内部失信预防制度

第一篇：内部失信预防制度

内部失信预防制度

1、目的：为了强化管理，预防失信风险，杜绝失信对企业造成的损失和影响，特制定本制度。

2、范围：适用于公司各个部门及所有过程失信风险的预防控制。

3、预防控制：

3.1 管理制度对失信风险的防范

（1）明确诚信、财务、销售三部门的职责，避免应收账款管理的混乱，防止内外勾结侵蚀企业销售收入的现象，防止销售部门盲目赊销和片面追求销售额行为。（2）严格合同与广告审核，保证企业对外承诺的一致性与谨慎性，防止企业内部为追求部门利益、短期利益而损害企业长期形成的信誉。

（3）加强外部信用监督，在提高企业信誉度的同时，减少企业内部员工暗箱操作、勾结图利的空间。

（4）加强失信风险识别与防范，充分挖掘公司存在的失信风险，并给予预防和补救措施。定期对各部门存在的各类风险进行识别，并针对识别出的各类失信风险，制定出相应的预防措施。

（5）明确实施承诺制度，可以充分发挥员工的主观能动性，使员工自觉的避免和防范潜在的信用风险。

（6）文件管理制度，确保了企业规章制度的顺利、正确下达和执行。

（7）建立记录管理制度，在确保责任追究的同时，降低了信用风险并提供了改进工作的机会。

（8）建设诚信文化，以确保信用监督体系的自觉运行。

（9）全体员工建立个人信用档案，以最大限度的防范内部工作人员失信带来的风险，同时为诚信的员工提供了一个积累诚信无形资产的平台。3.2 因员工问题引起失信风险的防范

（1）建位全体员工建立个人信用档案的人事制度，分大三个级别，即A、B、C，附+号三个小级别。要求全体员工个人诚信级别达到B级以上（含B级），并附“+”号。以社会他律促进自律。

（2）制定工作能力培训计划，并积极实施，确保工作人员的能力达到岗位要求。（3）制定诚信文化建设计划，并积极实施，确保工作人员具有较高的职业道德和敬业精神。

（4）在制度中明确奖惩措施。

（5）在制度建设中避免员工面对道德风险。3.3 因制度错误或不完善引起失信风险的防范（1）定期评价和完善各项制度。

（2）广开建议渠道，并保证信息传输的质量。根据投诉建议信息不定期的评价和完善各项制度。

编

制：

审

核：

批

准：

第二篇：失信企业黑名单制度

第九师建筑施工单位黑名单制度

第一章 总则

第一条 本制度所称建筑施工单位是指在九师辖区内所有承建工程的施工单位。

第二条 凡在本师辖区内从事各各类建筑施工单位，必须遵循诚实、守信的原则，在日常活动中的失信行为适用本制度。

第三条 实施失信惩戒联动的信用信息，以建设行政部门、劳动保障、公安、法院、信访、信贷等信用记录为重点。

第四条 本办法由师建设行政部门、财务局、信访、国资委、工信委、招商局、劳动保障行政部门等机构为执行本办法的主体机构（以下统称执行主体机构）。师劳动保障行政部门，负责协调有关部门对失信黑名单企业的认定及通报。

