中国农业银行深圳市分行金穗支付通业务操作规程

第一篇：中国农业银行深圳市分行金穗支付通业务操作规程

中国农业银行深圳市分行金穗支付通业务操作规程

总 则

第一条 为加强金穗支付通业务管理，规范业务操作，有效防范业务经营风险，根据总行《中国农业银行电话转账业务管理暂行规定》和深人银发„2008‟97号文件中的《深圳市专业市场银行卡个人收款业务管理办法（试行）》，特制定本操作规程。

第二条 金穗支付通业务是新型的金融自助服务，按照设备类型和安装范围分为普通用户版和专业用户版。

第三条 本操作规程适用于开办金穗支付通业务的中国农业银行深圳市分行支行网点及相关部门。

第一部分 普通用户版

第一章 定义

第四条 普通用户版是指我行原有金穗支付通业务，业务名称保持金穗支付通业务不变，该业务主要面向个人客户转账需求的应用领域，通过布放专用机具设备，即转账电话，以签约方式绑定客户的银行结算账户，依据银行卡以及密码在转账电话上为签约客户提供绑定卡转出、绑定卡接受他人转入、查询、缴费等服务功能。

第二章 注册申请流程

第五条 在申请注册时，客户需向网点提供有效身份证、金穗借记卡、《金穗支付通客户申请书》（以下简称《申请书》）和《金穗支付通服务合同》（以下简称《服务合同》）。网点接到客户递交的金穗支付通业务申请书及相关资料，由经办人员审查表格填写的正确性，审查资料的真实性，对不符合规定的，应及时退还客户并解释原因，网点指定专人负责复核。

第六条 网点收到客户申请注册的资料后，经办人应核实以下信息：

1.身份证是否真实，是否由客户本人办理； 2.该客户的金穗借记卡账户状态是否正常；

3.《申请书》、《服务合同》是否客户本人签署（面签）； 审核后，通过ABIS“96l0”交易，联动“3093”交易，查询金穗借记卡户名是否与身份证资料一致，如果一致，建立客户资料,并打印一式三份交易凭证，加盖柜员私章及网点业务章，其中一份凭证交客户，一份凭证连同客户的身份证复印件（复印件上由网点经办人员签署“与原件核对相符”的字样并签章）、金穗借记卡复印件跟随当日传票装订保管，并在《申请表》上签章，将一份凭证和一式三联的《申请表》和《服务合同》交给网点复核人员。

第七条 网点指定专人进行复核。审查要素填写完整、资料齐全、复印件清晰无误后，网点指定的专人在《申请书》网 点意见栏上签章并签署意见，加盖网点业务章，将一式三联的《申请书》、《服务合同》以及一份列印的ABIS“96l0”交易凭证上交支行个人业务部审批，同时在《中国农业银行深圳市分行金穗支付通业务网点登记簿》上详细登记相关资料。

第八条 支行主管部门接到金穗支付通业务的《申请书》及相关资料，审批要素填写完整、资料齐全，在《中国农业银行深圳市分行金穗支付通业务支行登记簿》上详细登记相关资料，部门负责人签章并加盖支行个人业务部业务章，将一式三联的《申请书》、《服务合同》以及列印的ABIS“96l0”交易凭证上交分行电子银行部。

第九条 分行电子银行部接到支行递交的申请，审批要素填写完整、资料齐全后，在《中国农业银行深圳市分行金穗支付通业务分行登记簿》上详细登记相关资料，经办人及部门负责人进行签章并加盖业务章。经办人员根据《申请书》内容在金穗支付通综合管理系统核对网点录入的相关资料，进行复核，制作PSAM卡，同时将PSAM卡卡号在《申请书》中进行登记，制作完毕后，通知支行个人业务部领取PSAM卡、金穗支付通终端、网点和客户留存的《申请书》及《服务合同》，并在《中国农业银行深圳市分行金穗支付通业务分行登记簿》进行登记。

第十条 支行个人业务部通知网点领取PSAM卡、金穗支付通终端、网点和客户留存的《申请书》及《服务合同》，并在《中国农业银行深圳市分行金穗支付通业务支行登记簿》进行登记。第十一条 客户经理负责到客户现场安装金穗支付通终端，指导客户使用，同时将《申请书》及《服务合同》的客户留存联交给客户，并要求客户在《中国农业银行深圳市分行金穗支付通业务网点登记簿》上签收。

第十二条 分行电子银行部保管《申请书》、《服务合同》的留存联及列印的ABIS“96l0”交易凭证，以上资料应专夹保管。网点专夹保管《申请书》、《服务合同》的留存联，客户的身份证复印件、金穗借记卡复印件及列印的ABIS“96l0”交易凭证跟随当日传票装订保管。分行、支行、网点的相关登记簿由各单位自行保管。

第三章 维护申请流程

第十三条 若客户的基本资料发生变化，如修改绑定金穗借记卡卡号、绑定电话号码，PSAM卡损坏需更换，或是申请暂停、恢复及撤销等，由客户填写《申请书》，递交原申请网点进行处理。

第十四条 网点在接到客户递交的金穗支付通业务申请书及相关资料，经办人员须：

1.核实客户的身份，是否由持卡人本人办理，2.根据客户原来注册申请时的资料审查填写内容的一致性；

3.若属于更改绑定金穗借记卡卡号的，需核实新绑定的卡 状态，以及卡账户信息与客户提供信息是否一致。

由经办人审查完毕后，网点指定专人进行复核。审查要素填写完整、资料齐全、复印件清晰无误后，由经办人、网点指定的专人在《申请书》网点意见栏上签章并签署意见，加盖网点业务章，将一式三联的《申请书》以及客户的身份证复印件、绑定的金穗借记卡复印件上交支行个人业务部审批，同时在《中国农业银行深圳市分行金穗支付通业务网点登记簿》上详细登记相关资料。属于撤销业务的，客户同时交还话机和PSAM卡，网点同时在《网点登记簿》登记机具回收情况，若机具损坏或遗失，网点应收取客户的机具赔偿款。

第十五条 支行个人业务部接到金穗支付通业务维护申请的相关资料，审批要素填写完整、资料齐全、复印件清晰无误后，须在《中国农业银行深圳市分行金穗支付通业务支行登记簿》上进行登记，同时由部门负责人签章审批，加盖支行个人业务部业务章，将一式三联的《申请书》以及客户的身份证复印件、绑定的金穗借记卡复印件上交分行电子银行部。属于撤销业务的，支行个人业务部同时上交话机和PSAM卡，并在《支行登记簿》登记机具回收情况。

