工程合规审计内容（共五则）

第一篇：工程合规审计内容

工程合规性审计内容

四、审计内容及审计重点

（一）了解项目建设基本情况

主要包括：项目建设程序及内部控制制度、项目性质、前期决策、概算投资金额、计划建设资金来源、勘察、设计、招投标、合同、开竣工时间、建设资金到位、投资完成额、项目建设进度、工程结算等情况。

（二）项目承接和工程分包合规审计

1、承接工程审计要点：

如果是招投标工程，必须经过资格预审合格后拿到招标文件投标，这就需要根据甲方提供的图纸计算工程量，报价，编制施工组织设计等招标文件规定的和投标有关的文件，然后如果中标了，就根据你的中标价签定施工合同；如果甲方直接指定，也要根据设计图纸做预算，然后报价给甲方，甲方同意就可以签定合同了，一些重要事项可以在合同中注明。

2、工程分包审计要点：

（1）审阅工程资料，寻找漏洞。查看业主单位、施工单位、监理单位、设计单位等提供的工程资料，查看工程资料中的招投标资料、施工合同、施工资料、设计资料、监理资料、竣工结算资料等，查看中标单位是否与施工合同上单位名称一致，中标单位是否具有招标文件上要求的资质，工程、质检、安全、财务等技术人员是否具有合法任职资格，是否按照分工履行职责签署各类工程记录、检验资料等；并将前后资料进行比对，如核对招投标文件上“五大员”（项目负责人、技术员、质量员、安全员、材料员）、工程进展期间召开工程相关会议参加人、工程质量检测施工企业负责人、工程结算上签字人、施工记录上项目负责人签字是否一致，寻找转分包疑点。

（2）询问施工现场人员、现场负责人。询问项目建设中料、工、机的采购情况，主要看工程建筑材料、设备等物资的采购情况，施工队伍是否由承包单位组建，项目临时账户公章由谁掌控，并询问一些项目上的具体事情，如料、工、机采购渠道、方式及联系人，工程垃圾、废弃物怎么处理，占地费怎么缴纳，从哪个账户支付等，从而锁定施工现场的主要负责人是谁，为进一步核实转分包打基础。（3）审查财务资金流向。审查中标单位核算项目工程款的财务账簿、会计凭证和银行账户流水单，在会计账簿上主要看“预收账款”和“应收账款”科目资金变动情况，看中标单位收到工程款后如何做账，如果是自己施工项目，收到工程款后一般记在“应收账款”科目；如果是转分包给他人的项目，中标单位一般记在“预收账款”科目核算，并扣除一定的管理费用后，再从预收账款科目中将工程款转账给转包单位或个人。再查看收支工程款的银行账户流水单，将银行账户上收到的工程款总额与业主单位支付的工程款总额核对，查看工程款主要去向，如果工程款主要支出不是用于支付材料款、人员工资、机械设备费用等，而是收到工程款后，扣留了一部分后又马上转出的，那就可以怀疑此工程存在转分包的嫌疑。

（4）关注项目前期费用。工程前期费用是在审计过程中容易忽视的环节，但是也可以从中发现有价值的线索。如投标费用的支付情况，一般情况下，如果中标企业转分包工程时，其承接工程时发生的投标费用、购买标书等费用都是由转包单位或个人出的，中标企业一般不做账务处理。审计人员可以将中标企业这个情况取证，并且在招标代理机构确认发生了这笔账务就可以打开一个突破口；在招投标资格预审期间，转包单位一般会用到中标企业开具的介绍信，并要交纳若干介绍信费用给中标企业，中标企业一般将收到的介绍信费用确认为营业外收入，审计人员可以通过座谈及查阅财务账营业外收入、预收款科目等寻找转分包的蛛丝马迹。

（5）核实身份，锁死证据。在确认前面几个步骤后，最后一个审计关键点就是核实项目实际财务负责人和施工现场负责人是否是中标企业的在职职工。审计实务中发现，转分包承包单位或个人往往以中标企业的名义成立临时项目部，表面上看合同履行主体没有改变，或者转分包承包人拿出一张中标企业聘请他作为项目负责人的协议，来狡辩其是中标企业职工，不是转分包。这就需要审计人员在审计项目开始时，在中标企业还没来得及作假前，就拿到中标企业在项目施工期间某几个月份的工资发放单和“五险一金”缴款证明等材料，或者获取项目实际负责人的身份证号，在全省社保数据系统中输入身份证号码查询其近年来的社保缴纳情况及社保关系，来核实项目负责人的身份，确定项目负责人不是中标企业员工，从而锁死了工程转分包证据。

