农村商业银行股份有限公司信贷资产转让业务管理制度与流程

第一篇：农村商业银行股份有限公司信贷资产转让业务管理制度与流程

***农村商业银行股份有限公司 信贷资产转让管理制度与流程

信贷资产转让管理制度

第一章 总则

第一条 为促进***农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）信贷资产转让业务的发展，优化信贷资源配置，提高资产的效益性、安全性和流动性，规范管理，防范和控制风险，根据《民法通则》、《商业银行法》、《贷款通则》和人民银行、中国银行业监督管理委员会的有关规定和要求，制定本制度。

第二条 本制度所指信贷资产转让是指本行与具备贷款业务资格的政策性银行、商业银行、财务公司和信托投资公司等金融机构和社会投资者根据协议约定相互转让本外币信贷资产的业务行为。

第三条 本制度所指的社会投资者是指金融机构以外的自然人、法人或者其他组织。

第二章 组织管理体系

第四条 信贷经营部门（公司金融部、个人金融部）

（一）负责贷款转让前的调查工作，整理分类并妥善保管各类调查资料和证据材料，形成调查报告。

（二）通过调查评估，初步确定贷款转让价格。必要时可委托中介机构进行与参与。

第五条 资金营运部

（一）根据本行实际情况和需求，提出业务要求，并做好联系与洽谈工作。

（二）联系对手机构，洽谈交易条件，及时反馈信息，并准备贷款转让所须材料。

（三）负责贷款转让合同的拟定。合同要素填写齐全，明确双方权利与义务。

（四）定期向监管部门报送贷款转让业务报告和按季向监管部门报告报送《贷款业务统计表》。

第六条 财务会计部

（一）负责贷款转让的账务核算。

（二）负责有追索权买断资产的清分工作。

第七条 风险合规部负责贷款转让合同的合规性审核并签署意见。第八条 稽核审计部负责贷款转让业务的审计监督。

第三章 贷款转让的分类

第九条 按转让方式分类

（一）信贷资产受让业务

根据协议约定，本行从境内其他金融机构有偿转入信贷资产。在此项业务中，本行是信贷资产的受让方，其他金融机构是信贷资产的出让方。

（二）信贷资产出让业务

根据协议约定，本行向境内其他金融机构和社会投资者有偿转出信贷资产。在此项业务中，本行是信贷资产的出让方，其他金融机构和社会投资者是信贷资产的受让方。

第十条 按转让类别分类

（一）买断型信贷资产转让业务

出让方与受让方根据协议约定，受让方购入出让方的信贷资产，并由借款人（担保人）直接向受让方履行借款合同（担保合同）项下的义务，直至清偿全部债务。

（二）回购型信贷资产转让业务

出让方与受让方根据协议约定，在出让信贷资产的同时，与受让方约定在将来一个确定的日期，以约定价格向受让方无条件购回其出让的信贷资产。

第四章 转让条件

第十一条 本行受让信贷资产必须符合下列条件：

（一）基本条件

1.出让方为在我国境内注册登记的金融机构法人。2.出让方具有贷款业务资格。

3.出让方应具有雄厚的资金实力，良好的信誉和抵御风险的能力。4.受让资产的借款人信誉良好，无拖欠银行贷款及逃废债务的不良记录。5.受让的信贷资产应为尚未到期的正常贷款且无任何瑕疵。

6.受让信贷资产的主债权和担保债权应真实和有效，依法可以转让；借款合同和担保合同无禁止转让条款，且借款合同(担保合同)中无借款人(担保人)只对出让人承担还款(担保)责任或禁止债权转让等条款。

（二）其他条件

1.买断型信贷资产受让应符合以下条件：

（1）借款人应纳入本行综合授信管理，如借款人在本行具有授信额度，则信贷资产受让后该借款人的贷款余额不能超过核定的授信额度。如借款人在本行无授信额度，则需重新增加授信额度。

（2）出让方已将债权转让事宜书面通知借款人和担保人,并得到借款人和担保人同意信贷资产转让的书面确认。

2.回购型信贷资产受让应符合以下条件：

（1）出让方应具有本行核定的授信额度，且信贷资产受让后出让方占用额度不超过授信额度。

（2）出让方在本行预留经有权签字人签字并盖章的《债权转让通知书》，在出让方不履行回购义务时，本行有权将此通知书发出。

第十二条 本行出让信贷资产必须符合下列条件：

（一）信贷资产的出让，应符合本行信贷政策和贷款结构调整等相关规定。

（二）出让信贷资产的主债权和担保债权依法可以转让；借款合同和担保合同无禁止转让条款，且借款合同(担保合同)中无借款人(担保人)只对本行承担还款(担保)责任或禁止债权转让等条款。

第五章 回购型信贷资产转让的期限

第十三条 回购期限应不短于一个月且不长于一年（含）；对确需短于一个月，长于一年的回购业务，应说明原因。

第十四条 同一笔回购型信贷资产转让业务,如果涉及到两项(含)以上到期时间不同的信贷资产,则其回购期的上限应为最近到期的信贷资产剩余期限。

第十五条 回购到期不得以任何方式展期。

第六章 定价及其方法

第十六条 买断型信贷资产转让定价

（一）在进行贷款转让前，应对拟转让贷款开展前期调查分析。前期调查分析应充分利用现有档案资料和日常管理中获得的各种有效信息。当现有信息与实际情况发生较大出入或重大变化时，应进行现场调查。