第十六条 分行电子银行部接到支行递交的《申请书》及相关资料后，审查要素填写完整、资料齐全、复印件清晰无误后，在《中国农业银行深圳市分行金穗支付通业务分行登记簿》上详细记录，同时由经办人员及部门负责人签章审批，加盖业 务章，并根据维护申请内容在金穗支付通综合管理系统进行资料修改等具体处理，处理完毕后通知支行个人业务部。属于撤销业务的，电子银行部收回上交的话机和PSAM卡，并在《分行登记簿》登记机具回收情况。

第十七条 支行、网点根据具体维护内容，参照第十条进行相应的登记和处理。

第十八条 网点以及分行电子银行部分别保管《申请书》留存联，网点同时保留客户的身份证复印件和金穗借记卡复印件。以上资料专夹保管。

第四章 账务处理

第十九条 网点接到客户对账户信息异常反映后，可核对报表仓库系统中的分析平台报表，包括《中国农业银行深圳市分行网点金穗支付通业务所有交易流水报表》、《中国农业银行深圳市分行网点金穗支付通业务成功财务交易流水报表》、《中国农业银行深圳市分行网点金穗支付通业务不成功财务交易流水报表》，以及相应的主机流水报表，找出差错原因。具体账务处理方法参照《中国农业银行深圳市分行营业网点银行卡ATM、CDS业务对账处理方法》以及《中国农业银行深圳市分行银行卡业务投诉调账处理方法》。

第五章 库房和发放管理 第二十条 分行电子银行部金穗支付通设备库房管理的经办员、复核员以及业务经办人员，负责PSAM卡/金穗支付通终端等设备的保管、入库以及出库管理，出入库须按要求登记《中国农业银行深圳市分行金穗支付通设备出入库登记簿》。

第二十一条 分行电子银行部设置金穗支付通发卡操作员、PSAM控制卡管理员以及二者对应的后备人员。

第二十二条 制作PSAM卡流程。

1.发卡操作员使用出厂主控卡以及密钥系统主控卡对PSAM卡进行信息复位，称为洗卡；

2.发卡操作员和PSAM控制卡管理员通过金穗支付通发卡系统制卡，产生PSAM卡号；

3.发卡操作员通过金穗支付通综合管理系统录入客户《申请书》的相关资料，完成系统配置并将PSAM卡号记录到客户的《申请书》中；

4.发卡操作员将制卡记录登记在《中国农业银行深圳市分行金穗支付通业务分行登记簿》，并负责保管制作好的PSAM卡。

第二十三条 发卡操作员在完成PSAM卡的制作后，通知支行领取PSAM卡及金穗支付通终端。

第二十四条 支行主管部门的人员负责到电子银行部向发卡操作员领取相关的设备，并在《中国农业银行深圳市分行金穗支付通业务分行登记簿》进行领取登记。

第二十五条 交易密钥用于金穗支付通业务交易的加密系 统，有两组，由分行电子银行部的两位负责人分别输入制卡系统，由此产生密钥系统母卡、密钥系统母卡备份卡及加密机传递卡，随后用密码信封将密钥及制成卡分别封装，其中密钥及密钥系统母卡、密钥系统母卡备份卡交分行办公室保管，加密机传递卡交分行科技部保管，全程在分行审计部的监督下完成，并登记在案。

第六章 机具押金及赔偿金收取

第二十六条 客户申请注册金穗支付通业务后，注册网点不收取客户设备押金，无偿为客户提供设备使用。

第二十七条 客户撤销金穗支付通业务应同时归还机具，客户在使用过程中，发生机具遗失或损坏的，或撤销时机具遗失或损坏的，客户赔偿每套550元（话机500元、PSAM卡50元），注册网点收取赔偿款后上划所在支行财务管理部，由所在支行财务管理部向分行财务核算中心申请冲销购机支出（“业务管理费——电子设备运转费”科目）。

第二部分 专业用户版

第一章 定义

第二十八条 专业用户版是指我行直联银联银行卡个人收款业务受理平台的金穗支付通业务，业务名称为金穗支付通（专业用户）业务，本业务主要面向批发市场的个体商户（以下简 称“商户”）收付款需求的应用领域。本业务是指分行通过银联提供的银行卡个人收款业务平台，在人民银行批准的专业市场名单内布放专用机具设备，即银商通终端，以签约方式绑定商户的个人银行结算账户，依据银行卡以及密码在银商通终端上为签约客户提供绑定卡接受他人卡转入（收款业务）、绑定卡转出（付款业务）等服务功能。本业务由我行与深圳市银联金融网络有限公司（以下简称“银联网络”）合作推广，我行负责拓展商户，银联网络负责开户、装机、维护等处理。

第二章 部门分工职责

第二十九条 分行电子银行部是本业务的主管部门，负责制定本业务的管理办法及实施细则，负责指导支行开展业务，负责业务考核、统计分析、后续评价等，并根据业务推广应用情况提出优化方案，同时负责与银联网络的沟通联系。

第三十条 分行科技部是本业务的技术支持部门，负责本业务系统的技术支持，并根据业务部门的需求及时调整或优化系统。

第三十一条 分行会计结算部负责制定本业务的会计核算办法。

第三十二条 分行运营管理部负责本业务的资金清算、账务核对与差错处理。

第三十三条 各支行是本业务的营销推广主体，支行个人业务部牵头负责做好业务的推广营销工作，组织辖内网点发展签约商户并做好商户的服务工作。负责对网点业务推广应用情况的跟踪与考核。

第三十四条 分行客户服务中心、营业网点受理商户业务和有关账务查询与投诉。需要分行解决的，应及时向分行运营管理部报告或反馈。

第三十五条 银联网络是本业务的协议合作方，具体职责由分行与其签订合作协议确定，包括：负责本业务的开户资料复审和录入、设备安装与维护、商户培训、耗材提供等处理，负责对分行客户经理进行签约培训，配合分行做好本业务的推广营销工作。

第三章 注册申请流程

第三十六条 商户在申请本业务时，需提供以下资料： 1.商户本人有效身份证及复印件（两份）

2.商户本人在深圳农行开立的金穗借记卡及复印件（两份）3.营业执照及复印件（两份）4.税务登记证及复印件（两份）

5.一式两联的《金穗支付通（专业用户）业务申请表》（以下简称《申请表》）

6.一式三联的《银联卡特约商户协议书（银商通）》（由银 联网络提供，以下简称《协议书》）

7.一式三联的《深圳银联银商通商户入网登记表》（由银联网络提供，以下简称《入网登记表》）

8.《商户信息调查表》（由银联网络提供）。

《申请表》、《协议书》和《入网登记表》应在网点经办人员当面签署。

第三十七条 网点收到商户申请注册的资料后，经办人做好以下工作：

1.核实身份证、营业执照、税务登记证是否真实有效，身份证进行联网核查并列印核查凭证，营业执照登记经营地址是否在人民银行批准的专业市场名单内，并在复印件上签署“与原件核对相符”的字样并签字；