（三）分包单位选择决策依据及工作程序的审计 审计要点： 1．条件要求

是否对参选单位有明确的条件要求，入选单位是否具有良好信誉、并有相关 项目施工经验的、具有适当规模的、有相应的资质。

2．分包单位的选择方式

分包单位的选择方式是否符合法律法规的规定及公司内部规定，需要采用招 标方式，参加投标的单位不低于法定或规定的数量。是事存在先内定，后走招 标开工的做法。

3．评委的选择是否符合相关规定

评委的选择是否符合法律法规及公司规定，重要项目的招标要有监察部 门参加。

4．做好清标工作，将最低总价中的高价分项看是否合理，换成合理单价。

（四）约定合同价款及合同价款调整内容及索赔事项是否规范？ 审计要点：

1、约定工程合同价款的方式。

发包承包人在签订合同时对于工程价款的约定，可以选用固定总价、固定单价或可调价格三种方式。

（1）合同工期较短且工程合同总价较低的工程，可以采用固定总价的方式（2）固定单价指发包承包双方在合同中约定综合单价包含的风险范围和风险费用的计算办法，在约定的风险范围内综合单价不再调整。风险范围以外的综合单价调整方法应当在合同中约定。当事人约定按照固定价结算工程价款的，一方当事人请求对建设工程造价进行鉴定的，人民法院将不予支持。

（3）可调价格包括可调综合单价和措施费等，双方应在合同中约定综合单价和措施费调整方法。价格调整应按下属程序进行：在约定的调整情况发生后14天内，承包人应将调整原因、金额以书面形式通知发包人确认，发包人在收到通知后14天内不确认也不提出修改意见，视为已经确认。承包人未按上述期限提出调整报告的，发包人可以根据有关材料，决定是否调整以及调整的金额，并书面通知承包人。工程设计变更价款的调整程序与此类似。

2、工程预付款结算的约定方式

包工包料的建设工程，其预付款根据合同约定支付，原则上预付款比例不低于合同金额的10%，不高于合同金额的30%，重大工程项目，按年度工程计划逐年预付，在具备施工条件的前提下，发包人应在合同签订后的一个月内或不迟于约定的开工期前7天内预付工程款，发包人不预付的，承包人应在预付期限界至后10天内向发包人提出预付请求，发出通知14天以后发包人仍未预付工程款的，承包人可以停止施工，发包人应从应支付预付款之日起向承包人支付相应的利息（利率按照约定计算，无约定的按照同期银行贷款利率计算），并承担违约责任。

3、工程进度款结算约定方式。

工程进度款可以实行按月结算与支付，或者分段结算与支付的方式进行。按月结算、支付的方式即按月支付、竣工后清算的办法；合同工期在两年以上的，年终进行工程盘点，办理年度结算。分段结算、支付即指当年开工、当年不能竣工的工程按照工程进度，划分不同阶段支付进度款。工程进度款的支付根据确定的工程量计算，由承包人向发包人提出支付请求，14天内发包人应按不低于工程价款的60%，不高于工程价款的90%向承包人支付，按约定时间发包人应扣回的预付款，与工程进度款同期结算抵扣。

4、工程竣工结算约定方式。

工程完工后，双方应按约定进行工程竣工结算。承包人应提交结算报告，由发包人在规定期限内审查。发包人根据确认的竣工结算报告向承包人支付工程竣工结算价款，保留5%左右的质量保证（保修）金，待工程交付使用一年质保期到期后清算，合同另有约定的除外。

（五）合同签订管理程序的审计 审计要点：

1、合同签订审核流程

2、合同执行部门负责起草和谈判的情况

3、合同各条款是否合法合规

合同应做到内容合法、条款齐全、文字清楚、表述规范、权利义务和违约责任明确、期限和数字准确，应包括：

1、合同名称；

2、甲乙方名称及地址，经办人联系电话；

3、甲乙方法人代表或其合法代理人签字、公司公章或合同专用章；

4、合同签订日期；

5、标的（内容）；

6、数量、质量；

7、价款（合同标的计价方法、标的款支付方式）；

8、履约方式、地点、费用的承担；

9、违约责任（甲乙方权利和义务）；

10、生效、实效条件；

11、争议解决的方法；

12、合同的份数及附件；

13、保密条款（视合同性质需要）

14、合同负责或主办部门填写《合同审批单》、合同摘要并附合同文本，合同业务单位营业执照和相关资质复印件加盖公章，法定代理人授权委托书原件，按权限审核报批；

15、合同审批原则上应按顺序依次执行，遇特殊情况下可临时调整次序，但必须征得次序变动影响的下一会签人的同意。

4、审核合同价款及价款调整、合同款支付、变更、签证、结算、奖惩等与项目成本有关的条款；

5、最后提交法务部门（或法律顾问）分析判断合同风险、与法律相关的内容，包括担不限于：变更、解除、违约、索赔、不可抗力、诉讼等条款。

（六）工程进度款结算与支付是否合规。审计要点：

为加强和规范建设工程价款结算，维护建设市场正常秩序，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国预算法实施条例》等有关法律

根据1999年1月5日建设部发布，自发布之日起施行的《建设工程施工发包与承包价格管理暂行规定》的规定，工程预付款。坚持实施预付款制度。甲方应按施工合同条款的约定时间和数额，及时向乙方支付工程预付款，开工后按合同条款约定的扣款办法陆续扣回。甲方如不按协议支付工程预付款，则按合同条款约定的办法处理。

