贷款贴息政策（推荐阅读）

第一篇：贷款贴息政策

一、贷款贴息政策

（一）适用范围

1．由具备一定劳动技能，身体健康，诚实信用的大学生，通过自谋职业、自主创业、合伙经营或组织起来实现创业，并取得法人资格工商营业执照的企业。

2．企业指在蒲江县注册，经济性质为有限责任公司、股份有限公司、个人独资企业、合伙企业、私营企业，吸纳员工总人数30%以上大学生就业的创业型企业。

3．直接向银行申请获得贷款的工商类和农业类项目。

4．工商类项目是指国家鼓励的各类自主创业并经工商管理部门批准领取了营业执照的项目（除建筑业、娱乐业以及销售不动产、转让土地使用权、广告业、房屋中介、桑拿、网吧、酒吧等行业外）。

5．农 业类项目是指在农村集体产权上从事种养殖业，有必要的场所设施，提供土地权属证明文件或土地流转协议。生猪养殖存栏须100头以上并有环保部门证明文件； 养鱼面积8亩以上并具备一定养殖数量；养鸡、鸭等家禽家畜数量800只以上；种植猕猴桃面积10亩以上；其它经县农发主管部门确认的项目。

（二）贷款贴息额度

1．按2010年1月起获得的新增贷款，给予吸纳大学生人数每人不超过5万元贷款的贴息。

2．贴息比例最高不超过70%，享受其它贴息政策的，不再重复申报。

（三）贷款贴息期限：单笔贷款最高不超过3年。

（四）受理单位：县高校毕业生创业基金项目评审小组办公室（蒲江县人才交流服务中心），联系人：郑 薇，电话：88555995。

（五）申请时间：每年6月25日至7月25日、12月25日至次年1月25日。

（六）申请材料：蒲江县大学生创业贴息申请表，企业营业执照、组织机构代码证和税务登记证原件及复印件，银行的《借款合同》复印件、结息凭据、大学生高校学历证明、身份证和户口簿原件及复印件，农业项目须提供土地权属证明文件或土地流转协议。

（七）办理程序

1．申请人需向县高校毕业生创业基金项目评审小组办公室提出申请。

2．县高校毕业生创业基金项目评审小组办公室对申请人的资格作进一步审查，对符合条件的，提交县项目评审小组评审。

3．评审小组通过后报县政府批准。

4．对县政府批准的贷款贴息项目，由成都市兴蒲信用担保有限公司从高校毕业生创业基金中办理发放贷款贴息。

二、无息借款政策

（一）适用范围

办理工商营业执照为个体工商户的创业项目或符合我县产业发展方向的创业项目。

（二）无息借款额度及反担保 1．为单个普通高等学校毕业生自谋职业、自主创 业的个体工商户提供的无息借款，根据借款人提供反担保的情况，借款额度不超过5万元。借款人提供有效抵押（质押）反担保的，借款金额不超过5万元；借款人 提供有固定收入来源的第三方(公务员、教师或事业单位人员)作为连带责任保证反担保的，借款金额不超过4万元；借款人不能提供有效反担保的，借款金额不超 过3万元。

2．为普通高等学校毕业生合伙经营和组织起来创业 的个体工商户提供无息借款的，根据人数和借款人提供反担保的情况，借款额度不超过20万元。借款人提供有效抵押（质押）反担保的，人数3人以上的，借款金 额不超过20万元；借款人提供有固定收入来源的第三方(公务员、教师或事业单位人员)作为连带责任保证反担保的，人数3人以上的，借款金额不超过15万元（含15万元）；借款人不能提供有效反担保的，人数3人以上的，借款金额不超过10万元（含10万元）。

（三）无息借款期限与用途

1．借款期限一般不超过两年。借款人提出展期，在借款人开办项目经营持续，经营状况良好的情况下，县项目评审小组评审确定其在展期期限内能够及时偿还债务，借款银行可展期一次，但展期期限不得超过1年。

