关于虚假单位银行账户有关情况的报告（精选5篇）

第一篇：关于虚假单位银行账户有关情况的报告

附件3：

关于虚假单位银行账户有关情况的报告

一、银行账户现状分析

（一）银行账户业务发展情况

银行结算账户作为资金转移的起点和终点，是办理支付结算业务的基础，是支撑各类产品、工具、渠道正常运行的载体，也是建立和维护客户关系、拓展客户资源的桥梁。近几年，我国银行结算账户数量保持平稳增长，单位银行结算账户开立需求日益旺盛。截止2010年上半年末，全国银行业金融机构单位银行结算账户累计达2336万户（其中基本存款账户占比达58.9%），注册资金在100万元以下的中小企业开立的单位银行结算账户占比为71.9%。

农业银行作为国家控股的大型上市银行，为存款人特别是广大中小企业提供良好的银行结算账户服务，既是实施蓝海战略的需要，也是服务“三农”、履行社会责任的具体表现。在总行党委的正确领导下，我行一手抓账户风险管理，防范内控案件，一手抓账户营销，持续扩大市场份额，确保了银行账户总量稳定增长，结算业务量显著增加，在稳定高端客户、服务“三农”和中小企业方面发挥了积极作用。2010年

内容，也是商业银行防范风险的一道重要屏障。近几年，我行按照“制度+机器+文化”的工作思路，严格执行规章制度，加强对虚假银行账户风险管理，成功防范了一些案件和风险损失。

（一）在制度层面，突出重点，全过程防范虚假银行账户。

首先，在账户管理方面，严把开户关。开户是银行防范虚假银行账户的第一道防线，尤其是对客户首次开户业务，严格予以核实。坚持“了解你的客户”、“了解你客户的业务”的基本原则，加强开户证明资料的真实性、完整性、合规性审查。对可疑的开户证明手续实行上门实地核查。通过联网核查公民身份系统对单位结算账户的法定代表人或单位负责人及代理人身份的真实性进行核查。

其次，在支付结算方面，严把大额资金进出关。加强对单位银行结算账户提现业务的审查。严格要求对从单位银行结算账户转个人银行结算账户的大额资金，必须说明事由。收付大额资金必须记入指定的收付款人账户。

再次，在账户后续管理方面，严把账户对账关。狠抓银企对账，组织创新对账方式，组织实施集中系统对账，有效提高对账效率。严格执行账户年检制。

理违法违规行为活动，对违法注册、虚假出资等行为给予坚决打击。要重点打击垫资机构，对“两虚一逃”(虚报注册资金、虚假出资、抽逃注册资金)违法行为加大力度进行查处，严查无照无证、超范围从事企业登记代理业务的行为，特别查处为企业垫付资金以及虚报注册资金、虚假出资、抽逃注册资金的行为。

（二）完善现行银行账户管理制度。

一是尽快出台《人民币银行结算账户管理条例》。随着我国各行业的银行结算账户（如保证金账户、财政账户、部队武警账户、证券账户、代理结算账户、代理保险账户等）不断发展，账户管理的相关制度较为分散，缺乏系统性整合。建议加快构建以《结算账户管理条例》为龙头、各行业结算账户管理办法或实施细则为主体的多层次的结算账户管理体系。

二是加强对注册验资账户的管理。完善关于单位验资账户相关规章制度，完善账户管理中针对注册验资账户的规定，填补制度空白，严格加强对企业注册资金的出资审查和资金监管。

（三）加强对POS、网上银行等电子渠道的管理。当前“三无”空壳企业主要是利用POS、网上银行等电子渠道办理提现或资金转账。而目前，各家商业银行对通过POS、网上银行等电子渠道的支付管理缺乏统一

第二篇：单位银行账户清理工作汇报

单位银行账户清理工作汇报

根据省政府办公厅《转发财政厅等四部门关于开展省级预算单位银行账户清理工作的通知及的文件要求，我县领导高度重视，充分认识到全面清理预算单位银行账户，是加强财政资金管理的重要组成部分，是有效发挥财政职能作用、提高财政政策效率、维护财政资金安全的重要保障，也是开展党风廉政建设的核心内容。现将我县预算单位银行账户清理情况汇报如下：

一、制定方案。由县财政局牵头XX县监察局、审计局、人民银行崇主XX县支行结合我县实际情况共同制定预算单位银行账户清理方案，报县政府批准并下发《关于开展县级预算单位银行账户清理工作的通知》。此外，由人民银行县支行通过查询银行账户管理系统，提供了全县行政事业单位的银行账户信息，使银行账户清理工作顺利、准确。

二、我县预算单位银行账户清理前基本情况。我县的县直全额拨款行政事业单位已在2009年全面实行了国库集中支付改革，乡镇级行政事业单位也已在20xx年元月起实行国库集中支付改革。财政部门在各单位实行国库集中支付改革前，就已对所有单位的银行账户进行了全面清理，撤销了单位原有的所有账户，再根据国库集中支付需要设立预算单位零余额账户、预算单位其他资金收入零余额账户及少部分单位根据工作需要保留的专用存款账户。在账户清理前，全县行政事业单位及纳入财政预算管理的各类社团组织，以及经县委、县政府批复成立的临时机构共开设了444个各类账户。

三、我县预算单位银行账户清理后情况。我县预算单位账户清理工作遵循“统一领导、全面清理、建章立制、严格监督”的工作原则，由监察局、财政局、审计局、人民银行四部门统一协调，共同组织实施，对全县各部门及所属行政事业事业单位，以及纳入财政预算管理的各类社团组织、县委县政府批复成立的临时机构的银行账户，按照“规范、统一、高效、精简”的原则进行全面彻底清理。现共撤销21个预算单位银行账户，全县保留账户423个。

