小金库治理方案

第一篇：小金库治理方案

卫工信发[2011]号

市工信局关于开展

“小金库”治理工作实施方案

为了认真贯彻落实党中央、国务院的部署和要求，继续深化全市“小金库”治理工作会议精神，按照市委、政府关于“小金库”专项治理工作的有关要求，根据《关于印发2011年“小金库”专项治理工作实施方案的通知》（卫党办发2011）75号）文件精神，结合本单位实际，制定我局治理“小金库“工作实施方案。

一、指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻中央、自治区治理“小金库”工作部署，按照《建立健全

惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划》的要求，以认真贯彻执行国家财务管理规定为指导，以健全财务管理制度，严格财务监督，防止浪费，提高财务资金使用率为目标，进一步巩固专项治理成果，构建和完善防治“小金库”长效工作机制，做好“小金库”专项治理工作。

二、成立“小金库”专项治理工作领导机构

为加强“小金库”专项治理工作的领导，经局党委研究决定成立市工信局“小金库”专项治理工作领导小组，其组成人员如下：

组长： 成员：

三、专项治理的内容

违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金及其形成的资产，均纳入治理范围。重点是2007年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及2006年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情节严重的，应追溯到以前年度。

“小金库”主要表现形式包括：违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；用资产处置、出租收入设立“小金库”；以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；虚列支出转出资金设立“小金库”；以假发票等非法票据骗取资

金设立“小金库”；上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”。

四、方法步骤

（一）全面复查阶段（6月9日—6月15日）进行全面复查，理清银行账户开设、财务核算体制、资金管理方式、资金审批制度、以及单位落实津补贴政策的情况，查找资金运营、隐匿各类收入、虚列费用套取现金等账外设帐行为。并根据自查情况形成自查报告，于6月15日前上报市“小金库”治理工作领导小组。

（二）整改落实阶段（6月20日—9月15日）一是对复查和重点检查发现的问题，明确整改时限，有针对性的制定整改措施。二是进一步完善相关制度，堵塞漏洞，加强管理，强化监督，确保治理工作成效。

（三）机制建设（截止2011年11月30日）防治“小金库”长效机制建设是专项治理的根本任务。为巩固“小金库”专项治理成果，一定要按照边治理、边研究、边总结、边完善的思路，将长效机制建设贯穿始终。要深入分析“小金库”专项治理中暴露的突出问题，注重从实际出发，进一步推动完善和建立健全防治“小金库”长效机制。

四、工作要求

（一）加强领导，精心组织。为保证治理工作有序推进，成立了局治理工作领导小组，负责“小金库治理工作的组织领导和督促指导。建立分工明确、运转顺畅、配合有力的工作机制，确保“小金库治理工作取得实效。

（二）广泛宣传，营造氛围。要多形式、多层次、多角度地宣传治理工作的重要意义、工作内容和政策规定，把广大干部群众的思想统一到中央和区市党委、政府的决策部署上来，为治理工作营造良好的舆论氛围。单位一把手要亲自向市治理“小金库领导小组做出公开承诺，保证严格执行财经纪律，不设立“小金库，不发生违纪行为。

（三）完善制度，长效治理。要切实加强对干部的教育，进一步强化遵纪守法意识和廉洁从政意识。制定和完善规章制度，防患于未然。要继续认真落实部门预算、国库集中支付、“收支两条线”等制度和规定，严格执行津补贴政策和，不随意设立津补贴项目，不乱发钱物。

二0一一年六月十日

主题词：小金库 治理 方案

市工业和信息化局办公室 2011年6月10日

第二篇：小金库治理方案

关于深入推进“小金库”专项治理工作实施方案

局属各单位：

根据全国“小金库”治理工作经验交流电视电话会议、河北省深入推进“小金库”治理工作电视电话会议、唐山市深入推进“小金库”治理工作会议精神、古冶区关于深入推进“小金库”专项治理工作的通知，在动员部署的基础上，现就我局深入推进“小金库”专项治理工作通知如下：