2．借款人应将借款资金专项作为其自谋职业、自主创业、合伙经营或组织起来创办小企业的流动资金。

（四）受理单位：县高校毕业生创业基金项目评审小组办公室（蒲江县人劳局人才交流服务中心），联系人：郑 薇，电话：88555995。

（五）申请时间

每月1至5日（节假日顺延）。

（六）申请材料

无息借款申请表、个人信用报告、高校学历证明、身份证户口簿复印件、营业执照、组织机构代码证复印件、租房协议或土地流转合同、《创业项目计划书》，《创业项目计划书》应注明资金使用计划和还款计划，已婚的应提供结婚证、配偶身份证户口簿复印件，有抵押的应提供抵押清单或第三方保证人的反担保措施及身份证明，农业项目须提供土地权属证明文件或土地流转协议。

（七）办理程序

1．申请人需向县高校毕业生创业基金项目评审小组办公室提交无息借款申请材料一式三份。

2．县项目评审小组办公室对申请人的资格作进一步审查，对符合条件的，送银行和担保公司调查审核。

3．担保公司拟提供担保的项目，提交县项目评审小组评审。4．评审通过后报县政府批准实施。

三、基金补偿政策

（一）适用范围

1．担保公司指成都市兴蒲信用担保有限公司、成都市蒲江县惠农担保有限公司。2．经蒲江县高校毕业生创业基金项目评审小组评审通过的无息借款。

（二）补偿方式

1．担保补贴。每年按照贷款担保额的5‰，从基金中支付担保机构给予担保费补贴。

2．担保补偿。对担保机构当年形成的贷款担保代偿损失，由县人劳局、县财政局审核后，报县政府批准在基金中列支。

（三）受理单位：县高校毕业生创业基金项目评审小组办公室（蒲江县人才交流服务中心），联系人：郑 薇，电话：88555995。

（四）申请时间：12月25日至次年1月25日。

（五）申请材料：担保机构担保费补贴申请表、担保机构代偿损失担保补偿申请表；法人营业执照、组织机构代码证复印件；为大学生创业就业提供担保的有关材料；发生代偿损失的担保合同及履行凭证；担保机构备案登记证、信用评级报告复印件。

（六）办理程序

1．担保机构向县高校毕业生创业基金项目评审小组办公室提出申请。

2．县项目评审小组办公室审查后，提交项目评审小组评审。3．评审通过后报县政府批准实施。

注：企业含以下种类：

1．有限责任公司:股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任； 2．股份有限公司:股东以其认购的股份为限对公司承担责任。3．国有独资公司：是指国家授权投资机构或者国家授权的部门单独投资设立的有限责任公司。

4．个人独资企业:是指依照本法在中国境内设立，由一个自然人投资，财产为投资人个人所有，投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体。

5．合伙企业：是指自然人、法人和其他组织依照本法在中国境内设立的普通合伙企业和有限合伙企业。

6．个体工商户：是指生产资料属于私人所有，主要以个人劳动为基础，劳动所得归个体劳动者自已支配的一种经济形式。个体工商户有个人经营、家庭经营与个人合伙经营三种组织形式。由于个体工商户对债务承担无限责任，所以个体工商户不具备法人资格。

7．外商投资企业：是外国企业和其他经济组织或个人以各种方式在中国境内投资，并依法律设立的承担民事责任的企业。分为：外商独资企业、中外合作企业、中外合资企业。

8．私营企业：是指由自然人投资设立或由自然人控股，以雇用劳动为基础的营利性经济组织。

第二篇：劳动密集型小企业贷款贴息政策

劳动密集型小企业贷款贴息政策

一、认定条件

1、符合国家规定的小企业划型标准，限制行业除外。

2、当年新招用的各类登记失业人员达到企业在职职工总数的30％（超过100人的企业达15％）以上、并与其签订1年以上劳动合同的小企业。

(二)认定程序

辖区符合条件的小企业，向经开区人事劳动局（联系电话3679191）提出申请，提供以下材料：

1、《劳动密集型小企业吸纳登记失业人员认定证明》；

2、营业执照副本、税务登记证副本原件及复印件；

3、《当年新招用登记失业人员花名册》，《就业失业登记证》原件和复印件，及劳动合同原件和复印件；

4、企业盖章的工资表及对应的记账凭证；

5、上利润表、近期资产负债表；

6、需要提供的其他材料。

经开区人事劳动局初审后，符合条件的，报市人社局审核认定。

（三）贷款和贴息政策

1、经审核确认劳动密集型小企业自行贷款的，贷款额度在200万元（含200万元）以内的，按同期贷款基准利率的50%给予贴息；贷款额度在200万元以上、500万元（含500万元）以内的，超出200万元部分，另按照同期贷款基准利率的25%给予贴息。上述贷款期限不超过2年，展期和逾期形成的利息，财政不予贴息。