（二）可选聘中介机构对拟转让的贷款进行评估，对评估（咨询）报告进行独立的分析和判断，发现虚假记载、重大遗漏、误导性陈述和适用方法明显不当等问题时，应向中介机构提出书面疑义，要求其做出书面解释。

（三）买断型信贷资产转让价格为转让时的转让价款，转让价款根据转让时的信贷资产本金、交易成本、出让人信誉、市场供求和风险状况等相关因素协商确定。

第十七条 回购型信贷资产转让价格

回购型信贷资产转让价格为转让时的转让价款和回购到期时的回购利息构成，转让价款和回购利率由转让双方根据回购期限、交易成本、出让方信誉、市场供求和风险状况等相关因素协商确定。回购到期时，出让方应根据回购合同的约定，将回购利息一次性按期支付给受让方。

第七章 建立大额贷款转让报告制度

第十八条 出让方、受让方双方均须对单份（或单笔）贷款转让合同标的金额超过5,000万元以上（含）业务，按贷款转让交割日所在月进行统计，在月后8日内向所在地银行业监管当局进行书面报告。报告内容至少包括：

（一）贷款出让方、受让方机构名称；

（二）贷款转让方式；

（三）贷款转让数额（本金）、形态；

（四）贷款转让价款；

（五）贷款转让交割日期、回购贷款日期。

第八章 建立贷款转让业务统计制度

第十九条 按季向所在地银监局统计部门报送《贷款转让业务统计表》。第二十条 准确反映贷款转让的数据和形态

严格按照相关的财务核算规定和统计制度要求，以买断方式的贷款，出让方应减少相应贷款的数据，由受让方反映相应增加贷款的数据和形态，其中有追索权买断的贷款，出让方必须同时在表外科目中列明，并按资产分类标准进行资产清分。

第九章 监督与检查

第二十一条 建立贷款转让检查监督制度，制定检查监督工作程序，规范检查监督行为。

第二十二条 检查监督部门和人员不得直接参与贷款转让处置、定价、审核和审批工作。

第二十三条 检查可采取现场检查或非现场检查的方式进行。必要时，可聘请外部专家或委托中介机构开展特定的尽职审计工作，并出具独立的尽职审计意见。

第二十四条 任何部门和个人不得直接或间接干扰和阻挠检查监督人员的尽职检查监督工作，不得授意、指使和强令检查监督部门或检查监督人员故意弄虚作假和隐瞒违法违规情况，不得对尽职检查监督人员或举报人等进行打击报复。

第二十五条 对于尽职检查监督人员发现的问题，应责成相关部门和人员纠正或采取必要的补救措施，并及时跟踪整改结果。

第十章 责任追究与免责

第二十六条 监审稽核部门根据尽职检查监督人员的检查结果，对贷款转让工作人员是否尽职进行初步责任认定。并报请本行责任认定部门裁定。

第二十七条 本行根据有关规定进行责任追究，并报监管部门。重大违法、违规、失职责任处理结果应及时向社会公开，接收社会监督。

第二十八条 具有以下情节的，将依法、依规追究其责任。

（一）自资产交易基准日至资产交割日期间，擅自处置转让资产，放弃与转让资产相关的权益，截留、隐匿或私分基准日后转让资产项下回收现金和其他资产。

（二）利用内部信息，暗箱操作，将资产处置给自己或与自己存在直接或间接利益关系的机构或人员，非法谋取小集体利益和个人利益。

（三）泄露本行商业秘密，获取非法利益。

（四）利用虚假拍卖、竞标、竞价和协议转让等掩盖非法处置资产行为。

（五）为达到处置目的人为制造评估结果，以及通过隐瞒重要资料或授意进行虚假评估。

（六）超越权限和违反规定程序擅自处置资产，以及未经规定程序审批同意擅自更改处置方案。

（七）未经规定程序审批同意，放弃合法权益。

（八）伪造、篡改、隐匿、毁损资产处置档案。

（九）未按照本办法规定要求尽职操作，致使资产的转让价格明显低于市场价值。

（十）其他违反本办法规定要求的行为。

第二十九条 对直接或间接干扰和阻挠尽职检查监督人员的尽职检查监督工作，故意隐瞒违法违规和失职该职行为，或对尽职检查监督人员或举报人等进行打击报复的机构和人员，应认定并依法、依规追究其责任。

第三十条 尽职检查监督人员在检查监督中滥用职权、玩忽职守、营私舞弊的，应认定并依法、依规从严追究其责任。

第三十一条 尽职检查监督和责任认定，有充分证据表明，贷款转让工作人员按照有关法律、法规、规章、政策和本办法规定勤勉尽职地履行了职责，贷款转让一旦出现问题，可视情况免除相关责任。