一、专项治理的范围和内容

（一）专项治理范围

按照中央、省、市、区的部署要求，下一步我局“小金库”治理工作重点围绕事业单位组织开展好“回头看”。把执收执罚权比较集中的部门、自查自纠“零申报”、“零问题”的单位作为开展“回头看”的重点。原则上对自查自纠“零申报”、“零问题”的单位由局“小金库”领导小组办公室进行重点检查，确保治理工作不走过场、不留死角。积极稳妥地推进“小金库”治理工作。

（二）专项治理内容

1、违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金(含有价证券)及其形成的资产，均纳入治理范围。重点是2009年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及2008年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情

节严重的，应追溯到以前。

2、对各社会团体、国有及国有控股企业的用户帐户进行全面清理。“小金库”主要表现形式包括：

1、违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；

2、用资产处置、出租收入设立“小金库”；

3、以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；

4、经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；

5、虚列支出转出资金设立“小金库”；

6、以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；

7、上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”。

二、专项治理的方法和步骤

此次深入推进“小金库”专项治理工作，按照动员部署、自查自纠、重点检查和整改落实四个步骤，到2010年底基本结束。充分发挥业务主管单位的作用，坚持分类指导、突出重点的原则，全面开展治理工作。

（一）自查自纠（7月1日至8月31日）

各单位、各部门要把专项治理工作摆上重要议事日程，抓紧制定方案，组织实施“小金库”治理工作，认真组织自查，做到不走过场、全面覆盖。对自查中发现的各种违法违规问题，必须自觉纠正。自查自纠工作结束后，各单位按规定上报自查自纠总结报告，并填报《“小金库”检查情况表》（见附件2）。经单位财务负责人审核、单位负责人

签字后，上报局“小金库”治理工作领导小组办公室和主管部门。各单位对自查自纠情况负完全责任，自查面必须达到100%。

为保证自查效果，局“小金库”治理工作领导小组办公室要组织力量有重点地进行督促指导，及时做好政策解释和咨询工作。各单位自身都要组织力量开展内部检查，尽量把问题解决在自查阶段。自查情况填列《“小金库”检查情况表》，并于8月10日前将“小金库”治理工作方案、自查自纠总结报告和汇总表报送局治理“小金库”工作领导小组办公室。

（二）重点检查（9月1日至10月31日）

在自查自纠基础上，“小金库”治理工作办公室要组织开展重点检查。重点检查面不得低于纳入治理范围单位总数的20%，重点领域、重点部门和重点单位检查面不得低于50%。

重点检查对象：

1、对事业单位，加强对“零申报”、“零问题”单位和部门的监督检查；

2、对纳入治理范围的单位，加强对有举报线索、社会反映强烈、财务会计基础薄弱以及过去监督检查存在问题的单位的检查，特别关注事业单位的资金、资产往来关系，根据线索开展延伸检查。

（三）整改落实（11月1日至2010年12月31日）

各单位对治理工作中发现的问题，制定整改措施并抓好落实，做到资金资产处理到位、违纪责任人员处理到位，将“小金库”整改落实情况形成书面报告，于2010年11月20日前报局治理“小金库”工作领导小组

办公室。由其对全区“小金库”专项治理工作进行全面总结分析，形成专题报告，上报区治理“小金库”工作领导小组办公室。

三、专项治理的组织领导

此次专项治理工作在局党委的领导下，实行分级负责。成立“小金库”治理工作领导小组，领导小组主要负责指导和协调全局范围内“小金库”治理工作，研究制定有关政策规定和治理措施，协调解决有关重要问题。领导小组办公室设在局财务审计科，负责“小金库”治理的日常组织协调工作（人员人员名单见附件1）。

各单位都要成立由分管领导牵头、相关部门负责人参加的“小金库”治理工作领导小组并设立办公室，负责日常工作。各单位“小金库”治理领导小组及办公室的设立情况要在2010年7月20日前报局治理“小金库”工作领导小组办公室。

四、专项治理的工作要求

（一）做好宣传发动

各部门要充分利用各种新闻渠道，多形式、多层次、多角度地宣传治理工作的重要意义、工作内容和政策规定，对治理工作中发现并查处的典型案例有选择地予以公开曝光，把思想认识和治理工作统一到中央、省和市的决策部署上来。

（二）落实举报制度

各级“小金库”治理工作领导小组办公室要设立并公布举报电话、举报信箱，注意发挥网络举报作用。要认真做好举报的受理工作，建立举报登记和查处督办制度，指定专人负责，做到件件有交待、事事有着落。对