第二章 失信信用信息分类

第五条 建筑施工单位信用信息，由守信信用信息和失信信用信息构成，其中失信信用信息分为提示信用信息和警示信用信息。

第六条 建筑施工单位提示信用信息包括：

（一）未通过行政机关依法进行的专项或者定期检查的记录；

（二）不依法签订或履行《劳动合同》、未及时公布考勤记录、工资发放名册记录的；

（三）拖欠农民工工资的。

第七条 建筑施工单位警示信用信息包括：

（一）拒不支付农民工工资的记录；

（二）拒不支付工程款的记录；

（三）法院认定的被执行人的严重失信行为记录；

（十五）被追究刑事责任的记录；

（十六）法律、法规、规章等规定可以记入的其他警示信用信息。

第三章 失信黑名单的确定

第八条 建筑施工单位有下列情形之一的，应列入失信黑名单：

（一）建筑施工单位在师劳动保障监察或信访局有1条以上警示信用信息的；

（二）建筑施工单位在师劳动保障监察或信访局查询有2条以上提示信用信息的；

（四）师执行主体机构接受投诉举报受理后，执行主体机构审核后认定为具有严重失信行为的；

（五）其他应列入失信企业黑名单的情形。

第九条 列入黑名单的失信建筑施工单位须是未注销、未破产的存续企业。

第十条 失信的建筑施工单位黑名单有效期与失信记录存续期一致，按照谁提供谁负责的原则进行审查，直至被列入失信黑名单事由消失。

第十一条 建筑施工单位对失信不良行为认定或被列入失信黑名单有异议的，可以向师执行主体机构提交异议申请，执行主体机构应当自收到之日起5个工作日内将异议申请送单位进行核实，原单位自收到核实申请之日起10个工作日内进行核实，确实有误的，应当立即予以撤销或纠正；申请处理期间，不影响失信行为的记录公示与处理。

第十二条 建筑施工单位有下列情形之一的，经报请师执行主体机构批准，可从黑名单上解除。

（一）建筑施工单位已履行义务，修复不良信用记录，并经原信息报送单位同意的；

（二）建筑施工单位对失信行为作出实质性改正，信用意识明显增强，失信风险显著降低且列入黑名单期间未发生第七条、第八条和第九条的失信内容，并经原信息报送单位同意的；

（三）出现其他可从黑名单上解除的因素。

第十三条 失信企业从黑名单上解除的相关程序。

（一）失信企业提出书面申请，经有关行政部门审核，师执行主体机构核准后予以解除；

（二）原信息提供单位提出书面申请，师执行主体机构

审核后予以解除；

（三）出现其他可从黑名单上解除的因素，师主体执行机构依据相关规定予以解除。

第四章 失信黑名单的披露

第十四条 对确定的失信建筑施工单位黑名单将通过师电视台和北疆时报或指定的其他媒体，向全社会公开披露。

第十五条 失信建筑施工单位黑名单的披露，应当客观、准确、公正，保证所披露信息的合法性、真实性。禁止披露企业商业秘密。

第十六条 失信建筑施工单位黑名单披露时限，应当与其有效期保持一致。

第五章 失信惩戒联动

第十七条 针对被列入黑名单的建筑施工单位按照各自职能分工采取以下失信惩戒联动措施：

（一）列为日常重点监控和监督检查对象，并提高监督检查频次。

（二）金融机构可以按照贷款风险成本差别定价的原则，提高贷款利率或拒绝贷款。

（三）招投标时在招标文件中设臵明确的限制性条款，依法禁止参加项目招投标，两年内不得再承包工程项目。

（四）在申请列入政府信用担保管理体系时，不予批准；

已列入政府信用担保管理体系的，给予警告或取消资格。

（五）取消其政策性补贴资格，不予以考虑享受政府补贴扶持（拨付财政性补贴资金）等国家政策。

（六）严格限制其新增项目审批和核准、用地审批等。

第十八条 提倡和鼓励企业、个人和其他组织在招用建筑施工单位过程中，及时查询失信企业黑名单，降低信用风险。

第六章 失信惩戒联动的制度保障

第十九条 各部门要高度重视失信惩戒联动工作，加快整合行业内、系统内的信用信息，按要求及时为师执行主体机构报送本系统采集的信用信息特别是严重失信信息，结合本部门实际，抓紧研究制定实施意见并报执行主体机构备案，强化对我师建筑施工单位管理中热点、重点问题的信用监管，加大失信惩戒力度。