信贷资产转让操作流程

一、流程图

（一）买断型信贷资产受让业务

（二）买断型信贷资产出让业务

（三）信贷资产回购（买入）流程图

（四）信贷资产回购（卖出）流程图

二、流程说明

（一）买断型信贷资产受让业务 1．受理

信贷资产买入业务由资金运营部提出申请，报行长室审批后实施；或出让方主动提出，资金营运部受理。

2．资料初审

（1）出让方资格审查

具体详见第十一条

（一）、（二）款。

（2）出让方提交材料

a.出让方经年检的营业执照和经营金融业务许可证复印件。b.出让方具有贷款业务资格的证明。c.《信贷资产转让业务申请书》原件。

d.拟转让信贷资产的借款合同、担保合同和抵/质押权利凭证等相关文件副本或复印件。

e.由借款人和担保人向出让方出具的同意信贷资产转让确认函原件。f.本行要求的其他材料。（3）初步审查

资金营运部收到出让方提交的申请材料后，对出让方提交材料的完整性和合法性进行初审。如发现原借款合同或保证（抵/质押）合同中有不符合本行要求和对本行不利的条款，需要求出让方与借款人（担保人）签订补充合同，出让方应取得借款人（担保人）的同意，并向本行提交借款人（担保人）同意签署补充合同的确认函；若出让方不能取得借款人（担保人）的同意，本行将不能受理出让方提出的信贷资产转让申请。

初审合格以后，资金营运部将上述材料及相关资料提交信贷经营部门（公司业务部和个人业务部），并附列《信贷资产转让业务内部移交清单》。

3．调查评价

调查评价工作由总行信贷经营部门负责。

12（1）信贷经营部门（公司业务部和个人业务部）在收到信贷管理部提交的材料后，首先审查是否符合以下条件：

a.受让资产项下的借款人信誉良好，无拖欠银行贷款及逃废债务的不良记录。

b.受让的信贷资产应为尚未到期、按期付息的正常贷款且无任何瑕疵。（2）如借款人已具有本行核定的授信额度，且信贷资产受让后该借款人的占用额度不超过核定的授信总额，则该笔转让业务不做客户评价；如借款人具有授信额度但额度不足并确须追加的，要按拟追加后授信额度的审批权限报有权审批行审批；如借款人无本行核定的授信额度，需首先对借款人进行客户评价和额度审批。

（3）对于符合以上条件的拟受让信贷资产，由信贷经营部门（公司业务部和个人业务部）按照本行现行的信贷业务管理办法进行调查评价，形成评价报告。

（4）信贷经营部门（公司业务部和个人业务部）完成评价报告后，由资金营运部会同信贷经营等部门，综合考虑本行资金成本和市场供求状况等相关因素，提出受让资产的价格建议并由贷款审查委员会审议后，由资金营运部与出让方充分协商，确定双方可接受的拟转让价格。

（5）资金营运部提出《信贷资产转让业务申请报告》，组织报批材料。4．审批

按照总行规定的权限审批。5．转让（1）签约

a.资金营运部收到总行批准文件后，在签订转让合同前，就原借款合同及保证（抵/质押）合同中不符合本行要求及对本行不利的条款，应要求出让方与借款人（担保人）签订补充合同，消除不利因素。

b.风险合规部审核通过后，资金营运部与出让方签订《买断型信贷资产转让合同》，并由双方有权签字人签字，加盖公章。合同文本采用总行规定的统一格式。

c.在信贷资产转让合同签订当日，由出让方向借款人、担保人发出《债权转让通知书》。

（2）借款合同及相关权利凭证移交

a.信贷资产转让合同签订当日，出让方将转让信贷资产项下的借款合同正本、保证（抵/质押）合同正本、抵/质押权利凭证正本、借款借据正本和借款人、担保人签署同意的债权转让通知书回执原件等相关文件交本行资金营运部收执，并填写《信贷资产转让标的清单》。

b.资金营运部将上述材料移交信贷经营部门，并在《信贷资产转让标的清单》上签字确认，信贷经营部门对上述材料的真实性进行审核。

c.抵、质押担保项下的信贷资产，需由信贷业务经营部门办理受让信贷资产抵、质押变更登记手续并将变更后的抵/质押权利凭证移交财务会计部保管。

（3）借款人开户

信贷经营部门向会计部门提供要求借款人开立贷款账户的通知书，并提供包括贷款本金、利率、期限、起息日和计息积数等相关信息在内的贷款资料，作为会计部门开立贷款账户的依据；信贷经营部门客户经理协助借款人在本行开立贷款账户。

（4）转让价款划拨

资金营运部在本行办妥上述文件移交、变更登记手续及借款人开户等程序后，出具《信贷资产转让业务转让价款划拨通知单》（一式四联），一联由计财部门留存，一联由信贷经营部门留存，一联由资金营运部留存，一联连同《买断型信贷资产转让合同》送会计柜台，作为转让价款划拨的依据，由会计结算部门办理划款手续。

6．贷后管理

（1）信贷资产转让后，借款人（担保人）必须按照原借款（担保）合同及补充合同向本行履行原借款（担保）合同及补充合同项下所有义务，本行享有原借款(担保)合同及补充合同项下债权人的全部权利。

（2）信贷资产转让后执行《江苏宜兴农村商业银行股份有限公司贷后管理 14 办法》。

（二）买断型信贷资产出让业务 1．提出贷款转让申请

资金营运部根据本行经营和管理情况、信贷政策和贷款结构调整的需要，提出贷款转让申请。

2．资产出让报批

资金营运部会同信贷经营部门对拟出让的信贷资产，综合考虑本行资金成本、市场供求状况等相关因素，提出拟出让的信贷资产的价格建议并由行领导审核批准。

3．转让

（1）总行批准出让信贷资产后，由资金营运部与交易对手进行商洽，达成出让信贷资产的意向。

（2）信贷经营部门向借款人（担保人）发出《信贷资产转让通知书》，取得借款人(担保人)签署的回执。

（3）若受让方提出本行与借款人（担保人）签订的借款合同（担保合同）有法律问题，并提出签订补充合同的要求，信贷经营部门在征求风险合规部意见后答复，确实需要本行与借款人（担保人）签订补充协议的，经协商后本行与其签订《信贷资产转让业务同意签署补充合同确认函》。

