高可用担保额度的计算。对于一笔信贷业务由多种担保方式或多个押品提供组合担保的，应先分别计算各种担保方式、各个押品的最高可用担保额度，然后加总确定组合担保最高可用担保额度。
第二十三条 经营行根据有权行审批的担保方案，认真填写担保合同，按规定履行放款审核程序。放款审核无误后，将合同交有权签字人签章并加盖合同专用章或公章。
第二十四条 以金融质押品、存货、仓单、提单出质的，经营行应及时办理动产或权利凭证的核押、交付（止付）手续。以上市公司股票、基金份额、仓单等价格波动幅度较大押品质押的，应与客户在合同中明确约定警戒线和平仓线。
第二十五条 担保合同签订后，抵（质）押登记手续应由两名XX村镇银行员工或由一名管户客户经理之外的员工，与抵押（出质）人或其授权委托人共同办理（法律规定可由XX村镇银行自行办理或XX村镇银行受托代办的情况除外），并负责领取权属证书等资料。
第二十六条 经营行原则上应在抵（质）押登记手续办妥后发放信 用。办理个人住房贷款、个人汽车消费贷款时，可在落实有效担保、加强资金监管的前提下，先行发放贷款；在借款人取得相关权证后，及时办理房地产、汽车抵押登记手续。
第二十七条 信用存续期间拟变更（指追加、更换等情况）押品的，应按相关程序进行押品价值评估，经原审批行同意后，经办行须重新签订合同或补充协议，并办理变更登记手续。
第二十八条 经办行办理信用发放、展期、重组、担保方案变更等业务时，要确保抵（质）押担保的连续性和有效性，防止发生脱保。
第五章 押品和权属证书的保管
第二十九条 对于法律规定应移交XX村镇银行保管、占有的押品或权属证书，XX村镇银行必须对其实施保管、占有。
对于需要移交第三方保管的押品，应签订三方保管合同或协议。第三十条 抵（质）押的有价单证入金库保管，权属证书入重要空白凭证库保管。
第三十一条 抵（质）押的有价单证或权属证书移交保管前，参与办理抵（质）押登记手续的经办人应将其复印，并归档至所属合同项下。
第三十二条 参与办理抵（质）押登记手续的经办人、会计部门经办人应按有关规定，及时办理有价单证或权属证书的核对、交接、登记、入库等手续。参与办理抵（质）押登记手续的经办人应对移交的有价单证或权属证书的真实性负责，会计部门对其入库后的安全性负责。
第三十三条 抵（质）押有价单证或权属证书入库后，会计部门要 定期或不定期进行核对或检查（客户部门至少每半年参与一次），确保有价单证或权属证书的安全与完整。
第三十四条 押品所担保的XX村镇银行授信全部清偿完毕后，须按规定办理抵（质）押有价单证或权属证书的出库手续。出库时，会计部门经办人、注销登记手续经办人应在登记簿上登记并签字。
抵（质）押注销登记手续办理完毕后，XX村镇银行应及时将所保管的有价单证或权属证书等资料返还抵押（出质）人，并办理签收手续。
对于变更、处臵押品时需要返还有价单证或权属证书的，出库手续比照本条款要求执行。
第三十五条 抵（质）押有价单证和权属证书原件是确保XX村镇银行实现抵（质）押权利的重要凭证，原则上不许借阅。因司法机关执行公务、外部监管机构或上级行实施审计或检查等原因确需借阅的，经有权人批准后可办理借阅手续，必要时应安排专人陪同。
借阅归还时，相关人员应一同参与核对，核对无误后及时办理交接、登记、入库等手续。
第六章
押品的贷后监管和风险预警
第三十六条 客户经理负责对押品进行现场核查，现场核查可与贷后现场检查一并进行，也可单独进行。现场核查内容包括但不限于：
（一）押品种类、数量、质量、规格、型号是否与权属证书和抵（质）押清单记载内容一致；
（二）押品保管是否符合要求，是否毁损、灭失、被征收或征用； 由第三方保管时，保管方的主体资格是否合法，押品出入库管理制度是否健全，押品核对是否相符；
（三）未经XX村镇银行书面同意，押品是否被擅自赠与、转让、出租、支用、划转或以其他方式处分；
（四）押品权属是否发生争议或变更；
（五）押品是否存在他方权利，如被冻结、查封、扣押、重复或二次抵（质）押；
（六）抵押的在建工程是否竣工或押品上是否形成新增财产，是否办理登记手续；
（七）应收账款的结算方式、账龄情况、贸易单据和账户的控制情况、借款人与交易对手是否存在商业纠纷；
（八）押品权属证书是否过期，登记是否失效；
（九）保单是否到期或保险中断、撤销；
（十）担保期间、诉讼时效、执行时效。
第三十七条 现场核查结束后，客户经理要形成核查报告。现场核查与贷后现场检查一并进行的，可不单独出具核查报告，但须按照贷后管理规定，在贷后检查表中记录押品现场核查的有关情况。
第三十八条 对于采用最高额抵（质）押的，原则上实行年度价值确认方式，在押品及其价值没有发生较大变化的前提下，一次确认后可一年有效；对于最高额抵（质）押合同期限超过一年的，经营行应至少每年进行一次价值确认。
年度价值确认可结合客户续授信或年审进行，应采用内部评估方式，必要时可聘请评估中介机构人员协助评估，但不改变内部评估人员承担的评估责任。
第三十九条 押品贷后检查及价值确认应作为押品风险预警、第二还款来源风险评价的重要依据。对保障程度下降的押品应提出风险预警及提出变更担保、提前归还用信等措施。
第四十条 对于合同中明确约定警戒线和平仓线的押品，要建立盯市制度，加强价值监控，触及警戒线时要及时采取防控措施，达到平仓条件时应进行平仓。
第四十一条 客户经理和风险经理在押品贷后监管过程中发现下列风险之一的，可通过内部网站、风险提示函、风险预警信号处理表等载体，及时提出风险预警：
（一）押品价值快速或大幅下降；
（二）押品变现能力弱化甚至丧失；
（三）押品价值重估后，当前的抵（质）押率超出XX村镇银行的规定或该笔信贷业务审批时的抵（质）押率，且不能提供合法、足值、有效担保；
（四）抵（质）押权出现争议或纠纷；
（五）押品与借款人及其贷款风险具有较强的相关性，且借款人经营或收入状况可能出现不利变化或已经出现不良信用记录；
（六）押品保管不善；
（七）其他风险情形。
第四十二条
出现风险信号后，经营行应制定并组织实施风险化 解措施，包括但不限于冻结授信、停止用信、变更担保、提前收回贷款、贷款重组等。
第四十三条 在风险处臵过程中，风险管理部发现经营机构风险处臵不当、未按规定履行信息反馈和报告义务的，应督促经营行改正。
第四十四条 风险信号发布单位应视风险化解情况，决定是否调整、解除已发布的风险信号。
第七章 押品的返还与处臵
第四十五条 押品所担保的XX村镇银行信用已全部清偿，在抵（质）押注销登记手续办理完毕后，银行应及时将所保管的有价单证或权属证书等资料返还抵押（出质）人，并办理签收手续。
第四十六条 押品所担保的银行信用已部分清偿，抵押（出质）人要求释放押品的，报总行同意后，经办行应根据还款进度，分次办理解押手续，不得提前、超比例返还押品。分次解押后的担保应不弱于解押前的担保，且对剩余押品的处臵不会产生不利影响。
第四十七条 借款人未能按期清偿债务或发生合同约定的实现抵（质）押权情形的，应立即启动押品处臵程序，在主债权诉讼时效期间及时实现抵(质)押权。
押品处臵原则上优先采用拍卖、变卖等方式收回债权。不适合拍卖、变卖或采用其他方式能够实现回收价值最大化的，可根据实际情况，采用协议处臵或其他方式处臵。实施以资抵债的，按照以资抵债的有关规定执行。第四十八条 XX村镇银行以依法处臵押品的所得价款优先受偿，所得价款不足以清偿债权的，应就不足部分继续向借款人追偿。
第四十九条 实现抵(质)押权所得价款必须按规定入账，并进行相应的账务处理。
第八章 附 则
第五十条 本办法由风险管理部负责解释和修订。
附件：XXXX村镇银行银行押品分类、最高抵（质）押率
第二篇：押品管理办法
通海兴民小额贷款有限公司
押品管理办法
为完善和规范通海兴民小额贷款有限公司（以下简称：公司）抵押资产的管理，确保抵押资产的完整和安全，保障我公司授信业务第二还款来源的充足有效，防范风险，特制定本办法。本办法所称押品管理是指我公司对全公司信贷类的抵押品、质押品的实物管理、抵（质）押登记凭证管理和抵（质）押物价值管理。
第一章 出入库管理
一、抵（质）押品正常入库管理
信贷员办理的抵（质）押信贷业务，在放款的当日，应把相关的抵（质）押品其登记证明资料原件交风险管理部档案管理员入库，并办理入库手续，具体程序按以下步骤操作。
（一）填制《通海兴民小额贷款有限公司抵（质）押品凭证入库通知书》，入库通知书上一式两份，由交递抵（质）押品的信贷员签字后，同抵（质）押品其登记证明资料原件一同交递给风险管理部的档案管理员。
