食堂内控管理办法

第一篇：食堂内控管理办法

食堂内控管理办法

第一章 总则

第一条 为加强食堂内部管理，增强业务透明度和业务监督，进一步提高食堂服务质量和水平，特制订本办法。

第二条 在确保饮食安全卫生的前提下,以低成本、高质量的膳食服务好全体员工,增加员工满意度。

第三条 食堂运营管理坚持以盈亏平衡为原则，确保职工膳食质量，亏损由矿行政进行补贴。

第四条 本办法适用于太平煤矿食堂职工餐厅、东食堂及职工超市。

第二章 采购管理

第五条 采购方式。物资采购分为大宗物资月度定点集中采购和时令蔬鲜按计划零星采购两种方式。

（一）大宗物资月度集中定点采购。

1、由食堂、工会办公室、审计科、企业管理科共同进行市场调查，确定三家大宗物资供货单位，与其签订供货协议，进行比价定点采购。在保质保量的前提下，采购价格不得高于市场价格。

2、食堂每月月底前编制采购计划，经审计科及分管领导审批后组织采购，分别向三家定点单位发布采购清单要求报价，在保质保量的前提下，取价位低者进行分项采购。

3、针对消耗量大且品牌相对固定的单品须从厂商处直接合同采购，采购价格不得高于市场价格。

（二）时令蔬鲜按计划零星采购。

每周五前食堂编制完成下周每日膳食计划，经分管领导审批后按计划进行日常市场零星采购。特殊情况经领导同意可根据需要进行计划调整。进行市场零星采购要货比三家，原则上做到质优价廉，矿审计科、工会办公室每周至少进行一次跟踪采购，并做好采购价格统计。

第六条 食堂、审计科、工会办公室、企业管理科每月至少共同进行一次市场调查，做好采购价格监督，审计科做好采购价格审计。

第七条 采购完成后及时进行价格公示，接受全体员工的监督。

第三章 库存管理

第八条 验收。

（一）月度定点集中采购的大宗物资经食堂、审计科、工会办公室共同进行质量验收，验收合格方可入库。供货方需提供有效的卫生安全检验合格证明，不合格的物资禁止入库，所供应物资出现一次不合格，取消其供货资格。

（二）时令蔬鲜每天由食堂安排专人进行检验并做好记录，检验主要内容为食物的新鲜度，检验合格方可入库。对于检验中发现不合格的物品，检验人员有权现场监督处理。

第九条 物资入库。物资入库要填写入库单，注明采购时间、采购地点、采购数量、采购单价等信息，经采购人员、验收人员、主管科长签字后方可入库。

第十条 物资发放。

1、各班组根据本班加工计划填报领料单，经班长签字后从仓库领取，仓库保管员根据膳食计划和领料单发放材料并编制出库单，仓库保管员和领料人员在出库单上签字确认。

2、职工超市根据销售库存进行物资补给，填报领料单签字后从仓库领取，仓库保管员和领料人在出库单上签字，超市工作人员做好领取物资验收核对。

3、食堂对其购买的炊事用具、设备类物资，实行交旧领新制度，并建立使用台帐，矿审计部门结合实物每季度进行审计，并作为采购审批的重要依据。

第十一条 库存盘点。仓库保管员会同财务、审计人员每月进行一次库存盘点，确保账实相符，并作为采购审批的重要依据。每季度末由财务科、审计科、工会办公室和企业管理科共同对仓库、餐厅和超市收发存实际情况进行核实清查，并进行矿务公开，对帐实不符的相关责任人进行处罚。

第十二条 安全防范。做好防鼠、防虫、防霉变及防盗工作，确保库存物资安全。及时过滤出过期或变质物品进行销毁处理，确保食品安全。

第四章 销售管理

第十三条 餐厅销售。各班班长根据膳食计划进行膳食花样配制，食堂成本核算员根据花样材料消耗进行成本核算，确定售价。核算员要充分考虑成本投入进行价格拟定，以盈亏平衡为基本原则，经主管科长签字同意后执行并及时进行公示。成本核算员做好每日收支统