4、签约

（1）资金营运部与受让方签订《买断型信贷资产转让合同》，并由双方有权签字人签字、加盖公章。合同文本可参照本行规定的格式。若为非标准格式合同，应报风险合规部审核后执行。

（2）在信贷资产转让合同签订当日，本行应向借款人、担保人发出《信贷资产债权转让通知书》。

（3）借款合同及相关权利凭证移交

签约后，资金营运部负责借款合同及相关权利凭证的移交工作。

a.本行将转让信贷资产项下的借款合同正本、保证（抵/质押）合同正本、15 抵/质押权利凭证正本、借款借据正本和借款人、担保人签署同意的《信贷资产债权转让通知书》回执原件等相关文件交受让方收执，并附信贷资产转让标的清单。

b.抵、质押担保项下的信贷资产，信贷经营部门协助受让方办理出让信贷资产的抵、质押变更登记手续，办妥后通知机构业务部门。

5、收款及后续手续

办妥签约及有关文件移交后，由资金营运部负责按照合同约定敦促受让方支付受让价款，由会计结算部门办理收款手续。资金营运部负责登记信贷资产转让业务台账，信贷经营部门负责调整借款人授信额度及销记信贷台账。

（三）信贷资产回购（买入）

1．申请

由出让方提出授信申请和资产转让回购申请书并提供相应的信贷资产转让的资料，资金营运部交易员进行市场分析，是否买入信贷资产由资金运营部提出申请买入计划，报行长室审批。

2.审批

与交易对手洽谈，填制交易审批单，进行逐级审批。3.签订协议

双方签订《信贷资产转让回购协议》，《信贷资产转让回购协议》以出让方与债务人、担保人签订的债务合同、保证（抵质押）合同为基础。

4.账务处理

（1）清算中心审核协议内容与划款凭证，无误后进行账务处理。（2）回购日，出让方计算应付受让方利息，并将转让价款及应付受让方利息划入受让方指定账户，履行回购义务。

5.资料归档

出让方的营业执照、代码证、金融许可证、税务登记证、法人身份证；转出标的借款借据、借款合同、保证或抵押、质押合同、借款单位的营业执照、代码证、税务登记证、有效的贷款卡、法人身份证如是复印件需加盖出让方公章后作 16 为协议的附件归档留底。

（四）信贷资产回购（卖出）业务 1．业务规划

根据交易员的市场分析，是否转让信贷资产由资金运营部提出申请转让计划，报行长室审批。

2.申请

提出授信申请和回购申请，并将有关信贷资产资料交予受让方，经受让方同意后方可进行资产的转让。

3.签订协议

资金营运部交易员事先拟定协议，经审核和审批后，交受让方进行确认，协议确认后，双方签订正式协议，由交易员整理信贷资产的相关资料，复核员进行审核，移交受让方。

4.账务处理

（1）交易员应及时督促受让方办理资金汇划业务，清算中心核实资金到账，进行相关的账务处理。

（2）回购到期后，由交易员填制还款凭证，经逐级审批，交清算中心进行账务处理，受让方接到款项后，将贷款资料进行归还。

5.资料归档

信贷资产回购业务由资金运营部建立相应的台账进行登记管理，资料由资金运营部归档留存。

三、管理文件

（一）合规文件

1.民法通则 2.商业银行法

3．江苏省银监局《关于加强银行业贷款转让业务管理的通知》 4．中国人民银行关于2004年金融统计制度有关事项的通知 5．不良金融资产处置尽职指引

（二）记录清单

1.信贷资产转让业务申请书 2．信贷资产转让业务内部移交清单 3．信贷资产转让标的清单 4．信贷资产转让业务转让价款划拨通知单 5．买断型信贷资产转让合同 6．信贷资产债权转让通知书 7．信贷资产转让业务同意签署补充合同确认函

第二篇：信贷资产转让业务操作规程

信贷资产转让业务操作规程

第一章总则

第一条为规范开展信贷资产转让业务，防范业务风险，根据银监会《关于规范信贷资产转让业务及信贷资产类理财业务有关事项的通知》、《关于进一步规范银行业金融机构信贷资产转让业务的通知》等要求，制订本办法。