（二）档案管理员向信贷部落实抵（质）押品登记证明资料原件的真实性，并核实入库通知书的准确性之后在入库通知书上签字并加盖公司公章。入库通知单一份交信贷员做归档处理，档案管理员将另一份入库通知单和抵（质）押品凭证一同办理入库。
（三）档案管理员根据入库通知书登记《通海兴民小额贷款有限公司抵（质）押品凭证管理台账》）。
二、抵（质）押品正常出库管理
信贷员在项下的信贷业务全部的条件下，应办理相关的抵（质）押品出库手续。出库具体程序按以下步骤操作：
（一）信贷员应审核还款凭证，与放款台账和抵（质）押品台账核对，确保拟出库的抵（质）押品凭证与到期已收回的贷款相对应。同时要确认信贷系统中与抵（质）押品凭证相对应的信贷业务余额已经结清。
（二）信贷员填制《通海兴民小额贷款有限公司抵（质）押品凭证出库通知书》，出库通知书一式两份，一份留存，一份作为财务会计部抵（质）押品凭证出库依据。由信贷员签字后提交总经理审批。
（三）总经理在向信贷部了解该笔信贷业务的真实性之后，在《通海兴民小额贷款有限公司抵（质）押品凭证出库通知书》上签字后，由信贷员递交档案管理员。
（四）档案管理员应严格核对出库通知书的相关要素与入库通知书中相关要素的一致性。审核无误后，档案管理员签字并加盖公司公章，办理抵（质）押品凭证出库。
（五）档案管理员取回相应抵（质）押品凭证，交信贷员并在《通海兴民小额贷款有限公司抵（质）押品交接登记簿》上签收，根据出库通知书登记抵（质）押品台账。
三、抵（质）押品临时出入库管理
（一）办理临时出库限于以下情况：
1.在不变更抵（质）押物进行借新还旧时需先进行新贷款的抵（质）押登记；
2.在同一抵押物项下已部分还款需部分释放抵押物； 3.银行承兑汇票质押的到期前办理托收手续的； 4.定期存单质押需支取利息的；
5.土地置换成在建工程的，或在建工程抵押的建成后需转为房产抵押的；
6.抵（质）押人更名需对抵（质）押凭证进行更名的； 7.抵押物行政归属管理部门要求变更权证等有关手续的； 8.诉讼或仲裁需要提供信贷资料的。
（二）对需要临时借用抵（质）押品凭证的，档案管理员除按照上述流程进行审批外，还需在审批意见上明确抵（质）押凭证的返还时间，原则上出库最长不得超过15天。档案管理员凭总经理签字办理出库手续。
（三）对临时借出的抵（质）押品凭证，应在抵（质）押品台账备注栏注明归还时间，督促借用人按时归还。
（四）部分出库时，除按照上述流程审批外，应根据部分出库审批文件对拟出库的抵（质）押物价值进行确认。然后根据确认的价值在抵（质）押品登记台帐上做好记录。
第二章 抵（质）押品管理
一、抵押品管理
（一）抵押品是指依据国家法律法规和我公司有关制度,在国家指定的有权登记行政部门办理抵押登记，并在我公司已办理抵押登记的各种抵押物。主要包括如下的抵押品：
1.房屋所有权； 2.机器设备； 3.车船、航空器材； 4.其他抵押物品。
（二）我公司信贷员定期或风险管理岗人员不定期检查抵押物管理和维护情况。
（三）信贷员应按我公司授信业务贷后管理实施细则的有关规定，对抵押物进行实地检查。必要时可聘请我公司认可的中介机构参与，发现问题，及
时处理，维护我公司抵押权利。
（四）对抵押品的检查，要把握以下重点内容：
1.抵押手续。应每六个月一次与登记机关核对，确保抵押手续合法有效。2.权属。抵押品权属是否改变，是否出租、转让、出售、征用、重复抵押等。
抵押人提出转让或以其他方式处分抵押品的，必须要求其向我公司提出书面申请，并按该授信业务的原审批流程进行审批，抵押物出租时抵押人要求其向我公司提出书面备案，我公司信贷员与承租人签订当我公司实现抵押权时，承租人放弃对抵押权抗辩的申明。
经审批同意，抵押人可以全部或部分转让抵押品，但抵押人转让抵押品所得的价款必须用于提前清偿其所担保的我公司债权；同时应保证剩余抵押品的抵押率不高于我公司规定的抵押率。
经审批同意出租的抵押物，其租金收入原则上存入我公司指定专户或偿还我公司债权。
3.状态。抵押房屋及其他地上定着物形态、结构是否改变，有无毁损，是否改变用途，抵押人是否进行了正常的维护；机器设备、交通运输工具是否完好，使用是否正常，技术水平是否落后，交通运输工具是否办理年检，抵押人在使用过程中是否正常维护；在建工程投资是否按计划到位，建设期是否拖延，工程质量是否合格，工程总投资是否超概算，是否按时进行竣工验收，是否及时完成必要的抵押手续；其他抵押财产应根据其特征进行检查。
4.价值。不仅要查看账面价值的变化，而且要根据市场行情，分析判断抵押品市场价值的变化，评价抵押担保的充足性。
财务会计部依据抵押品入库通知书中标明的抵押物入帐价值进行会计核算。需要价值重估的，应委托我公司指定评估机构或专职人员对抵押物进行价值重估，对重估价值变动的，须将重估价值书面通知财务会计部，财务会计部门据此对抵押物的入账价值进行相应调整。
5.变现能力。要了解市场，尤其是当地市场供需情况，分析抵押物变现的
可能性，在现有市场环境下，能变现多少，将来趋势如何。
6.保险。抵押品保险到期后是否及时续保，是否发生理赔事项，有无赔偿，我公司是否受偿。
抵押品因灭失所得赔偿金应存入我公司指定的账户。
抵押品灭失后，我公司应就抵押物灭失后所得赔偿金数额不足清偿部分，要求授信客户或抵押人提供新的担保。
二、质押品管理
（一）质押品必须由我公司或我公司指定机构进行日常管理。
由我公司指定机构管理的质押品必须是不适宜由我公司直接管理或我公司不具有直接管理能力的质押品；我公司在指定质押品管理机构前，必须与该指定机构签定相关监管或保管协议。
（二）根据我公司指定机构管理的资质不同，对质押品的检查应按我公司授信业务贷后管理实施细则的有关规定，对质押物进行实地检查，发现问题，及时处理，维护我公司质押权利。
（三）对质押品的检查，要按以下要求进行：
1.股份。通过查看公司财务报表及相关信息，结合现场考察，了解公司生产经营情况和财务状况，分析公司净资产变化情况；查看公司股份结构是否改变、有无改变的意向；公司其他股份有无质押；评价质押股份的价值是否依然充足，担保手续是否依然有效。
2.股票。随时掌握股票市价波动情况，了解公司经营状况、财务状况以及发生的重要事项，分析股票价格变化趋势，评价质押股票的价值是否依然充足，担保手续是否依然有效。
3.汇票、存款单、债券、仓单、提单等有价证券。重点查看利率、汇率变化情况，发行人实力与信誉，质押物市场交易情况，评价质押物价值是否依然
充足，担保手续是否依然有效，质押物是否依然存在。
4.公路收费权及其他收费权。重点查看有无影响收费权效力的政策性因素、收费标准有无变化，比较检查期内实际收费水平与预期收费水平的差异；评价收费权担保的价值是否依然充足，担保手续是否依然有效。
（四）质押物价值管理。
1.授信审批中心贷后检查监督岗人员对有公开市场交易价格的债券、股票、黄金、铂金等质押物进行逐日监测。
2.对动产、仓单、提货单等商品或代表一定数量商品的权利凭证质押的，应按周监测商品的价格变动情况，对可以取得每日商品价格的交易所仓单，应逐日监测商品价格变动情况。
3.风险管理人员应根据监测结果，测算质押物综合价值，对不能完全覆盖我公司贷款本息的，或质押率超过我公司规定要求的，应通知信贷员要求客户追加担保品或调整压缩授信额度。
4.对存货、提单等商品或代表一定数量商品的权利凭证质押的，应根据商品的物理特性等具体情况，要求客户办理财产保险。具体要求同抵押物部分。
三、盘库
对已入库的抵（质）押品，财务会计部应定期进行盘库并和抵（质）押品台账、交接登记簿进行核对。
（一）盘库结果应与抵（质）押品台账代进行核对。对核对无误的，在抵（质）押品台账备注栏注明“核对无误”。
（二）核对后存在误差的，应依据入库通知书与出库通知书逐笔核对抵（质）押品台账内容，找出原因。台账存在错误的，应立即予以改正。交接登记簿存在错误的，应立即进行再盘库，根据盘库结果，要求会计部门予以纠正。本制度自下发之日起施行。
第三篇：押品管理办法
附件：
中国农业银行押品管理办法(试行)
第一章 总 则
第一条 为规范农业银行押品管理，提高押品风险管理水平，有效防范信贷风险，根据国家有关法律、法规、银监会《商业银行信用风险缓释监管资本计量指引》、《中国农业银行信贷业务担保管理办法》，制定本办法。
第二条 本办法所称押品是指根据国家有关法律、法规，由借款人或第三人为担保农业银行债权实现而抵押或质押给农业银行的财产或权利。