第二十条 建立健全责任追究制度。对因不查询失信企业黑名单而导致决策或者工作失误并造成严重后果的，有关主管部门要依法追究单位负责人和直接责任人的责任。

第二十一条 本办法由师执行主体机构负责解释。

第二十二条

本办法自2015年6月1日起实施。

第三篇：失信违法行为责任追究制度

失信违法行为责任追究制度

1、客户失信违法行为及责任追究

1.1 客户失信违法行为：

·提供伪劣标的物；

·逾期供货或不供货

·逾期付款或经催付款仍不付款；

·客户利用合同欺诈我公司财物；

·其他失信违法行为。

1.2 责任追究措施

·取消赊销条件（信用额度、信用期限）；

·停止供货；

·取消供货资格；

·按合同违约责任条款追究；

·采用仲裁、诉讼手段追究失信违法行为责任。

2、公司失信违法行为及责任追究

2.1公司员工擅自以公司名义对外穕合同并违约或骗取款物 ·产品质量不符合合同规定标准；

·逾期供货；

·拖欠货款；

·其他失信违法行为。

2.2 纠正措施及责任追究

·及时采用书面通知或信函，通过特快传递或派员直接送达客户或供应商等；

·依法赔偿相关供应商经济损失；

·对质量不合格，影响客户使用，按合同规定理赔；

·对违规或违法人员，按公司《员工行政违纪处罚条例》进行行政处理并追究经济赔偿责任，构成犯罪的移送司法部门立案侦查处理。

3、合同纠纷处理

3.1 发生合同纠纷，公司有关业务部门及合同签约人员应立即向部门分管副总经理及信用管理办公室报告，并向信用管理办公室提供合同纠纷材料、证据等。

3.2 信用管理办公室与有关部门沟通研究，提出解决合同纠纷的措施和方法，报送分管信用管理办公室副总经理或总经理同意后实施。

3.3 采取协商方式解决合同纠纷的，由有关业务部门负责。必要时，信用管理办公室可配合处理；采用调解、仲裁或诉讼方式解决合同纠纷的，由信用管理办公室负责，必要时请公司法律顾问参与处理，有关业务部门须配合处理。

3.4 所有合同纠纷的处理均应在法定的诉讼时效期间内进行。

3.5 当公司有关业务部门发现有关客户或供应商利用合同合同诈骗等犯罪活动时，应立即向分管副总经理、总经理报告。在分管副

总经理、总经理同意的情况下，信用管理办公室或相关业务部门负责向公安机关举报。

3.6 在依法向法院提起诉讼以解决合同纠纷同时，公司对因客户或供应商当事人的行为或其他原因使判决不能执行或难以执行的案件，应向法院申请强制执行和财产保全措施。

3.7合同纠纷发生后，有关部门负责派员采取措施，收集和整理有关证据，其中包括客户或供应商财产状况等证据情况，及时向法院提供信息，在证据可能丢失或难以取得的情况下，应当向法院申请保全证据。

3.8 向法院提交原始证据时，信用管理办公室应事先复印并保存原始复印件，向法院提交原始凭证后，应向法院索取原件证据的收执。

3.9 所有合同纠纷的处理过程，均应建立记录，其中协商会议记录、谈判记录、协议书、申请书、诉状、答辩书、裁定书、判决书等，均由处理合同纠纷的负责人转送信用管理办公室保管备案，有关业务部门仅保留复印件（正式文本有多余亦可保存原件）。