工程进度款支付。工程进度款应根据甲乙双方在合同条款约定的时间、方式和经甲方代表确认的已完工程量、构成合同价款相应的单价及有关计处依据计算、支付工程款。甲方如不按合同约定支付工程款，则按合同条款的约定承担相应的责任。财建2004369号。

重点审计：

1、工程预付款支付流程

（2）施工单位提交预付款《工程款支付申请表》给预算专员，施工单位项目经理要签字确认；

（2）预算办根据合同约定的预付比例审核预付款，签署预付款《工程款支付申请表》然后交给财务部；

（3）财务部再次复核后，交给总经理和董事长审批，然后将审核审批通过的《工程款支付申请表》交给出纳安排付款。

2、工程进度款支付流程：

（1）施工单位先向工程部提交进度款《工程款支付申请表》，要求附上已完工程的预算书，一式叁份（工程部、预算办、财务部各一份），施工单位项目经理要签字。

（2）工程部审核当月完成的部位及项目及相关工程量，审核完毕由工程部经理签字后交到预算专员。

（3）预算专员审核已完成工程量，并审核工程预算价，确定当月完成工程造价，根据合同约定，审批工程款，然后预算专员签字确认。（注：预算办要求提供电子版预算书时，施工单位要积极配合。）

（4）预算专员将进度款《工程款支付申请表》上交财务部审核。（5）财务部审核无误后，将进度款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审批。

（6）施工单位根据审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》中的金额开具当地建安发票，发票需按进度款《工程款支付申请表》中的工程项目分别填开。

（7）施工单位将审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》以及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。

3、工程结算款支付流程：

（1）施工单位向工程部提交《工程款支付申请表》（必须经施工单位项目经理签字并加盖印章）

（2）现场工程师核实本次请款的实际完成工程数量及工程质量，并签署《工程款支付申请表》

（3）工程部经理核实工程质量和数量并签署《工程款支付申请表》（4）工程完工后，由施工单位向预算专员提交电子版的结算书（广联达软件），同时提供相应的设计变更、与工程造价相关工作联系单、工程签证单等。

（5）预算专员根据图纸及设计变更、工作联系单、工程签证单等进行审核，经双方共同确认后，由预算专员出一份结算书，并复核已付款、扣款和本次付款金额与工程进度、合同的一致性后，确定实际应结算的金额，然后签署《工程款支付申请表》。

（6）分部工程进度验收结算应有《工程质量竣工验收记录》和《工程验收合格证书》，单位工程竣工结算款支付时还应具备《工程竣工报验表》、《工程竣工报告》、《工期核定报告》。

（7）预算专员将结算款《工程款支付申请表》及相关的审核上交财务部审核。

（8）财务部再次复核已付款、扣款和本次付款金额与工程进度、合同的一致性后，确定实际应结算的金额，审核无误后将结算款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审批。

（9）施工单位根据已通过审核审批的《工程款支付申请表》开具建安发票。发票金额为本次完成工程造价金额（不含甲供材）扣减已开票金额。开具的发票必须有税务局的签章以及施工单位的发票专用章。

（10）如果工程结算涉及甲供材的，预算办需按定额中所耗用的量，以及财务提供的单价计算所用甲供材金额，并提供给施工单位，由施工单位开具建安发票时将甲供材税金一并开具。

（11）施工单位将审核审批通过的结算款《工程款支付申请表》以及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。

第二篇：合规

最近观看了警示片。通过典型案例的观看，真实再现了案例中那些曾经事业飞黄腾达而得意忘形的同行，面对权力和金钱，未经得住诱-惑与考验，私欲膨胀，一步步迈向犯罪深渊，最终走进高墙、受到法律惩制的过程。

影片剖析了他们的违法违纪行为给国家、社会、家庭及个人所带来的严重后果，具有很强的警示教育效果和震撼力，增强了教育的实效性，营造出了“不想为，不能为，不敢为”的氛围，使心灵受到强烈震撼和警示。“远离违规、珍惜工作”让我们从这些直观的感受和深刻的警醒中得到心灵的震憾，从而达到预防犯罪、远离犯罪的目的。

感受体现：

一是抓好防范。典型案件警示教育是筑牢预防职务犯罪思想道德防线的有效形式，通过采取多种形式，扎扎实实抓好预防从业人员职务犯罪工作，努力营造从严治行、廉洁从业、依法合规的和-谐发展环境。要关心、关爱我们的干部，领导要把企业文化作为自身言行的自觉行动、身体力行。使大众心态失衡而激发出不满情绪而导致案件发生。

二是以案为鉴，引以为戒，从自身的岗位特点理解风险防范、提高警示性，自觉提高依法合规意识，要更新观念，勤奋学习，争做与时俱进的干部。及时更新知识结构，不断强化政治理论、专业技能和业务知识的学习，形成“建设学习型社会、争当知识型公民”的氛围。

三是警钟常鸣。要时刻保持清醒头脑，面对权力和金钱，要经得住诱-惑，要牢固树立正确的世界观、人生观、价值观，在思想上警钟常鸣，增强遵纪守法意识和自我约束能力，筑牢拒腐防变的思想道德防线，自觉抵制各种不良思想的诱-惑，珍惜职业生命。自觉提高依法合规意识。自觉做到自重、自盛自警、自励，做到廉洁奉公，按章操作，从根本上防范道德风险和操作风险，确保不发生任何案件事故。