2、劳动密集型小企业按时、足额还本付息后，向市人社局递交贴息申请（含企业基本资料），并附企业认定证明、贷款合同、银行借据、还款凭证和经办金融机构收取的利息回单（省级担保基金担保的贷款另需提供保证合同），市人社局会同市财政局审核确认后，将贴息资金拨付至企业在银行设立的账户。

3、对已享受贷款贴息政策的劳动密集型小企业中信用良好、经营状况好，并且属于国家和省鼓励、支持发展产业（战略性新兴产业、先进制造业、优质农产品生产加工、现代服务业等）的，再次申请贷款符合劳动密集型小企业标准的，可继续申请享受财政贴息政策。

第三篇：关于完善小额担保贷款财政贴息政策

财政部 人力资源社会保障部 中国人民银行 中华全国妇女联合会关于完善小额担保贷款财政贴息政策推动妇女创业

就业工作的通知

财金[2009]72号

颁布时间：2009-7-27发文单位：财政部 人力资源社会保障部 中国人民银行等

各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、人力资源社会保障（人事、劳动保障）厅（局）、妇联，财政部驻各省、自治区、直辖市、计划单列市财政监察专员办事处，中国人民银行上海总部、各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行、大连、青岛、宁波、厦门、深圳中心支行，各国有商业银行、股份制商业银行、中国邮政储蓄银行：

为深入贯彻落实党的十七届三中全会和中央农村工作会议精神，加快实施扩大就业发展战略，进一步完善下岗失业人员小额担保贷款（以下简称小额担保贷款）财政贴息政策，保障妇女发展权利，做好妇女

创业就业工作，经国务院同意，现就有关事项通知如下：

一、对符合现行小额担保贷款申请人条件的城镇妇女，小额担保贷款经办金融机构（以下简称经办金融机构）新发放的个人小额担保贷款最高额度为8万元，还款方式和计、结息方式由借贷双方商定。对符合条件的妇女合伙经营和组织起来就业的，经办金融机构可将人均最高贷款额度提高至10万元。农村妇女贷款额度参照城镇妇女执行，申请人具体条件由各省（自治区、直辖市）财政部门、人力资源社会保障部

门、中国人民银行分支机构、妇联组织共同确定。

二、自2009年1月1日起，经办金融机构对符合条件的城镇和农村妇女新发放的微利项目小额担保贷款，由中央财政据实全额贴息（不含东部七省市），展期逾期不贴息。东部七省市贴息资金由地方财政预

算安排。本通知印发之日前已经发放、尚未还清的贷款，已结息部分不作追溯调整。

三、妇联组织要充分发挥贴近基层、贴近妇女、贴近家庭的优势，做好农村妇女申请小额担保贷款登记服务，协助经办担保机构和金融机构做好个人资信评估、贷款发放和回收工作，切实防范和控制贷款风险。对妇联组织推荐的借款人，财政部门和人力资源社会保障部门要督促经办担保机构和金融机构简化程序，缩短审批时间，尽快办理担保和贷款发放手续。经办担保机构原则上不要求借款人提供反担保。

四、农村妇女按照自愿原则向当地妇联组织申请小额担保贷款，并经人力资源社会保障部门审核。妇联组织应对借款人申请进行调查，深入了解借款人的生产生活状况，对借款人的贷款需求和信用状况进行评估，按照审慎原则出具贷款推荐意见。对符合条件的借款人，妇联组织应及时提交经办担保机构和金融

机构审核。

五、各地人力资源社会保障部门要在现有社区劳动保障平台的基础上，积极探索发挥妇联组织在促进城镇妇女小额担保贷款发放中的作用，进一步做好城镇失业妇女申请小额担保贷款登记服务工作。城镇妇