计，签字后交食堂专职会计。

第十四条 职工超市。职工超市所售物品以平价销售为基本原则，以采购价格进行销售，确保物品物美价廉。各班做好本班销售记录和交接班记录，确保账实相符，并按时将当班销售收入和销售记录签字后交食堂专职会计。

第十五条 小餐厅。根据矿长办公室所开具的招待单进行接待，严格按照人均标准进行膳食标准制定，科学合理配餐，成本核算员做好成本核算，确保标准符合规定要求，未经主管科长允许禁止提高标准。

第五章 结算管理

第十六条 月度定点集中采购的大宗物资，每月月底根据采购计划编制采购预算，根据采购预算进行货款支付。时令蔬鲜根据日采购计划，提前一天向财务科提报预算，财务科根据预算进行零星采购资金的预支。

第十七条 月度定点集中采购的大宗物资，由供货方开具发票或销售凭证经采购员、主管科长、分管领导、审计科长、财务科长、矿长签字并附货物清单、入库验收单到财务科自行结算。

第十八条 采购员根据日采购预算从财务预支现金进行时令蔬鲜市场采购，月末由采购员编制零星采购明细汇总表，后附采购清单、入库单、发票或销售凭证经主管科长、分管领导、审计科长、财务科长、矿长签字后按月度报销或冲账。

第十九条 食堂设一名专职会计，负责食堂账务处理，业务上接

受矿财务科监督和指导，并接受矿审计监督。食堂充卡收费人员每日将充值现金经本科会计记账后交财务科专职出纳。每月盈余、充值现金和矿拨付的中餐费、招待费共同作为食堂月度财务收入；亏损、采购费用、设备维修费用和通勤费共同作为食堂月度财务支出。

第二十条 食堂专职会计每月根据销售收入（刷卡信息，扣除通勤费）和投入支出（出库单）核算当月盈亏，经矿审计部门审核并经分管矿长、矿长签字后交财务科专职出纳记账，并及时进行矿务公开。

第六章 监督管理

第二十一条 物资采购价格及膳食成本及时进行公示，接受全矿职工的监督。

第二十二条 生活委员会设立职工意见箱，收集整理职工的投诉和建议，及时向食堂反馈并提出落实意见；每月组织一次问卷调查，对饭菜质量和服务进行测评，测评结果进行矿务公开。

第二十三条 审计科、工会办公室、企业管理科联合矿生活委员会每月对膳食质量、膳食成本、招待标准及超市物品价格不定期进行抽检，对于出现的不合理现象及时予以整改。

第七章 附则

第二十四条 本办法自下发之日起执行。

第二十五条 鲁泰太发【2009】16号文《太平煤矿食堂、卫生所管理办法（试行）》废止。

第二篇：中学食堂内控制度

吴屯中学食堂内控制度

学校食堂应坚持“公益性、非盈利性”的宗旨，按照保本经营的原则，规范伙食费的收支行为，不得以赢利为目的。要建立健全财务管理和完善的内控制度，加强食堂成本核算，严格控制食堂成本开支范围，保证伙食质量。

收入管理

伙食费按成本确定收取标准。实行包伙的学校，伙食费标准要根据当地学生家长的承受能力和市场物价水平，经学校伙食管理小组（或伙管会）集体研究制定。伙食标准要根据食堂的盈亏情况和市场物价等因素进行适时调整。伙食费标准需提高时，应在一定范围内举行有学生、家长代表参加的听证会，广泛征求各方面的意见。