举报有功的单位和个人，根据查出并已收缴入库的“小金库”资金、税款和罚款的金额，给予3%—5%的奖励，奖金最高额为10万元，由同级财政负担。

第三篇：小金库治理方案

XX区XX局防治“小金库” 长效机制建设总结报告

为不断深化和巩固“小金库”专项治理工作成果，根据苏州市治理“小金库”工作领导小组•关于印发†苏州市防治“小金库”长效机制建设工作方案‣的通知‡‣（苏治金办字„2011‟8号）精神和区治理“小金库”工作领导小组办公室制定的•XX区防治“小金库”长效机制建设工作方案‣，结合我局专项治理工作实际，从加强教育、完善制度、深化改革、强化监督等方面入手，完成了本部门的长效机制建设阶段性工作任务。

一、加强廉政教育，注重惩防结合。

严把廉政教育关，增强法制观念，自觉抵制“小金库”产生。我局制定出台了•XX区XX局廉政建设制度‣。一是加强思想政治教育。注重宣讲“小金库”的严重危害性，始终把预防工作放在首位，采取每月一讲的形式，由局领导带头讲课，全体干部职工共同参与，学习政治理论知识，增强全体人员的法治理念和制度意识。二是拓宽教育机制。把思想政治教育和党纪法规教育、正面示范教育和反面警示教育结合起来，不断拓宽教育的内容和形式，采取观看廉政教育短片、听取省法制宣讲团讲课、勤记廉政笔记等方式，逐步建立起教育的长效机制。三是注重日常工作。对群众有反映的进行提醒谈话，对从事重要工作和关键岗位的人员进行事先谈话，对新任职的进行警示谈话，使廉政谈话制度更具超前性、针对性和实效性。

二、完善制度规定，加大执行力度。

我局根据•2011年XX区“小金库”专项治理工作实施方案‣的工作要求，紧紧围绕“提高治理实效，建立长效机制”的目标，全面推进“小金库”专项治理工作。一是领导高度重视。局领导高度重视“小金库”治理工作，把此项工作上升到党风廉政建设的高度，为扎实有效开展“小金库”治理工作提供了可靠的组织保证。二是机构组建到位。注重协调配合，健全工作机制，细化治理措施，完善工作程序，形成了各科室、人员各司其职、各尽其责、相互配合、齐抓共管的局面。三是部署到位。坚持定期召开工作人员碰头会，听取情况汇报，掌握工作进度，理顺工作思路，布置阶段性工作任务，保证各项工作有条不紊进行，杜绝“小金库”现象的产生。四是强化制度建设。我局从2009年以来，进行了认真的总结和梳理，先后制定出台及修订完善各项制度，如•XX区XX局票据使用管理制度‣、•XX区XX局固定资产管理制度‣、•XX区XX局征收排污费工作制度‣、•XX区XX局行政执法罚缴分离制度‣等，规范管理，堵塞管理环节的漏洞，把“小金库”问题作为党风廉政建设的责任目标之一。

三、深化预算改革，规范收支管理。

进一步深化部门预算管理改革，提高预算管理的科学化、精细化水平，强化预算约束。继续深化行政经费管理改革，推进国库集中收付、政府采购制度和“公务卡”改革，规范财政资金支付方式，减少财政资金使用上的“跑冒滴漏”。推进我局（环境监察大队、环境监测站）财务管理制度改革，规范事业单位财务收支管理。深化“收支两条线”管理改革，完善排污费监管机制。深化津贴补贴管理制度改革，规范局、大队、站的分配秩序。我局还制定及完善了•XX区XX局车辆管理制度‣、•XX区XX局行政执法过错追究制度‣。

