2014-2-8客户资产移交业务指导书

第一篇：2014-2-8客户资产移交业务指导书

红河供电局客户资产无偿移交

业务指导书（试行）

2014年2月

I

红河供电局客户资产无偿

移交业务指导书

一.适用范围

（一）本业务指导书规定了红河供电局相关部门，分局及县级供电单位，在办理客户资产移交手续过程中应履行的职责、步骤及要求，以及相关资料填报格式的记录与报告，检查与考核。

（二）本业务指导书适用于在红河供电局供电营业区内，客户自愿申请且满足中国南方电网公司客户电气资产接收原则及范围、客户资产移交资料及证明材料齐全合法且无法律纠纷、设备技术评估结论具备接受条件的客户供(配)电设施无偿移交接收工作，以及新建客户资产设备存在占用我局公共资源，运行维护不便或危及公共电网安全的客户供（配）电设施的接收管理工作。

二、规范性引用文件

下列文件中的条款通过本业务指导书的引用而成为本业务指导书的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本业务指导书，然而，鼓励根据本业务指导书达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本指导意见。

（一）《中华人民共和国电力法》

（二）《中华人民共和国合同法》

（三）《中华人民共和国物权法》

（四）《供电营业规则》

（五）《财政部、国家税务总局关于电网企业接收用户资产有关企业所得税政策问题的通知》

（六）南方电网公司《转发<财政部 国家税务总局关于电网企业接收用户资产有关企业所得税政策问题的通知>的通知》

（七）南方电网公司《用户资产接收工作方案的通知》

（八）南方电网公司《客户资产接收工作指导意见》

（九）南方电网公司《关于加强客户资产接收管理工作的通知》

（十）云南电网公司关于印发《云南电网公司用户资产接收工作指导意见》的通知

（十一）技术规范标准

1.《10kV及以下变电所设计规范》 GB/50053-1994 2.《低压配电设计规范》 GB/50054-1995 3.《电力工程电缆设计规范》 GB50217-2007 4.《供配电系统设计规范》 GB 50052-2009 5.《云南省各电压等级用户侧受电装置技术装备标准》 6.《10kV及以下架空配电线路设计技术规程》 DL/T5220-2005

7.《城市中低压配电网改造技术原则》 DL/T599-2009 8.《中国南方电网公司110kV及以下配电网装备技术导则》 Q/CSG10703-2009 9.《中国南方电网公司城市配电网技术导则》 Q/CSG10012-2005 10.《中国南方电网公司县级电网规划技术导则》（南方电网计„2005‟79号）

11.《中国南方电网公司110kV及以下配电网规划指导原则》（南方电网生„2009‟4号）QG/YW-SC-05-2009 12.《南方电网公司中低压配电运行管理标准》 13.《110kV变电站设计规范》

14.《云南电网35kV及以下配电网设备装备技术原则（试行）》

三、术语和定义

（一）存量客户：指已纳入客户管辖单位日常用电管理的客户，其资产移交在年度计划范围内或虽不在年度计划内，但因特殊原因，经局批准需及时予以接收的客户。

（二）新建客户：指客户服务中心、县级供电公司在办理客户新装业务过程中，客户自愿提出申请，且满足南方电网公司客户资产接收原则及范围的客户资产移交。

（三）客户资产评估：指对符合接收条件的用户资产，财务部门按照一定的程序聘请专业评估公司对资产进行评估，出具评估报告，确定资产的入账价值。

（四）客户资产安全技术评估：指由生产设备管理部按

照国家、行业、公司制定的相关技术标准和规范，组织相关基层单位对拟接收客户资产的设备状况进行安全技术评估，出具技术评估报告，提出评估意见和结论的工作。

（五）客户资产移交办理单位：指各客户管辖单位、业务报装受理部门。对存量客户资产移交，由客户管辖单位对照本业务指导书第五款第二条步骤和要求进行办理。新建客户资产移交由客户服务中心、县级供电公司业务受理部门负责对照本业务指导书第五款第三条步骤和要求进行办理。

（六）客户资产运维接管单位:指客户管辖单位的运行维护部门。

四、工作职责

（一）市场营销部

1.负责制定客户资产接收工作流程、根据上级部门要求及时修编客户资产接收管理指导意见。

2.负责收集客户管辖单位上报的客户资产接收工作计划，审核、汇总、上报省公司市场部客户资产接收年度工作计划。

3.负责下达经省公司批准的客户资产接收计划至相关单位，协调、指导和督促客户管辖单位，开展客户资产移交资料的收集整理工作。

4.负责对客户管辖单位、业务报装受理部门所提交的客户资产移交资料进行审核，审核是否符合接收范围，资料是否完备，并提出接收意见。

5.负责指导客户管辖单位、业务报装受理部门整理申领“资产协议编码”所需资料，汇总、审核和上报省公司市场部我局申领“资产协议编码”资料。

6.负责督促客户管辖单位、业务报装受理部门在资产移交协议签订后，于每月20日前，提交客户资产移交统计表，并于当月25日前汇总和上报省公司市场部我局客户资产接收统计情况。

7.负责督促客户管辖单位在资产移交协议生效后，及时维护营销信息管理系统客户档案信息，重新修编或签订供用电合同。

（二）生产设备管理部

1.负责对经市场营销部、财务部初审具备接收条件的拟接收客户资产的设备状况进行安全技术评估，出具技术评估报告，提出评估意见和结论。对不满足相关技术标准和规范要求的拟接收客户客户资产，将情况报客户资产移交办理单位，由客户资产移交办理单位督促拟接收客户资产单位进行整改，整改完毕后由生产设备管理部再次组织进行安全技术评估。

2.对已签订资产移交协议的客户资产，督促客户资产运维接管单位及时建立设备管理台账，制定运维计划，纳入日常的运行维护管理。

3.对已接收的客户资产负责组织核定新增资产大修、技改等费用，并报上级部门做好年度预算。

（三）局财务部

1.负责对客户拟移交资产的价值是否符合年度接收预算进行审核。

2.负责对拟接收的客户资产进行审核时，依据客户资产移交权属申明对可能存在债务、担保、司法诉讼等情况的，要求客户资产移交办理单位进一步核实或提出不予接收的具体意见。

3.对已取得南方电网公司资产移交协议编码的移交项目，若需通过资产评估才能确定其资产入账价值的，在一个月内根据相关规定程序委托有资质的评估机构完成客户资产评估并出具资产评估报告。

4.负责在评估公司出具资产评估报告5个工作日内，通知市场营销部正式签订资产移交协议。

5.负责对已签订移交协议的客户资产，确认最终入账价值，并开展相应的增资、入账工作。

（四）企业管理部

1.负责对拟签订的客户资产移交协议提出法律审核意见。

2.负责对各部门、单位客户资产接收工作的开展提供法律咨询。

3.负责对客户资产接收工作中所涉及的有关纠纷或诉讼进行协调和处理。

（五）人力资源部

负责根据财务部入账资产，配置资产运行维护所需新增的岗位，计算新增人员所需的薪酬福利等。

（六）客户资产移交办理单位

1.负责受理客户资产移交申请，核实拟移交客户资产是否满足南方电网公司规定的接收原则及范围。

2.对符合资产接收原则及范围的存量客户，客户管辖单位负责按市场营销部规定的时限要求，统计上报本单位客户资产移交年度计划（见附录A：客户资产接收计划表）。

3.客户管辖单位负责完成年度接收计划中存量客户资产移交资料的收集和整理；业务报装受理部门负责完成新建客户资产移交资料的收集整理。

4.负责在办理资产接收过程中，与客户就资产接收的相关事宜及产权分界点的划分进行协商和谈判。

5.负责将客户资产移交资料提交市场营销部、财务部、生产设备管理部顺序审核，并按本指导书要求，提交向南网公司申领“协议编码”所需资料至市场营销部。

6.负责对已取得南网公司资产移交协议编码授权的客户，在合同管理系统启动电子审批流程签订《客户资产移交协议》（见附录F）。

7.客户管辖单位负责对存量客户资产移交协议生效后，与客户重新修订（签订）《供用电合同》，明确资产划分范围及维护管理责任，修改完善PMS3.0系统客户信息，并将完整的全套移交资料转对应的客户资产运维接管单位。