押品管理是指对押品分类、价值评估、抵（质）押担保设立与变更、押品和权属证书保管、贷后监管、风险预警、押品返还与处置等全流程管理。
押品价值评估是指评估人员按照国家有关法律、法规和农业银行相关制度，遵循客观、独立、审慎原则，运用适当的评估方法，对评估基准日押品价值进行分析、估算并发表评估意见的行为和过程。
权属证书是指确保农业银行实现抵（质）押权利的重要凭证，包括：他项权证、产权证明和其他能够证明农业银行拥有合法抵（质）押权利的书面凭证。
押品贷后监管是指信用发放后，对押品进行现场核查、价值重估、抵（质）押合同履约管理等一系列活动的统称。
押品风险预警是指针对押品贷后监管过程中发现的风险，发布风险信号进行风险预警或风险提示的活动。
第三条 农业银行押品管理遵循以下原则：
（一）合法性原则：指押品选用、担保设立和变更、押品处置等活动要符合国家法律、法规的规定。
（二）有效性原则：指担保设定手续必须完备，押品确有变现能力并且易于实现。
（三）审慎性原则：指在押品管理各个环节中，要充分考虑使用押品可能带来的各种风险因素，审慎估计押品的可行性和价值。
第二章 押品的准入与分类
第四条 农业银行接受的押品原则上应满足以下基本要求：
（一）国家法律、法规规定可以接受的财产或权利；
（二）具有财产价值，依法可以转让；
（三）存在有效处置押品的市场且可得到合理的市场价格；
（四）权属清晰，押品设定具有相应的法律文件，对于须经国家主管部门批准或办理登记的，应按规定办理相应手续；
（五）如果押品被托管方所持有，须确保托管方将押品与其自有资产相分离；
（六）保守估计押品和借款人风险之间的相关性，且应考虑币种错配、期限错配等风险因素；
（七）借款人无力偿还贷款本息或发生其他合同约定的信用事件时，农业银行能够对押品进行清算或处置。
第五条 农业银行接受的押品分为金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款、其他押品四大类，具体细分结果见《中国农业银行押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》（附件1）。
第六条 农业银行应优先选择权属关系清晰、价值相对稳定、变现能力较强、且农业银行为第一（或并列第一）顺位受偿人的押品。银团贷款押品的选择可按照银团贷款协议或要求执行。
置换他行贷款或办理非交易转按、交易转按个人信贷业务的，在当地登记部门允许办理第二顺位抵押登记的情况下，可以接受农业银行暂时作为第二顺位受偿人的押品，但应及时办妥相关手续，成为第一（或并列第一）顺位受偿人。
第七条 农业银行接受的押品仅限于《中国农业银行押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》中可单独设押的品种。拟超出该范围选用押品的，须经一级分行批准，但下列情形除外：
（一）符合信用贷款条件或经有权行批准可以采用信用方式用信的；
（二）已经办理了其他合法、足值、有效担保的；
（三）总行认为的其他情形。
对于已经选用不符合条件的押品办理了抵（质）押担保的存量信用，各行要逐步更换为可接受的押品或追加其他合法、足值、有效担保，否则应逐步压缩信用余额。第八条 农业银行原则上不接受超出授信所在一级分行管辖范围的押品。确有必要接受的，须经授信所在一级分行批准。
接受超出本级行管辖范围押品的，经办行在信用发放前，应制定切实可行的风险管控措施，明确管理责任。
第三章 押品的价值评估
第九条 抵（质）押担保设定前，应对押品进行价值评估（制度规定免予评估的除外）。评估方式分为内部评估和外部评估，农业银行鼓励采用内部评估。第十条 下列押品应采用内部评估方式进行价值评估：
（一）金融质押品；
（二）存货、仓单、提单、备用信用证、保函、出口退税账户；
（三）除承包经营权、海域使用权、森林资源之外的“三农”特色押品。第十一条 符合下列情形之一的，应采用外部评估方式进行价值评估：
（一）司法或仲裁机关要求必须采用外部评估的；
（二）拟接收押品实施以资抵债的；
（三）上级行要求采用外部评估的；
（四）其他须采用外部评估的情形。
第十二条 押品价值的内部评估暂由客户部门负责，有条件的行可组建内部评估团队，独立承担内部评估职责。
第十三条 内部评估人员应接受必要的业务培训，具备一定的专业知识和工作经验，能够胜任所承担的评估任务。
内部评估人员可根据需要，聘请评估中介机构人员协助评估，但不改变内部评估人员所承担的评估责任。
第十四条 采用外部评估方式的，评估中介机构的选用和管理按照农业银行关于资产评估中介机构管理的有关规定执行。
第十五条 押品价值评估的基本方法有：市场法、收益法、成本法。
市场法是指利用市场上同样或类似资产的近期交易价格，经直接比较或类比分析，以估测押品价值的各种评估方法的总称。
收益法是指通过估测被评估押品未来预期收益的现值，来判断押品价值的各种评估方法的总称。
成本法是指首先估测被评估押品的重置成本，然后估测存在的各种贬值因素，并将其从重置成本中扣除而得到押品价值的各种评估方法的总称。第十六条 上述三种基本方法适用的前提条件。
（一）市场法
1、具有活跃的公开市场；
2、具有可比性的资产及其交易活动。
（二）收益法
1、被评估押品的未来预期收益可以预测并可以用货币计量；
2、获得预期收益所承担的风险可以比较、预测；
3、被评估押品的预期获利年限（押品寿命）可以预测。
（三）成本法
1、被评估押品处于继续使用状态；
2、具备可以利用的历史资料；
3、形成资产价值的各种耗费是必须的，且应体现社会或行业平均水平。
第十七条 押品价值评估时，要充分考虑押品在抵（质）押期间的有形与无形损耗、实际取得价格和物价水平、法定优先受偿权、变现能力、变现费用等多种因素，审慎确定押品价值。
第十八条 内部评估流程。
（一）内部评估人员按照农业银行押品准入标准，对拟接受的押品进行调查（可与贷前调查一并进行）。调查内容主要包括：
1、收集抵押（出质）人及押品的相关材料；
2、现场勘察、测量，核实押品数量、质量、型号、存放保管、周边环境等情况，做好查勘记录，采集押品影像或图片；
3、核实押品的合法性和权属关系；
4、调查分析押品与借款人及贷款风险的相关性，押品与贷款之间是否存在币种错配、期限错配等情况。
（二）内部评估人员选用适当的评估方法，审慎评估押品价值。
（三）内部评估人员撰写评估报告，评估报告内容主要包括：
1、抵押（出质）人和押品的基本情况；
2、评估目的、评估依据、评估方法、评估过程、评估基准日；
3、价值变动趋势和变现能力分析、风险分析与提示；
4、评估结论、评估有效期；
5、其他需要说明的事项。
6、评估人员名单。
对于金融质押品无须撰写评估报告；对于其他种类简单、情况较为清楚的押品，可适当简化评估报告内容。
（四）内部评估人员填写《贷前价值评估确认单》（附件2）并签字，承担价值初评责任，将评估报告和《贷前价值评估确认单》交所在部门负责人。
（五）内部评估人员所在部门负责人收到相关材料后，按以下流程办理：
1、审核评估报告；
2、审核无异议或仅需对评估价值进行微调（偏差范围在10%以内）的，可在《贷前价值评估确认单》上签署意见并签字，承担价值确认责任。
3、审核认为需要调整评估价值且幅度超过10%（不含）的，须更换内部评估人员重新进行评估，并按要求履行相应程序。
重新评估只限一次，内部评估人员所在部门负责人审核新出具的评估报告后，须在《贷前价值评估确认单》上签署意见并签字，作为最终评估结论，承担价值确认责任。
第十九条 外部评估流程。
（一）客户经理按照第十八条第一款规定的内容对押品进行调查，做好现场查勘记录，收集评估中介机构出具的押品价值评估报告。
（二）内部评估人员结合客户经理提供的调查资料，对评估报告进行初审，主要内容包括：
1、评估中介机构资质和评估人员执业资格是否符合规定，评估报告是否有评估公司和评估人员签章；
2、评估假设、评估目的、评估方法的合理性；
3、评估结果的准确性。
初审结束后，内部评估人员填写《贷前价值评估确认单》并签字，承担价值初审责任，将《贷前价值评估确认单》和评估报告一并交内部评估人员所在部门负责人。
（三）内部评估人员所在部门负责人按照初审要求的内容，对评估报告进行复审。
（四）复审结束后，内部评估人员所在部门负责人按以下流程办理：