四、落实举报机制，强化监督管理。

建立完善监督检查机制，加强对权力运行的监督制约，把党内监督、群众监督和行政监察紧密结合，增强监督的整体合力。一是建立干部群众举报长效机制。制定出台了•举报违反环境保护法行为奖励实施细则‣、•领导干部接待群众来访工作制度‣，健全举报登记和查处督办制度，做到有访必接、有案必查。完善举报奖励制度，对举报有功人员，根据查出的“小金库”资金数额，给予一定的奖励。要严肃查处顶风违纪问题，加大案件查处力度，对全部案件实行全程跟踪督办。认真执行举报保密制度，切实保护举报人的合法权益，对于打击报复举报人的，依法依纪予以严惩。二是加大监督处罚力度。加强财务监督和审计监督的同时，制定出台了•领导集体决策重大问题议事规则‣、•XX区XX局专项资金审批管理制度‣，进一步深化对开展“小金库”治理工作重要意义的认识，增强工作的责任感和使命感，推行政务公开，定期或不定期地开展清理“小金库”专项督察活动，形成多渠道的监督网络。

根据X治金办字[2011]4号文件精神要求，我局将全面总结“小金库”治理经验，不断建立完善各项法规制度，按照“标本兼治、纠建并举”原则，准备有针对性地在完善单位内部控制、公会经费管理、“三公经费”管理、资金使用及财务核算、公务卡使用等方面出台制度、采取措施、推进改革，逐步建立从源头上防治“小金库”的长效机制。

第四篇：小金库治理方案

一、指导思想

以邓小平理论和“xxxx”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真学习贯彻党的xx届四中全会和中央纪委第四次、第五次、第六次全会精神，特别是xx同志在中央纪委第六次全会上的重要讲话精神，切实把以人为本、执政为民贯彻落实到“小金库”治理工作中。按照《意见》的要求，落实综合治理、纠建并举、注重预防的原则，继续全面深入推进党政机关、事业单位、社会团体（含公募基金会，以下同）和国有及国有控股企业（以下简称国有企业）“小金库”治理工作，进一步巩固专项治理成果，构建和完善防治“小金库”长效工作机制，着力解决“小金库”这个反腐倡廉建设中人民群众反映强烈的突出问题。

二、任务目标

在党中央、国务院的领导下，按照彻底清理“小金库”的工作要求，分级负责，分口把关，统筹兼顾，整体推进，从不同领域、不同层级的实际出发，全面深入推进党政机关、事业单位、社会团体和国有企业的“小金库”专项治理工作。着力解决工作不重视、走过场以及工作不平衡的问题，坚决扫除专项治理工作死角，始终抓住构建和完善防治“小金库”长效机制这个根本任务。党政机关和事业单位要巩固成果、防止反弹，特别是对于自查自纠“零申报”的单位，要认真组织复查；社会团体和国有企业要加大力度，抓好整改落实。要注重总结专项治理经验，建立健全长效机制，探索从源头上根治的有效途径。年底前完成这次专项治理工作任务，以“小金库”专项治理的实际成效取信于民。

三、时间步骤

2012年要继续深入推进党政机关、事业单位、社会团体和国有企业“小金库”专项治理，党政机关和事业单位治理重点是XX年以来各项&

;小金库”资金的收支数额，以及XX年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产；社会团体和国有企业治理重点是2012年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及XX年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情节严重的，应追溯到以前。2012年“小金库”专项治理工作主要分为全面复查、督导抽查、整改落实、机制建设和总结验收5个阶段，至2012年12月底结束。

（一）全面复查（截至2012年5月底）。

1.复查范围。凡列入“小金库”专项治理范围的党政机关、事业单位、社会团体和国有企业，都要认真组织复查。在全面复查中，要根据机构增减变动情况再次确认治理对象，以保证复查的全面覆盖。复查面必须达到100%。

2.复查内容。党政机关和事业单位的复查要结合2012年开展摸底排查的整改和工作检查进行；社会团体和国有企业的复查可在2012年的基础上开展自查自纠“回头看”或全面的自查自纠。具体内容详见附件

1、附件2。

3.复查重点。重点关注以假发票套取资金设立“小金库”、虚列会议费和培训费套取资金设立“小金库”、以资产出租和处置收入设立“小金库”、以地方财政补助收入设立“小金库”、虚列成本费用转出资金设立“小金库”和使用“小金库”款项购买消费卡等问题。

4.复查方法。各区、各部门治理机构负责组织本区、本部门所属的党政机关、事业单位、社会团体和国有企业的全面复查。

　市国资局负责所监管国有企业的全面复查。转企事业单位的复查责任主体为市国资局，其中仍处于转委托的单位，其原主管部门应予以配合。市直各有关部门为其所管理国有企业复查工作的责任主体，市委宣传部负责组织广电集团、报业集团、出版发行集团（以下简称三大集团）复查工作。