五是要严以律己，要教育干部自觉养成良好的生活习惯，要依法合规办事，自觉防范安全隐患，做合格公民，做合格员工。

通过观看警示片，又一次受到了警示再教育，进一步增强了依法合规的意识，牢固树立了制度观念，提高了廉洁从业、遵章守纪、规范操作、恪尽职守的自觉性。真正感知了有所知、有所悟、有所惧的目的，从而进一步增强了教育的说服力，制度的约束力和监督的威慑力。更加坚定了做人自强不息、不争名利、始终保持不赌博、不吸毒的良好形为习惯；保持经济量入为出、不攀比、不参预高消费的生活习性；以平常心、做平常人，干平常事、过平常日子，不断丰富与完善知足者常乐的人生价值观。

第三篇：合规

建设合规文化，打造合规光大

合规经营管理是银行生存与发展的根基，合规管理作为商业银行一项核心风险管理活动在商业银行中的地位日趋重要，合规创造价值的理念正逐步被认知，无论在任何时候都要将合规经营摆在重要战略位置，不断普及合规知识、推进合规经营管理、培育合规经营文化。

对于合规管理，总行曾下发了《中国光大银行”十个严禁”行为规范》，包括柜员“十个严禁”、柜台经理“十个严禁”、营业机构负责人“十个严禁”及客户经理“十个严禁”(含对公、个贷、理财)，划定了四十条“红线”，禁止员工触碰，目的是以此为契机，有针对性地加大案防力度，培养员工合规意识、守法意识、案防意识，做到“知而避之则安”。

目前光大银行已经建立成了有特色的合规管理体系：第一是合规纲领：根据银监会《商业银行内部控制指引》等相关法律法规，制定了《中国光大银行内部控制管理制度》，作为合规管理的纲领性文件，指导全行内控合规管理工作；第二是合规内容：经过细化的《合规执行与承诺书》、各岗位条规卡、《中国光大银行员工合规手册》等共同构成合规具体内容；第三是合规预警：制定了《中国光大银行内控合规预警管理办法》，并成立了内控合规预警委员会，定期召集合规预警会议，通报合规预警信息，做到防患于未然；第四是合规报告：制定了《中国光大银行合规风险报告制度》，作为常规合规管理工作，定期报告各单位、各条线在内外部监管检查及日常工作中发现的合规风险，进一步完善内控合规制度；第五是合规考核：《中国光大银行全员问责暂行办法》及《经营单位合规运营百基分考核管理办法》形成互补，“案件问责”与“违规问责”相结合，共同构成合规考核体系；第六是合规评价：制定了《中国光大银行内部控制综合评价办法》，根据该办法对全行各条线内控合规执行情况进行客观评价，总结经验、查找不足、改进制度、完善内控。

第四篇：合规

xxx，男，出生年月：1981年3月，政治面貌：团员，毕业于安徽省第一轻工业学校。2000年9月进入报社印刷厂工作。在校期间表现良好，曾连续三次被评为“优秀班干部”，两次被评为“优秀团员”。

一、注重政治理论学习。

在2003年9月进入报社照排室工作后，积极参加夜班部、照排室的定期集中学习。在学习中把党的理论和“三个代表”重要思想等政治理论的学习作为首要学习内容。照排室是市委党报的一个重要阵地，所以我们要加强政治理论学习，提高个人自身的素质非常重要。在此之外我还积极参加报社团委组织的政治学习，在团委领导建立学习型机关团组织的旗帜下，与全社团员青年共同对“三个代表”重要思想和党的十六大精神进行深入透彻的学习。在学习中发扬理论实际相结合的方法，进而更好的完成了团组织下达的每一项任务，完成了一个共青团员应有的义务。

二、认真细致的做好本职工作。

在进入报社照排室工作之后，我的工作任务是进行电脑传版。传版是一项需要认真细致的工作，要把好每一个版面的传输工作，不容出错，一旦出错就一发动全身，所以我在传版记录本上写着：“时刻提高警惕”来告诉自己一刻都不能马虎，至今无传输错误。传版工作还有一个最大的特点就是每天工作结束后都要比别人走的迟。因为传版是照排室工作程序的最后一道工序，也就是把好最后一关，在这一方面我努力勤奋的工作着，毫无怨言，为办好党报尽一位共青团员应尽的职责。

三、团结进取，积极参加团组织开展的各项活动。

积极踊跃参加团组织开展的活动是每位团员青年在团组织的旗帜下不可缺少的一个重要课题。在去年，在报社团委书记的带领下我们参观了华光玻璃集团、拓展野外训练在锦江大酒店进行彩弹射击、庆国庆报社举行大联欢以及在今年3·12植树节，我们在曹山创建了xxx日报社“青年记者林”等非常有意义的活动。在参加活动的同时既充实了自己的业余生活，又增长了一些丰富的文化生活知识，也拓宽了视野。