8.业务报装受理部门负责对新建客户资产移交协议生效后，按照客户所属区域，将完整的全套移交资料转对应的客户资产运维接管单位。

9.客户资产移交协议签订后，客户资产移交办理单位负责在当月20日前向市场营销部上报《客户资产接收统计表》（附录J，excel电子版）和正式的《客户资产移交协议》（附录F，pdf格式）。

（七）客户资产运维接管单位

1.负责建立健全设备管理台帐，拟定运维计划，将其纳入日常运行、维护、抢修工作中进行管理。

2.负责在客户资产接管后，提出技改项目及计划或（利用客户移交我局管理的通道）新建计划，并提交生产设备管理部或计划发展部。

五、管理内容和方法

（一）资产接收原则及范围

1.接收原则： 从对安全保障有利、对电网发展有利、对推动工作有利的角度出发，按照“客户自愿无偿移交，设施符合技术标准，利于资源优化配置、提高用户服务能力”的原则开展客户资产接收工作。对符合接收技术标准的保障性住宅小区和占用公共资源的客户资产优先给予接收。

2.接收范围：在我局供电营业区内（含县级供电公司），属于客户资产，且为永久用电性质，供居民生活用电的供（配）电设施，或者是具有公（共）用性质，占用公用线路走廊的供电线路。其他供商业用电的供（配）电设施、客户自备发电机等应急电源设备不属于接收范围。

（二）存量客户资产接收步骤及要求（专指客户管辖单位上报批准的年度计划接收客户）

1.客户管辖单位受理客户资产移交申请，并核实其资产是否满足资产接收原则及范围，对满足资产接收条件的，于每年09月30日前，统一将本单位客户资产年度接收计划表

上报至市场营销部（见附录A：客户资产接收计划表）。而年度计划外的存量客户，除另有特殊原因外，中途不再纳入年度移交范围，可将其列入下一年度接收计划执行。（注：客户管辖单位要对上报的年度客户资产接收计划严格把关，对客户不是明确有资产移交意向的，或无法提供完备的移交资料及证明材料的，原则上不允许报到年度接收计划中，以防止我局各部门、各环节在办理客户资产移交的后续工作中，出现被动和带来不必要的法律纠纷）。

2.市场营销部汇总各客户管辖单位上报的客户资产接收年度计划，并向省公司市场部提交我局年度接收计划请示。经省公司批复后，各相关部门及客户管辖单位按批复意见执行。

3.相关客户管辖单位及财务部在接到省公司同意计划批复后，客户管辖单位对客户移交资料的收集整理工作（收集整理资料如下：附录B—附录J。其中附录G:“客户资产接收请示”专属因特殊原因急需接收的计划外存量客户）；财务部则根据计划中客户资产初步价值，将其列入年度接收预算范围。

4.客户管辖单位将收集整理的客户资产移交资料，提交市场营销部及财务部顺序审核。市场营销部审核确定是否属于接收范围，资产移交资料是否完备；财务部审核是否在年度接收预算范围内、审核客户资产权属移交声明是否存在债务、担保、司法诉讼等情况。（提交纸质审核资料如下：“附录B:客户资产移交申请、附录C：客户资产权属移交声明-<属集体产权的资产应附业主委托处置证明>、附录D：客户资产移交明细表、附录E：客户资产接收审核表、附录F：客户资产移交协议-<无需盖章、签字和填写日期>、附录K：客户资产移交产权分界示意图）。

5.经市场营销部、财务部初审通过后，客户管辖单位将资料提交生产设备管理部，生产设备管理部在20个工作日内（特殊原因，经局批准需及时接收的客户在5个工作日内），组织客户管辖单位对拟接收客户资产设备状况进行安全技术评估，出具技术评估报告，提出评估意见和结论。对不满足相关技术标准和规范要求的客户资产，客户管辖单位需及时将整改意见通知客户进行整改，经整改验收达标后再另行上报。

6.客户管辖单位在收到安全技术评估报告，且评估报告结论具备接受条件的，在5个工作日内向市场营销部提交申领移交协议编码所需资料。

（1）住宅小区需提交：附录C：资产权属移交声明< pdf格式，须加盖客户公章>、附录D：客户资产移交明细表-< pdf格式，由客户产权单位盖章认可、不允许涂改>、附录E：客户资产接收审核表-< pdf格式，各部门的审核意见、签名、盖章、签字时间等各项不允许空白>、附录F：客户资产移交

协议-< word电子格式，除签约人、签约时间、签约地点、生效时间、公章允许空缺待签外，其他内容必须填写完整>、附录K：客户资产移交产权分界示意图

；

（2）非住宅小区：除附录C：资产权属移交声明不提交外，其余按上述要求提交附录D、E、F、K）。

7.市场营销部对客户管辖单位提交的申领移交协议编码资料进行整理，并统一上报省公司市场部向南网申请移交协议编码。

8.市场营销部在获得南网公司授权的移交协议编码后，通知财务部，由财务部在一个月内根据相关规定程序委托评估机构进行客户资产评估，出具资产评估初步意见，并报请网、省公司财务部进行评审或备案。评审通过后，评估机构出具正式的客户资产评估报告，同时财务部在正式资产评估报告出具5个工作日内，负责通知市场营销部启动资产移交协议电子审批流程。

9.客户管辖单位在接到市场部可以正式签订资产移交协议通知后，于5个工作日内通过OA合同模块（选择“其他”类合同模板），走电子审批流程签订《客户资产移交协议》（附录F）。（注：在走电子审批流程时，资产移交协议作为正文，客户资产移交申请、资产权属移交声明、资产移交明细表、资产移交产权分界示意图、安全技术评估报告、资产接收审核表以pdf格式，作为附件上传）。

10.资产移交协议生效后，客户管辖单位对凡涉及资产移交的客户重新修订《供用电合同》，明确资产划分范围及维护管理责任，修改完善营销信息管理系统客户信息。同时，将前期客户资产移交资料转交对应的客户资产运维接管单位，由运维接管单位按照中国南方电网公司《中低压配电运行管理标准》要求，建立健全设备管理台帐，拟定巡视维护计划，补充完善GIS系统中有关数据及图形。

11.相关客户资产运维接管单位，在客户资产接管之日起一月内对客户资产提出技改项目及计划或（利用客户移交我局管理的通道）新建计划，提交生产设备管理部或计划发展部。同时财务部在15个工作日内以资产移交生效协议、资产移交明细表、资产权属移交申明、资产评估报告等作为依据，完成资产的增资入账工作。

12.客户资产接管后，客户管辖单位负责在当月20日前向市场营销部上报《客户资产接收统计表-<提供excel电子版>》（附录J）和正式的《客户资产移交协议-<提供pdf格式>》（附录F）。市场营销部整理汇总全局《客户资产接收统计表》和正式的《客户资产移交协议》后，于当月25日前上报省网公司市场部。

13.直供区35kV及以上存量客户资产移交工作，由客户服务中心对照上述资产接收步骤和要求完成协议的签订，以及PMS3.0营销信息系统客户信息的维护后，将相关客户资产移交资料转生产设备管理部，由生产设备管理部对应转基层生产运维接管单位运行管理（如：35kV及以下输电线路、配电设施，按照属地原则，转各供电单位运维管理；110kV及以上变电设施、线路转变电管理所或输电管理所）；县级供电公司35kV及以下存量客户资产移交工作，在其内部由营销转生产接管运维。