（1）各单位主要负责人、企业（集团）法定代表人是全面复查工作的第一责任人，对全面复查工作负完全责任，做到亲自部署、亲自过问、亲自协调、亲自督办，认真抓好本单位、本企业的全面复查工作。

（2）在复查中落实公示制、承诺制和问责制。各单位必须将全面复查情况在本单位（可在内网）公示7天；各单位主要负责人对全面复查工作负完全责任，在报送《“小金库”全面复查报告表》的同时，一并向同级“小金库”治理日常工作机构报送《全面复查责任承诺书》；各单位治理机构必须落实问责制，明确责任追究的规定，接受群众的监督。

（3）各区、各部门、各单位治理机构要加强对复查工作的组织领导和督促指导，坚决扫除治理工作死角。

5.政策规定。继续坚持自查从宽、被查从严的政策。鼓励复查、支持复查，复查发现“小金库”问题及时纠正的，原则上视同为自查自纠，适用从轻、从宽政策。对全面复查中发现的“小金库”问题和各类违法违规问题，要及时整改纠正。

6.资料报送要求。复查工作结束后，纳入治理范围的所有党政机关、事业单位、社会团体和国有企业都要填报《“小金库”全面复查报告表》（见附件1）、文字说明和《全面复查责任承诺书》。具体报送方式：

（1）各区、各部门“小金库”治理日常工作机构必须根据所有所属党政机关、事业单位、社会团体和国有企业报送的《“小金库”全面复查报告表》汇总填列《“小金库”全面复查统计

表》（见附件2）逐级上报。

各区、市级各部门“小金库”治理日常工作机构必须于6月3日前将复查统计表和文字说明报送市治理“小金库”工作领导小组办公室（以下简称市治理办）。市级各部门必须同时向市治理办报送《全面复查责任承诺书》（见附件8）以及所有所属党政机关、事业单位、社会团体和国有企业名单。

（2）各企业集团“小金库”治理日常工作机构必须根据所有下属单位报送的《“小金库”全面复查报告表》汇总填列《“小金库”全面复查统计表》逐级上报。

市国资局监管企业集团“小金库”治理日常工作机构必须于5月27日前将复查统计表、文字说明和《全面复查责任承诺书》报送市国资局治理“小金库”工作领导小组办公室（以下简称市国资局治理办）。

转企事业单位的复查责任主体为市国资局，其中仍处于转委托的单位，其原主管部门应予以配合，必须于5月27日前将复查统计表、文字说明和《全面复查责任承诺书》报送市国资局治理“小金库”工作领导小组办公室（以下简称市国资局治理办）。

整改情况和处理处罚处分情况，特别是责任人员追究情况进行督促检查，对工作不负责任、走过场的地区和单位特别是主要领导，要通报批评并依法依纪严肃责任追究。

督导抽查发现的问题必须严格执纪执法，严肃责任追究，并视情节和性质不同，进行公开曝光或内部通报。

4.资料上报要求。督导抽查结束后，各级治理机构要逐级上报《“小金库”重点抽查统计表》（见附件3）及《“小金库”资金购买各类消费卡问题统计表》（补充表1）、《以会议费、培训费套取资金设立“小金库”问题统计表》（补充表2）、《以假发票套取资金设立“小金库”问题统计表》（补充表3），《“小金库”问题举报核查情况统计表》（见附件4）及有关文字说明。具体报送方式：

各区、市国资局治理办必须于2012年7月29日前将《“小金库”重点抽查统计表》及补充表

1、补充表

2、补充表3，《“小金库”问题举报核查情况统计表》报送市治理办。

（三）整改落实（截至2012年8月底）。

1.职责分工。要进一步加强整改落实工作。对于专项治理过程中发现的问题，要按照统一政策、集中审理、分别处理的原则，由各相关部门根据各自职能分工依法进行处理处罚和责任追究。各区各部门要从年初开始首先抓好2012年发现的“小金库”问题的处理处罚和责任追究工作，并针对2012年全面复查和督导抽查工作中发现的问题，制定具体整改措施，做到资金资产处理到位、财务会计管理整改到位、违法违纪责任人员责任追究到位，确保治理工作成效。