2.通过ABIS“3093”交易，查询金穗借记卡户名是否与身份证资料一致，账户状态是否正常，并列印交易凭证；

3.核实《申请表》、《入网登记表》和《协议书》是否商户本人签署，并签字。

第三十八条 经办人处理完毕后，由网点制定人员负责进行审批，并在《申请表》银行意见栏上签章及加盖网点业务章，将《申请表》的客户联交给客户。

第三十九条 网点将《申请表》的银行联、客户的身份证复印件、身份证联网核查凭证、营业执照复印件、税务登记证复印件、借记卡复印件及列印的“3093”交易凭证专夹保管，按量分册，按年装订，永久保存。同时将一式三联的《入网登记表》、《协议书》以及《商户信息调查表》、客户的身份证复印件、营业执照复印件、税务登记证复印件、借记卡复印件上交支行，并在《中国农业银行深圳市分行金穗支付通业务网点登记簿》（以下简称《网点登记簿》）上详细登记相关资料并注明“专业用户”字样。

第四十条 支行个人业务部收到网点上交的资料后汇总递交电子银行部，同时在电子版的《金穗支付通（专业用户）登记表》（以下简称《登记表》）汇总登记并发送电子银行部。

第四十一条 分行电子银行部收到支行个人业务部上交的资料后，由专人整理并递交给银联网络，并将汇总后的电子《登记表》发送邮件给银联网络进行确认签收。同时电子银行部需建立金穗支付通（专业用户）电脑台账，并按年打印、装订，保管5年。

第四十二条 银联网络对所收到的商户资料进行复核，于一个工作日内回复分行电子银行部邮件，确认收到的商户资料份数，并反馈复核情况，包括通过复核的商户资料，不符合人行业务要求需要退回银行的商户资料，不完整的商户资料，需要补齐资料的情况。对于不完整但两周内未补齐资料的商户资料，整理后寄回给分行电子银行部，同时发送电子邮件进行确认签收。

第四十三条 根据分行与银联网络签署的协议约定，银联网络当日15点前审核完当天收到的商户资料，第二个工作日14点30分前完成录入工作，15点前完成资料录入资料的复核和开通，第三个工作日完成下发装机任务工作，第四个工作日完成终端准备、下载工作。第五个工作日完成现场安装和培训工作。银联网络每日通过电子邮件给分行电子银行部反馈已装机商户名单。分行、支行相关人员可据此督促银联网络的转机工作流程。

第四章 维护申请流程

第四十四条 商户变更绑定电话时，直接拨打银联网络24小时服务热线电话83302313，银联网络在三个工作日内完成变更系统资料处理，并通知商户。

第四十五条 商户变更绑定的金穗借记卡时，需向网点提供本人身份证及复印件、新卡及复印件，并填写《特约商户资料变更登记表》（由银联网络提供，以下简称《变更登记表》），由经办人通过ABIS“3093”交易，查询新卡客户资料是否与原卡一致，并在《变更登记表》签章，将《变更登记表》以及客户的身份证复印件、新卡复印件上交支行并在《网点登记簿》上详细登记相关资料。支行个人业务部和分行电子银行部按第四十、四十一条完成资料传递。银联网络收到商户资料后的一个工作日内完成变更系统资料处理，并通知商户。第四十六条 商户需要换机时，直接拨打银联网络24小时服务热线电话83302313，银联网络两个工作日内完成换机工作。

第四十七条 商户撤销本业务时，直接拨打银联网络24小时服务热线电话83302313，银联网络与电子银行部进行确认，确认后两个工作日内完成撤销工作。电子银行部建立电脑台账进行销户记录，并定期反馈给客户所属支行。

第五章 交易流程

第四十八条 商户收款交易

银行卡支付终端1银行卡个人收款业务2 POS消费受理平台4 入账通知收单机构5 入账 个体户个人结算户

银联卡交换系统3POS消费发卡银行本交易可以受理所有的银联卡，资金实时到账，商户需要支付交易手续费。

第四十九条 商户付款交易

银行卡支付终端1银行卡个人收款业务受理平台2银联交换系统4转帐转入转入行5转入卡3转帐转出转出行

本交易完成采用标准ATM跨行转账来实现。在本交易中,转入账户可以是所有的银联ATM跨行转账入网银行发的银联卡。仅支持绑定的商户个人结算账户向部分支持跨行转账的银联卡客户转账。转出卡需要支付交易手续费，具体按中国银联有关标准执行。

第五十条 末笔交易查询

金穗支付通终端为客户提供银行卡上一笔交易的查询功能，该功能可以用于确认上一笔交易是否成功。对于成功的上一笔交易，银行卡支付终端可以打印单据，但单据上有“重印”标识。

银行卡支付终端1末笔交易查询银行卡个人收款业务受理平台

第五十一条 账户余额查询

金穗支付通终端为客户提供所有加入银联的借记卡余额查询功能。

银行卡支付终端1银行卡个人收款业2务受理平台银联跨行交换系统3 POS查询发卡银行 本交易完全采用POS银行卡余额查询来实现。

第六章 清算对账与差错处理

第五十二条 对账文件下载

中国银联深圳分公司在日终完成后将对账通知和资金清算数据发送到指定的文件存储器，由分行运营管理部下载。

第五十三条 清算对账

分行运营管理部在交易次日（T+1）收到深圳银联的清算资金和对账流水文件后，应根据银联实际清算资金进行行内资金清算，依据深圳银联提供的商户交易流水文件与我行交易流水进行核对，发现异常交易，一经核实及时进行账务调整。

第五十四条 差错处理 跨行差错处理: 分行运营管理部负责按照《银联卡业务运作规章》第四卷《投诉、差错及争议处理》的要求，以本机构代码通过中国银联差错处理平台进行商户交易的差错处理。

行内差错处理: 分行运营管理部负责根据银联POS交易差错处理流程进行行内业务差错处理。

第七章 投诉处理 第五十五条 网点接到客户投诉后，转到电子银行部，需要进行账务差错处理的，由电子银行部再转到运营管理部进行处理。

第八章 业务定价及分配

第五十六条 根据深圳人行《关于改善深圳市专业市场银行卡受理环境的通知》（银发［2008］97号），本业务的商户结算手续费暂按深圳市国内银行同业公会规定的批发类商户结算手续费标准减半收取，即交易金额的0.5%，每笔最高10元。商户交易结算手续费暂按40%、40%和20%的比例在发卡银行、收单机构和中国银联深圳分公司之间进行分配。分行和银联网络按照协议比例对收单机构的收益再进行分配。