第二条本办法所称信贷资产转让业务，是指金融机构之间买入、卖出或转移信贷资产。

第三条公司建立完善的前、中、后台管理系统，即产品营销、产品研发、风险控制等部门间的分工与协作机制开展信贷资产转让业务。

第四条公司开办信贷资产转让业务应当严格遵守以下三条原则：

1、真实性原则，不得与转让方采取签订回购协议、即期买断加远期回购等方式。

2、整体性原则，即转让的信贷资产应当包括全部未偿还本金及应收利息。

3、洁净转让原则，即实现资产的真实、完全转让，风险的真实、完全转移。

第二章机构设置与职责分工

第五条研发创新部负责信贷资产转让业务研发工作，为公司信贷资产转让业务开展及创新提供支持。

第六条贷款业务部设置贷款经理岗位，负责信贷资产转让业务推介工作。

第七条贷款经理推介信贷资产转让业务，并对经其初步审查符合公司项目准入条件的项目进行业务洽谈。

第八条贷款业务部主要负责项目尽职调查、项目立项、产品设计与贷款文件制作、发起设立贷款计划、贷款计划的发行与成立、贷款项目管理运用合同签订与落实担保、贷款资金支付、贷款项目管理、贷款收益分配与清算等业务。

第九条合规风控部负责信贷资产转让业务合法合规性审查、业务风险审查与防范等工作，检测并预防业务风险。

第十条贷款投资决策委员会、关联交易委员会、风险控制委员会负责信贷资产转让业务审议、审批。

第十一条贷款财务部负责贷款项目账户的开立、销户及财务核算工作。

第三章业务办理条件

第十二条转让的信贷资产需为确定的、正常类信贷资产。单一的、有明确到期日的信贷资产受让贷款产品的期限应与对应的信贷资产的剩余期限匹配。

第十三条不接受银行以理财资金受让信贷资产的委托。

第十四条受让信贷资产，相关交易对手应具备还本付息能力，其中自主管理的信贷资产受让项目及交易对手需符合公司贷款贷款业务准入条件。

第十五条拟转让的信贷资产有保证人的，转出方在信贷资产转让前，应当征得保证人同意。拟转让的信贷资产有抵质押物的，应当完成抵质押物变更登记手续或将质物移交占有、交付，确保担保物权有效转移。

第四章贷款项目管理

第十六条公司亲自履行管理职责，完成信贷资产转让贷款项目尽职调查、风险评审、产品设计、后续管理等工作。

第十七条公司严格按照《企业会计准则》关于“金融资产转移”的规定及其他相关规定进行信贷资产转移确认，并做相应的会计核算和账务处理。

第十八条公司为每一只信贷资产转让贷款产品单独开立账户,至少配备一名贷款经理。

第十九条信贷资产受让项目管理按照贷款贷款项目管理标准执行。

第五章业务风险管理

第二十条根据公司业务风险管理控制制度中的有关规定对信贷资产转让业务实施有效的风险管理。

第二十一条公司将信贷资产转让业务的风险管理纳入公司的三级风险管理控制体系中。

贷款业务部的部门合规风控员负责对信贷资产转让业务的风险进行初步的识别和审查。

合规风控部的合规风控员根据贷款业务部提交的有关业务资料，对信贷资产转让业务的合法合规性、业务风险性进行全面的审查，提出相关风险管理意见，并形成风险审查报告。

风险控制委员会根据合规风控部提交的风险审查报告和其他业务资料，对信贷资产转让业务进行全面的风险管理和控制。

第二十二条合规风控部定期或不定期对信贷资产转让业务的前、中、后台部门的风险管理工作进行检查，并及时形成风险管理工作报告，上报风险控制委员会。

第二十三条信贷资产转让业务面临的主要风险类型有以下几种：

（1）信用风险，主要是指交易对手违约造成损失的风险；

（2）市场风险，主要是指市场利率、汇率或金融产品价格变动造成损失的风险；

（3）操作风险，主要是指由于员工的个人因素导致操作不当甚至违规违约所引发各种损失的风险；

（4）其他风险，主要是信贷资产转让业务开展中的合规风险、政策风险、政府信用风险等。

对业务风险要进行全面的分析、研究与评估，对主要业务风险要采取有针对性的风险防范与管理措施。

第二十四条公司在开展信贷资产转让业务过程中积极对信用风险进行防范、管理和控制，重点对交易对手进行详细调查评估并持续跟踪。

第二十五条对于信贷资产转让业务中的信用风险，重点做好项目测算与持续跟踪，预留适当的风险空间，做好追加保障措施安排。

第二十六条公司要求相关部门及员工严格按照有关法律法规和公司制度开展信贷资产转让业务，防范操作风险、合规风险、政策风险等各类风险。

第六章信息披露

第二十七条公司按照法律法规的规定和贷款文件约定，及时、准确、充分、完整地向委托人与受益人披露信息，揭示风险。

第二十八条信息披露的具体内容、时间与方式依据贷款文件的约定。一般包括《资金贷款管理运用报告》、《清算报告》、《贷款项目利润及利润分配表》、《保管报告》，以及法律法规规定或贷款文件约定需要披露的其他事项。

第七章附则

第二十九条对在信贷资产转让业务管理过程中因故意或工作失误引发风险隐患或给公司造成损失的人员，公司按照相关规定进行问责和处理。

第三十条本办法由贷款业务一部负责解释。

第三十一条本办法自公布之日起施行。

第三篇：农村商业银行股份有限公司反假货币管理制度

河南上蔡农村商业银行股份有限公司反假货币管理制度

第一章 总 则

第一条 为规范我行反假货币行为，加强对反假货币工作的管理，建立反假货币工作组织体系，杜绝假币流通，维护货币信誉和货币持有人的合法权益，根据《中华人民共和国人民币管理条例》、《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》等法律法规及相关制度，结合本行实际，特制定本制度。