2.处理原则。要杜绝重检查、轻处理，重财政财务处理、轻责任人纪律处分和组织处理的现象发生，真正将处理处罚工作落到实处。要坚持处理事和处理人相结合。在依法对单位违法违规问题做出行政处理处罚的同时，严格执纪执法，落实对相关责任人员特别是领导干部的党纪

政纪追究。对涉嫌触犯刑律的移送司法机关处理。对于检查中发现的其他违纪违法案件线索，要按有关规定和程序办理移交。对情节严重、数额巨大、性质恶劣的典型案例，要进行集中通报，教育和警示广大党员干部。

3.资料上报要求。各级治理机构要抓紧完成处理处罚等整改落实工作，并将《“小金库”问题整改落实情况统计表》（见附件5）和文字说明逐级上报。具体报送方式：

（1）各区、各部门“小金库”治理日常工作机构要抓紧完成所有所属党政机关、事业单位、社会团体和国有企业的处理处罚等整改落实工作，并将《“小金库”问题整改落实情况统计表》（见附件5）和文字说明，于2012年11月30日前报市治理办。

（2）市国资局监管企业集团“小金库”治理日常工作机构必须在11月25日前将《“小金库”问题整改落实情况统计表》（见附件5）和文字说明报送市国资局治理办。市国资局治理办必须于11月30日前将汇总后的统计表和文字说明报送市治理办。

（3）市民政局治理社会团体“小金库”工作领导小组办公室负责收集全市性无业务主管单位的社会团体、公募基金会“小金库”问题整改落实情况，并于11月30日前将汇总后的统计表和文字说明报送市治理办。

（四）机制建设（截至2012年11月底）。

1.必要性。防治“小金库”长效机制建设是“小金库”治理的根本任务。为巩固“小金库”治理成果，各区各部门以及纳入治理范围的各单位要按照边治理、边研究、边总结、边完善的思路，将长效机制建设贯穿治理工作始终。要深入分析“小金库”专项治理工作中暴露出的突出问题，注重从实际出发，进一步推动完善和建立健全防治“小金库”长效机制。

2.主要任务。各区各部门以及纳入治理范围的单位要将长效机制建设贯穿治理工作始终，坚持防治并举，注重实效。2012年构建防治&ld

quo;小金库”长效机制的主要任务是加强制度建设和加大制度执行力。一方面，要充分利用党政机关和事业单位防治“小金库”长效机制研究成果，抓紧制定党政机关和事业单位防治“小金库”长效机制建设方案，将制度建设任务进一步分解落实，抓紧督促实施。另一方面，要积极开展社会团体和国有企业防治“小金库”长效机制研究工作，结合实际，将“小金库”治理工作与加强和完善社会团体、国有企业监管相结合，研究提出源头治理的措施，切实推动建立健全防治“小金库”长效机制。

3.职责分工。各级“小金库”治理工作领导机构要加强防治“小金库”长效机制建设的调查研究和组织协调，各成员单位及有关部门要切实发挥职能作用，具体负责组织筹划各自领域的长效机制建设工作。民政部门牵头负责社会团体防治“小金库”长效机制建设工作，国有资产管理部门牵头负责国有企业防治“小金库”长效机制建设工作。各级纪检监察、财政、审计、民政、国有资产监管等有关部门要积极协调、共同参与长效机制建设工作。

4.资料上报要求。各级治理机构要加强防治“小金库”长效机制建设工作，并将《防治“小金库”长效机制建设统计表》（见附件6）及文字说明逐级上报。具体上报要求：

（1）各区、市级各部门“小金库”治理日常工作机构必须将《防治“小金库”长效机制建设统计表》（见附件6）和文字说明，于2012年11月30日前报市治理办。

（2）市国资局监管企业集团“小金库”治理日常工作机构必须将《防治“小金库”长效机制建设统计表》（见附件6）和文字说明，于2012年11月25日前报送市国资局治理办。市国资局治理办必须于11月30日前将汇总后的统计表和文字说明报送市治理办。

（3）市民政局治理社会团体“小金库”工作领导小组办公室负责汇总全市性无业务主管单位的社会团体、公募基金会的《防治“小金库”长效机制建设统计表》和文字说明，并于11月30日前将汇总后统计表和文字说明报送市治理办。