第五十七条 该业务手续费收入暂计入电话银行交易手续费收入科目。

附则

第五十八条 本操作规程由中国农业银行深圳市分行负责解释、修订。

第五十九条 本操作规程自下发之日起执行，同时废除深农银办„2008‟388号文件《中国农业银行深圳市分行金穗支付通业务操作规程》。

第二篇：中国农业银行金穗贷记卡

中国农业银行金穗贷记卡

个人情况证明书

中国农业银行

兹证明系本单位正式职工，性别；年龄岁； 工作年限年（工龄/无业）；学历、婚（已婚/未婚）；（有/无）子女；身体（良好/一般/较差）；户口（常住/临时）；住房（自有/贷款购房/租用/无）；现任职务；已获得（高/中/初）级职称；月收入为人民币（大写）。

此证明仅供证明申请人申请金穗贷记卡提供资料的真实性，不具担保作用。

特此证明

单位签章：

（联系电话：）

年月日

第三篇：中国农业银行深圳市分行2011年

中国农业银行深圳市分行2011年校园招聘宣讲会-10月28日9：30-科

技楼2号报告厅

招生就业办公室·2010-10-26 15:45:00

宣讲会时间：10月28日（周四）上午9:30

地点：科技楼2号报告厅

注：现场接收简历，请应聘者携带个人简历参加，当天下午安排面试。获录用资格的毕业生将与农行深圳分行直接签订就业协议，毕业入职后与农行深圳分行直接建立劳动关系。

一、招聘对象：

2011年应届本科及以上学历毕业生。

二、招聘职位： 前台柜员、客户经理。

三、专业范围：

（一）金融学、经济学、国际经济与贸易等经济类专业；

（二）会计学、财务管理等会计类专业；

（三）其他银行相关专业。

四、应聘基本条件：

（一）身心健康、品行端正，无不良行为记录；

（二）熟练掌握英语，听说读写流利，大学本科毕业生英语达到国家四级及以上水平，硕士研究生及以上学历毕业生英语达到国家六级水平（海外院校毕业生的英语水平可不作证书要求）。

（三）具有良好的计算机基础，能熟练使用word、excel、powerpoint等办公软件；

（四）具有良好的文字表达和沟通协调能力；

（五）工作责任心、团队合作意识、学习能力和执行力强。

五、公司简介：

中国农业银行股份有限公司深圳市分行，作为总行的直属分行，从1979年成立以来的30年里，按照现代商业银行的要求，积极推进内部管理体制和机制的改革，不断提高经营管理水平，已经发展成为信誉卓著、管理规范、业务品种齐全、创新能力强劲、服务手段先进的现代大型商业银行，在深圳地区拥有领先的市场地位、优质的客户基础、卓越的金钥匙品牌价值。截至2009年12月末，深圳农行下辖分支营业机构113个，从业人员3747人。资产总额2445亿元，负债总额2412亿元。本外币各项存款余额1660亿元，本外币各项贷款余额1148亿元。

深圳农行在《深圳特区报》组织的2009深圳生活大奖评选活动中，荣获“财智奖”。在《晶报》组织的8周年金融行业评选活动中，荣获“品牌价值奖”。在《深圳报业集团》、“深圳新闻网”联合组织的百万网民评选“最佳金融企业”活动中，荣获“深圳最佳金融企业”称号。在《当代金融家》杂志举办的“第二届中国银行业‘好分行’评选活动”中荣获“好分行—综合奖”奖项。深圳农行95599客户服务中心不断强化运营与管理，连续两年荣获中国最佳呼叫中心奖项。

第四篇：中国农业银行金穗准贷记卡

中国农业银行金穗准贷记卡说明

第一条 中国农业银行金穗准贷记卡（以下简称准贷记卡）是中国农业银行发行的人民币信用支付工具，具有消费、转账结算、存取现金等功能，持卡人还可凭其信用获得一定的透支便利。准贷记卡在中华人民共和国境内及其它指定的国家和地区使用。

第二条 准贷记卡按信用等级不同分为金卡和普通卡；按发卡对象不同分为单位卡、个人卡；个人卡分为主卡和附属卡。

第三条 凡在中华人民共和国境内开立基本存款账户的单位，可凭中国人民银行核发的基本账户开立证明文件及农业银行所属发卡机构（以下简称发卡行）要求的有关资料申领单位卡。持卡人资格由申领单位法定代表人或其委托代理人书面指定、更换和注销。申领单位对其申领的所有单位卡产生的交易负责。

第四条 凡在发卡行所在地有固定住所，具有稳定收入和完全民事行为能力的个人可申领个人卡。主卡持卡人可为具有完全民事行为能力的他人申领附属卡。

第五条 附属卡可在主卡有效期内随时申领，有效期到期日与主卡相同。主卡持卡人有权要求注销其附属卡，并可对附属卡的支付次数、金额、透支权限和使用渠道进行限制。

第六条 单位和个人申请准贷记卡均须填写申请表，与发卡行签订书面领用协议。发卡行根据申请人的资信状况决定是否批准其申请。

第七条 申领准贷记卡时，发卡行可根据申请人的资信状况决定是否需要提供担保。担保方应与发卡行签订担保合约。

第八条 单位卡账户资金一律从其基本账户转账存入，不得存取现金。个人卡账户的资金只限于合法资金存入。账户存款按照中国人民银行规定的同期同档次存款利率和计息办法计付利息，按照税务机关规定的税率代扣代缴储蓄存款利息所得个人所得税。

第九条 准贷记卡有效期最长为五年，具体有效期以卡片记载为准。卡片到期持卡人如需继续使用，应办理更换新卡手续。

第十条 已过期的准贷记卡片不能继续使用（与银行另有约定的除外），但持卡人使用准贷记卡所发生的债权、债务关系不变，担保人所承担的连带责任不变。

第十一条 持卡人凭准贷记卡可在特约商户消费，并可在指定的受理网点或通过自助设备、电话银行、网上银行等电子渠道按有关规定办理金融交易，以及享受发卡行提供的其他服务。

第十二条 持卡人凭准贷记卡在银行网点办理支出业务时，均须凭密码办理，并签名确认。在自助机具上办理支出业务时，须凭密码办理。在特约商户联机办理消费支付业务时，须与发卡行约定是否使用密码。凡凭密码进行的交易均视为持卡人本人的有效交易，签名仅作为持卡人认可交易金额的辅助措施。凡未使用密码进行的交易，则登记有持卡人签名的交易凭证为该交易的有效凭证。