1、完全认可评估结论的，直接在《贷前价值评估确认单》签字，承担价值确认责任。
2、基本认可评估结论或需对评估价值进行微调的（偏差范围在10%以内），在《贷前价值评估确认单》上签署意见并签字，承担价值确认责任。
3、认为外部评估存在问题的，可要求评估中介机构就相关问题做出书面解释，必要时可退回重评。退回前应在《贷前价值评估确认单》上签署退回意见。
第二十条 对于信贷业务审批后委托评估中介机构进行押品价值评估的，审批前，客户经理应对押品进行调查和价值初评，相关内容应载入调查报告，并履行审查审批程序。审批后用信前，仍需按照外部评估流程对押品进行评估，并以评估确认价值作为设定抵（质）押担保的依据。
第二十一条 评估结束后，客户经理应将评估报告、《贷前价值评估确认单》和押品信息扫描录入CMS系统。外部评估报告还应作为纸质信贷档案资料，按信贷档案管理规定进行保管。
信贷业务网上作业后，可不再出具纸质评估报告（仅限内部评估）和纸质《贷前价值评估确认单》。
第四章 抵（质）押担保的设立和变更
第二十二条 抵(质)押率是押品担保的债权本金与押品评估确认价值的比率，计算公式为：
抵(质)押率＝押品担保的债权本金÷押品评估确认价值×100%
第二十三条 农业银行对不同押品分别设定了最高抵(质)押率，具体规定见《中国农业银行押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》。
办理信贷业务时，经办行应综合考虑押品种类、变现能力、价值稳定性等因素，合理确定抵(质)押率。对超过相应最高抵（质）押率办理信贷业务的，须经一级分行批准。
符合下列情形之一的，经办行另行追加抵（质）押担保，可不受最高抵(质)押率限制：
（一）借款人符合信用贷款条件或经有权行批准采用信用方式用信的；
（二）已经办理了其他合法、足值、有效担保；
（三）总行认为的其他情形。
第二十四条 单一押品的最高可用担保额度的计算。
单一押品的最高可用担保额度＝该押品评估确认价值×最高抵(质)押率－该押品已提供的担保额度
第二十五条 组合担保最高可用担保额度的计算。对于一笔信贷业务由多种担保方式或多个押品提供组合担保的，应先分别计算各种担保方式、各个押品的最高可用担保额度，然后加总确定组合担保最高可用担保额度。
第二十六条 经办行根据有权行审批的担保方案，认真填写担保合同，按规定履行放款审核程序。放款审核无误后，将合同交有权签字人签章并加盖合同专用章或公章（个贷业务采用主从合一合同的，只签订借款合同）。
第二十七条 担保合同原则上应使用农业银行的制式文本。确需采用非制式合同文本的，合同使用、审查按照农业银行合同管理或法律审查的有关规定执行。第二十八条 采用非制式合同文本的，合同条款应包括以下内容：
（一）被担保的主债权种类、数额；
（二）借款人履行债务的期限；
（三）押品的名称、数量、质量、所在地、权属关系；
（四）押品的担保范围、期限；
（五）押品占管、保险、登记事项；
（六）出现风险后应采取的风险防控措施；
（七）抵(质)押权的实现条件；
（八）其他需要约定的事项。
第二十九条 以金融质押品、存货、仓单、提单出质的，经办行应及时办理动产或权利凭证的核押、交付（止付）手续。以上市公司股票、基金份额、仓单等价格波动幅度较大押品质押的，应与客户在合同中明确约定警戒线和平仓线。
第三十条 担保合同签订后，抵（质）押登记手续应由两名农业银行员工或由一名管户客户经理之外的员工，与抵押（出质）人或其授权委托人共同办理（法律规定可由农业银行自行办理或农业银行受托代办的情况除外），并负责领取权属证书等资料。
第三十一条 经办行原则上应在抵（质）押登记手续办妥后发放信用。办理个人住房贷款、个人汽车消费贷款时，可在落实有效担保、加强资金监管的前提下，先行发放贷款；在借款人取得相关权证后，及时办理房地产、汽车抵押登记手续。第三十二条 信用存续期间拟变更（指追加、更换等情况）押品的，应按相关程序进行押品价值评估，经原审批行同意后，经办行须重新签订合同或补充协议，并办理变更登记手续。客户经理应及时将变更后的押品信息录入CMS系统。
第三十三条 经办行办理信用发放、展期、重组、担保方案变更等业务时，要确保抵（质）押担保的连续性和有效性，防止发生脱保。
第五章 押品和权属证书的保管
第三十四条 对于法律规定应移交农业银行保管、占有的押品或权属证书，农业银行必须对其实施保管、占有。
对于需要移交第三方保管的押品，应签订三方保管合同或协议。合同或协议的使用、审查按照农业银行合同管理或法律审查的有关规定执行。第三十五条 抵（质）押的有价单证入金库保管，权属证书入重要空白凭证库保管。第三十六条 抵（质）押的有价单证或权属证书移交保管前，参与办理抵（质）押登记手续的经办人应将其扫描录入CMS系统，并归档至所属合同项下。
第三十七条 参与办理抵（质）押登记手续的经办人、运营管理部门（或会计部门，下同）经办人应按有关规定，及时办理有价单证或权属证书的核对、交接、登记、入库等手续。参与办理抵（质）押登记手续的经办人应对移交的有价单证或权属证书的真实性负责，运营管理部门对其入库后的安全性负责。
第三十八条 抵（质）押有价单证或权属证书入库后，运营管理部门要定期或不定期进行核对或检查（客户部门至少每半年参与一次），确保有价单证或权属证书的安全与完整。
第三十九条 押品所担保的农业银行信用全部清偿完毕后，须按规定办理抵（质）押有价单证或权属证书的出库手续。出库时，运营管理部门经办人、注销登记手续经办人应在登记簿上登记并签字。
抵（质）押注销登记手续办理完毕后，农业银行应及时将所保管的有价单证或权属证书等资料返还抵押（出质）人，并办理签收手续。
对于变更、处置押品时需要返还有价单证或权属证书的，出库手续比照本条款要求执行。
第四十条 抵（质）押有价单证和权属证书原件是确保农业银行实现抵（质）押权利的重要凭证，原则上不许借阅。因司法机关执行公务、外部监管机构或上级行实施审计或检查等原因确需借阅的，经有权人批准后可办理借阅手续，必要时应安排专人陪同。
借阅归还时，相关人员应一同参与核对，核对无误后及时办理交接、登记、入库等手续。
第六章 押品的贷后监管和风险预警
第四十一条 客户经理负责对押品进行现场核查，现场核查可与贷后现场检查一并进行，也可单独进行。现场核查内容包括但不限于：
（一）押品种类、数量、质量、规格、型号是否与权属证书和抵（质）押清单记载内容一致；
（二）押品保管是否符合要求，是否毁损、灭失、被征收或征用；由第三方保管时，保管方的主体资格是否合法，押品出入库管理制度是否健全，押品核对是否相符；
（三）未经农业银行书面同意，押品是否被擅自赠与、转让、出租、支用、划转或以其他方式处分；
（四）押品权属是否发生争议或变更；
（五）押品是否存在他方权利，如被冻结、查封、扣押、重复或二次抵（质）押；
（六）抵押的在建工程是否竣工或押品上是否形成新增财产，是否办理登记手续；
（七）应收账款的结算方式、账龄情况、贸易单据和账户的控制情况、借款人与交易对手是否存在商业纠纷；
（八）押品权属证书是否过期，登记是否失效；
（九）保单是否到期或保险中断、撤销；
（十）担保期间、诉讼时效、执行时效；
（十一）CMS系统录入的押品信息是否准确。
第四十二条 现场核查结束后，客户经理要形成核查报告并录入CMS系统，作为信贷档案留存。现场核查与贷后现场检查一并进行的，可不单独出具核查报告，但须按照贷后管理规定，在《信贷业务现场检查表》中记录押品现场核查的有关情况。第四十三条 押品贷后价值重估应按规定频率进行，具体要求见《中国农业银行押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》。
符合下列情形之一的，即使未到重估周期，也须及时对押品进行价值重估：
（一）押品市场价格发生较大波动；
（二）发生合同约定的违约事件；
（三）押品担保的信贷资产风险分类由正常或关注类向下迁徙为不良类；
（四）押品由客户部门移交资产处置部门；
（五）其他需要重估的事项。
第四十四条 对于采用最高额抵（质）押的，原则上实行价值确认方式，在押品及其价值没有发生较大变化的前提下，一次确认后可一年有效；对于最高额抵（质）押合同期限超过一年的，经营行应至少每年进行一次价值确认。
第四十五条 押品贷后价值重估应采用内部评估方式，必要时可聘请评估中介机构人员协助评估，但不改变内部评估人员承担的评估责任。第四十六条 押品贷后价值重估流程。