（三）新建客户资产接收步骤及要求

1.新建客户在通电前明确需要资产移交的，由新装业务办理单位负责办理客户资产移交手续，即客户服务中心、县级供电公司负责受理各自管辖范围内的客户移交申请，并负责对客户移交资料进行收集整理（收集整理资料如下：除收集附录B—附录J外，还须收集工程竣工验收报告、受电工程财务决算书<提供由第三方审计认可的资产移交部分>或其他投资建设证明资料）。

2.业务报装受理部门将收集整理的客户资产移交资料，提交市场营销部、财务部、生产设备管理部顺序审核。市场营销部审核确定是否属于接收范围，资产移交资料是否完备；财务部审核需要作为入账凭证的“受电工程财务决算

书<第三方审计认可的资产移交部分>或其他投资建设证明材料”是否满足入账要求，以及审核客户资产权属移交声明是否存在债务、担保、司法诉讼等情况；生产设备管理部对受电工程竣工验收技术报告是否执行和满足国家、行业、公司制定的相关验收技术规范及标准进行审核。（提交纸质审核资料如下：“附录B:客户资产移交申请、附录C：客户资产权属移交声明-<属集体产权的资产应附业主委托处置证明>、附录D：客户资产移交明细表、附录E：客户资产接收审核表、附录F：客户资产移交协议-<无需盖章、签字和填写日期>、附录K：客户资产移交产权分界示意图，以及工程竣工验收报告、工程财务决算书<第三方审计认可的资产移交部分>或其他投资建设证明资料）

3.经市场营销部、财务部、生产设备管理部审核通过后（即附录E：客户资产接收审核表上签署三部门意见并加盖部门公章），业务报装受理部门在5个工作日内向市场营销部提交申领移交协议编码所需资料。

（1）住宅小区需提交：附录C：资产权属移交声明< pdf格式，须加盖客户公章>、附录D：客户资产移交明细表-< pdf格式，由客户产权单位盖章认可、不允许涂改>、附录E：客户资产接收审核表-< pdf格式，各部门的审核意见、签名、盖章、签字时间等各项不允许空白>、附录F：客户资产移交协议-< word电子格式，除签约人、签约时间、签约地点、生效时间、公章允许空缺待签外，其他内容必须填写完整>、附录K：客户资产移交产权分界示意图

；

（2）非住宅小区：除附录C：资产权属移交声明不提交外，其余按上述要求提交附录D、E、F、K）。

4.市场营销部对业务报装受理部门提交的申领协议编码资料，进行整理和上报省公司市场部，由省公司市场部向南网申请移交协议编码。

5.市场营销部在获取南方电网公司下发的移交协议编码后，通知业务报装受理部门发起电子审批流程签订资产移交协议（注意：走电子审批流程时，通过OA合同模块，选择“其他”类合同模板路径。客户资产移交协议作为正文，资产移交申请、资产权属移交声明、资产移交明细表、资产移交产权分界示意图、供电工程竣工验收技术报告、资产接收审核表以pdf格式，作为附件上传）。

6.资产移交协议生效后，业务报装受理部门与资产移交客户签订《供用电合同》，明确资产划分范围及维护管理责任。同时，按照客户所属区域，将完整的全套移交资料转对应的客户资产运维接管单位，由运维接管单位按照中国南方电网公司《中低压配电运行管理标准》、中国南方电网公司《110kV及以下配电网装备技术导则》、《云南电网35kV及以下配电网设备装备技术原则（试行）》的要求，建立健全

设备管理台帐，拟定巡视维护计划，补充完善GIS系统中有关数据及图形。同时财务部在15个工作日内以资产移交生效协议、资产移交明细表、资产权属移交申明、供电工程财务决算书（第三方审计认可的资产移交部分）等，作为入账凭证进行资产的增资入账工作。

7.业务报装受理部门将客户资产移交资料转运维接管单位后，负责在当月20日前向市场营销部上报《客户资产接收统计表-<提供excel电子版>》（附录J）和正式的《客户资产移交协议-<提供pdf格式>》（附录F）。市场营销部整理汇总全局《客户资产接收统计表》和正式的《客户资产移交协议》后，于当月25日前上报省网公司市场部。

六、检查与考核

用户资产的接收，将引起供用电双方产权关系的重新界定，以及运行维护和安全管理责任的转移。各单位必须按照“把握标准、保障安全”的原则，认真把控每一户资产接收的时限进度及质量要求，重点做好、做细资产接收后的更新改造、运行维护、故障抢修和优质服务管理，确保安全生产、运行维护和优质服务水平的提高。

（一）局相关职能部门根据职责分工，负责对客户资产移交办理单位开展的客户资产移交工作情况进行督促、检查和指导。

（二）客户资产移交办理单位按照本指导书拟定的职责、工作步骤和时限要求，保值保量地认真完成每一户客户资产的接收工作。

（三）对于违反本指导书的，参照《红河供电局安全生产责任奖惩指导意见》、《红河供电局组织绩效考核指导意见（2013年版）》相关条款进行考核。

七 附录：(另附)附录A：客户资产接收计划表 附录B：客户资产移交申请(模板)附录C：客户资产权属移交申明(模板)附录D：客户资产移交明细表(模板)附录E：客户资产接收审核表(模板)附录F：客户资产移交协议(模板)附录G：客户资产移交请示(模板)附录H：客户资产移交技术评估报告(模板)附录J：客户资产接收统计表(模板)附录K：客户资产移交产权分界示意图（资产移交申请受理单位提供）

附录L：客户资产接收工作流程图

第二篇：资产移交协议

篇一：资产移交协议书

资产移交协议书（样稿）

乙方（资产移交方）：

根据《杨浦区国有企业资产减值准备财务核销工作的实施办

法》（杨国资委[2006]107号）和国家有关法律、法规的规定，协

议双方本着诚实信用和最大限度利用资源的原则，订立本协议。

依据区国资委、一级企业或主管部门的财务核销的批复文件

和“损失资产”处置的授权，甲方同意接收乙方已办理核销审批

手续的“损失资产”处置权，双方协议如下：

第一条 移交范围、方式、期限

移交资产的范围详见附件“核销资产移交清单”，限期 年 月

日前完成移交工作，以核销资产企业住所为资产移交地点、经双

方代表清点确认后视为移交完成。

第二条 双方的权利与义务

（一）甲方的权利

1、具有在规定的期限内，取得移交资产的处置权；

2、具有知悉移交方所移交“损失资产”的数量、质量、状况的权利；

3、具有确定移交方所移交“损失资产”的范围、数量的权利。

（二）甲方的义务

1、具有按照协议配合“损失资产”移交行为的义务；

2、具有按照协议的规定，及时足额支付给乙方“损失资产”

