第一篇：风险管理-商业银行风险管理基本架构课后测试
风险管理-商业银行风险管理基本架构
测试成绩：100.0分。恭喜您顺利通过考试！
单选题
1.商业银行公司治理的主要内容不包括。√
A B C D 完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序
建立、健全以董事会为核心的监督机制
明确股东、董事、监事和高级管理层人员的权利、义务
建立完善的信息报告和信息披露制度
正确答案： B 2.以下不属于良好的银行公司治理特征的是。√
A B C D 银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界
完善的内部控制和风险管理体系
科学的激励约束机制
与董事会价值相挂钩的有效监督考核机制
正确答案： D 3.内部控制是对风险进行的动态过程和机制。√
A B C D 事前控制、事中防范、事后监督和纠正
事前防范、事中控制、事后监督和纠正
事前监督和纠正、事中控制、事后防范
事前防范、事中监督和纠正、事后控制
正确答案： B 4.是商业银行的最高风险管理,决策机构。√
A B C D 监事会
董事会
股东大会
高级经理
风险管理-商业银行风险管理基本架构
正确答案： B 5.商业银行的风险管理流程是风险。√
A 监测→识别→控制→计量
B 识别→计量→控制→监测
C 计量→识别→监测→控制
D 识别→计量→监测→控制
正确答案： D 多选题
6.监事会监督和测评的方式包括。√
A 列席会议
B 访谈座谈
C 调阅文件
D 检查与调研
E E．监督测评
正确答案： A B C D E 7.商业银行高级管理层风险管理的主要职责有。A 审批风险管理的战略、政策和程序
B 执行风险管理的政策
C 制定风险管理的程序和操作规程
D 及时了解风险水平及其管理状况
E E．核准金融产品的风险定价
正确答案： B C D 8.财务控制部门在风险管理中的主要工作包括。A 参与商业银行的组织架构和业务流程再造B 会计记录和财务报告的准确性和可靠性
√
√
风险管理-商业银行风险管理基本架构
C 把商业银行的损失,收益数据传递给风险管理部门，使得风险管理部门能与来自前台业务部门的信息调整一致
D 与风险管理部门合作，确保风险系统中相应的损失,收益信息是准确的，并可以应用于事后检验的目的E E．经营管理的合规性及合规部门工作情况
正确答案： C D 9.商业银行风险控制,缓释策略应当符合的要求有。√
A B C D E 建立各类风险计量模型
监测各种可量化的关键风险指标
风险控制,缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致
所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本,收益要求
E．通过对风险诱因的分析，能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序
正确答案： C D E 10.根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为。√
A B C D E 内部数据
外部数据
中间计量数据
组合结果数据
E．历史数据
正确答案： A B 判断题
11.商业银行的核心竞争力是风险管理，风险管理的目标是消除风险，实现风险与收益的平衡。√
正确
错误
风险管理-商业银行风险管理基本架构
正确答案： 错误
12.商业银行法律,合规部门不需要接受内部审计部门的审计检查。√
正确
错误
正确答案： 错误
13.外部数据是从各个业务信息系统中抽取的，通过专业数据供应商所获得的数据。√
正确
错误
正确答案： 错误
14.风险管理流程是联结商业银行各业务单元和关联市场的一条纽带。√
正确
错误
正确答案： 错误
15.分散型风险管理部门对风险管理人员的专业技能要求最高、最全面。√
正确
错误
正确答案： 错误
第二篇：商业银行风险管理课后测试
单选题
1.由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险叫做（）√ A B C D 信用风险 市场风险 操作风险
国家风险
正确答案： C 多选题
2.目前，商业银行面临的主要的金融环境有（）√
A B C D 金融的国际化与全球化日益深化
利率自由化的步伐日益加快
资本市场的逐步开放
分业经营向混业经营的逐步转化
正确答案： A B C D
3.市场风险的类别包括（）√
A B C D 利率风险
汇率风险
股票价格风险