（一）内部评估人员根据客户经理提供的现场核查情况及相关资料，选择适当的评估方法，审慎得出重估结论，填写《贷后价值重估认定表》（附件3）并签字，承担重估价值的初评责任。
（二）内部评估人员所在部门负责人对贷后重估价值进行审核，并在《贷后价值重估认定表》上签字，承担重估价值的确认责任。
第四十七条 对于须逐日盯市的押品，可适当简化重估流程，由内部评估人员直接认定重估价值，但要保留每日押品价值记录。
对于以同一楼盘个人住房抵押的贷款，押品价值重估可以采取批量处理的方式进行。第四十八条 价值重估结束后，客户经理应及时将《贷后价值重估认定表》和押品价值重估信息扫描录入CMS系统。信贷业务网上作业后，可不再出具纸质《贷后价值重估认定表》。
第四十九条 押品贷后重估确认价值应作为押品风险预警、第二还款来源风险评价、减值测试的重要依据。第五十条 价值重估结束后，客户经理要重新计算押品当前的抵（质）押率。对于超出农业银行规定的该类押品最高抵（质）押率或该笔业务审批时的抵（质）押率的，要按照合同约定或与抵押（出质）人协商，采取变更担保、提前归还用信等措施。
第五十一条 对于合同中明确约定警戒线和平仓线的押品，要建立盯市制度，加强价值监控，触及警戒线时要及时采取防控措施，达到平仓条件时应进行平仓。第五十二条 客户经理和风险经理在押品贷后监管过程中发现下列风险之一的，可通过CMS系统、内部网站、风险提示函、风险预警信号处理表等载体，及时发布风险信号：
（一）押品价值快速或大幅下降；
（二）押品变现能力弱化甚至丧失；
（三）押品价值重估后，当前的抵（质）押率超出农业银行的规定或该笔信贷业务审批时的抵（质）押率，且不能提供合法、足值、有效担保；
（四）抵（质）押权出现争议或纠纷；
（五）押品与借款人及其贷款风险具有较强的相关性，且借款人经营或收入状况可能出现不利变化或已经出现不良信用记录；
（六）押品保管不善；
（七）其他风险情形。
第五十三条 根据押品风险大小，将风险信号划分为红、橙、黄三个风险等级：
（一）红色风险信号是指押品出现严重风险或问题，对信贷资产安全构成严重危害，风险敞口或预计损失巨大，需要立即采取紧急措施的重大风险信号。
（二）橙色风险信号是指押品出现风险或问题，直接威胁信贷资产安全，风险敞口较大或预计损失较重，需要立即采取措施，以防止风险进一步扩大的重要风险信号。
（三）黄色风险信号是指押品有瑕疵，可能影响信贷资产安全，应采取提高安全性等措施，以防止风险扩大的一般风险信号。
第五十四条 风险信号可由经营行、客户管理行或其上级行的客户部门、授信执行部门（或信贷管理部门，下同）发布。发布路径按照有关规定执行。
第五十五条 收到风险信号后，按照客户分层管理原则，由客户管理行的客户部门根据风险信号级别，牵头制定并组织实施风险化解措施，包括但不限于冻结授信、停止用信、变更担保、提前收回贷款、贷款重组等。
客户管理行的客户部门应将工作措施、工作进度、风险变化等情况及时反馈经营主责任人、客户管理行和原审批行的授信执行部门。
第五十六条 在风险处置过程中，客户管理行授信执行部门或上级行客户部门、授信执行部门发现客户管理行客户部门风险处置不当、未按规定履行信息反馈和报告义务的，应督促客户管理行客户部门改正。
第五十七条 风险信号发布单位应视风险化解情况，决定是否调整、解除已发布的风险信号。
第五十八条 每年3月1日前，一级分行应将上辖内押品分布、集中度、押品管理、押品风险等情况，形成书面报告上报总行（授信执行部）。
第七章 押品的返还与处置
第五十九条 押品所担保的农业银行信用已全部清偿，在抵（质）押注销登记手续办理完毕后，农业银行应及时将所保管的有价单证或权属证书等资料返还抵押（出质）人，并办理签收手续。
第六十条 押品所担保的农业银行信用已部分清偿，抵押（出质）人要求释放押品的，报经营主责任人同意后，经办行应根据还款进度，分次办理解押手续，不得提前、超比例返还押品。分次解押后的担保应不弱于解押前的担保，且对剩余押品的处置不会产生不利影响。
第六十一条 借款人未能按期清偿债务或发生合同约定的实现抵（质）押权情形的，客户部门应立即启动押品处置程序，在主债权诉讼时效期间及时实现抵(质)押权。押品处置原则上优先采用拍卖、变卖等方式收回债权。不适合拍卖、变卖或采用其他方式能够实现回收价值最大化的，可根据实际情况，采用协议处置或其他方式处置。实施以资抵债的，按照农业银行关于以资抵债的有关规定执行。
第六十二条 农业银行以依法处置押品的所得价款优先受偿，所得价款不足以清偿债权的，应就不足部分继续向借款人追偿。
第六十三条 实现抵(质)押权所得价款必须按规定入账，并进行相应的账务处理。第六十四条 客户经理应及时将押品处置方式、变现价值等信息录入CMS系统。第六十五条 对于信贷资产按规定需要转由资产处置部门经营管理的，相应押品随信贷资产一并移交。客户部门应与资产处置部门共同做好档案交接、押品实地核查、价值重估等工作。
第八章 附 则
第六十六条 本办法适用于农业银行境内本外币信贷业务。自营业务不良资产和委托资产价值评估与处置，按照不良资产估值和处置的相关规定执行。
第六十七条 本办法由中国农业银行总行负责解释和修订。一级分行可结合本地实际情况，制定实施细则，报总行备案。
第六十八条 农业银行现行制度规定与本办法不一致的，以本办法为准。单项业务品种办法对押品管理有细化规定的，除应按本办法执行外，还应执行单项业务品种办法的规定。
第六十九条 本办法自2009年11月1日起施行。
附件：
1、中国农业银行押品分类、最高抵（质）押率和重估频率表
2、贷前价值评估确认单
3、贷后价值重估认定表
第四篇：公司押品管理办法
广州市**小额贷款股份有限公司 抵（质）押物管理办法(试行)
第一章
总 则
第一条
为规范＊＊公司押品管理，提高押品风险管理水平，有效防范信贷风险，根据《广州市白云＊＊小额贷款股份有限公司信贷业务担保管理办法》，制定本办法。
第二条 本办法所称押品是指根据国家有关法律、法规，由借款人或第三人为担保＊＊公司债权实现而抵押或质押给＊＊公司的财产或权利。
押品管理是指对押品分类、价值评估、抵（质）押担保设立与变更、押品和权属证书保管、贷后监管、风险预警、押品返还与处臵等全流程管理。
押品价值评估是指评估人员按照国家有关法律、法规和＊＊公司相关制度，遵循客观、独立、审慎原则，运用适当的评估方法，对评估基准日押品价值进行分析、估算并发表评估意见的行为和过程。
权属证书是指确保＊＊公司实现抵（质）押权利的重要凭证，包括：他项权证、产权证明和其他能够证明＊＊公司拥有合法抵（质）押权利的书面凭证。
押品贷后监管是指信用发放后，对押品进行现场核查、价值重估、抵（质）押合同履约管理等一系列活动的统称。
押品风险预警是指针对押品贷后监管过程中发现的风险，发布风险信号进行风险预警或风险提示的活动。
第三条 ＊＊公司押品管理遵循以下原则：
（一）合法性原则：指押品选用、担保设立和变更、押品处臵等活动要符合国家法律、法规的规定。
（二）有效性原则：指担保设定手续必须完备，押品确有变现能力并且易于实现。
（三）审慎性原则：指在押品管理各个环节中，要充分考虑使用押品可能带来的各种风险因素，审慎估计押品的可行性和价值。
第二章
押品的准入与分类
第四条
＊＊公司接受的押品原则上应满足以下基本要求：
（一）国家法律、法规规定可以接受的财产或权利；
（二）具有财产价值，依法可以转让；
（三）存在有效处臵押品的市场且可得到合理的市场价格；
（四）权属清晰，押品设定具有相应的法律文件，对于须经国家主管部门批准或办理登记的，应按规定办理相应手续；
（五）如果押品被托管方所持有，须确保托管方将押品与其自有资产相分离；
（六）保守估计押品和借款人风险之间的相关性，且应考虑币种错配、期限错配等风险因素；
（七）借款人无力偿还贷款本息或发生其他合同约定的信用事件时，＊＊公司能够对押品进行清算或处臵。
第五条 ＊＊公司接受的押品分为金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款、其他押品四大类，具体细分结果见《广州市白云＊＊小额贷款股份有限公司押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》（附件1）。
第六条 ＊＊公司应优先选择权属关系清晰、价值相对稳定、变现能力较强、且＊＊公司为第一（或并列第一）顺位受偿人的押品。