第二条 本制度明确了反假货币业务人员、收缴、保管、上缴等内容和要求。

第三条 本制度适用本行反假货币工作的管理。

第四条 概念释义：

（一）本制度所称业务人员，是指办理假币收缴业务的人员。

（二）货币是指人民币，人民币是中国人民银行依法发行的货币，包括纸币和硬币。

（三）本制度所称假币，是指伪造、变造的货币。伪造的货币是指仿照真币的图案、形状、色彩等，采用各种手段制作的假币；变造的货币是指在真币的基础上，利用挖补、揭层、涂改、拼凑、移位、重印等多种方法制作，改变真币原形态的假币。

第二章 职责与权限

第五条 各支行（部）、储蓄所负责假币的收缴、保

管和上缴工作。

第六条 现金管理中心负责反假币工作管理规定的制定、修改、贯彻，并对各营业网点反假货币的日常管理进行监督、考核；负责各营业网点上缴假币的核对、汇总并上缴当地人民银行等工作。

第三章 内容与要求

第七条 必须在营业场所内向客户无偿提供鉴别人民币真伪的相关服务，配备人民币点钞、验钞一体机，并保持正常运行状态供客户使用。

第八条 各支行（部）、储蓄所反假宣传要坚持日常宣传和集中宣传相结合，要充分利用营业场所和其他户外宣传等形式开展全方位、多渠道、深层次的宣传活动，积极向社会宣传货币真伪知识。各营业网点要设立反假宣传台（或公告牌），摆放宣传资料，让更多社会公众掌握反假知识，提高公众识别货币真伪的能力，切实维护人民群众的切身利益。

第九条 营业机构反假货币的内控要求

（一）加强对“假币”印章的管理，建立保管使用登记制度，在《印章保管使用登记薄》中及时记录印章领用、上缴等情况，指定专人保管，明确责任；对于因网点撤销、合并而停止使用的“假币”印章，应及时上缴总行。

（二）应将“假币收缴凭证”纳入重要空白凭证管理，定期或不定期对保管和使用中的“假币收缴凭证”进行账实核对，保证其账实相符。

（三）建立完善对业务人员库存现金的定期不定期检查制度，保证对外支付货币的真实性。

（四）业务人员在临柜办理现金收付时，对大面额人民币不论数量多少，一律进行机点，对有疑问的人民币要进行手工复点，以辨别其真伪。

（五）对拟放入ATM机内的人民币，至少由2名以上现金业务人员在电视监控下进行清点，保证放入ATM机人民币的质量。

（六）建立定期(每月一次)对营业场所验钞机具、录像等设备的检查维护、调阅制度，确保机具、设备良好，录像资料清晰完整。

（七）建立反假货币知识学习培训制度，定期或不定期组织业务人员进行反假货币知识学习，各级机构要经常对业务人员进行有关法律法规知识教育，增强员工的法制意识、责任意识和信用意识，提高员工整体素质，维护我行信誉。

第十条 反假货币工作考核方式反假货币工作质量按年考核，总行采取定期检查和不定期实地检查，年终进行考核。定期检查主要查验上缴的假币实物、假币解缴单、收缴统计表，以及群众投诉、举报、上报的反假货币信息情况；不定期实地检查主要是对业务操作、各类凭证、假币实物、登记簿进行现场查阅。

第十一条 新上岗的现金业务人员必须经过本行反假货币知识培训，在一年内通过当地人民银行组织的反假货币知识考试，取得反假货币资格上岗证书后方可办理假币收缴工作。

第四章 管理流程

第十二条 假币的收缴：

各营业网点业务人员在办理现金业务发现假币时，必须做到有2名以上持有反假货币资格上岗证书的业务人员在场，并在持币人视线范围内当场予以收缴，具体操作如下：

（一）业务人员发现假币时，应由另一名业务人员参加复核确定，当面予以收缴；

（二）向持有人指出被收缴的假币特征；

（三）对假人民币纸币，应当面在假币的正反面加盖“假币”字样的戳记；

（四）柜面人员填写一式三联空白假币收缴凭证，经另一业务人员复核。

（五）将一式三联假币收缴凭证交持有人签字。如果持有人拒绝签字，收缴人可在收缴凭证上注明。

（六）在假币收缴凭证上均加盖业务专用章、经办人及复核员私章后，第一联假币收缴凭证和假币实物分别由营业机构指定的人员保管，第二联为交接联，由收缴单位随假币实物上交，第三联为客户联，交于被收缴人，收缴的假币，不得再交于持有人。

（七）向持有人告知有关事项，经办人员要耐心、准确地解答持有人提出的问题，并向持有人说明如果对被收缴的货币真伪有异议，可在3个工作日内持假币收缴凭证向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行的分支机构申请鉴定，持有人如对金融机构做出的有关收缴或鉴定假币的具体行政行为有异议，可在收到假币收缴凭证或“货币真伪鉴定书”之日起60天内凭此证书向当地中国人民银行提出行政复议或向当地人民法院提起诉讼。