商品价格风险
正确答案： A B C D
4.商业银行风险监管的核心指标分为哪三个层次？（）√
A B C D 风险水平
风险迁徙
风险抵补
风险消耗
正确答案： A B C
5.我国银行业的操作风险可以分为哪几类（）√
A 人员 B C D 内部程序 系统 外部事件
正确答案： A B C D
6.柜面操作风险的特征包括（）√
A B C D 内生性
多样性
可控性
损失的不确定性
正确答案： A B D
7.银行柜面操作风险的表现形式包括（）√
A B C D 操作失误型
主观违规型
内部欺诈型
外部欺诈型
正确答案： A B C D
8.制定商业银行风险监管核心指标是为了加强对商业银行风险的（）√
A B C D 识别
评价
预警
控制
正确答案： A B C 判断题
9.巴塞尔委员会规定，银行资产负债的流动性比率不得低于25%。√
正确
错误 正确答案： 正确 10.累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不应高于15%。√
正确 错误
正确答案： 错误
第三篇：银行从业资格考试：商业银行风险管理基本架构
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银行从业资格考试：商业银行风险管理基本架构
第一节重难点
1.商业银行风险管理基本架构。
答：商业银行风险管理基本架构包括风险管理环境、风险管理的组织结构、风险管理的主要流程和风险管理信息系统。简单来说就是管理的环境、组织、流程和信息系统。
2.掌握商业银行风险管理环境包括哪些方面？
答：（1）第一是公司治理：要理解公司治理的涵义及其核心。
（2）第二是内部控制：要理解内部控制的涵义及其五大要素。
（3）第三是风险文化：要理解风险文化的核心及其三个组成层次。
（4）第四是管理战略：要掌握战略目标的内容。
第一、商业银行公司治理
◆商业银行的公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体体现形式。其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托—代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。
◆特别，董事会和高级管理层所承担的制定政策、实施政策、监督合规的职能，是商业银行实施有效风险管理的关键。
◆考虑到商业银行的特殊性，巴塞尔委员会认为，商业银行公司治理应遵循八大原则。商业银行公司治理八大原则：
1.董事会成员应清楚理解其在公司治理中的角色，有能力对银行的各项事务做出正确的判断；
2.董事会应核准银行的战略目标和价值准则并监督其在全行的传达贯彻；
3.有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权利及主要责任；
4.董事会应确保对高级管理层按照董事会政策实施适当的监督；
5.董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计师及各内部控制部门的作用；
6.董事会应确保薪酬政策及其做法与银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致；
7.银行应保持公司治理的透明度；
8.董事会和高级管理层应了解银行的运营架构。
◆我国商业银行监管部门近几年借鉴国际先进经验，也提出了商业银行公司治理的要求，主要做法包括：
◇完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序；
◇明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务；
◇建立、健全以监事会为核心的监督机制；
◇建立完善的信息报告和信息披露制度；
◇建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。
第二、商业银行内部控制
关于商业银行内部控制，大家从以下三个方面了解，首先是
◆定义
商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
其次是
2.商业银行内部控制目标和要素：
◆内部控制目标：是四个确保
◇确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行；