仓储、保管、运输、清理等费用（以资产处置收入为限）的义务；

（三）乙方的权利

1、具有提交所移交“损失资产”范围、数量的建议权；

2、具有按照协议方式收取所移交资产仓储、保管等费用的权

利；

（四）乙方的义务

1、具有配合移交资产、并协助甲方储存、保管、运输、清理

“损失资产”的义务；

2、具有准确披露所移交“损失资产”真实状况和提供“损失

资产”相关资料的义务。

第三条 移交税费的承担

1、双方约定，对本次资产移交行为所涉及的属于双方分别应

交纳的税费，采取分别承担的方式解决。即移交方承担移交方应

交纳的税费，受让方承担受让方应交纳的税费。

2、对于本次资产移交行为所涉及的属于单方交纳的税费，双

方约定由____方承担。

第四条 双方声明与保证

1、移交方的声明与保证

（1）移交方向接受方提供的各种“损失资产”的资料均为真

实、合法、有效；

（2）移交方在接收方处置“损失资产”期间，在仓储、保管、运输、清理等方面提供相应的服务。

2、接受方的声明与保证

接受方在本协议签订后，按照移交清单上的数额，在规定的时间内办理完成“损失资产”的接收确认手续。

第五条 违约责任

任何一方发生违约行为，都必须承担违约责任。相关赔偿金

额由双方按照合理的原则、依据实际经济损失数额协商确定。

第六条 协议纠纷的处理

双方对本协议的解释发生争议时，应友好协商解决。若协商

不成，任何一方都有权向区国资委或区政府提出裁决请求。

第七条 其他

对本协议所作的任何修改及补充必须采用书面形式并由双方

法定代表人签署。本协议一式两份，协议双方各执一份，并具备

同等法律效力。本协议自双方法定代表人签字之日起生效。

附件：核销资产移交清单

资产移交方（盖章）：资产接受方（盖章）：

法定代表人（签字）：法定代表人（签字）：

年月日 年月日

篇二：资产移交协议范本

变压器设施移交协议

移交方：（以下简称甲方）接受方：（以下简称乙方）由宝龙山安装公司施工的节水增粮工程 项目区农田变压器经过验收合格，移交给。

经甲、乙双方友好协商，达成好下协议：

一、甲方将 低压配电设备移交给乙方

二、双方共同确认本次移交设施及设备如下：

变压器数量：30kva台,50kva台，63kva台，80kva 台，100kva台

三、移交后的配电设施归属管护。

本协议经：甲乙双方签字，本协议生效。

六、甲乙双方的责任：

1、本协议生效后，发生的一切后果（如被盗、人为破坏等）由乙方承担。

施工质量方面发生问题甲方负责，及时处理故障，恢复供电。（不包括低压线路）

5、本协议一式四份，双方各执二份，具有同等法律效力。

甲方： 乙方： 负责人：负责人： 经办人：经办人：

签订日期：

年月日

篇三：实物资产移交协议

资产移交人：（以下称“甲方”）资产接收人：（以下称“乙方”）

根据《 协议书》，甲乙双方经过友好协商，为促使甲方注入乙方的资产移交工作顺利完成，明确各自的权利和义务，就移交资产事宜达成协议如下：

第一条 资产移交 1．移交资产概况。

（1）保教设备，评估价值共计： 453，423.00元；（2）其他设备，评估价值共计： 1，442，398.00元；（3）电脑设备，评估价值共计： 106，600.00 元（4）空调设备，评估价值共计： 129，960.00 元（5）家电设备，评估价值共计： 8，000.00 元（6）洗涤设备，评估价值共计： 80，000.00 元（7）炊事设备，评估价值共计： 10，000.00 元（8）其它设备，评估价值共计： 39，700.00 元（9）滑梯设备，评估价值共计： 44，500.00 元（10）汽车设备，评估价值共计： 185，419.00 元（设备资产明细参见附件1）2.资产移交方式与步骤。

本次移交资产以实地清点方式移交。甲乙双方同意按以下步骤进行：（1）甲乙双方指定专人到达现场，甲方设备移交人员为陈美琳，乙方接收设备人员为王德辉；

（2）甲方于本协议生效之日起10日内，备齐移交资产的档案，并按评估基准日状态要求配齐相关配置；

（3）在满足前款条件的前提下，甲乙双方设备移交人员就资产评估范围内各设备逐一进行现场勘验、试车测试、验证设备实际状况。

（4）现场勘验检测合格的，乙方对该设备进行实物验收，甲乙双方签订该台设备，为移交手续的有效凭证；

（5）现场勘验检测不合格的，甲乙双方记录资产实际情况、存在问题，在现场查验合格设备交接后，汇总报甲乙双方共同商议。具体事宜由甲乙双方另行协商执行。

（6）经现场勘验检测合格的设备，由乙方设备管理人员填写设备类固定资产管理卡片，重新对设备进行编号，同时按各台各号设备完成接收相关的合同、技术协议、光盘及设备维修保养管理资料；

（7）资产移交完成后，乙方财务人员根据资产评估报告、资产验收清单表、设备类固定资产管理卡片进行财务账务处理。

（8）乙方聘请有资质的会计师事务所进行验资。

3.甲乙双方同意以本协议产生法律效力之日起至2014年3月28日止作为资产移交期。4.甲方承诺在资产移交期内完成该移交资产有关权属的变更（包括车辆过户、保单等）变更及其他必要的法律手续。

5.资产移交期结束次日为资产移交完成日。自该日起，乙方即成为该移交资产的合法所有者，享有并承担与移交资产有关的权利和义务，不包括甲方于 该移交资产所列明的应付款和应收款，除非本协议另有规定。

6．自资产移交完成日起，乙方将完全有权接管该部分移交资产，并使用其从事生产经营活动或依法进行其他处置。

第二条 其他约定

1.若甲方已经为移交资产购买了保险（任何种类），并且该等保险在成交日仍然有效，则甲方应于资产移交完成日起10个工作日内负责将该等保险的保险单的被保险人和受益人变更为乙方；

第三条 违约责任

1．甲方保证对移交资产具有合法的、完全的所有权及控制权，有权签署本协议并移交该移交资产或其任何部分，而该等资产或与该等资产相关的任何权益，不受任何优先权或其他第三者权利的限制。乙方于本协议所达成的资产移交完成日后将享有作为移交资产的所有者应依法享有的一切权利并可依法转让、处分该等产权，并不会受到任何扣押、抵押和负担其他第三者权利的限制；否则，甲方应向乙方支付全面和足额的赔偿，而乙方有权决定是否继续执行或终止本协议。

2．在本协议生效日后，当发生针对移交资产或乙方，起因于本协议签署日前甲方占有、使用移交资产的行为，而在本协议签署日前未曾预料到或未向乙方披露的债务纠纷或权利争议时，甲方承诺采取措施予以解决，使移交资产或乙方免受损失。若该等纠纷或争议对移交资产或乙方造成任何损失，则甲方同意作出赔偿。

第四条 争议的解决

凡因执行本协议发生的与本协议有关的一切争议，协议双方应通过友好协商解决。如果不能协商解决，任何一方均有权向有管辖权的人民法院起诉。

第三篇：资产移交协议

资产移交协议

甲方：铜陵钢铁股份有限公司管委会

乙方：

根据2008年12月日拍卖会成交确认书，为进一步明确双方的责任，签订如下协议：

1、在乙方按照约定缴清款项后，凭拍卖公司出具的资产交接通知单，甲方即向乙方移交了资产，本协议签定之日为资产交接日。

2、资产交接后，乙方即可按双方签订的相关协议编制拆除方案，办理相关手续，实施拆除工程，履行协议职责。

3、对厂区内存放的焦炭，由甲方负责协调，在双方的监督下，存放人在资产交接后运出。

4、乙方在资产拆除过程中，不得损害甲方的水电气公用设施及管网，如发生损失，甲方将在其缴纳的拆除保证金中扣除。

5、资产拆除完毕后，甲方将组织相关部门进行验收，合格后退还其拆除保证金，达不到要求的，乙方按每超一天承担违约金3万元，从其缴纳的拆除保证金中扣除。

6、本协议未尽事宜，双方协商解决。协商不成时，双方同意选择由铜陵市仲裁委员会仲裁。

7、本协议自经双方签字后生效，协议一试四份，双方各执两份。

甲方代表签字： 乙方代表签字：

第四篇：《证券公司客户资产管理业务管理办法》

证券公司客户资产管理业务管理办法

（2012年8月1日中国证券监督管理委员会第21次主席办公会议审议通过，根据2013年6月26日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司客户资产管理业务管理办法〉的决定》修订）

第一章

总

则

第一条

为规范证券公司客户资产管理活动，保护投资者的合法权益，维护证券市场秩序，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券公司监督管理条例》和其他相关法律、行政法规，制定本办法。