第十三条 持卡人应妥善保管准贷记卡及密码，因密码泄漏或卡片保管不当造成的损失，由持卡人自行承担。

第十四条 在银行网点办理无卡存款时，银行经办人员以存款人填写的户名和卡号为准入账，因存款人填写错误等原因造成资金损失的由存款人负责。第十五条 在银行网点办理大额存取现业务，须遵守中国人民银行相关规定；在ＡＴＭ等自助设备上提取现金，每卡每日累计取现金额不得超过５０００元，次数不得超过５次。持卡人在自动柜员机上存入现金，存入金额以自动柜员机点核且经持卡人确认的金额为准入账。

第十六条 持卡人可通过农业银行受理网点及自助设备、电话银行、网上银行等自助渠道进行账务查询。当月准贷记卡有交易发生的，发卡行将于次月以寄发对账单等方式将账户情况告知持卡人，发卡行与持卡人另有约定的除外。

第十七条 对于账务变动有异议的，持卡人须自交易日９０天内向发卡行提出争议请求，发卡行应在３０日内给予回复。需要调阅原始单据的，须按要求缴纳相关费用。

第十八条 准贷记卡账户内存款余额不足支付时，持卡人可在授信额度内透支。透支利息自银行记账日起计息，透支日利率万分之五，并按照中国人民银行的有关规定进行调整。

第十九条 持卡人须在首笔透支发生６０天内偿还全部透支本息。首笔透支超过６０天未全额归还透支本息的，发卡行有权取消其使用准贷记卡的资格，并依法追回所欠本息。

第二十条 持卡人应妥善保管准贷记卡，如遗失或被盗，应及时通过电话银行、网上银行等电子渠道或到发卡行指定网点办理挂失。挂失自相关手续办妥后即时生效，持卡人不承担挂失生效后因准贷记卡被冒用所发生的资金损失。对于挂失生效前发生的资金损失发卡行不承担责任。持卡人未办理补领新卡的，如果找到遗失卡片，可在原挂失网点办理解除挂失手续。

第二十一条 金穗准贷卡卡片出现损坏时，持卡人可凭本人有效身份证件和准贷记卡到发卡行辖内网点申请换领新卡。第二十二条 如密码遗忘的，持卡人应持本人有效身份证件和准贷记卡到农业银行网点办理密码挂失手续。持卡人找到密码的，到原挂失网点办理密码解挂手续。因密码连续三次输入错误卡片被锁定的，持卡人须持本人有效身份证件到农业银行网点申请解除锁定。

第二十三条 如因自助设备故障或持卡人操作不当等原因致使准贷记卡被自助设备吞没，持卡人应及时与设备所属行联系，并在其规定的领取时间内办理卡片领取。

第二十四条 持卡人在结清全部交易款项、透支本息和有关费用后，可办理销户。

第二十五条 准贷记卡仅限于合法持卡人本人使用，不得转让或转借。否则，造成的损失和一切后果由持卡人本人承担。持卡人与商户或其他第三方之间发生的交易纠纷，均应由双方协商解决，持卡人不应以此为由拒绝支付所欠发卡行的款项。

第二十六条 持卡人工作单位、住址、电话、对账单邮寄地址等信息变更时，须书面通知发卡行，因知不及时造成的损失由持卡人承担。

第二十七条 持卡人须按发卡行规定缴纳年费，如中途退卡，年费不退还。第二十八条 发卡行按照公告的收费项目、收费标准、收费方式向持卡人收取各项服务费用。若持卡人未按公告内容支付费用，发卡行可中止提供相应服务。

第二十九条 收费项目、收费标准、收费方式发生变动时，发卡行应按有关规定将变动的内容在相关营业场所公告，自公告日起１０个工作日后生效。持卡人不接受该变动的，可在公告期内办理销户手续。超过此期限仍未办理销户手续的，视为接受。第三十条 由于不可抗力导致准贷记卡暂时无法使用，发卡行不承担相关责任。

第三十一条 如持卡人违反章程、领用协议或国家有关规定，发卡行可取消持卡人使用准贷记卡的资格，追回所欠款项，并可授权有关银行和特约商户收回准贷记卡。

第三十二条 本章程由中国农业银行制定、修改和解释，向国家有关部门备案后执行。修改时将在相关营业场所公告，自公告之日起３０日后生效，对双方产生约束力。持卡人不接受该修改，可在公告期间内办理销户手续。超过公告期间仍未办理销户手续的，视为持卡人接受本章程的修改。

第五篇：中国农业银行现金业务操作规程

中国农业银行现金业务操作规程

第一章 基本规定

第一条 现金业务必须坚持“当日核对、双人管库、双人

守库、双人押运、离岗必须查库（箱）”的原则，做到内控严密、职责分明。实行复核制的，还要坚持“钱账分管、双人临柜、换人复核”。

第二条 现金收付必须坚持“收入现金先收款后记账，付 出现金先记账后付款”的原则。

第三条 柜员办理现金业务必须在有效监控和客户视线 以内，做到当面点准，一笔一清、一户一清。

第四条 收付现金必须做到先点捆、卡把，核准封签，再

散把点数；拆捆时，先确认每捆十把，再拆捆，做到现金实物 与记账凭证或现金调拨单核对相符。

第五条 坚持“一日三次碰库（箱）”制度。营业前，柜

员必须检查现金实物与上日“柜员日终平账报告表”现金箱余 额是否相符；中午休息时，柜员必须将现金实物与现金箱余额 进行核对，碰数入库；下班签退前，柜员必须核对现金实物与 “柜员日终平账报告表”现金箱余额是否相符，经坐班主任或 主管审核无误后，双人加锁入库保管。

第六条 每日日终平账，管库员应清点库房现金，与“营

业网点现金余额统计表”的库房余额核对相符后，在统计表上 签章。

第七条 需进行款箱交接的，交箱前必须核对接箱人是否

为被授权人，接箱时必须核对总箱数，检查款箱是否加锁、封

条是否完整无损等，并详细登记《箱包交接登记簿》，由交接双 方签章。

第八条 办理现金业务人员必须培训合格、持证上岗。

第二章 现金收付

第九条 现金收入。

柜员受理客户交存的现金和现金收款凭证后，按下列程序 操作：

（一）审查现金收款凭证。现金收款凭证必须要素齐全，填写正确清楚，大小写金额、凭证各联次金额一致，无涂改。

（二）初点。按款项券别顺序点收，先点捆、卡把过大数，后点尾数，核对总数。与现金收款凭证金额核对相符。

（三）清点。现金按券别依次逐张清点细数并挑残、辨假。款未点清前不准与其他款项调换和混淆。清点中发现有误，当 即向交款人声明，并可将凭证和款项一并退回客户。

（四）交易处理。柜员选择相关交易进行处理，打印记账 凭证，与现金收款凭证核对无误后，记账凭证加盖经办员、复 核员名章；现金收款凭证加盖有关业务印章、经办员、复核员 名章，回单联退客户，留存联附记账凭证后。实行复核制的，初点柜员清点现金与现金收款凭证核对无 误，现金收款凭证加盖初点柜员名章后连同款项一并交收款柜 员；收款柜员核对现金与现金收款凭证无误后，现金收款凭证 加盖有关业务印章、收款柜员名章，回单联退客户，记账联交 记账柜员选择相应交易进行账务处理。第十条 预约收款。