物资采购、保管、领用及管理

第一条 大宗物品采购要实行招标，肉、米、油、煤等要选择证件齐全、诚信经营、质优价廉的供应厂商，从而保证质量，降低成本。

第二条 学校成立采购小组，物资实行集体采购，采购小组须有多方代表参加，不能单独和固定人员采买。每次采购结束时要做好采购记录备查。

第三条 购进的物资要有验收手续。非当日耗用的物品要办理入库手续，领取当日耗用库存物品要办理出库手续。

第四条 物资保管员要建好物资管理台账，每天结出余额。学校要定期对库存物资组织盘点，如实反映盈余情况。

检查监督

第五条 建立信息反馈渠道。设立校长信箱（民主管理信箱），食堂工作人员、就餐师生，可以对原料采购、伙食质量等问题进行举报。定期召开就餐师生代表、家长代表座谈会，主动征求他们对学校

食堂管理的意见。每月至少向就餐师生进行一次问卷调查，调查结果及时公布和反馈，对调查满意度较低的必须责令食堂整改，并对食堂管理者和责任人进行必要的人员调整和经济处罚。校长、伙管小组（伙管会）要经常了解市场供求信息，掌握监督、处理问题的主动权。

第六条 发现下列情况的，必须立即查清事实、落实整改措施，并追究当事人责任：

1.原料质量明显不符合卫生要求仍采用的。

2.价格明显高于批发市场，甚至高于零售市场批发价的；与供货商暗中勾结，牟取非法利益的。

3.伙食账目不清，严重违反财经纪律，收支及物资管理存在明显漏洞的。

4.伙食质量差，管理混乱，师生反映强烈的。

第七条 学校成立民主理财小组，要有工会、教师、学生会干部和学生家长等各方面代表参加。民主理财小组每月集中一次，理财结果通过一定形式予以公布。每学期结束时，伙食结余资金按规定滚动用于下一学生营养改善计划。

第三篇：内控差旅费管理办法

差旅费管理细则

本着既保证出差人员工作与生活的需要，又贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的精神，特制定管理细则。

第一条

本规定所指的差旅费是指离开本镇开展公务活动、与会外派、调动搬迁、进修培训以等所必需的费用。差旅费实行凭据报销办法。

第二条

建立健全出差审批制度，严格控制出差人数和天数。严格执行差旅费借支及报销审批制度，职工因公出差，差旅费借支及报销由一把审批。

第三条

职工因开展公务活动出差到本市境外，其差旅费包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费。

1、出差人员无住宿费凭据的，一律不予报销住宿费。

2、出差人员如果需要住宿，就是普通旅店。

3、到市里出差，差旅费5元，不可住宿，没有伙食补助，本市境外每天伙食补助10元。

第四条

与会外派培训的差旅费

1、职工外出参加会议（含短期培训），凡支付会务费、资料费等会议费用凭合法票据报销；

2、会议统一安排食宿即非食宿自理的，会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由会议主办单位按会议费管理规定统一开支，单位不予报销；在途期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费

按上述第三条差旅费规定报销。

3、会议通知明确不统一安排食宿即食宿自理的，在途期间和会议期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，凭会议通知参照上述第三条差旅费规定报销。

第五条

职工出差期间，因游览或非工作需要参观或绕道行驶而发生的费用，由个人自理。

第六条

职工出差期间，因违反有关规定而被罚款，其费用不得报销。

第七条

职工出差期间发生的相关费用，必须连同差旅费一起报销，事后不得补报。更不得与其他单据混在一起报销。

第四篇：食堂管理办法范文

一、目的:

为提升员工用餐的质量, 由公司指派专人对我司膳食工作作专业化的管理，提高伙食品质和后勤服务水平，增加公司员工就餐满意度，提高工作效益，为员工提供多元、优质、卫生、安全的膳食服务;

二、范围: 厂内用餐内容均属之.三、职责: 饭堂人员：负责为我司员工保质保量的膳食供应;行政主管: 审核日用餐消费报表、整理月度用餐消费报告;

行政人事组: 负责对本办法执行的督促;负责对员工用餐进行监督;负责对饭堂各项管理的督导.各部门主管: 负责对在职员工进行倡导教育本办法.四，说明: 4.1用餐时间规定：早餐供应时间 07:10-07:50;中餐供应时间

11:30-13:00;