银团贷款押品的选择可按照银团贷款协议或要求执行。臵换其他金融机构贷款或办理非交易转按、交易转按个人信贷业务的，在当地登记部门允许办理第二顺位抵押登记的情况下，可以接受＊＊公司暂时作为第二顺位受偿人的押品，但应及时办妥相关手续，成为第一（或并列第一）顺位受偿人。
第七条
＊＊公司接受的押品仅限于《广州市白云＊＊小额贷款股份有限公司押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》中可单独设押的品种。拟超出该范围选用押品的，须经公司管理层批准，但下列情形除外：
（一）符合信用贷款条件或经有权人批准可以采用信用方式用信的；
（二）已经办理了其他合法、足值、有效担保的；
（三）公司认为的其他情形。
对于已经选用不符合条件的押品办理了抵（质）押担保的存量信用，客户部门要逐步更换为可接受的押品或追加其他合法、足值、有效担保，否则应逐步压缩信用余额。
第八条
＊＊公司原则上不接受超出广东省范围外的押品。确有必要接受的，须经公司管理层批准。
接受超出广东省范围外押品的，风控部在信用发放前，应制定切实可行的风险管控措施，明确管理责任。
第三章 押品的价值评估
第九条
抵（质）押担保设定前，应对押品进行价值评估。评估方式分为内部评估和外部评估，＊＊公司鼓励采用内部评估。
第十条
下列押品应采用内部评估方式进行价值评估：
（一）金融质押品；
（二）产权清晰的房地产。
第十一条
符合下列情形之一的，应采用外部评估方式进行价值评估：
（一）司法或仲裁机关要求必须采用外部评估的；
（二）拟接收押品实施以资抵债的；
（三）公司要求采用外部评估的；
（四）其他须采用外部评估的情形。
第十二条
押品价值的内部评估暂由客户部门负责，有条件的行可组建内部评估团队，独立承担内部评估职责。
第十三条
内部评估人员应接受必要的业务培训，具备一定的专业知识和工作经验，能够胜任所承担的评估任务。
内部评估人员可根据需要，聘请评估中介机构人员协助评估，但不改变内部评估人员所承担的评估责任。
第十四条
采用外部评估方式的，评估中介机构的选用和管理按照＊＊公司关于资产评估中介机构管理的有关规定执行。
第十五条 押品价值评估的基本方法有：市场法、收益法、成本法。
市场法是指利用市场上同样或类似资产的近期交易价格，经直接比较或类比分析，以估测押品价值的各种评估方法的总称。
收益法是指通过估测被评估押品未来预期收益的现值，来判断押品价值的各种评估方法的总称。
成本法是指首先估测被评估押品的重臵成本，然后估测存在的各种贬值因素，并将其从重臵成本中扣除而得到押品价值的各种评估方法的总称。
第十六条
上述三种基本方法适用的前提条件。
（一）市场法
1、具有活跃的公开市场；
2、具有可比性的资产及其交易活动。
（二）收益法
1、被评估押品的未来预期收益可以预测并可以用货币计量；
2、获得预期收益所承担的风险可以比较、预测；
3、被评估押品的预期获利年限（押品寿命）可以预测。
（三）成本法
1、被评估押品处于继续使用状态；
2、具备可以利用的历史资料；
3、形成资产价值的各种耗费是必须的，且应体现社会或行业平均水平。
第十七条
押品价值评估时，要充分考虑押品在抵（质）押期间的有形与无形损耗、实际取得价格和物价水平、法定优先受偿权、变现能力、变现费用等多种因素，审慎确定押品价值。
第十八条
内部评估流程。
（一）内部评估人员按照＊＊公司押品准入标准，对拟接受的押品进行调查（可与贷前调查一并进行）。调查内容主要包括：
1、收集抵押（出质）人及押品的相关材料；
2、现场勘察、测量，核实押品数量、质量、型号、存放保管、周边环境等情况，做好查勘记录，采集押品影像或图片；
3、核实押品的合法性和权属关系；
4、调查分析押品与借款人及贷款风险的相关性，押品与贷款之间是否存在币种错配、期限错配等情况。
（二）内部评估人员选用适当的评估方法，审慎评估押品价值。
（三）内部评估人员撰写评估报告，评估报告内容主要包括：
1、抵押（出质）人和押品的基本情况；
2、评估目的、评估依据、评估方法、评估过程、评估基准日；
3、价值变动趋势和变现能力分析、风险分析与提示；
4、评估结论、评估有效期；
5、其他需要说明的事项。
6、评估人员名单。
对于金融质押品无须撰写评估报告；对于其他种类简单、情况较为清楚的押品，可适当简化评估报告内容。
（四）内部评估人员填写《贷前价值评估报告》（附件2）并签字，承担价值初评责任，将评估报告和《贷前价值评估报告》交所在部门负责人。
（五）内部评估人员所在部门负责人收到相关材料后，按以下流程办理：
1、审核评估报告；
2、审核无异议或仅需对评估价值进行微调（偏差范围在10%以内）的，可在《贷前价值评估报告》上签署意见并签字，承担价值确认责任。
3、审核认为需要调整评估价值且幅度超过10%（不含）的，须更换内部评估人员重新进行评估，并按要求履行相应程序。
重新评估只限一次，内部评估人员所在部门负责人审核新出具的评估报告后，须在《贷前价值评估报告》上签署意见并签字，作为最终评估结论，承担价值确认责任。
第十九条 外部评估流程。
（一）业务经理按照第十八条第一款规定的内容对押品进行调查，做好现场查勘记录，收集评估中介机构出具的押品价值评估报告。
（二）内部评估人员结合业务经理提供的调查资料，对评估报告进行初审，主要内容包括：
1、评估中介机构资质和评估人员执业资格是否符合规定，评估报告是否有评估公司和评估人员签章；
2、评估假设、评估目的、评估方法的合理性；
3、评估结果的准确性。
初审结束后，内部评估人员填写《贷前价值评估报告》并签字，承担价值初审责任，将《贷前价值评估报告》交内部评估人员所在部门负责人。
（三）内部评估人员所在部门负责人按照初审要求的内容，对评估报告进行复审。
（四）复审结束后，内部评估人员所在部门负责人按以下流程办理：
1、完全认可评估结论的，直接在《贷前价值评估报告》签字，承担价值确认责任。
2、基本认可评估结论或需对评估价值进行微调的（偏差范围在10%以内），在《贷前价值评估报告》上签署意见并签字，承担价值确认责任。
3、认为外部评估存在问题的，可要求评估中介机构就相关问题做出书面解释，必要时可退回重评。退回前应在《贷前价值评估报告》上签署退回意见。
第二十条
对于信贷业务审批后委托评估中介机构进行押品价值评估的，审批前，业务经理应对押品进行调查和价值初评，相关内容应载入调查报告，并履行审查审批程序。审批后用信前，仍需按照外部评估流程对押品进行评估，并以评估确认价值作为设定抵（质）押担保的依据。
第二十一条
评估结束后，业务经理应将《贷前价值评估报告》和押品信息扫描录入信贷管理系统。外部评估报告还应作为纸质信贷档案资料，按信贷档案管理规定进行保管。
信贷业务网上作业后，可不再出具纸质评估报告（仅限内部评估）。
第四章 抵（质）押担保的设立和变更
第二十二条 抵(质)押率是押品担保的债权本金与押品评估确认价值的比率，计算公式为：
抵(质)押率＝押品担保的债权本金÷押品评估确认价值×100% 第二十三条 ＊＊公司对不同押品分别设定了最高抵(质)押率，具体规定见《广州市白云＊＊小额贷款股份有限公司押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》。
办理信贷业务时，客户部门应综合考虑押品种类、变现能力、价值稳定性等因素，合理确定抵(质)押率。对超过相应最高抵（质）押率办理信贷业务的，须经公司管理层批准。
符合下列情形之一的，客户部门另行追加抵（质）押担保，可不受最高抵(质)押率限制：
（一）借款人符合信用贷款条件或经有权人批准采用信用方式用信的；
（二）已经办理了其他合法、足值、有效担保；
（三）公司认为的其他情形。
第二十四条 单一押品的最高可用担保额度的计算。
单一押品的最高可用担保额度＝该押品评估确认价值×最高抵(质)押率－该押品已提供的担保额度
第二十五条 组合担保最高可用担保额度的计算。对于一笔信贷业务由多种担保方式或多个押品提供组合担保的，应先分别计算各种担保方式、各个押品的最高可用担保额度，然后加总确定组合担保最高可用担保额度。
第二十六条 客户部根据有权人审批的担保方案，认真填写担保合同，按规定履行放款审核程序。放款审核无误后，将合同交有权签字人签章并加盖合同专用章或公章（信贷业务采用主从合一合同的，只签订借款合同）。