（一）封包。签订预约收款协议的客户交来现金时，柜

员应会同管库员当面核对大数，点捆、卡把、清点零头，与现 金收款凭证核对相符，填制一式两联记账凭证，注明交易类型

为“收包”，由银行当面封包，贴上预约收款封签；选择“预约 收款—收包”交易，打印记账凭证，连同注明“预约收款”字 样的现金收款凭证，加盖有关业务印章、经办员、复核员名章。现金收款凭证记账联与一联记账凭证连同已封包的款项入库保 管，回单联退客户。

未经清点细数的款项，不得与收入款项混放，应另装箱（袋），双人加锁入库保管。

（二）清点。款项应在次日（节假日顺延）清点完毕，按 照协议规定的记账日期进行记账。清点前，柜员与管库员应共 同查验封口无疑后，方能拆封。由柜员根据原入库保管的一联 收包记账凭证填制记账凭证，注明交易类型为“清点”，选择“预 约收款—清点”交易，打印记账凭证，加盖有关业务印章、经 办员、复核员名章，原入库保管的收包记账凭证作附件。清点 细数中发现错款或假钞按协议规定处理。

（三）收款。比照第九条处理。第十一条 非营业时间收款。

（一）当日收款时，填制一式两联记账凭证，注明交易类

型为“收款”，款项清点无误后，选择“非营业时间收款—收款” 交易，打印记账凭证，连同注明“非营业时间收款—次日入账” 字样的现金收款凭证加盖有关业务印章、经办员、复核员名章。现金收款凭证记账联与一联记账凭证连同所收款项装箱入库保 管，回单联退客户。

（二）次日，柜员根据原入库保管的一联收款记账凭证，选择“非营业时间收款—清点”交易，打印记账凭证，加盖有 关业务印章、经办员、复核员名章，原入库保管的收款记账凭 证作附件。

（三）选择相关交易，进行账务处理，现金收款凭证附记 账凭证后。

第十二条 现金付出。

柜员受理客户提交的现金付款凭证后，按下列程序操作：

（一）审查凭证。按照有关规定对现金付款凭证进行审查。

（二）交易处理。选择相关交易，打印记账凭证，与现金 付款凭证核对无误后，按金额由大到小逐位配款，配零头现金 要拆把、不得抽张，并点验正确。记账凭证加盖经办员、复核 员名章；现金付款凭证加盖有关业务印章、经办员、复核员名 章，附记账凭证后。

（三）复点付款。按照现金付款凭证的金额复点现金无误 后将款项交取款人，并提示其当面点验。

采用复核制的，记账柜员选择相关交易进行账务处理，打 印记账凭证，加盖经办员、复核员名章，连同原始凭证交付款 柜员；付款柜员审核记账凭证及原始凭证无误后，进行配款，原始凭证加盖有关业务印章、经办员名章，连同记账凭证、现 金交复核柜员；复核柜员复核现金、凭证无误后，问清户名、取款金额，将款项交客户，原始凭证加盖复核员名章附记账凭 证后交记账柜员。第十三条 预约付款。

（一）当日记账。客户预先将现金付款凭证交给柜员，柜 员按正常付款程序审查凭证无误后，选择相关交易，打印记账 凭证，加盖经办员、复核员名章，现金付款凭证加盖有关业务 印章、经办员、复核员名章附记账凭证后。配款后，填制一式 两联记账凭证，注明交易类型为“准备款项”，选择“预约付款 —准备款项”交易，打印记账凭证，加盖有关业务印章、经办 柜员、复核员名章，向取款人发专用对号牌或对号单，一联记 账凭证随款项单独装箱入库保管。

（二）次日付款。次日客户取款时，柜员根据原入库保管 的“准备款项”记账凭证填制记账凭证，注明交易类型为“交

付款项”，选择“预约付款—交付款项”交易，打印记账凭证，加盖有关业务印章、经办员、复核员名章，原入库保管的记账 凭证作附件，收回专用对号牌或对号单，核对无误后，将款项 交客户。

第三章 现金整点

第十四条 业务量大的营业网点可设专职整点组（员），不直接对外办理收、付款业务；业务量小的营业网点，由柜员 兼办现金整点。

第十五条 整点现金。

（一）挑净。拆把清点过程中要将损伤票币挑剔干净，并

符合人民银行规定的票币整洁度标准；硬币与纸币要分别整理，流通券和损伤券要按券别、版别分别整理，上缴人民银行回笼 券按当地人民银行的要求整理。

（二）点准。纸币每一百张为一把，硬币每一百枚或五十 枚为一卷，每捆十把（卷），不得多、缺。

（三）墩齐。票币应平铺，每一把票币中间不得有折叠，且要墩齐。

（四）捆扎紧。扎把的腰条应根据人民银行规定按流通券 或损伤券的标准方法扎紧；一捆票币用绳捆扎成双十字型后，用手提绳，绳索绷直、票币不移者为紧；每捆绳头结扣处应粘 贴封签，不要将浆糊直接刷在票币上，以免污损票币。

（五）盖章清。整点人名章、封捆人名章都要盖在规定的 位置，印章必须带行号且清晰可辨，做到谁经办、谁盖章、谁 负责。

第十六条 细数未点清前不得将原捆把的封签、腰条丢 毁，不得与其他票币调换或混淆。

第十七条 整点伍拾元券、壹佰元券，需要手工复点，逐

张捻动，仔细鉴别真假。

第四章 票币兑换

第十八条 票币兑换坚持“先收款后兑付”的原则办理。第十九条 柜员在办理大小面额票币兑换时，必须手工清 点、逐张辨别真假，配款后要经复点方能付出。

第二十条 柜员在办理残缺票币兑换时，除点验清楚外，应根据兑换标准确定兑换额，并当面在残缺票币上加盖“全额” 或“半额”戳记和柜员名章。第二十一条 内部票币兑换。

兑换柜员应填制一式两联记账凭证，加盖柜员名章，注明 需要兑换的券别、金额，将现金连同记账凭证一并交管库员，管库员核对无误后，选择“内部票面兑换”交易，打印记账凭 证，加盖有关业务印章、经办员、复核员名章，一联留存，一 联连同现金交兑换柜员点收。