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◇确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；
◇确保风险管理体系的有效性；
◇确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。
◆内部控制的主要要素包括五个
◇内部控制环境
◇风险识别与评估
◇内部控制措施
◇信息交流与反馈
◇监督评价与纠正
3.商业银行内部控制的主要原则。
商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则。
第三、商业银行的风险文化
◆又称风险管理文化，是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。
◆风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成；其中风险管理理念是风险文化的核心
第四、商业银行管理战略
◆商业银行管理战略是商业银行在综合分析外部环境、内部管理状况及同业优劣比较的基础上，提出的一整套包括商业银行发展的战略目标，以及为实现这些目标所采取的措施的战略。◆商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两个方面的内容。
第二节重难点
3.商业银行风险管理组织包括哪些？
答：董事会及其专门委员会
监事会
高级管理层
风险管理部门
其他风险控制部门
4.第二节重点要求
答：（1）要掌握董事会及其专门委员会的职责
（2）了解监事会的职责
（3）掌握高级管理层的职责
（4）重点掌握风险管理部门的职责及其部门设置，尤其是要知道风险管理部门必须是一个相对独立的部门，需要最高管理层积极倡导并大力支持，同时配备具有高度职业精神和风险管理技能的专业人员。
（5）在“其他风险控制部门”中：要理解“内部审计和法律/合规部门的职责”
5.董事会及其专门委员会
答：董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担对商业银行风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。具体来说，董事会在风险管理的职能如下：
◆负责审批风险管理的战略、政策和程序；
◆确定银行可以承受的总体风险水平；
◆督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制各种风险；
◆定期获得关于风险性质和水平的报告；
◆监控和评价风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在风险管理方面的履职情况。董事会通常指派专门委员会（通常为最高风险管理委员会）负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。
6.监事会
答：监事会是我国金融机构所特有的监督机构，对股东大会负责，从事金融机构内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作；
监事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，以及综合利用非现场监测与现场抽查手段，对金融机构的决策过程、决策执行过程、经营活动，以及董事、高级管理人员的工作表现，进行监督和测评。
7.高级管理层
答：高级管理层的主要职责：
◆负责执行风险管理的政策；
◆制定风险管理的程序和操作规程；
◆及时了解风险水平及其管理状况；
◆确保银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。
8.建立独立的风险管理部门
答：风险管理部门是风险管理组织的主要组成部分。
◆高效的风险管理部门应当遵守两个基本准则：
◇首先，风险管理部门必须具备高度独立性；以提供客观的风险规避策略
◇其次，风险管理部门不具备、或具备非常有限的风险管理策略执行权。以降低操作风险
（1）风险管理部门的结构
◆还是要强调风险管理部门必须是一个相对独立的部门
◇一方面，需要最高管理层积极倡导并大力支持；
◇另一方面，需要配备具有高度职业精神和风险管理技能的专业人员。
◆风险管理部门结构通常有两种类型：
◇集中型的风险管理部门，适用于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的商业银行。◇分散型风险管理部门，适用于规模有限的城市商业银行、证券、基金、期货、信托、资产管理等金融机构。