四、以自己的实际行动争做一位合格的共青团员。

经过团组织的悉心培养和广大团员青年的信任，在2005年2月我被推选为报社机关团委第一团支部书记。在喜悦的同时也感到一种压力，作为支部书记怎样更好的服务于广大团员青年，能不能继续保持优点，改正缺点，能不能在广大团员面前以身作责，以更高的要求来做好每一项工作等一系列课题极富挑战性。不过我相信自己，在现实生活中为了更好的把以上课题做好，我常常以一个共产党员的标准为准则严格要求自己，为团员青年排忧解难。以及积极参加义务献血和扶贫送温暖。在去年我们照排室积极资助一位因家庭贫困而失学的春蕾女童，使这位失学女童又重新回到了课堂。除此之外，我还能不计报酬的加班加点完成工作任务，能够吃苦耐劳。

虽然通过团组织的悉心培养和自己的努力取得了一点点成绩，但是我认为还是远远不够的，虽然能以一个共产党员的标准来严格要求自己，但是距离一个共产党员的标准还相差很远，所以在今后的工作中我们要实事求是，戒骄戒躁，努力克服自己的缺点，始终保持团组织的先锋模范作用，脚踏实地、积极进取、不断创新、默默的奉献，力争使自己在各项工作中取得新的成绩，努力使自己成为共青团组织的优秀先锋。

xxx同志1995年进入xxx日报印刷厂照排室工作至今。该同志任劳任怨，与同事们团结协作，从不计较个人得失，顾全大局，受到同事们的喜爱与拥护。

xxx同志在工作中总是吃苦在前，别人不愿干的工作找到她，她总是毫无怨言。大伙在工作中遇到困难时，她也总是勇于担起责任，并认真分析加以解决。在出色完成本职工作的基础上，xxx同志对扶老、助贫工作更是热心、积极，不管是下乡扶贫还是资助贫困失学儿童或是帮助孤寡老人，她每次都克服家庭困难积极参与，该同志常说：“我们有能力、有条件去帮助别人，为会么不去帮助呢？”她乐于助人的性格在她的行动中完完全全地体现出来。

尤其值得一提的是，该同志从不自满，时刻提醒自己的不足，总是虚心学习身边同事们的先进经验，及时改正自己的不足，不断地完善自己。在她的身上我们看到她精于本职、勇于探索、勤于实践、乐于奉献的时代精神，也体现了她特别能战斗、特别讲奉献的传统美德。

xxx同志在照排室担任录字与排版的工作任务，她在工作中精益求精，出错率极少，为企业降本增效做出贡献。xxx同志积极努力和认真的工作态度，使其业务技能不断提高，成为行业多面手。她从事的录字、排版工作，出错率汪，速度快，赢得客户的一致好评。为单位争了光，也为本人赢得了很高的荣誉，xxx同志还在2002年全省的录字比赛中凭借着过硬、扎实、熟悉的业务技能取得了全省第二名的出色成绩。2005年初，xxx同志被大伙推选为xxx日报社机产团委第四支部的团支部书记，上任后她带领一帮团员青年进行村、下乡慰问失学女童，又带领团员青年去敬老院看望孤寡老人。单位别的部门工作任务繁重时，她还组织团员青年利用节假日义务帮忙。她成了团员青年心目中的核心人物，她在继续努力着，用自己的一言一行实践着生命的价值！

本人xxx，男，28岁，团员。2000年自安徽大学中文系毕业后进入xxx日报社做记者，现在xxxx日报淮河晨刊编辑二部从事编辑工作。在做记者期间，本人完成了许多重大采访任务，多篇稿件获省市好新闻奖；2003年本人服从报社调整安排，创设“民生资讯”版，并承担编辑任务，在近两年的高考专题报道中，所编版面受到读者欢迎和报社表扬。2005年初，在报社机关团委成立后，本人经过民主推荐选举，任第二支部组织委员。

任第二支部组织委员期间事迹：

2005年3月，xxx日报社团支部升格为报社机关团委后，本人经团委组织民主推荐，团员青年的信任选举，成为第二支部组织委员。任职以来，主要事迹有三：

第一，身体力行争当表率

作为一名团干部，必须更要注重自己的言行，处处发挥表率作用，才能赢得广大团员青年的支持和尊重，同时，这也是做好团内各项工作的根本保证，为此，本人十分注重加强自身的修养，在团支部内外工作中，本人严于律已，宽厚待人，特别是在团内开展的一些活动中，本人处处以身作则，事事起带头作用。由于第二支部的团员青年是以晨刊记者部为班底组建的，他们工作任务重，时间不确定，而且其组成的团员中大多是刚从大学毕业，具有一定的自由散漫的特点，针对这一情况，本人抱着切实为大家服务的态度，经常与他们交流工作经验，并请一些有水平、有经验、老编、老记们给他们传授心得，帮助他们快速熟悉、适应新的人生角色。在团委组织的一些活动中，本人除积极参加外，并动员他们参加集体组织的活动。