第五章 库房管理

第二十二条 必须坚持双人管库、同进同出、分工明确、相互复核，做到账账、账款、账实相符。

第二十三条 凡入库保管的现金、有价单证等物品，必须 按券别、种类陈放整齐。

第二十四条 库房钥匙管理，坚持“库匙分管，平行交接”

原则。一名管库员只能掌管一把钥匙（密码），不得接触另一把 钥匙（密码）。替班人员只能固定接触其中一把钥匙。金库备用 钥匙要分别封存保管。

（一）库房门、保险柜，要装配两把锁，且至少有一把为 组合密码锁，机械锁要备有正副钥匙各一套。

（二）正把钥匙由主管和一名管库员分别掌管，不得交叉。

工作变动时，必须变更密码，必要时换锁。丢失库房（柜）钥 匙，要及时报告上级行并采取防范措施。

（三）支行及支行级单位库房、保险柜的副把钥匙由管库 员会同主管行长、会计部门负责人当面共同密封，分别签章，办理登记签收手续，并由主管行长和会计部门负责人分别入保 险柜妥善保管；支行以下营业网点的库房、保险柜的副把钥匙（含ATM 钥匙）由管库员会同支行会计部门负责人当面共同 密封，分别签章后，办理登记签收手续，由支行集中登记加锁 入库保管。

（四）组合密码锁由管库员会同主管行长共同设定，密码 封存，分别签章，办理登记签收手续，由主管行长妥善保管。开启密码，由管库员会同主管行长共同启封，并登记签章。

（五）副把钥匙因故需办理交接的，要严密登记手续； 如遇特殊情况必须启用时，须经主管行长批准后，由会计部 门负责人会同管库员共同启封，并记录启用原因和启用时间，由启封人签章。库房、保险柜设有密码锁的，开启密码的记 录亦按上述办法管理。如使用密码锁的人员有变动，密码应 随之更换。

（六）非营业时间库房正把钥匙要放入保险柜保管，保险 柜钥匙由管库员随身携带。

（七）金库密码要注意及时更换，确保安全。

第二十五条 库房要保持清洁，达到无火灾、无霉烂、无 虫蛀、无鼠咬、无盗窃、无差错事故。

第二十六条 库房内不得放置无关物品，放置的现金、贵

金属、有价单证、代保管抵（质）押品、票样、人民币鉴别手 册、基层处所库房副把钥匙、代保管贵重物品必须登记，分别 立户，详细记载。其它物品入库保管要经主管行长批准，并按 要求登记。

第二十七条 管库员开库前须检查库门及报警设施是否

正常，无异常情况后再开启库门。开启有暗锁密码的库门时，禁止无关人员旁观。管库员各自使用自己掌管的钥匙开启，不 准委托对方或他人代开。

第二十八条 营业机构坐班主任每旬查库一次，营业机构

负责人每月查库一次；支行会计部门负责人每季查库一次，主 管行长每半年至少进行一次全面查库；上级行实行不定期查库。查库时，必须同时检查柜员现金箱。上级行查库时，查库人员 必须出具查库介绍信，并由管辖行人员陪同。不符合上述条件 的，管库员有权拒绝查库。查库时管库员应始终在场，服从查 库人员安排，但不得参与清点库款。查库完毕后，登记《查库 登记簿》，查库人员和管库人员共同签章。夜间只查岗不查库。

第二十九条 柜员缴领现金。

（一）柜员领入现金。领款柜员填制记账凭证，注明领入 柜员号、金额及券别，经坐班主任或主管审批后交管库员凭以 配款出库。管库员按记账凭证注明的券别、金额配款，选择“柜 员领入现金”交易，打印记账凭证，加盖有关业务印章、经办 员、复核员名章，连同现金一并交领款柜员。领款柜员清点现 金，核对“柜员现金箱”无误后，在记账凭证上签收。

（二）柜员现金入库。缴款柜员填制记账凭证，注明缴款 柜员号、金额及券别，经坐班主任或主管审批后连同现金一并 交管库员；管库员清点核对无误后，现金入库保管，选择“柜 员现金入库”交易，打印记账凭证，加盖有关业务印章、经办 员、复核员名章。缴款柜员核对“柜员现金箱”无误后，在记 账凭证上签章。

（三）柜员间现金内调。调出柜员填制记账凭证，注明调 出柜员号、金额、券别、调入柜员号等，经坐班主任或主管审

批后连同现金交调入柜员。调入柜员核点无误后，现金入箱保 管，选择“柜员间现金调拨”交易，打印记账凭证，加盖有关 业务印章、经办员、复核员名章。调出柜员核对“柜员现金箱” 无误后，在记账凭证上签章。第三十条 营业网点缴领现金。

（一）领取现金。

向上级管辖行领取现金时，管库员按规定方式报告用款单 位、数额、券别、日期等内容。

管辖行负责现金调拨的部门，对“现金调拨单”等内容审 核无误后，交有权人审批签章。管库员根据手续齐全、内容正 确的“现金调拨单”进行配款，选择相关交易进行账务处理。

（二）上缴现金。

向上级管辖行上缴现金时，管库员填写“现金调拨单”，并按辖内规定的方式通知负责现金调拨的部门。上缴现金必须 按整点要求整理款项，并选择相关交易进行账务处理。管辖行收到库款和凭证后，管库员应及时审核凭证，清点 现金。无误后，选择相关交易进行账务处理。

（三）款项收妥后，“现金调拨单”回单联交调出行作记 账凭证附件。

第三十一条 向人民银行缴领现金。

（一）领取现金。

会计部门填制现金支票向人民银行领取现金。现金领回并

清点相符，入库后，管库员选择“库房现金调入——贷记过渡” 交易，打印记账凭证及一式两联过渡记账凭证，记账凭证加盖 有关业务印章、经办员、复核员名章；过渡记账凭证加盖经办 员、复核员名章交会计部门。会计部门柜员选择相关“借记过 渡”交易，打印过渡记账凭证，加盖有关业务印章、经办员、复核员名章，原支票存根作记账凭证的附件；另一联过渡记账

凭证退管库员作“贷记过渡”交易记账凭证附件。

（二）上缴现金。

会计部门根据人民银行现金缴款回单填制记账凭证，选择 “通用分户账——贷记过渡”交易，打印记账凭证和一式两联 过渡记账凭证，加盖经办员、复核员名章，现金缴款回单连同 两联过渡记账凭证交管库员。管库员选择“库房现金调出—— 借记过渡”交易，打印过渡记账凭证，加盖有关业务印章、经 办员、复核员名章；另一联过渡记账凭证和现金缴款回单退会 计部门附“贷记过渡”交易记账凭证后。

第六章 库款调运 第三十二条 运送现金、贵金属、有价单证等必须由两人

以上（不包括司机）持枪押运，严密交接手续，对运送时间、地点和运送路线要严守秘密，不得向任何无关人员泄漏。调款 员、押运员有权制止无关人员搭乘运钞车及捎运其他物品，并 须互相配合，密切协作，准确安全运送库款。