（2）风险管理部门的职责
◆监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额；
◆风险管理部门负责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估； ◆风险管理部门独特的地位使其可以全面掌握金融机构的整体风险状况，因此强化了风险管理部门对于保持信息准确性的责任感。
（3）风险管理所需的专业技能
◆参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备以下五个方面的主要技能： ◇风险监控和分析能力
◇数量分析能力
◇价格核准能力
◇模型创建能力
◇系统开发/集成能力
9.其他风险控制部门
答：这些部门包括：
◆财务控制部门
◆内部审计部门
◆法律/合规部门
◆外部风险监督机构
第三节重难点http://yhcy.91up.com
10.第三节重点掌握
答：希望大家重点掌握银行风险管理流程，风险管理流程可以概括为：风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。
其中，其中前三个步骤由风险管理部门承担，而风险控制和决策职能由风险管理委员会承担。
11.风险识别
答：◆风险识别的作用：有效识别风险是风险管理的最基本要求。
◆风险识别的环节：包括感知风险和分析风险两个环节，即了解各种潜在的风险和分析引起风险事件的原因。
◆风险识别关注的主要问题是：
◇风险因素、风险的性质以及后果；
◇识别的方法及其效果。
◆风险识别主要有以下几种方法：
◇专家调查列举法
◇资产财务状况分析法
◇情景分析法
◇分解分析法
◇失误树分析方法
12.风险计量
答：◆作用 风险计量/量化是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础；
◆实现方法 准确的风险计量结果是建立在卓越的风险模型基础之上；
◆商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量承担的所有风险；
◆银行在追求和采用高级风险量化方法的同时，应当意识到模型风险等。
13.风险监测
答：◆风险监测包含两个层面：
◇监测各种可量化的关键风险指标、以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保可以将风险在进一步恶化之前识别出来；
◇报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，所采取的风险管理/控制措施、及其质量/效果。
◆建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统，对于提高金融机构风险管理效率和质量具有非常重要的作用。
14.风险控制
答：◆风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程；
◆风险管理/控制措施应当实现以下目标：
◇风险管理战略和策略符合经营目标的要求；
◇所采取的具体措施符合风险管理战略和策略的要求，并在成本/收益基础上保持有效性； ◇通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题，以完善风险管理程序；
15.具体的风险管理控制措施
答：具体的风险管理/控制措施采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达高级管理层的三级管理方式
◆首先，基层业务部门应当配备风险管理专业人员（1～2人），有时也被称为风险管理经理，负责基层风险信息的收集、整理和不同部门/信息系统之间的传递，识别和降低业务部门潜在的风险因素；
◆其次，每个业务领域设置风险管理委员会（3～5人），负责所属业务部门的日常风险管理，并对常规风险状况作出判断，决定采取何种风险控制措施；
◆最后，作为定期汇报或在遭遇特殊风险因素的情况下，业务领域风险委员会向最高管理层（或风险总监）汇报。
最高管理层或风险总监直接领导商业银行最高风险管理委员会（5～7人），作为金融风险管理的最高决策单位，决定采取何种有效措施控制商业银行的整体或重大风险。
第四节重难点
16.银行风险管理信息系统包括哪些功能？
答：◆数据收集
◆数据处理
◆信息传递
◆信息系统安全管理
理解“数据收集”步骤，特别是理解风险信息的特性，包括精确性、及时性等”，关于“数据处理”“信息传递”和“信息系统安全管理“建议只做了解。
17.数据收集