（五）总结验收（2012年12月）。

按照《意见》的要求，要认真做好“小金库”治理工作总结、评价和验收，

不仅要全面汇总成效、梳理经验，而且要查找不足、积极完善。

1.总结验收方式。上级治理领导机构要对下级治理工作进行检查、评价和验收。

（1）通过资料分析、报表审核和现场检查等方式全面了解治理工作情况。

（2）通过问卷调查、座谈了解等方式，在一定范围内进行满意度调查，保证以实实在在的治理工作成果取信于民。

（3）下级“小金库”治理日常工作机构要将检查、评价和验收工作形成总结验收工作总结，报送上级“小金库”治理日常工作机构。

2.资料上报要求。各级治理机构要将2012年“小金库”治理工作总结（含总结验收工作总结）以及需要调整或补充的相关报表逐级上报。具体上报要求：

（1）各区、市级各部门“小金库”治理日常工作机构必须将2012年“小金库”治理工作总结（含总结验收工作总结）以及需要调整或补充的相关报表，于2012年11月30日前报市治理办。

（2）市国资局监管企业集团“小金库”治理日常工作机构要将2012年“小金库”治理工作总结（含总结验收工作总结）以及需要调整或补充的相关报表，于2012年11月25日前报送市国资局治理办。市国资局治理办必须于11月30日前将最终总结材料以及需要调整或补充的相关报表，报送市治理办。

（3）市民政局治理社会团体“小金库”工作领导小组办公室负责收集全市性无业务主管单位的社会团体、公募基金会2012年“小金库”治理工作总结（含总结验收工作总结），并于11月30日前将最终总结材料以及需要调整或补充的相关报表，报送市治理办。

四、工作要求

（一）认真学习宣传，进一步提高思想认识。

党中央、国务院高度重视“小金库”治理工作。党的xx届四中全会明确提出要彻底清理“小金库”。中央纪委第六次全会继第四次、第五次全会之后对 “小金库”治理工作做出了部署。近期xx同志又对“小金库”治理工作提出明确要求。各区各部门要结合学习党的xx届四中全会和中央纪委第四次、第五次全会精神，以及xx同志关于“小金库”治理工作的讲话和批示精神，认真学习、深刻领会、坚决贯彻xx同志在中央纪委第六次全会上的讲话精神，切实把以人为本，执

政为民贯彻落实到“小金库”治理工作之中，从解决反腐倡廉建设中人民群众反映强烈的突出问题，推进党风廉政建设和反腐败工作的高度，进一步深化对治理工作重要意义的认识，切实增强责任感和使命感，以更加饱满的精神和更加昂扬的斗志投入到今年的治理工作中。

各区、各部门要积极动员部署，层层抓好落实，保证在5月底之前提出落实意见，制定落实方案，层层落实到位。落实过程中，应采取问卷调查和走访座谈等方式，广泛征求意见，制定符合实际的具体实施方案，落实各项工作要求。

各区、各部门要加大宣传工作力度，在加强综合成效和正面典型宣传的同时，各区要在适当时候曝光一批典型案例，各部门要在内部通报发现的“小金库”问题，充分表明党中央和国务院坚决惩治“小金库”问题的决心，反映“小金库”治理成效，进一步动员人民群众积极参与治理工作，以人民群众满意不满意为工作最高标准，切实取信于民。

（二）加强组织领导，进一步完善工作机制。

各区、各部门“小金库”治理领导机构要加强组织领导，把握工作规律，坚持统一组织领导、统一对外宣传、统一政策规定、统一集中审理、统一汇总上报的要求，进一步健全工作机制和工作程序，切实加强对“小金库”治理工作的组织领导，形成各司其职、各尽其责、相互配合、齐抓共管的局面。

各级“小金库”治理日常工作机构要按照力度不减、机构不撤、队伍不散的要求，切实履行职责，认真抓好“小金库”治理的具体组织落实工作。纪检监察、财政、审计、民政、国资委等成员单位必须抽调精干力量到“小金库”治理日常工作机构，专职从事治理工作。各区、各部门治理工作机构要加强协调、服务和督导，及时掌握本区本部门的工作进展情况，对工作滞后地区和部门开展督促指导。要善于运用约谈、诫勉、通报、检查等有效措施解决不重视、走过场等问题。