3.10 信用管理办公室应当建立合同纠纷案卷材料，年末按档案管理规定归档管理。

第四篇：旅游失信惩戒制度DOC

邹城市旅游行业失信惩戒实施制度

第一章 总 则

第一条 为倡导诚实守信社会风尚，惩戒虚假失信市场行为，进一步规范市场经济秩序，根据国务院《征信业管理条例（国务院令第631号）》结合我市实际，特制定本办法。

第二条 凡在本市行政区域内开展旅游服务领域业务活动的企业及个人，在日常交易活动中的守信与失信行为适用本办法。

第三条 实施守信激励和失信惩戒，以旅游咨询、导游业务、景区经营、星级酒店服务等信用记录为重点。

第五条 本制度所称信用信息是指，根据从事生产活动的企业及个人所承担的市场角色，对其主观的经营行为、履约能力、管理水平、服务保障、社会责任等方面所作出的客观评价。

第二章 守信和失信信用信息标准

第六条 企业和个人的信用信息，由良好信用信息和不良信用信息构成，不良信用信息包括提示信用信息和警示信用信息。

第七条 企业信用信息主要包括下列内容：

（一）识别信息：主要指企业名称、地址、经济类别、法定代表人，注册资金、股东情况、对外投资，经营范围、特许经营的产品等；

（二）信贷信息：主要指企业因与金融机构发生信贷关系而形成的履约信息；

（三）公共信息：主要指企业财务经营状况、纳税、质量安全、社会保险、劳动用工、薪酬支付、安全生产、环境保护、公用服务事业缴费、参与公共资源交易活动等记录，以及行政机关、司法机关或者行使公共管理职能的组织等掌握并依法公开的且与企业信用相关的其他信息；

（四）市场行为信息：主要指企业参与市场竞争的公共资源交易过程的诚信行为，包括企业竞争条件的信息对称、参与竞争的遵规守法、自觉缴纳相关费用等相关信息；

（五）其他与企业信用相关的信息。

第八条 企业良好信用信息包括：

（一）国家、省、市荣誉商标、荣誉品牌和质量奖；

（二）通过国际质量标准认证或国家、省级行政机关、行业组织质量认证；

（三）市级及以上行政机关或行业组织作出的嘉奖性评定认定；

（四）依据综合信用评价结果，被我市每年认定为工程建设领域“红名单”单位；

（五）法定代表人或主要负责人受到县级及以上行政机关或市级及以上行业组织表彰；

（六）获得税务机关纳税信用等级A级记录；

（七）法律、法规、规章等明确规定可以记入的其他良好信用信息。

第九条 企业提示信用信息包括：

（一）未通过行政机关经批准依法进行的专项或者定期检查、检验、认定；

（二）违反行政许可有关规定；

（三）拖欠债务、税款；

（四）不能按期归还银行贷款，欠贷、欠息逾期在六个月以内；

（五）拖欠社会保险费；

（六）乱收费、乱涨价、非法集资；

（七）违反用工规定，拖欠工程款和员工工资；

（八）在公共资源交易过程中，违反市场交易管理有关规定的；

（九）法律、法规、规章等规定可以记入的其他提示信用信息。

第十条 企业警示信用信息包括：

（一）制售假冒伪劣产品；

（二）因违法行为被行政机关撤销或者吊销许可证、营业执照；

（三）因违反财经法律、法规、规章等规定受到财政、审计机关处理；

（四）3年内因同一类违法行为受到2次以上较大数额罚款、没收违法所得、没收非法财物或责令停产停业等行政处罚；

（五）恶意拖欠贷款超过6个月以上或依法被认定骗税或偷逃税费；

（六）拒不支付工程款和员工工资；

（七）拒不交纳社会保险费；

（八）发生重大及以上产品质量安全或生产安全事故；

（九）被依法认定违法开展关联交易或者违规担保；

（十）拒不执行人民法院生效判决书、调解书、裁定书确定的法定义务及仲裁机关生效仲裁裁决；

（十一）被追究刑事责任；

（十二）依据综合信用评价结果，被我市每年认定为旅游服务领域“黑名单”单位；

（十三）法律、法规、规章等规定可以记入的其他警示信用信息。

第十一条 个人（企业法定代表、高级管理人员、重点从业人员）的下列信息，信用信息主要包括下列内容：

（一）正在被执行刑罚的；

（二）因犯罪被判处刑罚，执行期满未满5年的；

（三）曾担任因经营不善破产清算的企业法定代表、高级管理人员或重点从业人员，并对该企业破产负有个人责任，自该企业破产清算完结之日起未满3年的；

（四）担任因违法被吊销营业执照的企业法定代表、高级管理人员或重点从业人员，并负有个人责任，自该企业被吊销营业执照之日起未满3年的；

（五）被处以行业禁入处罚，禁入期限届满未满3年的；

（六）无故拖欠贷款、恶意透支信用卡或依法被认定偷逃税费的；

（七）法律、法规、规章等规定的其他情形。

第十二条 个人信用信息主要包括下列内容：

（一）个人公共信用信息。包括行政机关和法律、法规授权的具有管理公共事务职能的组织在行使职权过程中生成的与个人信用状况有关的记录；司法机关在行使职权过程中生成的与个人信用状况有关的记录。