第二，积极协助团委及支部班子开展工作

任职以来，本人积极向团委建言献策，就团的活动开展提出自己的想法，并动员本支部的团员青年热情参与活动。近一年来，团委组织的大大小小活动，本支部团员除有特殊情况外，大部分都能积极参加。2005年的植树节期间，团委组织团员青年营造“青年记者林”，本支部积极响应，在曹山一隅，同其他支部团员一道，植下近千棵树苗，不久后，又去给小树苗培土、浇水，所栽下的树苗无一死亡。在支部内，本人更不顾自己所承担的繁重的编辑任务，积极协助支部班子成员开展好本支部的工作，及时把相关材料整理归档。

第三：积极参加社会公益活动。

向春蕾女童捐款，看望慰问贫困家庭，参加青年志愿者活动等。

第五篇：公司审计依法合规工作会议报告

公司审计依法合规工作会议报告

这次会议的主要任务是：全面落实集团公司、公司X年工作会议、集团公司法律工作会议部署，总结X年公司依法合规工作，安排X年重点工作任务，着力构建依法合规长效机制，推动公司依法合规管理开创新局面、再上新台阶。下面，我向会议做工作报告。

一、X年主要工作成效。X年，公司牢牢把握依法合规工作服务大局、保障发展、维护权益的工作定位，立足于事前防范和控制风险，致力于依法合规与经营管理的深度融合，在推进法治建设、加大法律风险防控、妥善处理纠纷案件、优化合同管理流程、强化合规理念形成等方面取得了一定成效，公司整体依法合规管理水平显著提升。

（一）依法合规管理工作取得新进展。X年，公司聚焦合规目标，推进依法合规管理工作深入开展。一是制订了公司合规管理办法，从制度层面确立合规工作定位，有效构建分工协作机制，依法合规管理要求进一步明确。二是积极落实合规要求融入业务管理全过程，及时完成公司增资事项章程修订备案、法定代表人变更以及企业公示工作，确保公司工商登记依法合规、有序运行。三是全面推进合规文化建设，从培育合规理念入手，组织开展了新版《合规手册》学习，实施全员合规承诺，干部员工合规意识显著增强。

（二）领导人员法治建设形成新机制。落实中央、国资委党委和集团公司党组关于企业领导人员履行推进法治建设职责的要求，全面贯彻集团公司推进依法治企决策部署。一是制订印发《领导人员履行推进法治建设职责实施办法》，进一步明确各级领导人员法治建设职责，有效地推进了抓法治建设“关键少数”迈入制度化、规范化轨道。二是明确领导干部法制学习制度和计划，保证了学习时间和学习成效，领导干部“学法、用法、守法”的自觉性显著增强。三是完善法治工作机构，成立法治建设领导小组，细化公司领导人员履行推进法治建设职责实施措施，为建立长效机制提供指引，有力推动了法治建设有序开展。

（三）合同精细化管理取得新成效。持续加强合同订立和履行管理，推进标准化、信息化建设，合同管理在提升交易水平、维护交易安全方面发挥了重要作用。一是合同审查质量和效率稳步提升。X年，两级法律人员审查合同X份，严格落实法律、技术、商务三项审查制度，有效把住了合同订立关。二是组织制定合同管理信息系统操作标准规范，启用合同履行模块，促进了合同全过程闭环管理，系统应用水平显著提升，获得集团公司合同系统评比并列第一。三是标准合同文本持续优化改进。密切跟踪市场变化，对部分条款进行修订调整，完善各类文本X份，有效提升合同订立质量和效率。四是持续加强合同履行动态跟踪和监督检查工作，系统梳理并建立问题清单，逐一明确整改要求，督促各单位组织落实，有效地提升了合同履约质量和效率。

（四）重大项目法律论证深入新领域。坚持事前预防和全过程参与，加大法律论证把关力度，强化风险管控目标，依法合规工作对经营管理的支撑保障能力全面提升。X年，法律人员积极参与“石楼北-武家庄”区块矿权重叠、韩城合作项目延期、石楼西项目合作等重大事项以及国家工程中心创新能力建设项目等重大决策的法律论证X项，起草、审查公司与地方政府及企业战略合作协议X份，出具书面法律意见X份。全体法律人员以风险管控为目标、以加快推进为出发点，参与的广度和深度、法律论证质量和效率大幅提升。

（五）纠纷案件管理水平实现新提升。持续强化面对复杂问题、有效化解纠纷矛盾的能力，运用法律专业武器维护公司合法权益。一是加强纠纷案件全过程管理，及时总结发案原因、查找管理问题、提出针对性管理建议，充分发挥案件资源在堵塞漏洞、举一反三、提升管理中的作用。二是针对各类案件逐年增多的情况，强化上下联动、内外法律资源优势互补，坚持“预防与处理、集中与分级、实施与改进”有机结合，不断完善案件申报、重大案件协同处理、案情总结分析、典型案例资源共享等工作机制。三是始终坚持“调为先、和为贵”的原则，积极主动与相对方沟通，力争在发案初期主动“化危为机”，以最小的代价获得最好的效果。通过案前调解，X年有两起案件对方予以撤诉，在维护公司合法权益的同时，减少了公司诉累。