女可以向当地妇联组织申请小额担保贷款，并经人力资源社会保障部门审核。

六、妇联组织要配合人力资源社会保障部门、经办担保机构和金融机构，做好贷前服务、贷中管理和贷后核查工作。加大创业就业妇女培训力度，指导妇女选择合适的创业项目，跟踪项目实施，做到家庭情况清、贷款项目清、贷款数额清、还贷能力清，积极帮助解决承贷妇女困难，切实增强妇女创业就业和增

收致富能力。

七、各地财政部门、人力资源社会保障部门、中国人民银行分支机构要高度重视妇女小额担保贷款工作，切实利用妇联组织的组织优势、宣传优势和载体优势，落实好小额担保贷款政策，做好妇女创业就业

工作。各级财政部门要对当地妇联组织开展小额担保贷款工作给予经费保障。

八、对基础管理工作扎实、贷款管理工作尽职、小额担保推荐贷款回收率高的妇联组织，纳入现行小额担保贷款奖励机制，由省级财政部门会同人力资源社会保障部门、中国人民银行分支机构、妇联组织等

确定考核和奖励标准。奖励资金用于地方各级妇联组织的工作经费补助。

九、各地财政部门、人力资源社会保障部门、中国人民银行分支机构、妇联组织要加强部门沟通协作，建立基层妇联组织小额担保贷款工作联动机制。省级妇联组织要加强对基层妇联组织的考核管理，及时总结地方各级妇联组织开展小额担保贷款工作的好经验、好做法，逐步建立和完善有效的激励约束机制。请各地财政部门联合当地人力资源社会保障部门、中国人民银行分支机构将本通知速转发至行政区域

内相关金融机构。

财政部 人力资源社会保障部

中国人民银行 中华全国妇女联合会

二00九年七月二十七日

第四篇：北京市工业企业流动资金贷款贴息政策实施细则

北京市工业企业流动资金贷款贴息政策实施细则

关于印发《北京市工业企业流动资金贷款贴息政策实施细则》的通知

京经信委发〔2012〕102号

各有关单位：

为保证北京工业经济稳定增长，促进工业产业结构调整，我市拟实施对工业企业流动资金贷款增量部分予以贴息的政策，以引导和支持企业吸引银行贷款，鼓励企业开拓市场，扩大规模。为规范贴息资金使用，市经济信息化委、市财政局、市统计局共同制定了《北京市工业企业流动资金贷款贴息政策实施细则》，现印发给你们，请遵照执行。

附件：《北京市工业企业流动资金贷款贴息政策实施细则》

市经济信息化委

市财政局

市统计局

2012年9月27日

北京市工业企业流动资金贷款贴息政策实施细则

为促进本市工业经济平稳健康发展，增强实体经济竞争力，拟对工业企业流动资金贷款增量部分给予贴息政策支持。为规范贴息资金使用，特制定本实施细则。

一、适用范围

同时满足以下条件的工业企业可申请流动资金贷款贴息：

(一)在本市工商管理部门登记注册、主要生产经营活动和结算在本市、纳入本市工业统计范围的规模以上企业；

(二)企业工业总产值保持增长或降幅低于上年，且单位产值能耗指标低于上年；

(三)企业主营业务范围符合本市产业政策、中长期工业发展规划、产业布局规划等有关规定；

(四)企业流动资金贷款相比上一增量500万元(含)以上，且发生贷款均与银行正式签订流动资金借款合同。

二、测算方法和贴息标准

对一般企业符合条件的流动资金贷款增量部分给予1%至3%的贴息支持，最高支持额度原则不超过500万元。对本市工业经济平稳增长做出突出贡献的企业可提高贴息比例和最高支持额度。