四、存在问题及整改。人民银行账户管理系统与单位实际账户情况有部分不一致，主要是因为账户开设多年，开户许可证等资料遗失，没有及时到人民银行办理注销或商业银行未及时将销户资料报人民银行注销；造成了人民银行账户管理系统中，仍显示该账户未注销。现已要求预算单位及商业银行对已在商业行撤销的专用账户及时到人民银行办理撤销手续。

第三篇：单位银行账户的分类

单位银行账户的分类

（一）单位银行结算账户

1.基本存款账户

存款单位的现金支取，只能通过基本存款账户办理。

一个单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，不得同时开立多个基本存款账户。

2.一般存款账户

该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

3.临时存款账户

临时存款账户，是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。

存款人有设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资情况的，可以申请开立临时存款账户。临时存款账户的有效期最长不得超过2年。

4.专用存款账户

专用存款账户，是指存款人按照法律、行政法规和规章，对有特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

对下列资金的管理和使用，存款人可申请开立专用存款账户：

（1）基本建设资金；

（2）更新改造资金；

（3）财政预算外资金；

（4）粮、棉、油收购资金；

（5）证券交易结算资金；

（6）期货交易保证金；

（7）信托基金；

（8）金融机构存放同业资金；

（9）政策性房地产开发资金；

（10）单位银行卡备用金；

（11）住房基金；

（12）社会保障基金；

（13）收入汇缴资金和业务支出资金；

（14）党、团、工会设在单位的组织机构经费；

（15）其他需要专项管理和使用的资金。

（二）核准类账户和备案类账户

1.核准类账户

核准类账户是指经中国人民银行核准后方可开立的银行结算账户。

核准类账户主要有：

（1）基本存款账户；

（2）临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）；

（3）预算单位专用存款账户；

（4）人民银行另有规定的专用存款账户。

2.备案类账户

通过人民币银行结算账户管理系统向中国人民银行营业管理部备案即可，不需要通过中国人民银行审核。

备案类账户主要有：

（1）一般存款账户；

（2）非预算单位专用存款账户；

（3）个人银行结算账户。

第四篇：单位银行结算账户管理协议

单位银行结算账户管理协议

甲方（存款人）：

乙方（开户银行）：

根据《人民币银行结算账户管理办法》和甲方提出的申请，乙方同意为甲方开立存款账户，户名为，账号为。为明确双方的责任，现签订协议如下：

一、甲乙双方承诺遵守《支付结算办法》，《人民币银行结算算账户管理办法》、《现金管理暂行条例》等有关法律法规、规章制度办理所有支付结算业务。

二、甲方的义务：

1、按照《人民币银行结算账户管理办法》的要求提供相关开户资料，并保证开户资料的真实、完整、合法；

2、按规定使用银行结算账户；

3、开户资料变更时在规定的期限内及时通知银行；

4、按规定使用支付结算工具；

5、按规定支付服务费用；

6、及时与乙方核对账务；

7、销户时应交回开户许可证、各种重要空白票据和结算凭证；

8、按照《人民币银行结算账户管理办法》的规定及时办理开户资料的变更手续或者账户的撤销；

9、甲方自行承担因违反人民银行的有关规定和未正确履行上述义务造成的资金损失。

三、乙方的义务：

1、及时准备办理支付结算业务；

2、依法保障甲方的资金安全；

3、依法为甲方的银行结算账户信息保密；

4、及时与甲方核对账务；

5、因违反上述义务给甲方造成损失的，按照人民银行有关规定及有关法律法规承担责任；

6、乙方在为甲方办理销户手续后，双方的权利义务关系解除；

五、在合同履行过程中发生争议，可以通过协商解决；协商不成的；按照以下第种方式解决：

（一）向乙方所在地人民法院起诉；

（二）提交仲裁委员会（仲裁地点为），按照申请仲裁时现行有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对双方均有约束力。在诉讼或仲裁期间，本协议不涉及争议部分的条款仍须履行。

六、本协议经甲方法定代表人（负责人）或授权代理人签字并加盖公章及乙方法定代表人（负责人）或授权代理人签字并加盖公章后生效。按照有关规定账户开立需要人民银行核准的，本协议经甲方法定代表人（负责人）或授权代理人签字并加盖公章及乙方法定代表人（负责人）或授权代理人签字并加盖公章且经人民银行核准后生效。

甲方（公章）乙方（公章）

法定代表人（负责人）负责人

或授权代理人（签字）或授权代理人（签字）

年月日年月日

第五篇：单位人民币银行结算账户授权委托书

单位人民币银行结算账户授权委托书

中国建设银行股份有限公司聊城市中支行：

本单位法定代表人（或单位负责人）（姓名： 王桂林

证件类型：身份证

证件号码：

***018）申请在贵行办理（）业务，由于本人无法亲自办理，特授权我单位员工（姓名：赵焕

证件类型：身份证

证件号码：421***0416）代理本单位及本人办理。该同志在我单位从事（财务）工作。

本单位与法定代表人（或单位负责人）特此声明：本单位与本单位法定代表人（或单位负责人）享有和承担被委托人在代办过程中与贵行约定的业务相关的一切权利义务，并承诺承担因以上代办事项给本单位及法定代表人（或单位负责人）带来的一切损失。

单位公章：

法定签字或签章：

委托人签字：

授权有效期：

****年**月**日至

****年**月**日

授权日期：

****年**月**日