第二条

证券公司在中华人民共和国境内从事客户资产管理业务，适用本办法。

法律、行政法规和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）对证券公司客户资产管理业务另有规定的，从其规定。

第三条

证券公司从事客户资产管理业务，应当遵守法律、行政法规和中国证监会的规定，遵循公平、公正的原则，维护客户的合法权益，诚实守信，勤勉尽责，避免利益冲突。

证券公司从事客户资产管理业务，应当充分了解客户，对客户进行分类，遵循风险匹配原则，向客户推荐适当的产品或服务，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的产品或服务。

客户应当独立承担投资风险，不得损害国家利益、社会公共 1 利益和他人合法权益。

第四条

证券公司从事客户资产管理业务，应当依照本办法的规定向中国证监会申请客户资产管理业务资格。未取得客户资产管理业务资格的证券公司，不得从事客户资产管理业务。

第五条

证券公司从事客户资产管理业务，应当依照本办法的规定与客户签订资产管理合同，根据资产管理合同约定的方式、条件、要求及限制，对客户资产进行经营运作，为客户提供证券及其他金融产品的投资管理服务。

第六条

证券公司从事客户资产管理业务，应当实行集中运营管理，对外统一签订资产管理合同。

第七条

证券公司从事客户资产管理业务，应当建立健全风险控制制度和合规管理制度，采取有效措施，将客户资产管理业务与公司的其他业务分开管理，控制敏感信息的不当流动和使用，防范内幕交易和利益冲突。

第八条

证券交易所、证券登记结算机构、中国证券业协会依据法律、行政法规和中国证监会的规定，对证券公司客户资产管理业务实行规范有序的自律管理和行业指导。

第九条

中国证监会及其派出机构依据法律、行政法规和本办法的规定，对证券公司客户资产管理活动进行监督管理。

第十条

鼓励证券公司在有效控制风险的前提下，依法开展资产管理业务创新。

中国证监会及其派出机构依照审慎监管原则，采取有效措施，促进证券公司资产管理的创新活动规范、有序进行。

第二章

业务范围

第十一条

证券公司可以依法从事下列客户资产管理业务：

（一）为单一客户办理定向资产管理业务；

（二）为多个客户办理集合资产管理业务；

（三）为客户办理特定目的的专项资产管理业务。第十二条

证券公司为单一客户办理定向资产管理业务，应当与客户签订定向资产管理合同，通过专门账户为客户提供资产管理服务。

第十三条

证券公司为多个客户办理集合资产管理业务，应当设立集合资产管理计划，与客户签订集合资产管理合同，将客户资产交由取得基金托管业务资格的资产托管机构托管，通过专门账户为客户提供资产管理服务。

第十四条

证券公司为客户办理特定目的的专项资产管理业务，应当签订专项资产管理合同，针对客户的特殊要求和基础资产的具体情况，设定特定投资目标，通过专门账户为客户提供资产管理服务。

证券公司应当充分了解并向客户披露基础资产所有人或融资主体的诚信合规状况、基础资产的权属情况、有无担保安排及具体情况、投资目标的风险收益特征等相关重大事项。

证券公司可以通过设立综合性的集合资产管理计划办理专项资产管理业务。

第十五条

取得客户资产管理业务资格的证券公司，可以办理定向资产管理业务；办理专项资产管理业务的，还须按照本办 3 法的规定，向中国证监会提出逐项申请。

第十六条

证券公司开展资产管理业务，投资主办人不得少于5人。投资主办人须具有3年以上证券投资、研究、投资顾问或类似从业经历，具备良好的诚信纪录和职业操守，通过中国证券业协会的注册登记。

第十七条

证券公司发起设立集合资产管理计划后5个工作日内，应当将集合资产管理计划的发起设立情况报中国证券业协会备案，同时抄送证券公司住所地、资产管理分公司所在地中国证监会派出机构。

第十八条

证券公司备案发起设立的集合资产管理计划，应当提交下列材料：

（一）备案报告；

（二）集合资产管理计划说明书、合同文本、风险揭示书；

（三）资产托管协议；

（四）合规总监的合规审查意见；

（五）中国证监会要求提交的其他材料。

第三章

基本业务规范

第十九条

证券公司开展客户资产管理业务，应当依据法律、行政法规和本办法的规定，与客户签订书面资产管理合同，就双方的权利义务和相关事宜做出明确约定。资产管理合同应当包括《中华人民共和国证券投资基金法》第九十三条、第九十四条规定的必备内容。

第二十条

证券公司应当根据有关法律法规，制定健全、有效的估值政策和程序，并定期对其执行效果进行评估，保证集合资产管理计划估值的公平、合理。估值的具体规定，由中国证券业协会另行制定。

第二十一条

证券公司办理定向资产管理业务，接受单个客户的资产净值不得低于人民币100万元。

第二十二条

证券公司办理集合资产管理业务，只能接受货币资金形式的资产。

第二十三条

证券公司应当将集合资产管理计划设定为均等份额，并可以根据风险收益特征划分为不同种类。同一种类的集合资产管理计划份额，享有同等权益，承担同等风险，但本办法第二十五条规定另有约定的除外。

第二十四条

证券公司设立集合资产管理计划，可以对计划存续期间做出规定，也可以不做规定。

集合资产管理合同应当对客户参与和退出集合资产管理计划的时间、方式、价格、程序等事项做出明确约定。

参与集合资产管理计划的客户不得转让其所拥有的份额；但是法律、行政法规和中国证监会另有规定的除外。

第二十五条

证券公司可以自有资金参与本公司设立的集合资产管理计划。募集推广期投入且按照合同约定承担责任的自有资金，在约定责任解除前不得退出；存续期间自有资金参与、退出的，应当符合相关规定。

证券公司、资产托管机构和客户应当在资产管理合同中明确约定自有资金参与、退出的条件、程序、风险揭示和信息披露等 5 事项，合同约定承担责任的自有资金，还应当对金额做出约定。证券公司应当采取措施，有效防范利益冲突，保护客户利益。

证券公司投入的资金，根据其所承担的责任，在计算公司的净资本额时予以相应的扣减。

第二十六条

证券公司可以自行推广集合资产管理计划，也可以委托其他证券公司、商业银行或者中国证监会认可的其他机构代为推广。

集合资产管理计划应当面向合格投资者推广，合格投资者累计不得超过200人。合格投资者是指具备相应风险识别能力和承担所投资集合资产管理计划风险能力且符合下列条件之一的单位和个人：

（一）个人或者家庭金融资产合计不低于100万元人民币；

（二）公司、企业等机构净资产不低于1000万元人民币。依法设立并受监管的各类集合投资产品视为单一合格投资者。

第二十七条

集合资产管理计划设立完成前，客户的参与资金只能存入集合资产管理计划份额登记机构指定的专门账户，不得动用。

第二十八条

证券公司进行集合资产管理业务投资运作，在证券期货等交易所进行交易的，应当遵守交易所的相关规定。在证券交易所进行证券交易的，还应当通过专用交易单元进行。

在交易所以外进行交易的，应当遵守相关管理规定。第二十九条

证券公司将其管理的客户资产投资于本公司及与本公司有关联方关系的公司发行的证券或承销期内承销的 6 证券，或者从事其他重大关联交易的，应当遵循客户利益优先原则，事先取得客户的同意，事后告知资产托管机构和客户，同时向证券交易所报告，并采取切实有效措施，防范利益冲突，保护客户合法权益。

第三十条

因证券市场波动、证券发行人合并、资产管理计划规模变动等证券公司之外的因素致使资产管理计划投资不符合资产管理合同约定的投资比例的，证券公司应当在合同中明确约定相应处理原则，依法及时调整，并向证券公司住所地、资产管理分公司所在地中国证监会派出机构及中国证券业协会报告。