流动资金贷款增量指企业申请贴息的流动资金贷款总量相对于上一增长的部分。流动资金贷款总量计算公式如下：

流动资金贷款总量=Σ流动资金贷款实际发生额*

三、申报要求

(一)申报主体：由符合本细则规定条件的企业提出书面申请。

(二)受理时间：企业可于每年2月15日至2月28日，申请上一贷款增量的贴息，逾期不予受理。

(三)材料报送地点：北京市经济和信息化委员会规划处(地址：北京市朝阳区惠新东街6号院3号楼，528房间)。

(四)申报材料：以下书面材料一式一份，并加盖企业公章：

1、《企业流动资金借款明细表》、《企业流动资金贷款贴息申请表》(同时报送电子版)；

2、经年审的企业法人营业执照(副本)；

3、企业税务登记证；

4、企业近三审计财务报告(如不能提供贴息审计财务报告，可提供同期财务报表)；

5、企业前两年所有存续借款和新发生借款所涉及的与银行签订的借款合同(含固定资产借款合同和流动资金借款合同)。借款合同需提供原件和复印件，原件经审查后返还企业；

6、上述借款合同项下涉及的每一笔借款资金到位凭证和还款凭证，即由银行出具的收款回单和还款回单(简称银行回单)；

7、由银行出具的企业基本信用信息报告详细版及《贷款业务明细表》(各银行均可通过人民银行征信管理系统查询打印)，要求报告出具时间在申报的2月1日至2月28日之间。

(五)其他说明：为便于企业自行测算流动资金贷款增量，每年2月1日至2月28日期间，企业可在北京市经济和信息化委员会门户网站()自行下载“流动资金贷款增量测算表”。

四、资金审批和拨付程序

(一)由北京市经济和信息化委员会、北京市财政局和北京市统计局共同委托中介机构对企业申报材料进行审查。

(二)资金审批和拨付程序根据相关资金管理规定执行。

(三)企业收到贴息资金后，按照现行企业会计准则规定作帐务处理。

五、资金来源和资金使用

(一)贴息资金来源为北京市工业发展资金。

(二)贴息资金可用于支付银行利息或企业其他生产经营活动支出。

六、监督管理

(一)北京市经济和信息化委员会、北京市财政局、北京市统计局负责对贴息资金的使用进行监督、检查和跟踪。

(二)如出现企业弄虚作假申请或违反规定使用贴息资金的，根据《财政违法行为处罚处分条例》等国家相关法律、法规，进行处罚、处分。

七、附则

(一)本实施细则由北京市经济和信息化委员会、北京市财政局、北京市统计局负责解释。

(二)本实施细则自发布之日起执行。

第五篇：关于小额担保贷款贴息政策的分析

关于小额担保贷款贴息政策的分析

摘要:小额担保贷款作为国家就业政策的重要组成部分，目标群体为下岗失业人员、复转军人、高校毕业生、自谋职业、自主创业或合伙经营和组织等社会群体,为他们自谋职业和自主创业提供开办经费和流动资金。本文从公共政策的角度对从该政策实施初期出现的问题到后期的解决方案进行了深入思考,并对政策的执行状况进行了分析.关键词:小额担保贷款政策,商业银行,就业,担保部门

一：关于小额担保贷款贴息政策的概述；

小额担保贷款是指通过政府出资设立担保基金，委托担保机构提供贷款担保，由经办商业银行发放，以解决符合一定条件的待就业人员从事个体经营自筹资金不足的一项贷款业务。国家规定个人申请额度最高不超过5万元，各地区对申请小额担保贷款额度有不同规定，许多地区额度还高于5万元。合伙经营贷款额度更大。小额担保贷款的期限一般不超过2年，可展期一年。小额担保贷款按照自愿申请、社区推荐、人力资源社会保障部门审查、贷款担保机构审核并承诺担保、商业银行核贷的程序，办理贷款手续。

二：政策合法性

从2002年开办下岗失业人员小额担保贷款业务以来，人民银行、财政部、劳动保障部等部门相继制定了一系列推进小额担保贷款工作、促进下岗失业人员再就业的政策文件，对小额担保贷款发放的对象、数额、期限、担保及贴息等作出了明确规定。经过近六年的努力，小额担保贷款政策已成为促进下岗失业人员再就业的重要扶持政策，为帮助下岗失业人员自谋职业和自主创业提供了有力支持。近百万下岗职工和其他登记失业人员获得了小额担保贷款的成功支持，直接和间接带动了一大批有就业愿望和就业能力的失业人员成功实现了就业和再就业。

三:政策执行状况

1,政策执行成效

通过小额担保贷款政策扶持，其成效体现在：一是激发农村妇女和下岗失业人员的创业热情;二是加快了农村经济发展和第三产业发展步伐，三是增加了创业人员的经济收入，产生了致富帮带效应。