晚餐供应时间

17:00-18:10;夜宵供应时间

24:00-00:50.4.2 用餐标准为早餐1.00元/人, 中餐及晚餐各4.00元/人，4.2.1 标准餐早餐的种类有：

主食：葱花卷、馒头、油炸食品、面食、粉类、各式炒粉、等轮流供应；

4.2.2 标准餐的中、晚餐：二荤一素+热汤+米饭

主食：米饭

副食：荤菜二道+素菜一道＋米饭＋例汤

4.3 请长假的员工, 其到职后, 至人事课办理报到手续后, 人事课按其到职日期至当月底的日期核算, 按9元/人/天进行补扣;

4.4 所有干职员工目前统一维持自备碗筷方式;

4.5 每天的菜色配置需提前一个星期交给行政部以示通告，如有不合理之处可提出修正。

4.6 每天的菜谱安排后每天由行政部安排各部人员对菜量、菜质及菜价进行监管及考察，每日的消费款额当天必须清算，有关饭堂要增补任何的碗具必须以申请单的方式交行政安排人员进行采购。

4.7 核算：

4.7.1 新入职的员工、中途离职的员工、请长假未在厂消费的员工, 由行政部按其未在厂的天数, 按9 元/人/天不扣伙食费;4.7.2 伙食费的代扣方法当月份的伙食费在当月份工资中代扣;

4.7.3 次月5日前行政部将核算好的上月人员伙食消费报表.转给财务作消费统计并公布全员知晓.4.8 监督协调：

4.8.1 在餐厅悬挂有总经理信箱，总经理会定期收集意见书.4.8.2 行政部不定期对饭堂进行督导, 并将每次查核的问题点向饭堂反应, 要求其改善.4.8.3 每餐开餐时，行政部安排有专人巡视、咨询，解决突发事件，听取员工的合理化建议及意见,（如菜

式过咸、过淡、过辣及时调整）, 员工用餐时亦可及时向行政主管反映。4.9 用餐管理公约：

4.9.1 每位员工均须遵守用餐秩序, 排队打菜、排队打饭、顺位就餐;.4.9.2 餐具整齐的摆放于餐具架上, 不得随意摆放.4.9.3 节约粮食, 米饭、面食类及调味品吃多少打多少, 不得浪费;浪费食物等于浪费自已和全体员工的切身利益, 4.9.4 所有人员均须在餐厅用餐, 不可在走道上、或回宿舍、或站在操场上, 或带出厂外出租房食用.4.9.5 米饭、例汤是未经过管制, 由各员工自已随意取用的, 但严禁带到宿舍食用或带出厂外.4.9.6 用餐时的骨、渣、皮、壳在用餐完毕后自动收拾干净倒在剩饭菜收集桶内;并在洗碗区洗碗.自觉维护餐厅及其周围的环境;4.9.7员工餐具须在洗碗区清洗, 并不得将剩饭菜倒在洗碗池中;不可用例汤洗碗;4.9.8不可将洗碗水或碗内盛装的备用水随处乱倒, 须倒在下水道或洗碗池中;

4.9.9 爱护餐厅的设备设施, 若发现损坏者, 将要求照价赔偿;

4.9.10 以上由行政部人员将不定时稽查, 被发现违反上述规定者, 稽查人员将记录工号、姓名,、违反事

实内容等记录于【稽查表】上, 并于事发后通知当事人主管, 对当事人将罚款20元/人/次.4.9.11 若有不服从管理或辱骂稽查人员之员工, 由稽查人员第一时间通知该员工部门主管及公司上级领

导及时处理, 情节严重者可处以开除之处分.五.参考文件：

5.1＜薪资管理办法＞

5.2 ＜员工手册＞

六、应用窗体：

6.1 【稽查表】

七、本文执行办法：

7.1 本文经核准后由行政部召集各主管开会倡导;

7.2 请各主管对所属属员进行倡导教育, 并须有培训“签到表”反馈至行政部;