（二）个人履职信用信息。包括个人履职过程中与有关主管部门生成的与个人信用状况有关的记录。

（三）个人其他信用信息。包括征信服务机构按照约定方式向个人、企业、行业协会、社会机构、公共事业单位或其他组织征集的反映个人信用状况的记录。

（四）法律、法规、规章等规定可以记入的其他个人信用信息。

第三章 信息的采集与管理

第十三条 每季度及时、准确、完整地向旅游局办公室提供企业和个人信用信息。具体提供信息的范围、时间、方式和格式等另行规定。信息的客观、真实、准

确性由信息提供者负责。

第十四条 旅游局委托有关信用评价专业机构对各类信用信息进行系统整理，形成包括企业资质、信誉评价、项目考核、合同履约、个人执业信息、项目业绩、参与公共资源交易活动、良好行为记录和不良行为记录等信息在内的“全市旅游市场主体和从业人员信用信息档案库”。公开选择信用评价专业机构按照信用评价的基本规范对市场主体及从业人员进行综合评价，给予信用标识，出具信用评价报告。市试点工作协调办公室会同有关部门根据信用综合评价结果，每年公布旅游服务领域

红黑名单榜。第四章 守信激励与失信惩戒

第十五条 对信用评价列为“红名单”的市场主体，实施以下激励措施：

（一）按照有关规定授予相关荣誉称号；

（二）在评优评先、享受政策时，在同等条件下优先考虑；

（三）在政府采购和政府性项目招投标中纳入预选库；

（四）法律、法规、规章等规定的其他激励措施。

第十六条 对存在第九条所列提示信用信息、第十条所列警示信用信息的企业，按其不良行为的程度，根据有关规定采取下列相应惩戒措施：

（一）列为日常监督检查或抽查的重点；

（二）依法依规撤销其相关荣誉称号，依法限制其参与政府采购、评优评先、公共资源交易活动等活动；

（三）在信贷支持、财政扶持等方面予以限制；

（四）法律、法规、规章等规定的其他行政惩戒措施。

第十七条 存在第十一条所列警示信用信息的企业法定代表、高级管理人员、重点从业人员，或被认定为对发生重大生产、交通、火灾、中毒、医疗等事故负有直接责任的人员（包括专业技术人员），应当取消其参与评优评先的资格，并依法采取暂停其执业活动等惩戒措施。

第十八条 在同等条件下，对拥有良好信用信息的个人，其本人在就业、社会救助等方面优先照顾；符合入党、提干、参军条件的，优先考虑；个人创业、经办企业的，在政策和资金上优先给予扶持。

第二十五条 提倡和鼓励企业、个人和其他组织在开展工程项目招标投标、大宗交易、签订经济合同、进行合资等商业活动中，查询相关企业和个人信用状况，或要求相关企业和个人提供信用报告，或主动授权他人查询自身的信用报告。

第五章 守信激励和失信惩戒的制度保障 第二十六条 对行业主管部门在监督检查中，发现不良行为不及时准确公开信用信息，搞地方和行业保护，或利用诚信奖惩机制设置市场壁垒，甚至信息公开中弄虚作假、徇私舞弊的，要依据有关规定，追究有关责任人员的责任，形成“一处失信，处处受制”的信用监管体系。

第二十七条 建立和健全责任追究制度。对因不查询相关企业和个人信用状况而导致决策或者工作失误并造成严重后果的，有关部门要依法追究相关单位负责人和当事人的责任，并公开予以披露。