各单位主要负责人要切实担负起“小金库”治理工作的领导责任，把“小金库”治理工作摆在重要位置，做到亲自部署、亲自过问、亲自协调、亲自督办，认真抓好本单位的治理工作。

（三）突出工作重点，进一步强化综合治理。

各区、各部门在组织专项治理工作中，要突出重点、统筹兼顾，确保工作不走过场、不留死角，并注重总结专项治理经验，建立健全长效机制。党政机关和事业单位的治理工作，要把垂直管理单位较多的部门当作重点，并按层级不同以基层预算单位为重点；社会团体的治理工作，按登记管理机关不同要以全市性社会团体和区级社会团体为重点，按性质和任务不

第五篇：小金库治理方案

XX县食品药品监督管理局

开展小金库专项治理工作实施方案

根据省、市局和县政府关于开展“小金库”专项治理工作的各项部署要求,结合我局实际，制定本方案。

一、治理范围和内容

本次“小金库”专项治理的主要范围是局机关及所属各类学会组织。重点内容是违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金(含有价证券)及其形成的资产。重点是XXX年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及XXX年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情节严重的，应追溯到以前。

“小金库”主要表现形式包括：一是违规收费、罚款、摊派设立的“小金库”；二是用资产处置、出租收入设立的“小金库”；三是以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立的“小金库”；四是经营收入未纳入规定账簿核算设立的“小金库”；五是虚列支出转出资金设立的“小金库”；六是以假发票等非法票据骗取资金设立的“小金库”；七是上下级单位之间相互转移资金设立的“小金库”等。

二、治理方法和步骤

专项治理工作主要采取自查自纠和重点检查相结合的方式-1-

进行。专项治理工作从XXX年X月起至XXX年底前结束，具体工作主要分动员部署、自查自纠、重点检查、整改落实四个阶段进行。

（一）动员部署（X月X日前）。印发实施方案，安排部署 “小金库”专项治理工作。认真组织学习领会省、市局和县政府有关文件精神，掌握政策规定，严格按照要求，迅速组织开展工作。

（二）自查自纠（X月X日前）。按照要求，落实工作措施，认真组织自查，不走过场。对自查中发现的各种违法违规问题，自觉纠正。自查自纠工作结束后，按规定要求及时上报自查自纠总结报告，填报《单位“小金库”自查自纠情况报告表》（见附件2），于Ｘ月Ｘ日前报送市局治理“小金库”工作领导小组办公室留存备查。

（三）重点检查（Ｘ月Ｘ日前）。在自查自纠基础上，规范整理相关资料和本次检查情况报告及各种报表等迎接市、县组织的重点检查。

（四）整改落实（截至ＸＸＸＸ年Ｘ月Ｘ日）。针对治理工作中发现的问题，制定整改措施并抓好落实，做到资金资产处理到位、违纪责任人员处理到位。在“小金库”治理过程中，注重制度建设，针对检查发现的新情况和新问题，及时制定有关制度法规，完善管理，强化制约。建立起防治“小金库”的长效机制。将专项治理工作情况形成书面报告，于ＸＸＸ年Ｘ

月Ｘ日前报市局治理“小金库”工作领导小组办公室。

三、落实专项治理工作要求

（一）统一思想，提高认识。开展“小金库”治理，是贯彻落实中央和省、市、县决策部署的具体行动。一定要统一思想，迅速行动，精心组织，密切配合，及时沟通确保治理工作取得实效。

（二）倡通渠道，落实举报。设立“小金库”治理工作举报电话、举报信箱，建立举报登记和查处督办制度，确保做到对群众举报件件有交待，事事有着落。认真执行信访工作保密制度，切实保护举报人的合法权益，对打击报复举报人的，依法依纪从严惩处。对举报有功的单位和个人，按照规定予以奖励。

（三）建立报表逾期上报责任追究制度。对未按期上报总结报告、报表的将追究相关责任人员的责任，并进行通报批评。

“小金库”专项治理工作举报电话：ＸＸＸＸＸＸ，举报信箱：ＸＸＸＸＸＸＸ。

附件:治理“小金库”工作领导小组组成人员名单