7.3 同单位第二次、第三次、N次发生以上违规事件者, 除当事人受处分外, 所属主管连带记小过至记大过处分.例如某组无论是否为同一人, 发生第二起违反以上规定的事件, 直属主管连带记小过一次;发生第三起违反以上规定事件, 直属主管连带记小过一次, 再上级主管连带记大过一次;

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食 堂 管 理 办 法

编

制：行政人事部

审

核：

批

准：

生效日期：

第五篇：食堂管理办法

食堂管理办法

第一条 采购与储存管理

（一）采购管理

1、公司办公室根据各站所在地理位置进行采购区域划分，要求各站到指定店进行采购，达到物资的价格统一、质量优质。

2、计划采购：根据用料要求，食堂管理员提出采购申请，食堂负责人签字，采购人员应持食堂负责人签字采购单进行采购(主要是大米、面粉、大宗调料、油等)。采购后由食堂负责人签字确认,办理入库手续并进行登记做账。

3、食堂需要大量进货时，事先必须经公司办公室批准。

4、日常采购：由厨师报食堂管理员进行采购，小批量、多品种按市场优质优价采购，采购后交库管员验收，食堂负责人负责把关抽查。

5、购进货物必须逐项上帐，包括品种、数量、价格、日期。采购货物应有公司认可的票据。

6、严把采购质量关。严禁采购腐烂、变质食物或卫生法禁止供应的其他食品，防止食物中毒。

7、采购大批主食或副食要求供货单位有卫生许可证，以便查验，不得采购三无产品。

（二）存储管理

1、坚持实物验收制度，搞好成本核算。做到日清月结，帐物相符。每月盘点一次，每2、食堂的一切设备、餐具有登记，有帐目。

3、入库必须按品种、生熟分类放置，不得随意摆放，确保物品在保质期内加工。

4、食品存放冰箱或冰柜时间不得超过48小时，严禁销售隔夜饭菜。

5、出库：日常出库，应由库管员、厨师签字登记。第一一八条 卫生管理

（三）食堂工作人员卫生管理

1、食堂工作人员做好个人卫生，做到勤洗手、剪指甲，勤换、勤洗工作服。

2、食堂工作人员工作时要穿戴工作服、工作帽、打菜人员要戴口罩。

3、食堂人员每年进行一次健康检查，无健康合格证者，不准在食堂工作。

4、凡患有重感冒、剧烈咳嗽等易传染病症的不得上岗，长期患有传染病或其它有碍食品卫生疾病的人员不得继续从事食堂工作。

（四）食堂环境卫生管理

1、厨房、餐厅要经常保持清洁卫生，做到勤打扫、勤清洗，无“四害”、无垃圾。

2、食品餐具清洁干净、勤擦洗、勤消毒，做到无毒无菌。并严格执行“一洗、二涮、三冲、四消毒、五保洁”的规定。其他用具容器及抹布也要经常进行消毒。

3、食堂在检、洗食品时所产生的废弃物要按规定存放，用餐后的剩菜剩饭要有专用污物桶存放，并要加盖，专人处理，做到垃圾污物日产日清，防止再次污染。

（五）食堂食品卫生管理

1、生熟食及用具严格分开使用，做到“双刀”、“双墩”、“双碗”，专具专用，餐具、用具用完随时清洗，每天消毒一次。

2、蔬菜要漂、洗干净完全去掉农药残余，保证员工吃上放心肉、放心菜，把住“病从口入”关。

3、洗菜要做到水清无杂质，下班前要把菜筐洗净，放整齐，坛、罐、盆要加盖，要有防鼠、防蝇措施。

4、对采购的主副食品和调味品要严把验收入库，发现霉烂变质等问题时要及时处理。第一一九条 安全管理(六)防火安全管理

1、食堂操作间必须保持清洁，染有油污的抹布、纸屑等杂物应随时消除，炉灶油污经常清洗，以免引起火灾。