第三十三条 现金、贵金属、有价单证等调拨时，调款员

应按调拨单金额、件数清点准确后，检查包装是否牢固，无误 后在调拨单留存联签章，以示收妥。

第三十四条 运送途中，两名押运员应严格遵守押运守 则，严密看守，不得擅离职守。

第三十五条 物款送达后，调款员向调入行管库员交接清

楚。原封新券按箱或捆、回笼券卡把与调拨单核对。发现松散、可疑现象的，须当面点验清楚。无误后，管库员方可在回单联 签章。

第七章 假币处理

第三十六条 办理柜面现金业务发现假币的处理。

柜员在办理柜面现金业务时，必须在客户视线内进行，如 发现假钞（包括变造币）必须由两名以上柜员同时认定后予以 收缴，并向客户说明情况，追查来源，在假钞正面和背面加盖 “假币”戳记，填写一式三联“假币收缴凭证”。注明客户名称（单位）、身份证件名称、号码及被没收假币的券别、版别、数 量、金额、冠字号码、制作方式等，选择“柜员没收假币”交 易，打印记账凭证，加盖经办员、复核员名章；“假币收缴凭证” 加盖有关业务印章、经办员、复核员名章，第一联附记账凭证 后，第二联专夹保管，第三联交客户，并告知客户如有异议，应在收缴三个工作日内按规定程序申请鉴定。

若为可疑票币应开具一式两联“临时收据”，注明可疑钞 票面额、印制年份、冠字号码等内容，一联加盖行名业务公章 及柜员名章后交客户，一联留存保管。

经鉴定的可疑钞票，若为真钞，收回“临时收据”，按全 额兑换给客户，真钞银行留存，作损伤票币处理，不再投放市 场流通；若为假钞，收回“临时收据”，按前款要求办理收缴手 续。

第三十七条 使用调入现金发现假币的处理。

（一）柜员在使用从他行调入的现金时如发现假币，应由 两名柜员同时认定，经第三人复核无误后，在假币正面和背面 加盖“假币”戳记，开具证明书说明发现假币的具体情况，并 在证明书上加盖经办人和两名证明人名章，经主管行长（主任）审查签字后，一联证明书连同原捆的封签、原把的纸条送上级 行协助调查，一联证明书连同假币一并专夹保管。

（二）柜员填制记账凭证，经有权人审批后，选择“现金 支取”交易，将假币款项暂时在其他应收款挂账，待处理假币 款项的报批手续比照第四十条第一款有关规定处理。

（三）上级行协助追回假币款项的，经坐班主任或主管审

批后，柜员选择相关交易，销记挂账款；如确实无法追回假币 款项的，按规定权限上报审批后，选择相关交易，将挂账款项 转营业外支出，审批文件作记账凭证附件。

第三十八条 柜员没收的假币必须定期由管库员通过“柜

员假币入库”交易作入库处理，交易成功后打印记账凭证，加 盖有关业务印章、管库员、复核员名章。管库员按上级行规定 的时间上缴假币，选择“库房假币上缴”交易，打印记账凭证，加盖有关业务印章、经办员、复核员名章；假币及收缴凭证第 二联上缴上级行或人民银行。

第八章 错款处理

第三十九条 错款处理原则。

发生长款，应暂列其他应付款待查，不准溢库；发生短款，应暂列其他应收款待查，不准空库，并按照“长款归公，短款 自赔”的原则处理。不得私吞长款或以长补短；更不得短款支 付或夹带假币付出；误收假币，由柜员自赔，同时按假币收缴 程序处理。

（一）技术性错款以及误收确实难以辨认的假币，经审批 后，报损或收益，不得以长补短。

（二）责任事故错款，应追究责任人的经济责任，并视情 节、数额给予相应的处分。

（三）属于贪污、自盗、挪用性质的，应向有关人员追回 款项，并给予相应的处分；触犯刑律的，移交司法部门处理。第四十条 错款处理。

（一）库房现金错款的处理

在发现错款的当日，长款无法退还原主，短款无法查明找 回，均应经坐班主任审批后作待处理错款。待处理错款必须及 时按审批权限逐级上报有关部门审批处理。对超过坐班主任挂

账审批权限的，在发生错款当日通过电话或传真方式上报，上 级行应于当日内答复，错款行坐班主任在得到上级行同意挂账 的通知后方可在凭证上加注挂账审批意见，挂账审批表原件当 日内逐级上报审批。

1、待处理长款的处理。管库员填制记账凭证，在凭证上

注明长款金额，经坐班主任审批后，选择“库房现金长款处理 —贷记过渡”交易，再由其他柜员选择相关“借记过渡”交易，将长款暂挂其他应付款账户。需上报审批的，审批表原件待上 级行审批后作记账凭证附件。

2、待处理短款的处理。管库员填制记账凭证，在凭证上

注明短款金额，经坐班主任审批后，由柜员选择相关“贷记过 渡”交易，将短款暂挂其他应收款账户，再由管库员选择“库 房现金短款处理—借记过渡”交易进行处理。需上报审批的，审批表原件待上级行审批后作记账凭证附件。

（二）柜员现金错款的处理。

柜员现金长款，选择“现金存入”交易，在其他应付款账 户挂账；柜员现金短款，选择“现金支取”交易，在其他应收 款账户挂账。其余比照库房现金错款的处理。

（三）调拨款差错的处理。

调入行发现差错时，应先检查本行在款项调运、保管、收 付中是否符合制度要求。如经调查分析，确非本行责任的，应 立即将有关证明材料及详细情况逐级上报管辖行，由管辖行向 调出行追查。如属调出行差错，错款由调出行处理。如无法确 定调出行或调入行责任时，可按错款审批权限报批，由发现行 作挂账处理。其余比照库房现金错款的处理。

（四）原封新券错款的处理。

原封新券开箱、拆捆和拆把清点时，必须两人以上同时在场。拆箱前先检查原包装有无异样，拆箱后必须点捆、卡把。如原

封新券发现捆内整把长短款时，应认真查明原因。确非本行责 任的，长短款项由发现行处理；同时，应开具证明书，说明详 细情况，并加盖坐班主任或主管、经办人、证明人名章后，连 同原捆的封签等，逐级报人民银行。如发现把内缺少十张以上 的，应将原捆、原把票币按原样保管，并立即将发现经过和原 捆的冠字号码、封捆时间和封捆员代号，逐级上报人民银行追 查，并按规定权限审批挂账。

确实无法查清的错款，经上级行批准后，选择相关交易，将挂账款项转营业外收、支。

136