第二十七条 担保合同原则上应使用＊＊公司的制式文本。确需采用非制式合同文本的，合同使用需经过法律部门及风控部门确认。
第二十八条 采用非制式合同文本的，合同条款应包括以下内容：
（一）被担保的主债权种类、数额；
（二）借款人履行债务的期限；
（三）押品的名称、数量、质量、所在地、权属关系；
（四）押品的担保范围、期限；
（五）押品占管、保险、登记事项；
（六）出现风险后应采取的风险防控措施；
（七）抵(质)押权的实现条件；
（八）其他需要约定的事项。
第二十九条 以金融质押品、存货、仓单、提单出质的，客户部门应及时办理动产或权利凭证的核押、交付（止付）手续。以上市公司股票、基金份额、仓单等价格波动幅度较大押品质押的，应与客户在合同中明确约定警戒线和平仓线。
第三十条 担保合同签订后，抵（质）押登记手续应由两名＊＊公司员工或由一名管户业务经理之外的员工，与抵押（出质）7
人或其授权委托人共同办理（法律规定可由＊＊公司自行办理或＊＊公司受托代办的情况除外），并负责领取权属证书等资料。
第三十一条 客户部门原则上应在抵（质）押登记手续办妥后发放信用。办理产权清晰的个人住房抵押贷款，可在落实有效担保、取得房管部门出具的登记回执的前提下，先行发放贷款；在取得相关权证后，及时办理归档手续。
第三十二条 信用存续期间拟变更（指追加、更换等情况）押品的，应按相关程序进行押品价值评估，经原审批人同意后，客户部门须重新签订合同或补充协议，并办理变更登记手续。业务经理应及时将变更后的押品信息录入信贷管理系统。
第三十三条 客户部门办理信用发放、展期、重组、担保方案变更等业务时，要确保抵（质）押担保的连续性和有效性，防止发生脱保。
第五章 押品和权属证书的保管
第三十四条 对于法律规定应移交＊＊公司保管、占有的押品或权属证书，＊＊公司必须对其实施保管、占有。
对于需要移交第三方保管的押品，应签订三方保管合同或协议。合同或协议的使用、审查按照＊＊公司合同管理或法律审查的有关规定执行。
第三十五条 抵（质）押的重要权证、单证入公司规定的重要凭证库保管。
第三十六条 抵（质）押的有价单证或权属证书移交保管前，参与办理抵（质）押登记手续的经办人应将其复印并入信贷业务档案，并扫描录入信贷管理系统，并归档至所属合同项下。
第三十七条 参与办理抵（质）押登记手续的经办人、会计部门经办人应按有关规定，及时办理有价单证或权属证书的核对、交接、登记、入库等手续。参与办理抵（质）押登记手续的经办人应对移交的有价单证或权属证书的真实性负责，会计部门对其入库后的安全性负责。
第三十八条 抵（质）押有价单证或权属证书入库后，会计部门要定期或不定期进行核对或检查（客户部门至少每半年参与一次），确保有价单证或权属证书的安全与完整。
第三十九条 押品所担保的＊＊公司信用全部清偿完毕后，须按规定办理抵（质）押有价单证或权属证书的出库手续。出库
时，会计部门经办人、注销登记手续经办人应在登记簿上登记并签字。
抵（质）押注销登记手续办理完毕后，＊＊公司应及时将所保管的有价单证或权属证书等资料返还抵押（出质）人，并办理签收手续。
对于变更、处臵押品时需要返还有价单证或权属证书的，出库手续比照本条款要求执行。
第四十条
抵（质）押有价单证和权属证书原件是确保＊＊公司实现抵（质）押权利的重要凭证，原则上不许借阅。因司法机关执行公务、外部监管机构或实施审计或检查等原因确需借阅的，经有权人批准后可办理借阅手续，必要时应安排专人陪同。
借阅归还时，相关人员应一同参与核对，核对无误后及时办理交接、登记、入库等手续。
第六章 押品的贷后监管和风险预警
第四十一条 业务经理负责对押品进行现场核查，现场核查可与贷后现场检查一并进行，也可单独进行。现场核查内容包括但不限于：
（一）押品种类、数量、质量、规格、型号是否与权属证书和抵（质）押清单记载内容一致；
（二）押品保管是否符合要求，是否毁损、灭失、被征收或征用；由第三方保管时，保管方的主体资格是否合法，押品出入库管理制度是否健全，押品核对是否相符；
（三）未经＊＊公司书面同意，押品是否被擅自赠与、转让、出租、支用、划转或以其他方式处分；
（四）押品权属是否发生争议或变更；
（五）押品是否存在他方权利，如被冻结、查封、扣押、重复或二次抵（质）押；
（六）抵押的在建工程是否竣工或押品上是否形成新增财产，是否办理登记手续；
（七）应收账款的结算方式、账龄情况、贸易单据和账户的控制情况、借款人与交易对手是否存在商业纠纷；
（八）押品权属证书是否过期，登记是否失效；
（九）保单是否到期或保险中断、撤销；
（十）担保期间、诉讼时效、执行时效；
（十一）信贷管理系统录入的押品信息是否准确。
第四十二条 现场核查结束后，业务经理要形成核查报告并录入信贷管理系统，作为信贷档案留存。现场核查与贷后现场检查一并进行的，可不单独出具核查报告，但须按照贷后管理规定，在《信贷业务现场检查表》中记录押品现场核查的有关情况。
第四十三条
押品贷后价值重估应按规定频率进行，具体要求见《广州市白云＊＊小额贷款股份有限公司押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》。
符合下列情形之一的，即使未到重估周期，也须及时对押品进行价值重估：
（一）押品市场价格发生较大波动；
（二）发生合同约定的违约事件；
（三）押品担保的信贷资产风险分类由正常或关注类向下迁徙为不良类；
（四）其他需要重估的事项。
第四十四条
对于采用最高额抵（质）押的，原则上实行价值确认方式，在押品及其价值没有发生较大变化的前提下，一次确认后可一年有效；对于最高额抵（质）押合同期限超过一年的，客户部门应至少每年进行一次价值确认。
第四十五条 押品贷后价值重估应采用内部评估方式，必要时可聘请评估中介机构人员协助评估，但不改变内部评估人员承担的评估责任。
第四十六条 押品贷后价值重估流程。
（一）内部评估人员根据业务经理提供的现场核查情况及相关资料，选择适当的评估方法，审慎得出重估结论，填写《贷后价值重估认定表》（附件3）并签字，承担重估价值的初评责任。
（二）内部评估人员所在部门负责人对贷后重估价值进行审核，并在《贷后价值重估认定表》上签字，承担重估价值的确认责任。
第四十七条 对于须逐日盯市的押品，可适当简化重估流程，由内部评估人员直接认定重估价值，但要保留每日押品价值记录。
对于以同一楼盘的个人住房抵押的贷款，押品价值重估可以采取批量处理的方式进行。
第四十八条 价值重估结束后，业务经理应及时将《贷后价值重估认定表》和押品价值重估信息扫描录入信贷管理系统。信贷业务网上作业后，可不再出具纸质《贷后价值重估认定表》。
第四十九条 押品贷后重估确认价值应作为押品风险预警、第二还款来源风险评价、减值测试的重要依据。
第五十条 价值重估结束后，业务经理要重新计算押品当前的抵（质）押率。对于超出＊＊公司规定的该类押品最高抵（质）押率或该笔业务审批时的抵（质）押率的，要按照合同约定或与抵押（出质）人协商，采取变更担保、提前归还用信等措施。
第五十一条 对于合同中明确约定警戒线和平仓线的押品，要建立盯市制度，加强价值监控，触及警戒线时要及时采取防控措施，达到平仓条件时应进行平仓。
第五十二条 业务经理和风险经理在押品贷后监管过程中发现下列风险之一的，可通过信贷管理系统、内部网站、风险提示函、风险预警信号处理表等载体，及时发布风险信号：
（一）押品价值快速或大幅下降；
（二）押品变现能力弱化甚至丧失；
（三）押品价值重估后，当前的抵（质）押率超出＊＊公司的规定或该笔信贷业务审批时的抵（质）押率，且不能提供合法、足值、有效担保；
（四）抵（质）押权出现争议或纠纷；
（五）押品与借款人及其贷款风险具有较强的相关性，且借款人经营或收入状况可能出现不利变化或已经出现不良信用记录；
（六）押品保管不善；
（七）其他风险情形。
第五十三条 根据押品风险大小，将风险信号划分为红、橙、黄三个风险等级：
（一）红色风险信号是指押品出现严重风险或问题，对信贷资产安全构成严重危害，风险敞口或预计损失巨大，需要立即采取紧急措施的重大风险信号。
（二）橙色风险信号是指押品出现风险或问题，直接威胁信贷资产安全，风险敞口较大或预计损失较重，需要立即采取措施，以防止风险进一步扩大的重要风险信号。
（三）黄色风险信号是指押品有瑕疵，可能影响信贷资产安全，应采取提高安全性等措施，以防止风险扩大的一般风险信号。