（六）法制宣传教育活动赢得新突破。坚持将法制宣传作为“依法治企、依规治企”的切入点，不断丰富宣传样式，提升全员法律意识和合规理念。一是组织建立领导干部两级中心组学习必学法制度，全年完成中心组法制学习X期，通过讲座、培训、视频授课、互联网等形式，加大领导干部学法用法力度，以点带面，全面提高。二是充分利用“煤层气普法宣传网”这一公司特色普法网上平台，定期发布普法知识、法律法规及依法合规工作要求，并以“X•X”国家法制宣传日为契机，制作宣传展板、普及宪法知识，起到了良好的法制宣传效果。三是针对公司生产经营涉及的重点领域法律法规，如《水污染防治法》、《环境保护法》等内容，组织举办法律知识培训班，覆盖公司两级机关全部合规管理人员。

依法治企、合规管理体系的建立和完善，是一项系统性、综合性工作，在当前形势下，要充分认识到摆在我们面前的机遇与挑战，坚定信心、攻坚克难，为公司高质量发展再上水平贡献应有之力。各级领导干部要勇于担当，敢于说不，广大员工更要诚信做事、勤勉敬业，发扬中国石油优良作风，言必行，行必果，不欺上瞒下，不弄虚作假。只有上下一心，切实贯彻依法合规经营管理理念，才能使各项工作落到实处、见到实效。

二、当前面临的严峻形势。当前，公司正处于高速发展的快车道，在国家加快天然气利用发展的政策推动下，迎来了前所未有的历史机遇期。研判当前形势，还要清醒的看到，公司在加快发展与依法合规问题上，还存在不相协调、不尽统一等一系列突出问题，面临的挑战依然严峻。这要求我们，必须审时度势，进一步增强依法合规工作的责任感和紧迫感，更好地在围绕中心、服务大局中担当尽责，不负使命。

（一）建设国内领先、国际一流非常规能源公司，推进依法合规管理是基础保障。总书记多次强调，“做好改革发展稳定各项工作离不开法治，改革开放越深入越要强调法治”。集团公司着力实现国资委确定的创建世界一流示范企业的目标要求，也将完善以法律法规、公司章程、规章制度为主要内容的企业治理管控体系作为基本遵循。

在刚刚结束的X年法律工作会议上，X总经理明确提出“不合规的效益坚决不要”、“管业务必须管合规”等一系列工作要求，将合规视为企业的“生命线”，直接关乎企业生死存亡。依法合规已不仅是为了满足公司内部管理需要，同时更是上级单位及外部监管的刚性要求，合规已成为企业永续发展的“基础保障”。

（二）应对严峻风险、直面突出问题挑战，落实守法合规是底线要求。中央高度重视风险防范工作，反复强调要打好防范化解重大风险等“三大攻坚战”。集团公司着力实现稳健发展、高质量发展，有效防范法律合规风险是重要前提。在当前形势下，企业法律合规风险广泛性、复杂性、关联性的特点更加明显，防范任务进一步加重。近年来，以安全环保领域为代表的国家法律法规体系日趋完善、执法力度日益增强，违法违规惩治力度空前。

X年国务院国资委印发了《中央企业违规经营投资责任追究实施办法（试行）》，集团公司进行了具体细化，明确列举了X类X项责任追究情形，违规追责进一步落实。

确保法律合规风险受控，关键要增强忧患意识，树立底线思维。有些违法违规行为过去未被罚，不意味着现在或将来不被罚；别人未被罚，不意味着自己不被罚，对此不能有丝毫的侥幸心理。面对严峻形势，要以更加审慎的态度对待风险，以更加有力的措施预防风险，牢牢把握“守法合规”这一底线要求，在法律遵守和规则适用上管好“每一次”，力求零过错、零失误，最大限度减少和遏制违法违规行为发生。

（三）加强审计质量管理，持续提升服务水平。一是树立监督与服务并重的审计观念，充分发挥好内部审计“促进企业战略执行落地、促进企业全面提质增效、促进企业重要岗位权利约束、促进企业依法合规经营、促进企业重大风险识别与防范”五项功能作用，在强化审计监督的同时，更好地服务促进公司高质量发展。二是优化审计组织方式。加强计划组织实施，减少交叉进点、重复审计；加大上对下业务指导、审计现场督查、同步现场审理等措施力度，促进提升审计业务管理。三是加强审计全过程管理。抓牢审计全周期生命线质量管理，做到计划有安排、审前有方案、审中有控制、审后有跟踪，用事实和数据说话，切实做到问题明、证据实、定性准、责任清，促进公司依法合规经营。四是做好新版审计管理信息系统深化应用，加强信息管理，做实统计分析，促进审计统计成果运用，为领导决策参谋提供依据。五是持续加强审计质量管控。强化审前调查，数据研判分析，摸清问题和线索，提高工作效率；坚持内外资源深度融合，狠抓现场实施管理及审计报告质量，审计问题要查深查透，内审人员要参与项目实施，确保现场质量管控不脱节；定期组织审计质量回头看，进行检查评估，分析问题成因并改进工作方法。