第六章 附则

第二十八条 本办法自发布之日起实施。

第五篇：内部稽核制度

内部稽核制度

为加强公司财务会计资料及原始凭证信息的真实、准确、可靠，防止和减少会计工作差错，按照《会计法》和《会计基础工作规范》的要求，制订内部稽核制度。主要内容如下：

一、稽核工作的组织形式

1、在公司财务部门内部，指定一位业务精通、责任心强、熟悉各种法规、素质具备的人担当稽核工作，对已经审核的经济业务、原始凭证、记账凭证、会计账簿、会计报表和其它会计资料进行审查，防止会计差错，保证会计信息的真实、准确和内容完整。

2、稽核人员不得由出纳兼任，应对发现的问题、差错，及时向会计主管汇报，并反馈给相关会计人员，及时处理整改。稽核人员对经其稽核的会计资料负责。

二、内部稽核工作的主要内容

1、审查原始凭证的真实性和合法性。是否存在超标准报销、原始凭证是否合法以及价格是否存在异常等现象。

2、审查结算票据是否存在超额现金支付、违反现金管理条例、资金是否全部纳入规定的金融机构管理等。

3、审查会计科目运用是否准确。记账过程中会计科目设置是否正确无误；成本归集当中是否有效区分了成本费用与资本性支出，是否有误列、挤列成本的现象。

4、审查公司债权债务是否及时清理。应按季对公司债权债务进行确认并与对方单位相互签认，检查有无呆账的存在，并报会计主管确认后及时做出处理。

5、审查公司签订的各项合同及协议的真实性、合法性、完整性、合理性，经办人是否在法定授权范围内正确行使其权利和承担义务。

6、审核公司财务收支及计划执行情况是否正常，各项目收入成本是否及时入账，收入与成本的编制依据是否可靠，有关计算是否准确以及各项指标是否衔接等。

7、审核会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计资料的内容是否真实、完整，计算是否准确，手续是否齐全，是否符合有关规定。

8、审核各项财务物资的增减变动和结存情况，并与账面记录进行核对，确定账实是否相符，有无呆滞现象。

9、审核工程结算与预算的差异，审查工程结算内容是否合法、合理，计算是否正确无误，是否符合合同的内容。

10、审核发票各项填写是否正确，收款单位名称是否与发票专用章上的单位名称一致，不一致时，应暂停付款，及时查明原因。

三、稽核工作的职责、权限

（一）职责

1、确保公司会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计资料的真实、完整、准确。

2、确保公司内部管理控制制度，在会计工作中的落实和执行。

3、尽量减少日常会计工作差错，提高公司会计基础工作水平，确保会计信息的真实、可靠、完整。

4、加强会计监督与审查力度，杜绝违反财经法纪的现象，提高公司整体财务管理水平。

5、进一步完善公司内部管理控制制度，保证公司各项资产、实物的完整。

（二）权限

1、发现的会计核算问题，有权要求相关会计人员改正，并向会计主管汇报。

2、发现的内控制度的缺陷，可向有关部门报告，提出建议，要求处理。

3、发现的不合法、不合理、不真实的原始凭证，有权要求退回经办人，促其提供合法、真实的原始凭证。

4、有权参与单位内部财产清查、材料盘存等专项工作，有权调查经济业务的相关事项。

四、稽核工作的方式、方法

1、一般性复核，对经济业务内容真实、数字计算的准确以及表现形式的合法性、完整性和会计科目运用进行复查。

2、实质性复核，通过对经济业务表面现象进行相关调查和技术处理，分析其实质，恢复其本来面貌。

3、实地调查，对有疑问或不清楚的经济业务，可以深入现场进行实地调查，取得其基本数据以核实经济业务的真实性和合法性。

4、询问相关人员，对经济业务不明白、不清楚、容易产生误解的地方，可以询问相关人员以分辨真伪。

5、查询相关联的原始记录，利用其对应逻辑关系，复核有关原始凭证、记账凭证、账簿报表及其它会计资料的真实性、完整性。

五、稽核工作的处理方式

1、对审查发现的问题，应当保守秘密，并及时与相关人员核实，按逐级负责制原则向相关部门反馈信息。

2、对审查发现的问题，应积极分析原因，并提出改进措施，督促有关人员整改。

3、建立稽核工作台账，对发现重大问题进行记录，并追踪落实，纳入考核。