答：（1）风险信息/数据的种类：
◆内部数据
内部数据是从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据；
◆外部数据
通过专业数据供应商所获得的数据：
◇国内市场行情和信息数据
◇外部评级数据
◇行业统计分析数据
◇外部损失数据
（2）风险信息的特性
◆风险信息的特性
◇精确性
◇ 及时性
第四篇：商业银行风险管理基本方法
商业银行风险管理基本方法
(一)商业银行风险识别
风险识别是商业银行风险管理的第一个环节，它所要解决的核心问题是判别商业银行所承受的风险在质上归属于何种具体形态。商业银行面临的风险多种多样，且相互交织，需要认真地加以识别，才能对其进行有的放欠的估汁、评价和处理。风险识别的基本方法有：
1．财务报表法。商业银行的财务报表主要有资产负债表、损益表、现金流量表等。通过财务报表分析可获得各种风险指标，如贷款与存款比率、资本与资产比率、负债与流动资产比率等。进行财务报表分析，不仅要分析风险指标的状况及变化，而且要对银行整个财务状况进行综合分析。除了比率、比例静态分析外，还要进行时期、趋势等动态分析。对具体业务，还要对与之往来的银行或客户的财务报表进行风险分析。采用综合、系统的财务报表分析方法，才能准确地确定银行目前及未来经营的风险因素。
2．风险树搜寻法。它是以图解的形式，将商业银行风险逐层予以分解，使之可以顺藤摸瓜，最终找到银行所承受的风险具体形态。因为风险分散后的图形呈树枝状，故称风险树。采用这种建立风险树的识别方法，商业银行可以清晰、准确地判别明白自己所承受风险的具体形态极其性质，简单、迅速地认清所面临的局面，为以后的相关决策提供科学的依据。
3．专家意见法。这种方法操作过程是，由风险管理人员制定出调查内容，以发放调查表的方式连同银行经营状况的有关资料一起发给一些专家。专家根据调奁表所列问题，并参考有关资料各自独立提出自己的意见。风险管理人员汇集整理专家意见，把这些不同意见及其理由反馈给每位专家。经过这样多次反覆，最后由风险管理人员将意见汇总成基本趋势一致的结果。这种识别方法，既能使专家各自提出观点，互不干扰，又能使每个专家从中得到肩发，从而达到集思广益的效果。
4．筛选一监测一诊断法。筛选是指将各种风险因素进行分类，确定哪些风险因素明显会引起损失，哪些因素需要进一步研究，哪些因素明显不重要应该排除出去，监测是指对筛选出来的风险凶素进行观测、记录和分析，掌握这些结果的活动范围和变动趋势。诊断是根据监测结果进行分析、评价和判断，对风险进行识别。
(二)商业银行风险评估
风险评估是商业银行风险管理的第二个环节。通过风险识别，商业银行在准确判别所承受的风险在质上是何种形态后，随之需要进一步把握这些风险在量上可能达到何种程度，以便决定是否加以控制、如何控制。主要方法有客观概率法、统计估值法、回归分析法等。
1．客观概率法，是指商业银行在估计某种损失发生的概率时，如果获得足够的历史资料，用以反映当时的经济条件和发生的经济损失，则可以利用统计的方法计算该种经济损失发生的概率。
2．统计估值法，是指利用统计得来的历史资料，可以确定在不同经济条件下，某种风险发生的概率；或在不同风险损失程度下，某种风险发生的概率。
3．回归分析法，是通过找出问接风险因素与直接风险因素的函数关系，来估计直接风险因素的方法。
（三）风险管理
风险管理是商业银行风险管理的第三个环节，它具体包括风险预防、风险规避、风险分散、风险转嫁、风险抑制和风险补偿。
风险预防，是指对风险设置各层预防线的办法。商业银行抵御风险的最终防线是保持充足的自有资本。各国金融监管当局对商业银行资本充足性都有明确的规定，并将其作为金融监管的一项重要内容。如前所述，《新巴寒尔协议》规定资本与风险资产的最低比例为8％，并对风险资产的权重提出了比较规范的计算方法。因此，要达到风险预防的目的，更重要的是加强商业银行内部管理，主动调整风险资产结构，使之随时与资本状况相适应。此外，在资产份额中保持一定的准备金也能起到良好的风险防范作用。平时分期提取专项的风险补偿金，如风险基金和坏账准备金等，以补偿将来可能出现的损失。
风险规避是指对风险明显的经营活动所采取的避重就轻的处理方式。一是决策时，事先预测风险发生的可能性及其影响程度，对超过商业银行风险承受能力、难以掌控的活动予以回避；如对于风险较大、难以控制的贷款，必须规避和拒绝；资产结构短期化，以降低流动性风险和利率风险；债权互换扬长避短，趋利避害；外汇业务，努力保持硬通货债权、软通货债务，规避汇率变化带来的风险。二是实施方案过程中，发现不利的情况时，及时中止或调整方案。