第三十一条

证券公司办理定向资产管理业务，由客户自行行使其所持有证券的权利，履行相应的义务。

证券公司将定向资产管理业务的客户资产投资于上市公司的股票，发生客户应当履行公告、报告、要约收购等法律、行政法规和中国证监会规定义务的情形时，证券公司应当立即通知有关客户，并督促其履行相应义务；客户拒不履行的，证券公司应当向证券交易所报告。

第三十二条

证券公司代表客户行使集合资产管理计划所拥有证券的权利，履行相应的义务。

第三十三条

证券公司从事客户资产管理业务，不得有下列行为：

（一）挪用客户资产；

（二）向客户做出保证其资产本金不受损失或者取得最低收益的承诺；

（三）以欺诈手段或者其他不当方式误导、诱导客户；

（四）将资产管理业务与其他业务混合操作；

（五）以转移资产管理账户收益或者亏损为目的，在自营账户与资产管理账户之间或者不同的资产管理账户之间进行买卖，损害客户的利益；

（六）利用所管理的客户资产为第三方谋取不正当利益，进行利益输送；

（七）自营业务抢先于资产管理业务进行交易，损害客户的利益；

（八）以获取佣金或者其他利益为目的，用客户资产进行不必要的证券交易；

（九）内幕交易、操纵市场；

（十）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。第三十四条

证券公司办理集合资产管理业务，除应遵守前条规定外，还应当遵守下列规定：

（一）不得违规将集合资产管理计划资产用于资金拆借、贷款、抵押融资或者对外担保等用途；

（二）不得将集合资产管理计划资产用于可能承担无限责任的投资。

第四章

风险控制和客户资产托管

第三十五条

证券公司开展客户资产管理业务，应当在资产管理合同中明确规定，由客户自行承担投资风险。

第三十六条

证券公司应当向客户如实披露其客户资产管 8 理业务资质、管理能力和业绩等情况，并应当充分揭示市场风险，证券公司因丧失客户资产管理业务资格给客户带来的法律风险，以及其他投资风险。

证券公司向客户介绍投资收益预期，必须恪守诚信原则，提供充分合理的依据，并以书面方式特别声明，所述预期仅供客户参考，不构成证券公司对客户的承诺。

第三十七条

在签订资产管理合同之前，证券公司、推广机构应当了解客户的资产与收入状况、风险承受能力以及投资偏好等基本情况，客户应当如实提供相关信息。证券公司、推广机构应当根据所了解的客户情况推荐适当的资产管理计划。

证券公司设立集合资产管理计划，应当对客户的条件和集合资产管理计划的推广范围进行明确界定，参与集合资产管理计划的客户应当具备相应的金融投资经验和风险承受能力。

第三十八条

客户应当对其资产来源及用途的合法性做出承诺。客户未做承诺或者证券公司明知客户资产来源或者用途不合法的，不得签订资产管理合同。

任何人不得非法汇集他人资金参与集合资产管理计划。第三十九条

证券公司及其他推广机构应当采取有效措施，并通过证券公司、中国证券业协会、中国证监会电子化信息披露平台或者中国证监会认可的其他信息披露平台，客观准确披露资产管理计划批准或者备案信息、风险收益特征、投诉电话等，使客户详尽了解资产管理计划的特性、风险等情况及客户的权利、义务，但不得通过广播、电视、报刊、互联网及其他公共媒体推广资产管理计划。

第四十条

证券公司应当至少每季度向客户提供一次准确、完整的资产管理报告，对报告期内客户资产的配置状况、价值变动等情况做出详细说明。

证券公司应当保证客户能够按照资产管理合同约定的时间和方式查询客户资产配置状况等信息。发生资产管理合同约定的、可能影响客户利益的重大事项时，证券公司应当及时告知客户。

第四十一条

证券公司办理定向资产管理业务，应当保证客户资产与其自有资产、不同客户的资产相互独立，对不同客户的资产分别设置账户、独立核算、分账管理。

第四十二条

证券公司办理集合资产管理业务，应当保证集合资产管理计划资产与其自有资产、集合资产管理计划资产与其他客户的资产、不同集合资产管理计划的资产相互独立，单独设置账户、独立核算、分账管理。

第四十三条

证券公司办理定向资产管理业务，应当将客户的委托资产交由负责客户交易结算资金存管的指定商业银行、中国证券登记结算有限责任公司或者中国证监会认可的证券公司等其他资产托管机构托管。

第四十四条

证券公司办理集合资产管理业务，应当将集合资产管理计划资产交由取得基金托管业务资格的资产托管机构托管。

证券公司、资产托管机构应当为集合资产管理计划单独开立证券账户、资金账户等相关账户。证券账户名称应当注明证券公司、集合资产管理计划名称等内容。

第四十五条

证券公司应当建立公平交易制度及异常交易日常监控机制，公平对待所管理的不同资产，对不同投资组合之间发生的同向交易和反向交易进行监控，并定期向证券公司住所地、资产管理分公司所在地中国证监会派出机构及中国证券业协会报告。

第四十六条

资产托管机构应当由专门部门负责资产管理业务的资产托管，并将托管的资产管理业务资产与其自有资产及其管理的其他资产严格分开。

第四十七条

资产托管机构办理资产管理的资产托管业务，应当履行下列职责：

（一）安全保管资产管理业务资产；

（二）执行证券公司的投资或者清算指令，并负责办理资产管理业务资产运营中的资金往来；

（三）监督证券公司资产管理业务的经营运作，发现证券公司的投资或清算指令违反法律、行政法规、中国证监会的规定或者资产管理合同约定的，应当要求改正；未能改正的，应当拒绝执行，并向证券公司住所地、资产管理分公司所在地中国证监会派出机构及中国证券业协会报告；

（四）出具资产托管报告；

（五）资产管理合同约定的其他事项。

第四十八条

资产托管机构有权随时查询资产管理业务的经营运作情况，并应当定期核对资产管理业务资产的情况，防止出现挪用或者遗失。

第四十九条

定向资产管理合同约定的投资管理期限届满 11 或者发生合同约定的其他事由，应当终止资产管理合同的，证券公司在扣除合同约定的各项费用后，必须将客户账户内的全部资产交还客户自行管理。

集合资产管理合同约定的投资管理期限届满或者发生合同约定的其他事由，应当终止集合资产管理计划运营的，证券公司和资产托管机构在扣除合同规定的各项费用后，必须将集合资产管理计划资产，按照客户拥有份额的比例或者集合资产管理合同的约定，以货币资金的形式全部分派给客户，并注销证券账户和资金账户等相关账户。

第五章

监管措施和法律责任

第五十条

证券公司存在下列情形的，中国证监会暂不受理专项资产管理计划设立申请；已经受理的，暂缓进行审核。责令证券公司暂停签订新的集合及定向资产管理合同：

（一）因涉嫌违法违规被中国证监会调查，但证券公司能够证明立案调查与资产管理业务明显无关的除外；

（二）因发生重大风险事件、适当性管理失效和重大信息安全事件等表明公司内部控制存在重大缺陷的事项，处在整改期间；

（三）中国证监会规定的其他情形。

第五十一条

证券公司应当就客户资产管理业务的运营制定内部检查制度，定期进行自查。

证券公司应当按季编制资产管理业务的报告，报中国证券业 12 协会备案，同时抄送证券公司住所地、资产管理分公司所在地中国证监会派出机构。

第五十二条

证券公司推广集合资产管理计划，应当将集合资产管理合同、集合资产管理计划说明书等正式推广文件，置备于证券公司及其他推广机构推广集合资产管理计划的营业场所。

第五十三条

证券公司进行审计，应当同时对客户资产管理业务的运营情况进行审计，并要求会计师事务所就各集合资产管理计划出具单项审计意见。

证券公司应当将审计结果报中国证券业协会备案，同时抄送证券公司住所地、资产管理分公司所在地中国证监会派出机构，并将各集合资产管理计划的单项审计意见提供给客户和资产托管机构。