2,政策初期执行过程中存在的问题

(1)门槛设置过高难以找到合适的担保人。按照金融机构的要求下岗失业人员申请小额担保贷款必须有一个为县内享受财政统发工资的单位的正式职工，并且在全县金融机构无贷款清偿责任，月实领工资在2000元以上，同意用工资作担保的才能作为担保人。而我国县市享受财政统发工资的正式职工大多不是自身有贷款就是已经给别人提供担保了的，因此这也在一定程度上限制了不少想贷款的下岗失业人员。妇女小额担保贷款必须在有贷款项目前提下，凡贷款农户必须有抵押或者担保，没有抵押担保不能放款，所以贫困农户因无人提供担保而无法贷款。

(2)非现场审核难以认定贴息真实性。根据现行贴息管理办法，每年省财政厅完成汇总审核后留给专员办审核的时间最多只有两周，时间很短。随着省直管县改革的推进，很多省份已将贴息管理工作权限下放到县级财政部门。专员办若想在短时间内完成对全部县市（每个省少则有几十个县，多则有上百个县）的审核，只能采取非现场审核方式。但财政部为了提高银行办理及地方财政审核的积极性和效率，从2003年至今不断简化贴息审核程序，目前要求报送的审核基础资料仅有经办银行的贴息申领汇总情况及明细表和担保机构的担保发放情况表等，缺少贷款合同复印件、贷款发放凭单等基础原始材料，使非现场审核难以认定

贴息真实性。经办银行弄虚作假、双重收息和市县财政部门把关不严、疏漏等问题依然存在。

(3)贴息政策不明朗，金融机构慎贷。由于贷款政策调整因素，主管部门不明确，行业监管缺位，相关部门权责定位不清。地方政府应有一个综合部门牵头，组织和协调小额担保贷款工作联席会议成员单位的活动。而在实际工作中，牵头部门往往不是劳动保障部门就是人民银行。由于职能定位和权力范围局限，联席会议提出和协商的问题最终难以得到落实。特别是对人民银行而言，因《下岗失业人员小额担保贷款管理办法》出台时尚处于银监部门未与人民银行分离的特殊背景，这使在整个制度规定中，对金融机构开展此项业务的监管主体一直缺乏认定，自上而下出台的制度办法都没有明确银监部门的监管主体地位，监管标准和监管责任不明确，从而难以对经办银行形成有效的监管。

(4)按照政策规定，小额担保贷款政策有其特定的扶持对象，而一些本应享受政策扶持的人员，因缺乏有效的身份证明，而失去了申贷资格。同时，担保机构为防范风险又设立了反担保门槛，有些县区担保机构甚至规定，必须有本县区两名国家公务员提供反担保才能享受担保贷款。小额担保贷款政策设计的初衷是为了帮扶那些因没有担保抵押而无法取得银行贷款的创业主体通过政府担保取得贷款，而现行小额担保贷款政策又要求这些创业主体，在申请小额担保贷款时，提供比商业贷款规定还要苛刻的反担保。

四:政策目标，解决方案以及利益相关者态度；

1,政策目标:为了帮扶那些因没有担保抵押而无法取得银行贷款的创业主体通过政府担保取得贷款,促进就业,拉动经济的发展

2,利益相关者态度

作为政策的执行者:

(1)市县财政部门办理审核的积极性较差。表现在季度备案材料从不报送、材料申报不及时、数据汇总统计常有错漏。究其原因，一是因为他们对小额担保贷款贴息政策的重要性认识不够充分；二是因为中央财政下拨地方的就业再就业补助资金也可用于微利项目的小额担保贷款贴息，而这项资金的审核监管程序较小额担保贷款贴息专项资金的要松，因此地方财政部门更倾向于用就业再就业资金，而且两项资金功能交叉，容易导致市县财政部门申报材料交叉和数据统计错漏。

(2)目前商业银行已经公开上市，股东追求高回报，发放每一笔贷款都追求最高的利润。而小额担保贷款业务除所需要的各项成本要比其他个人贷款业务高得多外，在当前市场资金面趋紧、银行议价能力增强的情况下，贷款利率较低，而且该业务除利息收入外，基本没有其他经济效益，致使商业银行发放贷款的积极性不高。尤其是资金规模、营业网点数量优势明显的大型国有股份制银行，该项业务的占比非常小，股份制商业银行则无此项业务。作为政策的受益者