风险分散，包括随机分散和有效分散。随机分散是指单纯依靠资产组合中每种资产数量的增加来分散风险，每种资产的选取是随机的。在业务发展正常的条件下，利用扩大业务规模来分散风险。有效分散是指运用资产组合理论和有关的模型对各种资产进行分析，根据各自的风险、收益特性和相互关系来实现风险、收益最优组合。商业银行风险分散的具体做法有：资产种类的风险分散、客户种类的风险分散、投资工具种类的风险分散、货币种类的风险分散、国别种类的风险分散。
风险转嫁，是商业银行通过保险、签订合同、转包等形式把风险部分或者全部转嫁给其他单位，但同时往往需要付出一定代价，如履约保证金、手续费、收益分成等。转移风险形式主要有：购买保险；签订远期合同；开展期货交易；转包等。
风险抑制，是指商业银行承担风险之后，要加强对风险的监督，发现问题及时处理，争取在损失发生之前阻止情况恶化或提前采取措施减少风险造成的损失。风险抑制常用于信用贷款过程，主要方法为：发现借款人财务出现困难，立即停止对客户新增贷款，尽力收回已发放贷款；追加担保人和担保金额；追加资产抵押等。
风险补偿，是指商业银行用资本、利润、抵押品拍卖收入等资金补偿其在某种风险上遭受的损失。
（四）商业银行风险评价
风险评价是商业银行风险管理的第四个环节，它是指在取得风险评估的基础上，研究风险的性质、分析风险的影响、寻求风险对策的行为。
常见的风险评价方法主要有成本效益分析法、风险效益分析法、权衡风险法、综合风险法、统计型评价法。
1．成本效益分析法，它研究在采取某种措施的情况下，需付出多大的代价，以及可以取得多大的效果。
2．风险效益分析法，它研究在采取某种措施的情况F，需要承担多大风险，以及可以取得多大的效果。
3．权衡风险方法，它将各种风险所致后果进行量化比较，从而权衡各种风险存在与发生可能造成的影响。
4．综合分析法，它是利用统计的分析法将问题构成因素划分为不同范畴的要素，对各范畴内的具体项目进行专家调查统计，评出分值，然后根据分值与权数，计算要素实际评分值与最大可能值之比，作为风险程度评价的依据。
5．统计型评价方法，它足对已知发生概率及损益值的各种风险成本及效果比较分析，进而进行评价的方法。
第五篇：浅析商业银行风险管理
浅析商业银行风险管理
班级：13经济学六班 姓名：钟子龙 学号：20*** 【摘要】商业银行的性质决定了商业银行是一个不同于其他工商业的特殊企业，其突出特点是高风险性。针对我国商业银行风险现状展开分析，然后找出可行有效的完善方式，对于商业银行的风险管理具有有积极的意义。【关键词】商业银行 风险分析 风险管理
当今社会的经济领域中，只要涉及到不确定因素的经济行为，都可能会产生难以预料的结果，这些不确定性因素就可以被统一划入风险的范畴。具体而言，商业银行的风险即由于不确定因素而导致的银行在资金融通过程中所取得的实际收益与预期收益发生的偏离，从而出现损失或获得额外收益的可能性。
一、我国商业银行现状及存在风险分析
商业银行在运营过程中出现的风险，是客观存在的，这些风险源自商业银行所经营的所有业务，其影响因素来自于外界经济环境的多个层面。就目前我国国有商业银行存在的主要问题而言，不良贷款、银行内部违规操作、过度投机等问题都时有发生。从风险成因角度看，我国商业银行面临的风险主要可以划分为如下三类：
1、信用风险
所谓信用风险，是指借款人没有按照协议要求足额按时偿还商业银行发放贷款，从而导致银行难以按照预期实现资金补偿，并最终蒙受经济损失的可能性。信贷风险是商业银行面对的主要风险之一，2008年以美国为中心爆发的经济危机，就是源于贷款信用问题。由于美国金融机构未能有效执行对于贷款申请人的审核标准，直接向大量没有还款能力的客户发放贷款，从而致使银行表面盈利期望值上升，而坏账大幅度增加，迫使美国政府举债为金融部门作担保，并进而导致金融恐慌，引发金融危机。从我国目前的商业银行运行状况来看，其信用风险除了会在一定程度上出现同美国一样对于信贷信用控制不到位，以及不良贷款问题以外，银行业市场份额过于集中和资本充足率偏低等问题也同样不容小觑。从我国银行业结构角度看，四大国有商业银行在市场中占据着垄断性的主导地位，而四大国有银行的经营方式上又存在着很大的一致性，这又间接导致了整个银行行业缺乏灵活经营的调整余地，使得风险分散性大大削弱，直接影响银行信贷资产安全性。
2、利率风险