（四）完善管理机制体制，促进审计基础管理提升。按照新时期强化审计工作新要求，全面推进审计体制改革，提升审计业务和基础管理。一是积极落实集团公司及公司党委审计体制改革的决策部署，加快组建审计中心，按照工作界面尽快将行政职能、业务人员配备到位，确保审计业务无缝衔接顺利开展，从源头上调整审计队伍结构，推动审计力量优化升级。二是有序推进违规经营投资责任追究工作，探索积累工作经验，逐步形成责任追究震慑作用，促进规范经营投资行为，提高合规经营水平。三是持续完善审计管理体系建设，以制度建设为核心，进行优化整合、废旧立新，筑牢夯实审计管理基础，促进审计管理和质量提升。四是理顺审计监察处、审计中心业务流程和工作程序，做到职能明确、节点清晰，不断提高审计管理规范化水平和服务质量。

（五）精准研判，控制风险，推进重大事项法律审查。一是提高重大事项法律审查和论证质量。按照集团公司X年初制定下发的《重大涉法事项法律论证管理办法（试行）》，结合实际制定具体实施细则，优化业务流程，配套建立专项指引和管理标准。按照实际业务发展和改革安排，做好法律尽职调查和谈判参与、法律意见出具等具体工作，确保在参与深度、论证质量和保障效果上取得新提升。这项工作由企管法规处负责，X月X日前完成。二是加大风险识别力度，组织开展对外合作项目法律风险专项评估。按计划启动韩城、石楼南、格日勒敖等X个合作项目法律风险评估工作，通过提高评估方案成效和成果转化，为对外合作项目后续工作开展和公司决策提供参考依据。该项工作由企管法规处与对外合作项目部分工推进、做好配合，X月X日前完成。

（六）妥善处理，化解冲突，强化纠纷案件办理成效。一是健全纠纷案件处理机制。完善重大案件多级会审制，建立由发案部门为主、各级法律部门积极配合的会商模式，针对纠纷案件中的重点问题进行专题研究，提高案件处理质量和效果。二是修订纠纷案件管理制度。依照集团公司近期印发的新版制度，结合公司实际进行修订调整，确保上、下位制度之间的全面贯彻和有序衔接。三是建立纠纷案件责任追究机制，严肃案件过错的追责，做到有责必问，问责必严。四是规范案件申报要求。严格依照集团公司纠纷案件管理信息系统要求组织申报，确保及时、详尽。五是加强外聘律师管理。进一步落实纠纷案件管理办法中外聘律师管理规定，系统优化整合公司内、外部法律资源，实现优势互补、博中求专，有效规范外聘律师选聘与使用管理，整体提升法律保障效能。以上五项工作由企管法规处负责落实，X月X日前完成。

（七）合规守信，严格履约，整体提升合同管理水平。一是完善合同管理办法。在确保管控有效的前提下，简化优化审批流程，提升合同管理规范化水平和运行效率。同时各单位根据要求制定相应运行程序，进一步强化合同管理制度的落实。二是强化合同系统功能应用。结合流程调整，细化合同管理信息系统操作标准规范，保证系统填报准确性。目前，公司已正式全面启用合同系统的履行付款模块，各单位要按规定做好落实，提升合同系统的综合利用水平。三是提高合同管理标准化、规范化水平。继续在集团公司标准合同示范文本的基础上，结合公司业务调整与市场变化情况，及时对文本部分条款进行细化调整，确保实用适用、管控得力。四是深化合同管理问题的监督和治理。加强合同履行动态跟踪和监督检查，实施合同管理“线上月度抽查、现场检查”的方式，结合巡视、审计等多项监管措施，实施合同全过程管理的监督和考核，切实降低合同履行风险。针对各类检查、审计提出的问题和例外事项，认真分析成因，总结经验，提出并落实整改方案，避免同类问题重复出现。以上四项工作由企管法规处负责落实，X月X日前完成制度修订，持续推进落实。

（八）着重培养，全面提升，加强依法合规队伍建设。一是建设一支政治可靠、业务精湛、作风过硬的法律队伍。各级领导干部要高度重视、专门研究、亲自过问，抓好法律队伍建设，充分调动法律人员积极性、主动性。要针对当前法律骨干人员力量不足等问题，研究解决措施。二是探索完善法律人才考核、激励的有效方式。以人才的有序接替保障法律业务的持续发展，保障和支持法律人员履行职责，讨论决定涉法事项必须听取法律人员意见建议。三是加强法律人员政治思想教育和专业技能培训，为法律人员成长成才搭建平台、提供舞台。大力培养一批既精通法律又熟悉经营管理、商务、外语等领域的复合型人才，重点突出法律人员研判与应对法律环境变化能力、重大决策法律论证把关和处理复杂法律问题的能力，加大法律系统人才培养和选拔力度。

同志们，新时代要有新境界，新形势要有新作为。全面推进依法治企、合规管理工作任重道远、使命光荣。希望各级领导干部和经营管理人员审时度势、躬身践行，担当尽责不放松，创新发展不停步，努力做依法合规的引领者、推动者、示范者，履行好我们的职责，发展好我们的事业，为公司高质量发展、建设国内领先、国际一流的非常规能源公司发挥新的、更大的作用！