第五十四条 风险信号可由客户部门、风险管理部门（或信贷管理部门，下同）发布。
第五十五条 收到风险信号后，由客户部门根据风险信号级别，牵头制定并组织实施风险化解措施，包括但不限于冻结授信、停止用信、变更担保、提前收回贷款、贷款重组等。
客户部门应将工作措施、工作进度、风险变化等情况及时反馈原审批人。
第五十六条 在风险处臵过程中，风险管理部发现客户部门风险处臵不当、未按规定履行信息反馈和报告义务的，应督促客户部门改正。
第五十七条 风险信号发布单位应视风险化解情况，决定是否调整、解除已发布的风险信号。
第五十八条 每年3月1日前，风险管理部门应将上押品分布、集中度、押品管理、押品风险等情况，形成书面报告上报公司管理层。
第七章 押品的返还与处臵
第五十九条 押品所担保的＊＊公司信用已全部清偿，在抵（质）押注销登记手续办理完毕后，＊＊公司应及时将所保管的有价单证或权属证书等资料返还抵押（出质）人，并办理签收手续。
第六十条 押品所担保的＊＊公司信用已部分清偿，抵押（出质）人要求释放押品的，报有权人同意后，客户部应根据还款进度，分次办理解押手续，不得提前、超比例返还押品。分次解押后的担保应不弱于解押前的担保，且对剩余押品的处臵不会产生不利影响。
第六十一条 借款人未能按期清偿债务或发生合同约定的实现抵（质）押权情形的，客户部门应立即启动押品处臵程序，在主债权诉讼时效期间及时实现抵(质)押权。
押品处臵原则上优先采用拍卖、变卖等方式收回债权。不适合拍卖、变卖或采用其他方式能够实现回收价值最大化的，可根据实际情况，采用协议处臵或其他方式处臵。实施以资抵债的，按照＊＊公司关于以资抵债的有关规定执行。
第六十二条 ＊＊公司以依法处臵押品的所得价款优先受偿，所得价款不足以清偿债权的，应就不足部分继续向借款人追偿。
第六十三条 实现抵(质)押权所得价款必须按规定入账，并进行相应的账务处理。
第六十四条
业务经理应及时将押品处臵方式、变现价值等信息录入信贷管理系统。
第八章 附 则
第六十五条 本办法由广州市＊＊小额贷款股份有限公司负责解释和修订。
第六十六条 ＊＊公司现行制度规定与本办法不一致的，以本办法为准。单项业务品种办法对押品管理有细化规定的，除应按本办法执行外，还应执行单项业务品种办法的规定。
第六十七条 本办法自2012年1月1日起施行。
第五篇：村镇银行授权管理办法
村镇银行授权管理办法
第一章 总 则
第一条 为规范**村镇银行（以下简称本行）的授权管理，提高风险管理和控制的能力，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》、《村镇银行管理暂行规定》、《商业银行授权、授信管理暂行办法》和《**村镇银行股份有限公司章程》（以下简称本行章程）的规定，制定本办法。
第二条 授权工作遵循“统一授权、区别对待、权责结合、适时调整”的原则，根据客户类型、业务风险状况、经营管理水平、风险控制能力等因素确定授权限额。
第三条 授信工作纳入授权管理的范围，不得因实行授信管理而弱化授权管理。
第四条 本行授权书以及授权文件，应及时报送国务院银行业监督管理机构备案。
第五条 本办法适用于董事会对董事长办公会、行长的授权，以及行长对副行长、各职能部门负责人的授权。本行法定代表人授权事项按照本行章程规定办理。
本行监事长履行工作职责需授权时按照本行章程规定办理。
第二章 授权的范围
第六条 本行授权分为基本授权和特别授权。
基本授权是指对法定经营范围内的常规业务经营所规定的权限。
特别授权是指对法定经营范围内的特殊业务，包括创新业务、特殊融资项目以及超过基本授权范围的业务所规定的权限。
第七条 基本授权的范围是：
（一）营运资金的经营权限；
（二）同业资金融通权限；
（三）单笔贷款（贴现）及贷款总额审批权限；
（四）对单个客户的贷款（贴现）额度审批权限；
（五）现金支付审批权限；
（六）行内资金调度权限；
（七）利率浮动权限；
（八）经济纠纷处理权限；
（九）其它业务权限。
第八条 特别授权的范围：
（一）业务创新权限；
（二）特殊项目融资权限；
（三）超出基本授权的权限。
第三章 基本授权
第九条 本办法所称基本授权，是指根据本行章程和经营管理的需要，授予本行行长、副行长、各职能部门负责人常规业务的经营管理权限。
第十条 基本授权在每年年初进行，有效期至下一新的授权生效时终止。
基本授权采用授权书或者文件形式。授权书应当包括授权人、受权人、授权范围、授权额度、授权期限及相关的授权要求等内容。
第十一条 对各职能部门负责人的基本授权限额，应当按照分工负责的原则，根据本行经营管理的实际需要制定。
第十二条 本行的基本授权管理按照下列程序进行：
（一）董事会对行长的授权
每年年初，由办公室拟订授权书或授权文件，由董事长代表董事会对本行行长进行授权，并以书面形式签发授权书或下发授权文件。
（二）行长对其他人员的转授权
办公室在董事会对本行行长授权的范围内拟定授权书或授权文件，由本行行长分别向副行长、各职能部门负责人进行转授权，并以书面形式签发转授权书或转授权文件。
第四章 转授权
第十三条 本办法所称转授权，是指行长向副行长、各职能部门负责人转授常规业务的经营管理权限。
第十四条 转授权不得超越董事会授权的权限范围、种类和额度。
第十五条 转授权应当在收到董事会授权书或授权文件后30日内完成，并报本行办公室备案。
第十六条 转授权的形式和程序按照基本授权的规定办理。
第五章 特别授权
第十七条 本办法所称特别授权，是指对超过基本授权或转授权范围、种类和额度事项所授予的权限。
董事会对董事长办公会的授权，按照特别授权的规定办理。第十八条 特别授权应当按照有利于业务发展、防范风险和提高效率的原则办理。
第十九条 本行各职能部门拟定规章制度，涉及变更授权书或授权文件内容的，应当事先征求办公室的意见，单独签发授权书或下发授权文件予以明确。
第二十条 根据经营管理的需要，本行各职能部门负责人在业务发展中需要办理超过基本授权或转授权的事项，可以向授权管理部门申请特别授权。
第二十一条 特别授权，按照以下程序办理：
（一）需要特别授权的职能部门和营业部向办公室提出特别授权申请；
（二）办公室拟订特别授权书，报请主管领导审核；
（三）办公室3日内拟定正式授权书或者授权文件，报请董事长或者行长签批。
第二十二条 特别授权的生效及终止期限根据授权事项的实际情况确定。
第六章 授权管理与监督
第二十三条 办公室为本行的授权管理部门，负责对本行行长授权的相关工作。
本行行长可根据董事会的授权，结合本行实际，向副行长、各职能部门负责人进行转授权。
第二十四条 本行监事会应根据法律、法规和本行章程规定，对本行的授权和转授权管理进行监督。
第二十五条 办公室根据对本行经营管理的需要，提请董事会适时调整对行长的授权，行长可根据经营管理的需要，适时调整对副行长、各职能部门负责人的转授权。
第二十六条 在授权和转授权的有效期限内，各职能部门有下列情形之一的，可以暂停、上收或调减部分授权：
（一）受权人发生越权经营行为；
（二）受权人失职造成某项业务出现明显或严重的风险；
（三）经营状况或市场环境发生重大不利变化；
（四）内部机构和管理制度发生重大调整；
（五）办公室认为应当调整权限的其它情况。
第二十七条 被暂停、上收或调减授权的各职能部门和营业部，应当按照办公室的要求进行整改，达到整改要求的，可以重新恢复或调整其经营管理权限。
第二十八条 出现下列情形之一，授权书、转授权书、特别授权书或文件的效力终止：
（一）载明的有效期届满；
（二）特别授权的事项结束；
（三）办公室明确表示收回或撤销授权；
（四）受权的各职能部门及各支行被分立、合并或者撤销；
（五）其它应当终止的情况。
第七章 授权的控制
第二十九条 本行行长、副行长、各职能部门负责人必须严格按照授权书或授权文件，在授权范围内从事经营管理活动，不得擅自扩大适用范围或违反规定擅自超越权限从事各项业务活动。
第三十条 本行办公室对受权人超越授权范围从事业务经营的行为实行问责，视越权行为的性质和造成的经济损失，按照法律、法规和本行规定追究其主要负责人和直接责任人的责任，触犯刑法涉嫌构成犯罪的，移交司法机关处理。
第八章 附 则
第三十一条 本办法由本行董事会负责解释。
第三十二条 本办法自本行董事会通过之日起实行。
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