第五十四条

证券公司和资产托管机构应当按照有关法律、行政法规的规定保存资产管理业务的会计账册，并妥善保存有关的合同、协议、交易记录等文件、资料。

第五十五条

中国证监会及其派出机构对证券公司、资产托管机构从事客户资产管理业务的情况，进行定期或者不定期的检查，证券公司和资产托管机构应当予以配合。

第五十六条

证券公司、资产托管机构、推广机构的高级管理人员、直接负责的主管人员和其他直接责任人员违反本办法规定的，中国证监会及其派出机构根据不同情况，对其采取监管谈话、责令停止职权、认定为不适当人选等行政监管措施。

证券公司、资产托管机构、推广机构及其高级管理人员、直接负责的主管人员和其他直接责任人员从事客户资产管理业务，13 损害客户合法权益的，应当依法承担民事责任。

第五十七条

证券公司、资产托管机构、推广机构违反本办法规定的，根据不同情况，依法采取责令改正、责令增加内部合规检查的次数、责令处分有关人员、暂停业务等行政监管措施。

第五十八条

证券公司、资产托管机构、推广机构及其高级管理人员、直接负责的主管人员和其他直接责任人员违反法律、法规规定的，按照《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券公司监督管理条例》的有关规定，进行行政处罚。

第五十九条

证券公司、资产托管机构、推广机构及其高级管理人员、直接负责的主管人员和其他直接责任人员涉嫌犯罪的，依法移送司法机关，追究刑事责任。

第六十条

证券公司因违法违规经营或者有关财务指标不符合中国证监会的规定，被中国证监会暂停客户资产管理业务的，暂停期间不得签订新的资产管理合同；被中国证监会依法取消客户资产管理业务资格的，应当停止资产管理活动，按照本办法第四十九条的规定处理合同终止事宜。

第六章

附

则

第六十一条

本办法所指关联方关系的含义与财政部《企业会计准则第36号—关联方披露》中的关联方关系的含义相同。

第六十二条

经中国证监会批准从事客户资产管理业务的其他机构，遵照执行本办法。

第六十三条

本办法自公布之日起施行。2012年10月18日中国证监会公布的《证券公司客户资产管理业务管理办法》（证监会令第87号）同时废止。

第五篇：证券公司客户资产管理业务规范（模版）

证券公司客户资产管理业务规范

第一章 总则

第一条

为规范和促进证券公司客户资产管理业务发展，根据《证券公司监督管理条例》、《证券公司客户资产管理业务管理办法》（以下简称管理办法）、《证券公司集合资产管理业务实施细则》（以下简称集合细则）、《证券公司定向资产管理业务实施细则》等规定，制定本规范。

第二条

证券公司从事客户资产管理业务，应当建立健全投资决策、公平交易、会计核算、风险控制、合规管理、投资者适当性等各项业务制度，防范内幕交易，妥善处理利益冲突，保护投资者合法权益。

第三条

证券公司应当健全内部审核和问责制度，明确相关部门和人员的职责、决策流程、留痕方式，对公司资产管理业务出现违法违规或违反本规范负有责任的高级管理人员和相关人员进行责任追究。

第四条

中国证券业协会（以下简称协会）对证券公司客户资产管理业务进行自律管理和行业指导。

第二章 备案

第五条

证券公司应当在取得客户资产管理业务资格后5日内，将本规范第二条规定的制度报协会备案；制度变更的，应当在变更后5日内报协会备案。

第六条

证券公司应当在发起设立集合资产管理计划（以下简称集合计划）后5日内，向协会备案。备案时，应当提交下列材料：

（一）备案报告；

（二）集合计划说明书、合同文本、风险揭示书；

（三）资产托管协议；

（四）合规总监的合规审查意见;

（五）已有集合计划运作及资产管理人员配备情况的说明；

（六）关于后续投资运作合法合规的承诺；

（七）要求提交的其他材料。

第七条

备案报告应当载明集合计划基本信息、推广、投资者适当性安排、验资、成立等发起设立情况，由证券公司法定代表人签字，并加盖公司公章。

第八条

集合计划说明书、合同文本和风险揭示书应当包括协会制定的集合计划说明书、合同和风险揭示书必备条款。

合同文本、资产托管协议应当加盖证券公司公章及资产托管机构印章，风险揭示书应当加盖证券公司公章。

第九条

合规总监的合规审查意见应当对下列事项发表明确意见：

（一）证券公司、资产托管机构及代理推广机构是否具备集合计划所需的相关主体资格；

（二）证券公司、资产托管机构及代理推广机构是否取得集合计划所需的内部授权；

（三）集合计划说明书、合同、托管协议、推广协议、风险揭示书、发起设立情况等各项安排是否符合法律、行政法规、证监会和本规范的规定；

（四）集合计划备案材料是否符合本规范的规定；

（五）其他必要事项。合规审查意见应当由合规总监签字，并加盖证券公司公章。

第十条

已有集合计划运作及资产管理人员配备情况的说明应当载明集合计划名称、类型、存续期限、成立日期、成立规模、最新规模、份额净值及累积净值、投资主办人等事项，并加盖证券公司公章。

关于后续投资运作合法合规的承诺应当由证券公司法定代表人、分管资产管理业务的高级管理人员、合规总监、负责该集合计划的投资主办人签字，并加盖公司公章。

第十一条

证券公司应当在集合计划发生下列情形后5日内将相关情况向协会备案：

（一）开立账户；

（二）申请专用交易单元；

（三）变更合同；

（四）展期。第十二条

证券公司应当在集合计划清算结束后15日内，将清算结果向协会备案。

第十三条

证券公司应当在签订定向资产管理合同后5日内将合同向协会备案。定向资产管理合同应当包括协会制定的合同必备条款。

证券公司应当在定向资产管理合同发生重要变更或补充后5日内将相关情况向协会备案。

第十四条

证券公司、资产托管机构应当在每季度结束之日起15日内，将季度集合资产管理报告、集合资产托管报告向协会备案。

证券公司、资产托管机构应当在每个会计结束之日起3个月内，将资产管理报告、资产托管报告向协会备案。

证券公司应当在每个会计结束之日起3个月内，将集合计划审计报告和定向资产管理业务审计结果向协会备案。

第十五条

证券公司可以通过纸质或电子方式向协会报送备案材料。备案材料完备并符合规定的，协会自受理材料之日起15日内予以确认。备案材料不完备或不符合规定的，协会自受理之日起10日内，一次性告知证券公司需要补正的全部内容。证券公司应当在接到补正通知后2日内补正。证券公司按照要求补正的，协会自受理之日起15日内（补正的时间不计算在内）予以确认。

第三章 投资者适当性

第十六条

证券公司应当了解客户的财产与收入状况、证券投资经验、风险认知与承受能力和投资偏好等信息，对客户的风险承受能力进行评估，根据评估结果将客户划分为不同的类型，并定期重新评估。