(3)少数人员信用意识淡薄,由于部分下岗失业人员对小额担保贷款的性质认识不清，甚至等同于政府的扶贫款、救济款，还款意愿不强。同时，申请贷款的下岗失业人员普遍收入不高，部分客户的信用意识比较薄弱，贷款一旦逾期，催收难度很大。此外，下岗失业人员所从事的就业项目多数为微利项目，本身潜在风险较大。随着小额担保贷款逐步进入还款期，小额担保贷款风险也逐渐积聚。从下岗职工自身情况看，主要是部分下岗失业人员选择创业项目时缺乏有效的市场前景分析，而且普遍缺乏专业的经营能力，可行性较差。3,解决方案

针对政策初期执行存在的问题中国人民银行、财政部、人力资源和社会保障部于2008年8月18日发布通知，对小额担保贷款管理作出调整。与现行小额担保贷款政策相比，新政

重点从五方面进行了突破创新。扩大小额担保贷款借款人的范围。今后凡符合条件的城镇登记失业人员、就业困难人员，均可按规定程序向经办金融机构申请小额担保贷款。小额担保贷款借款人的具体条件，由各省（自治区、直辖市）制定。提高小额担保贷款额度。经办金融机构对个人新发放的小额担保贷款的最高额度从2万元提高到5万元。对劳动密集型小企业新发放的小额担保贷款的最高额度从100万元提高到200万元。对符合条件的人员合伙经营和组织起来就业的，可适当扩大贷款规模。另外，允许小额担保贷款利率按规定实施上浮。改进财政贴息资金管理，放宽对劳动密集型小企业的小额担保贷款政策。通知指出，经办金融机构对个人新发放的小额担保贷款的利率可按规定上浮3个百分点，但对微利项目增加的利息由中央财政全额负担。三部门表示，小额担保贷款利率上浮的核心目的，是为了使经办金融机构在一定程度上能够用贷款利息覆盖贷款的成本和风险，增强金融机构做好小额担保贷款业务的内在激励，促进小额担保贷款业务可持续发展。同金融机构一般个贷业务相比，小额担保贷款业务不仅经营成本高，贷款不良率也比较高。因此，在不增加借款人财务负担的情况下，允许小额担保贷款利率适当上浮，有利于充分调动经办金融机构办好小额担保贷款业务的内在积极性，支持和帮助更多有就业能力和就业愿望的下岗失业人员以及就业困难人员成功实现就业和再就业.三部门表示，劳动密集型小企业是吸纳就业的重要力量。从近年政策执行的实际效果看，由于多方面的原因，劳动密集型小企业对扩大就业的辐射拉动作用还没有充分发挥出来，需要进一步加大对劳动密集型小企业的政策扶持力度，促使更多的小企业吸纳更多的待就业人口实现就业和再就业。在扩大对劳动密集型小企业小额担保贷款额度的同时，对现有在职职工人数在100人以上的劳动密集型小企业，只要企业当年新招用符合小额担保贷款申请条件的人员达到企业在职职工总数的15%以上、并与其签订1年以上劳动合同的，即可向经办金融机构申请小额担保贷款，并鼓励各级地方财政部门利用小额贷款担保基金为符合条件的劳动密集型小企业提供担保服务。

五,政策效果跟踪评估；

1、小额担保贷款激发了全国城乡劳动者的创业激情，有效的解决了影响和制约创业者成功创业的融资难问题。小额担保贷款扶持政策覆盖了全国下岗职工、低保人员、城镇新增劳动力、大中专毕业生、复转军人、从事二三产业的农民及中小企业，基本上涵盖了全国的各类创业人员。目前获得贷款的创业者，遍布全国城乡。在一定程度上缓解了创业者对资金的需求。

2、小额担保贷款促进了创业，带动了城乡就业。据统计，随着全民创业的推进，小额担保贷款的逐年实施，以创业带动就业的作用越来越明显。

3、小额担保贷款扶持政策帮助创业者实现了人生梦想，创造了社会财富.从调查中发现，在小额担保贷款政策的连续扶持下，绝大部分创业者凭借自己的智慧和勤劳成功创业，实现了自己的人生梦想。

参考文献