中国特有的文化背景和经历，决定了计划经济将成为我国经济发展的主导力量。我国在利率方面一直没有完全放开，彻底实现利率的完全自由浮动。这种控制利率的方式，在很大程度上有助于我国针对现行的经济状况进行宏观调控，也能够做到有效地对金融危机的影响作出抵御，对于我国经济的发展和总体的安全有着积极的意义。但是对于商业银行的运营而言，计划经济的利率会为日常运营带来一定的风险。20世纪末央行连续8次下调利率，而2007年更是在一年之间连续5次上调，除此以外，政府对银行的经营行为还有多层限制，在很大程度上加剧了我国商业银行在利率领域的风险。然而中央银行对于利率的调整不像经济社会，可以对其采用相应的数学方法分析趋势，因此商业银行就难以针对利率的调整做出及时的应对，更不能根据中央银行利率政策的变动走势适时调整自身资产负债结构，进而致使资产负债结构严重失衡，在利率调整时遭受损失。
3、操作风险
银行提供服务的主体是人，其服务的提供方也是人，而存在人的因素的地方必然会存在操作风险。目前，我国几家主要的商业银行都存在不同程度的国有背景，因此在人事调动、激励机制等方面都还残留有以前的部分问题。同时各种各样不恰当的操作流程仍然在很大范围内存在，这也给银行业务带来了不小的负面影响。目前我国商业银行中仍然存在大量不够明确的操作，这些操作流程无论从过程上看，还是从操作结果的审核上看都缺乏必要的硬性规则和衡量办法，这就为银行机构带来了不同程度的操作风险。而同时我国金融机构本身在很大程度上有别于国外的金融机构而颇具中国特色，这也使得目前银行的学习和完善工作举步维艰，很多国外现成的经验和规则都难以引入，也成了一个消灭风险的障碍。
二、我国商业银行提升风险管理的举措分析
虽然目前商业银行已经在风险管理领域有所举措，但是鉴于我国经济体制自身的特征和发展成熟程度，想要进一步规避风险，还需要更深一步的探究和学习。将具体而言，我国商业银行的风险管理还可以从以下几个方面进一步加深工作：
1、信用规则的完善
规则的明确，可以尽量减少银行在实际操作中的灰色地带，进一步增强银行自身的安全性，同时对于整个行业的透明化以及客户业务接洽的透明化也有着积的意义。2008年美国的金融危机，在很大程度上就是没有能够有效执行银行里对于贷款申请人的信用审核，从而导致了大量次级贷款的发放，以及最终大面积的坏账，迫使政府出面干预的结果，而同样的问题也存在我国银行领域。鉴于我国主要的四家商业银行都曾经是国有企业，并且一直到现在都仍然采用了国家控股的公司治理方式，因此在其行为方式也更多留存有以前国有企业的印记。在对信用进行审核的过程中，银行普遍对于贷款申请人采取了不同的态度。对于信用的认定，通常是以贷款申请者的背景，尤其是政治背景为依据的，这就极大地阻碍了民营经济的发展。虽然目前我国商业银行都出台了不同程度扶持民营经济的贷款政策，其中也包括了很多面向个体的小额贷款政策，但是从办理的流程角度和扶持力度上看，并不能说达到了完善信用评价体系的目的。在实际工作中，建议建立起联网的信用评价体系。尤其是针对更为广泛的大众而建立起完善的资金流通监控制度，可以进一步了解到每个经济个体的信用状态。对贷款信用的考证，应当从平时开始，包括现金的流转以及信用卡的结算等方面，而不应当从贷款申请的时候才开始对信用展开考评。
2、健全经济趋势预测
对于利率风险的规避，从商业银行的角度而言没有更为合理的方法。我国计划经济为本的经济体制，也不可能有所改变，因此由中央银行发起的利率变动，也难以通过任何可控途径进行预测，这为我国商业银行带来了很大的被动性。但是在整体宏观经济环境中，还是可以从一定程度实现预测。在实际工作中，建议商业银行更多投身于经济研究，这不仅仅对于银行自身的发展至关重要，对于国家的发展也有积极的意义。因此建立起完善的信息反馈闭环对于改进操作规范至关重要，而规范的完善对于提升银行体系风险抵御能力的作用不言而喻。其次还应当落实各种规范，以自动化办公为辅助，尽最大可能服务业务办理流程和工作流程，一方面为工作过程留下可以参考的数据，另一方面也能有效规避风险。
三、结论
商业银行的风险来自于其内部工作和外部环境的方方面面，想要实现完全规避是不可能的，只有充分利用好商业银行内部控制的每一个环节，才能切实的回避风险及限制风险可能带来的不稳定性。当然，在实际工作中也要不断地改善，才能取得相对理想的喜人效果。
参考文献
[1] 梁琪，《商业银行信贷风险度量研究》，北京：中国金融出版社2005年版。[2] 王爱丽，《我国商业银行个人住房贷款风险防范对策研究》，河北大学2009年版。
[3] 邹新月，《商业银行信贷风险统计与纳什均衡策略》，北京：中国经济出版社，2005年版。
[4] 孔艳杰，《中国商业银行信贷风险全过程控制研究》，北京：中国金融出版社 2006年版。
[5] 任继鸿，《论商业银行贷款风险之防范》，长春理工大学学报(社会科学版)》，2007年
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