第十七条

证券公司应当对其资产管理产品、服务进行风险评估并划分风险等级。

第十八条

证券公司应当根据了解的客户情况和产品、服务的风险等级情况，向客户销售与其风险承受能力相匹配的产品、服务，引导客户审慎作出投资决定。

第十九条

证券公司在推广资产管理产品、服务时，推广材料应当真实、准确、完整，不得含有虚假、误导性信息或存在重大遗漏。

证券公司应当按照规定和合同的约定，向客户充分披露与客户权利和义务有关的信息，不得欺诈客户。

第二十条

证券公司应当在签订资产管理合同前，向客户充分揭示信用风险、市场风险、流动性风险等可能影响客户权益的主要风险的含义、特征、可能引起的后果。

第二十一条

证券公司应当采取必要管理措施和技术措施，以纸质或电子方式详细记载客户信息，对客户资料、资产管理合同、交易记录等材料妥善保管、严格保密。

第二十二条

证券公司委托代理推广机构销售资产管理产品、服务的，代理推广机构应当按照本章的规定履行适当性职责。

第四章 估值

第二十三条

证券公司客户资产管理业务的估值，应当遵循稳健性、公允性和一致性原则。

第二十四条

证券公司对存在活跃市场的投资品种，估值日有交易的，采用估值日的收盘价确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。

第二十五条

证券公司对存在活跃市场的投资品种，估值日无交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对资产净值的影响较大的，可以参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。

第二十六条

证券公司对不存在活跃市场的投资品种，其潜在估值调整对资产净值的影响较大的，可以采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。

证券公司采用前述估值技术确定公允价值的，应当尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数，并通过定期校验，确保估值技术的有效性。

证券公司运用前述估值技术得出的结果，应当反映估值日在公平条件下进行正常商业交易所采用的交易价格。

第二十七条

证券公司采用前述原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，应当根据具体情况与资产托管机构进行商定，按最能反映公允价值的价格估值，并向客户披露。

第二十八条

证券公司客户资产管理业务的估值，遵循下列程序：

（一）根据资产管理合同和托管协议约定的估值方法，按资产管理产品建立估值和核算帐套，设置估值参数，并与资产托管机构进行核对；

（二）将客户资产管理业务的交易、清算、交收等估值所需的数据导入或录入估值和核算系统，并进行复核；

（三）根据估值原则和方法以及经复核无误的数据进行估值和会计核算，制作估值表并核对；

（四）将估值结果交由资产托管机构复核。资产托管机构复核认可的，证券公司与资产托管机构履行确认手续；资产托管机构复核不认可的，证券公司应当与资产托管机构协商解决。

第二十九条

证券公司应当建立估值差错防范和处理机制，减少或避免估值差错的发生。

第五章 投资主办人 第三十条

证券公司客户资产管理业务投资主办人应当在协会进行执业注册。

第三十一条

申请投资主办人注册的人员应当具备下列条件：

（一）已取得证券从业资格；

（二）具有三年以上证券投资、研究、投资顾问或类似从业经历；

（三）具备良好的诚信记录及职业操守，且最近三年内没有受到监管部门的行政处罚；

（四）协会规定的其他条件。

第三十二条

投资主办人通过所在证券公司向协会进行执业注册，并提交下列材料：

（一）申请人具有三年以上证券投资、研究、投资顾问或类似从业经历的证明；

（二）申请人对申请材料的真实、准确和完整的承诺；

（三）协会要求报送的其他材料。

证券公司初次办理的，还应当提交机构信息备案表和公司客户资产管理业务许可证明复印件。

第三十三条

协会在收到完整申请材料后20日内完成注册。有下列情形之一的人员，不得注册为投资主办人：

（一）不符合本规范第三十一条规定的条件；

（二）被监管机构采取重大行政监管措施未满两年；

（三）被协会采取纪律处分未满两年；

（四）未通过证券从业人员年检；

（五）尚处于法律法规规定或劳动合同约定的竞业禁止期内；

（六）其他情形。

第三十四条

协会对投资主办人自执业注册完成之日起每两年检查一次。有下列情形之一的，不予通过年检：

（一）不符合一般证券从业人员有关规定；

（二）两年内没有管理客户委托资产；

（三）被监管机构采取重大行政监管措施未满两年；

（四）被协会采取纪律处分未满两年；

（五）其他情形。未通过年检的人员，协会注销其投资主办人资格，并将相关情况记入从业人员诚信档案。

第三十五条

投资主办人与原证券公司解除劳动合同的，原证券公司应当在10日内向协会进行离职备案。

第三十六条

投资主办人从事投资管理活动，应当遵循诚实守信、勤勉尽责、独立客观、专业审慎的原则，自觉维护所在证券公司及行业的声誉，公平对待客户，保护投资者合法权益。

第三十七条

投资主办人不得进行内幕交易、操纵证券价格等损害证券市场秩序的行为，或其他违反规定的操作。

第三十八条

投资主办人应当按照所在证券公司的规定和劳动合同的约定履行保密义务。

第六章 自律管理 第三十九条

出现下列情况的，证券公司应当及时向协会报告：

（一）集合计划的投资主办人发生变更；

（二）在符合《集合细则》第二十四条第二款规定的前提下，证券公司自有资金在6个月内退出集合计划，或自有资金参与、退出集合计划时没有提前5日告知客户和资产托管机构；

（三）因证券市场波动、证券发行人合并、集合计划规模变动等证券公司之外的因素致使集合计划投资不符合《管理办法》规定的投资比例限制或资产管理合同约定的投资比例限制；

（四）在集合计划存续期间，发生对集合计划持续运营、客户利益、资产净值产生重大影响的事件；

（五）证券公司对资产管理业务和制度执行情况进行合规检查，发现违反法律、行政法规、证监会规定、本规范或公司制度的行为；

（六）证券公司发现资产托管机构、代理推广机构违反法律、行政法规和证监会的规定，或违反托管协议、推广代理协议。

证券公司应当定期将资产管理业务不同投资组合之间发生的同向交易和反向交易向协会报告。

第四十条

资产托管机构发现证券公司从事资产管理业务违反法律、行政法规和其他有关规定，或违反资产管理合同，要求证券公司改正而未能改正或造成客户委托资产损失的，应当及时向协会报告。

证券交易所、证券登记结算机构、代理推广机构发现证券公司从事集合资产管理业务违反法律、行政法规和证监会的规定，或违反有关协议、合同约定的，应当及时向协会报告。

证券交易所监控证券公司定向资产管理业务专用证券账户的交易行为，发现异常情况的，应当及时向协会报告。

定向资产管理业务的客户拒不履行或怠于履行公告、报告、要约收购等法律、行政法规和证监会规定义务的，证券公司、资产托管机构应当及时向协会报告。

第四十一条

协会建立行业统一的资产管理业务信息披露与查询平台，公布证券公司资产管理业务的基本情况，供客户查询，强化社会公众监督。

第四十二条

协会对证券公司设立集合计划的备案材料进行审阅。必要时，对集合计划的设立情况进行现场检查。

证券公司应当备案但没有备案或备案不符合本规范的，协会视情况对其采取谈话提醒、警示、责令整改、行业内通报批评、公开谴责等自律管理措施或纪律处分并记入证券公司诚信档案，必要时移交证监会处理。

第四十三条

协会依据本规范对证券公司开展资产管理业务的情况进行执业检查。

证券公司违反本规范的，协会视情况对其采取谈话提醒、警示、责令整改、行业内通报批评、公开谴责等自律管理措施或纪律处分并记入证券公司诚信档案。

投资主办人违反本规范的，协会视情况对其采取谈话提醒、警示、行业内通报批评、公开谴责等自律管理措施或纪律处分并记入从业人员诚信档案。

协会发现证券公司、投资主办人违反法律、行政法规或证监会规定的，移交证监会或其他有权机关处理。

第七章 附则 第四十四条

本规范附件中的集合资产管理合同范本、集合计划说明书范本和估值方法仅供证券公司参考使用，不能免除证券公司合同责任及其他相关责任。证券公司应当根据实际情况进行调整和补充。

第四十五条

证券公司可以按照本规范附件《证券公司资产管理电子签名合同操作指引》以电子形式签署资产管理合同。

第四十六条

本规范规定的日以工作日计算，不含法定节假日。第四十七条

本规范由协会负责解释、修订。第四十八条

本规范自公布之日起施行。