（八）业务人员在收缴假币过程中有下列情形之一的，应当立即报告当地公安机关，提供有关线索。

1．一次性发现假人民币20张（枚）（含20张、枚）以上；

2．属于利用新的造假手段制造假币的；

3．有制造贩卖假币线索的；

4．持有人不配合金融机构收缴行为的。

第十三条 假币的保管：

（一）假币和出具的假币收缴凭证留存联应实行账实两分管；

（二）定期和不定期对假币、假币收缴凭证与《代收假币保管登记簿》进行核对，确保账簿、账实相符；

（三）营业终了，假币、假币收缴凭证及假币印章应入箱（库）保管。

第十四条 假币上缴现金管理中心：

（一）每月24日前各营业机构将假币实物上缴现金管理中心，打印《假币解缴单》，要求做到数据准确、要素真实齐全、解缴及时。

（二）将假币实物连同《假币解缴单》2份，封入款箱内送达现金管理中心。

（三）现金管理中心收到营业网点送缴的假币后，将假币实物与假币《假币解缴单》逐一核对，核实后在《假币解缴单》上加盖假币收缴印章及接收人印章，将加盖印章的《假币解缴单》回执返营业网点保存。

第十五条 假币上缴人行：

现金管理中心按月汇总各网点上缴的假币，打印《假币解缴单》，于每月25日前将《假币解缴单》连同假币实物解缴当地人民银行。

第十六条 假币的鉴定：

（一）假币收缴营业网点，自收到假币鉴定单位鉴定通知后，应当在2个工作日内，将需要鉴定的货币送达鉴定单位。

（二）对本行收缴的盖有“假币”字样戳记的人民币纸币，经鉴定为真币的，由鉴定单位交返原单位，收缴网点按照面额兑换完整券退还持有人，并收回持有人的假币收缴凭证，盖有“假币”戳记的人民币按损伤人民币处理。

（三）中国人民银行各分支机构在复点清分金融机构解缴的回笼款时发现假人民币，应经鉴定后予以没收，向解缴单位开具假币没收收据，并要求其补足等额人民币回笼款。

第五章 罚 则

第十七条 对不按照规定进行假币的收缴、保管、上缴的网点和经办人员将按照《河南上蔡农村商业银行股份有限公司人民币收付业务内部管理制度》进行处罚。

第六章 附 则

第十八条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规的规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、法规相抵触时，按国家有关法律、法规的规定执行，并立即修订。

第十九条 本制度由河南上蔡农村商业银行股份有限公司负责制定、解释和修改。

第二十条 本制度自发文之日起执行。

2020年11月16日

第四篇：商业银行2012年信贷主线与业务着力点

A)商业银行2012年信贷主线与业务着力点

今年商业银行信贷结构调整是主线，发展资本节约型金融业务是着力点，推进国际化经营和集团化管理是发展方向。国内商业银行只有不断推进金融创新、优化金融服务方式，积极支持战略性新兴产业和现代服务业发展，实现与现代新兴科技与客户金融需求的深度融合，才能实现可持续的“互利共赢”局面。结合国家经济结构调整战略，加快信贷结构调整步伐

1.积极支持战略性新兴产业和现代服务业发展，不断优化信贷投放格局。2012年是中国经济结构调整大幕实质性开启的年份。经济转型与金融转型互为促进。一方面，战略性新兴产业和现代服务业发展离不开金融支持，另一方面，商业银行业务发展速度与质量也必须与经济发展的主旋律紧密结合。因此，进入2012年，国内商业银行只有不断推进金融创新、优化金融服务方式，积极支持战略性新兴产业和现代服务业发展，实现与现代新兴科技与客户金融需求的深度融合，才能实现可持续的“互利共赢”局面。

国内商业银行信贷投放集中现象的出现是与改革开放以来中国粗放的经济增长模式相适应的，也与国有大型银行成立初期很长一段时间承担准财政功能、向基础设施建设和工业化发展融资、助力经济起飞的历史渊源密不可分。随着中国经济进入后转型发展期，商业银行加快退出“两高一剩”行业，不仅是防范潜在信贷风险的需要，也是释放信贷投放空间以培育新信贷增长点的需要。进入2012年，中国经济结构调整战略进入实质性实施阶段，相应要求商业银行进一步优化信贷投放格局，积极配合国家产业结构调整战略的实施。

防范和化解房地产、地方政府融资平台贷款等业务领域的潜在风险，一方面要求商业银行通过健全名单制管理、严格信贷准入、合理确定信贷条件等方式，严格限制相应业务领域新增贷款的增加，防范新的风险滋生；另一方面需要商业银行综合运用贷款条件整改、贷款合同整改、抵押担保整改以及贷后管理整改等存量贷款管理措施，最大限度化解即将或已爆发的风险。

2.提升对中小企业的信贷支持力度，不断拓宽金融服务范围。

金融危机以来，在外部市场竞争环境恶化的影响下，人工涨、汇率涨、原材料价涨，用工荒、用电荒、资金短缺等问题使中国小企业生存环境日益恶化，根

据国家工信部统计数据，2011年前两个月，规模以上中小企业亏损面达15.8%，同比扩大0.3个百分点，亏损企业亏损额同比上升22.3%；规模以下小企业亏损情况可能更加严重。

作为国内生产总值、社会就业、税收上缴和自主创新的中坚力量，中小企业发展好坏，关系着中国经济自主创新能力和社会就业水平高低，已经成为中国结构调整重点之一和未来可持续发展的支撑性力量。对商业银行而言，在大型企业客户和盈利格局基本稳定的竞争环境中，加快体制、机制改革和产品、服务创新，加大对中小企业的信贷支持力度，不但是适应国家经济结构调整形势，也是不断拓宽金融服务范围的现实要求。