2、使用炊事械具或用具要严格遵守操作规程，防止事故发生。

3、易燃、易爆物品要严格按规定放置，杜绝意外事故的发生。

4、使用燃气钢瓶不可横放，管线及开关不可有漏气现象，遵照点火及熄火方法操作。

5、每日工作结束后，必须清理操作间，检查电源及煤气、热源火种等开关确实关闭。(七)防盗安全管理

1、严禁随带无关人员进入食堂操作间和库房。

2、食堂工作人员下班前，要关好门窗，检查各类电源开关、设备等。3第一二零条 食堂工作人员管理(八)人员要求

1、食堂工作人员严格遵守公司的一切规章制度。按时上下班，坚守工作岗位，服从组

织安排，遇事要请(销)假，未经同意不得擅自离开工作岗位。

2、树立全心全意为员工服务的思想，讲究职业道德。文明服务，态度和蔼，主动热情，礼貌待人，热爱本职，认真负责。做到饭熟菜香，味美可口，饭菜定量，平等待人。

3、爱护公物，不贪小便宜，对放置在公共场所内的任何物件(公家或个人)，不得随便

4、安排好员工就餐排队问题，缩短排队时间，按时开膳。每天制定一次食谱、提高烹调技术、改善员工伙食。对因工作需要不能按时就餐和临时客餐，可事前有预约和通知。

5、加强管理，团结协作，严格执行各类规章制度，圆满完成各项工作任务。第一二一条 员工用餐管理

(九)员工用餐时须保持良好的用餐秩序及餐厅卫生。

(十)员工用餐时必须保持安静，不准随地吐痰、不准抽烟、不准大声喧哗影响他人用餐。(十一)员工用餐以吃饱为原则，不允许剩饭、剩菜，避免浪费。(十二)员工一律服从管理和监督，爱护公物。

(十三)办公室要指定专人值勤，检查用餐情况，发现违纪现象应及时制止。对屡教不改者，视情节给予罚款。

第一二二条 食堂财务管理

(十四)职工食堂都要设置食堂管理员和库管。

(十五)食堂要有明确分工，管帐为一人，管现金饭菜票为另一人。

(十六)为提高就餐质量、增加就餐品种、改善就餐环境，防止浪费的发生，从2009年1月1日开始，在公司为员工每天补助6元餐费的基础上，公司全体员工用餐统一收费。各站食堂统一安装刷卡机，员工就餐一律刷卡，具体收费标准：早餐收费1元、午餐收费2元、晚餐收费0.5元。逢国家法定节日，当班员工一律免费就餐。客饭收取餐票（5元标准），(十七)食堂购置的各种设施，炉具、厨具、餐具等列入固定资产项目。

(十八)食堂需要购置的其他物料用品如洗洁精、毛巾、用具、碱粉、洗衣粉、肥皂等要由办公室制定出合理的定额，按定额购买节约使用。

(十九)库房应严格按有关规范每天做好进出库手续和资料登记工作，保证进出有据，原始凭证手续齐全，帐目清楚，资料完整。为正确核算成本打好基础。食堂的费用支出要严格按规定办理，经办人和批准人要在原始凭证上签字。(二十)食堂负责人须在每月二十五日前根据本月实际发生情况作出下月费用预算，报总经理审批。

(二十一)食堂主管应严格按预算支出，认真执行公司财务制度，超预算支出应事先草拟支出计划，报批后实施。

(二十二)食堂工作人员决不允许搞“小金库”、帐外物资、贪污挪用公款等不正之风。(二十三)坚持实物验收，搞好成本核算，做到日清月结，帐物相符。(二十四)每月末全面盘点食堂物品一次。

(二十五)食堂的一切设备、设施、餐具、厨具均要建立物品台帐，要专物专用，不得擅自挪作他用。

(二十六)食堂财务、采购、物品管理要由食堂主管指定专人负责，划定范围、包干管理。(二十七)对无故损坏各类设备、设施、餐具、厨具的要照价赔偿，并视情节由食堂主管提出处罚建议。

(二十八)本办法自下发之日开始执行。