3.加大对中西部地区和农村地区的金融服务，挖掘新的业务空间。

从最早的“三角洲系列”到“东部沿海开发区系列”，从“中部、北部及东北部区域规划系列”到“西部开发区和主体功能区系列”，在系列区域经济发展战略相继上升为国家战略的背景下，中国区域经济“西部加速增长、东部机制创新”的区域经济规划大格局已经形成，进入2012年，区域经济规划措施进入推进实施阶段。在继续支持东部地区体制机制创新和发展方式转变的同时，商业银行需要持续加大对中西部地区发展战略的信贷支持力度，积极挖掘区域经济发展中的业务拓展空间。

在国家支持 “三农”的系列政策的倾斜下，县域经济日益显示出较强的发展活力和发展潜力，城乡一体化进程中蕴藏着巨大的金融需求。新的一年，国内商业银行继续大力支持县域经济发展，既可以促进社会主义新农村的建设，也可以增强业务辐射能力，分享县域经济发展的成果。

创新发展资本节约型金融业务，纵深推进综合化经营转型，提升金融资产服务能力，加快业务结构转型步伐

进入2012年，面临更加严格的资本监管、深入推进的利率市场化改革，以及来自非金融机构与同业的激烈竞争，国内商业银行盈利结构转型的压力进一步增大。以节约资本和提升服务为导向，进一步完善产品创新、业务营销和激励考核机制，升级改造传统业务网点，整合优化自助银行、电子银行等非传统业务渠道功能，以丰富的产品、便捷的服务加快发展推动现金管理、企业年金、资产托管、债券承销、财务顾问等新型批发业务和财富管理、私人银行等高附加值零售

业务，以及网上银行、手机银行等新兴中间业务，是提高手续费及佣金业务收入占比的重要途径。

当前，虽然国内商业银行尤其是大型银行已经初步完成综合化经营的战略布局，但是，非银子公司对母行的经营贡献还很微弱。进入2012年，从拓宽综合经营范围转向强化综合化经营能力，积极探讨适宜的母子公司联动机制，充分发挥非银子公司对母行的业务延伸与服务补充功能，以及母行对子公司的资源支持作用，成为国内商业银行综合化经营向纵深推进的重心所在。

网络扩张与加强管理相结合，深入推进国际化经营步伐

相对于国际可比同业，国内商业银行的国际化程度还很低。通常而言，国际化大银行50%左右的资产和盈利源于海外，而国内国际化程度相对较高的几家银行当中——国际化程度最高的中国银行境外资产占比为22.26%，净利润占比为22.26%；交通银行境外资产占比仅6.15%，利润（利润总额）占比仅4.00%;工商银行境外资产占比仅3.9%，净利润占比仅4.07%；建设银行境外资产占比仅

2.52%，利润总额占比仅1.83%。

金融危机之后，中国企业走出去步伐加快和欧美银行在较长一段时间内处于“去杠杆化”状态，国内商业银行国际化拓展的潜在市场空间和客户资源得以扩大。跟随中国企业走出去步伐，理性利用潜在并购交易机会，进一步完善境外机构网络，应是国内商业银行提高国际化经营程度在“量”的维度上的选择。当前，多数国内银行的境外分支机构因开业时间较短，尚处在探索业务模式和管理路径的初步发展阶段，价值贡献较小。积极申请新业务牌照以扩张业务范围，建立分支机构以增强服务能力，探索境内外机构“协作共赢”的一体化发展机制以充分利用母行客户、资源、科技等资源优势，应是国内商业银行提高国际化经营程度在“质”维度上的选择。

适应综合化、国际化发展步伐，探索建立适宜的集团管理体系

随着综合化、国际化经营战略布局的推进，国内商业银行尤其是大型银行初步形成涵盖多层次经营实体、多种类业务结构和覆盖不同国家地区的多元化、综合性、立体型的大型金融企业集团，各种资源的分布日益分散化、多层次化和复杂化，风险暴露的范围从境内延伸到境外、从银行业务延伸到非银行业务。如何实现各类资源在不同地区、不同客户、不同机构、不同业务、不同产品之间的自

由流动和共享，完成从传统商业银行向一站式综合金融服务商的角色转换，国内商业银行面临诸多挑战，亟须提升集团管理能力。

构建适宜的集团管理体系，商业银行不仅需要打造精简高效的集团管理总部、逐步建立以业务条线为中心的组织架构、以客户为中心的业务流程和管理流程，也需要探索和完善集团化的业务激励和考核机制、资源配置和共享机制以及一体化的客户视图和系统平台，以及集团全面风险管理体系。

作者：中国工商银行总行金融研究所 樊志刚 王祺 何崇阳 李卢霞

第五篇：金融机构开办信贷资产转让业务审批申请材料目录

金融机构开办信贷资产转让业务审批申请材料目录

1、申请书。

2、可行性研究报告：

（1）拟开办业务的定义；

（2）拟开办业务的风险特征和防范措施；

（3）拟开办业务成本和收益预测；

（4）拟开办业务的管理人员和业务人员配备情况；

（5）拟开办业务的支持系统；

（6）开发和实施拟开办业务的方案。

3、信贷资产转让业务内部管理规章制度。

4、申请人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址（邮编）。