第一篇：银行合规考试题库4
一、单选
1、投标者和招标者不得相互勾结，以排挤竞争对手的（A）。A、公平竞争 B、恶意竞争 C、有意竞争 D、无意竞争
2、监督检查部门工作人员监督检查不正当竞争行为时，应当出示（A）。A、检查证件 B、身份证 C、通知书 D、处罚书
3、经营者利用广告或者其他方法，对商品作引人误解的虚假宣传的，监督检查部门应当责令停止违法行为，消除影响，可以根据情节处以(C)以下的罚款。A、一万元以上十万元 B、一万元以上五万元 C、一万元以上二十万元 D、一万元以上十五万元
4、当事人对监督检查部门作出的处罚决定不服的，可以自收到处罚决定之日(C)起内向上一级主管机关申请复议。
A、五日 B、十日 C、十五日 D、二十日
5、召开股东会会议，应当于会议召开（A）日前通知全体股东；但是，公司章程另有规定或者全体股东另有约定的除外。A、十五 B、二十 C、三十 D、十
6、股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表（D）以上表决权的股东通过。A、半数 B、三分之一 C、四分之三 D、三分之二
7、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之（A）以上的，可以不再提取。A、五十 B、二十 C、三十五 D、十
8、依法属于国家所有的自然资源，所有权可以(B)。A、登记 B、不登记 C、处置 D、占有
9、不动产登记，由不动产(B)的登记机构办理。A、上一级 B、所在地 C、同级 D、其他
10、申请人对人民法院驳回破产申请的裁定不服的，可以自（B）向上一级人民法院提起上诉。
A、裁定送达之日起五日内 B、裁定送达之日起十日内 C、裁定做出之日起五日内 D、裁定做出之日起十日内
11、关于债权人会议主席的产生，下列表述符合《企业破产法》规定的是：（D）。A、由债权人会议成员选举产生
B、由债权人会议成员从有表决权的债权人中选举产生 C、由清算组从有表决权的债权人中指定产生 D、有人民法院从有表决权的债权人中指定产生
12、附利息的债权自（D）时起停止计息。
A、破产程序终结 B、破产宣告 C、破产申请 D、破产申请受理
13、法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的百分之（B）。
A、五十 B、二十五 C、三十五 D、十
14、公司的发起人、股东在公司成立后，抽逃其出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额百分之五以上百分之（D）以下的罚款。A、五十 B、二十五 C、三十五 D、十五
15、客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存（C）年。
A、一 B、三 C、五 D、十
16、国务院反洗钱行政主管部门调查可疑交易活动时，调查人员不得少于（B）人，并应出示合法证件和有效的调查通知书。A、1 B、2 C、3 D、4
17、按照有关规定临时冻结客户资金的，冻结时间不得超过（D）小时。A、12 B、24 C、36 D、48
18、债权人提出破产申请的，人民法院应当自收到破产申请之日起（C）内通知债务人。A、三日 B、七日 C、五日 D、十日
19、依法应办理抵押登记的，抵押权的生效时间为（B）。A、抵押交付之日 B、登记之日
C、签订合同之日 D、当事人协商之日 20、当事人约定由债务人向第三人履行债务的，债务人未向第三人履行债务或者履行债务不符合约定，应当向（B）承担违约责任。A、第三人 B、债权人 C、债务人 D、当事人
21、国务院银行业监督管理机构对中国人民银行提出的检查银行业金融机构的建议，应当自收到建议之日起（C）内予以回复。A、十日 B、二十日 C、三十日 D、十五日
22、下列（B）不属于银行业金融机构的审慎经营规则所包含的内容。A、损失准备金 B、营业地址变更 C、风险集中 D、内部控制
23、刘某没有代理权，冒充王某的代理人，在票据上以代理人名义签章，该票据责任的承担者是（B）。
A、王某 B、刘某 C、刘某和王某 D、相对人
24、单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的（C）、完整性负责。A、全面性 B、及时性 C、真实性 D、安全性
25、债权人与债务人应当在合同中约定，债权人留置财产后，债务人应当在不少于（B）个月的期限内履行债务。A、一 B、两 C、三 D、六
二、多选
1、有限责任公司应当置备股东名册，记载下列（ABC）事项。A、股东的姓名或者名称及住所 B、股东的出资额 C、出资证明书编号 D、股东的背景情况
2、股份有限公司章程应当载明下列（ABCD）事项。A、公司名称和住所 B、公司经营范围 C、公司设立方式
D、公司股份总数、每股金额和注册资本
3、有限责任公司成立后，应当向股东签发出资证明书。出资证明书应当载明下列（ABCD）事项。
A、公司名称 B、公司成立日期 C、公司注册资本
D、股东的姓名或者名称、缴纳的出资额和出资日期
4、物权，是指权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利，包括（ABC）。A、所有权 B、用益物权 C、担保物权 D、抵押权
5、国家、(ABC)受法律保护，任何单位和个人不得侵犯。A、集体 B、私人的物权 C、其他权利人的物权 D、担保物权
6、不动产物权的(ABC)和消灭，应当依照法律规定登记。动产物权的设立和转让，应当依照法律规定交付。
A、设立 B、变更 C、转让 D、处置
7、国家对不动产实行统一登记制度。统一登记的(ABC)，由法律、行政法规规定。A、范围 B、登记机构 C、登记办法 D、经办人员
8、经营者不得从事下列（ABC）有奖销售。
A、采用谎称有奖或者故意让内定人员中奖的欺骗方式进行有奖销售
B、利用有奖销售的手段推销质次价高的商品
C、抽奖式的有奖销售，最高奖的金额超过五千元
9、经营者不得捏造、散布虚伪事实，损害竞争对手的（AB）。A、商业信誉 B、商品声誉 C、个人信誉 D、他人信誉
10、人民法院受理债权人提出的破产申请的，债务人应当自裁定送达之日起十五日内，向人民法院提交下列哪些相关资料？（ABC）A、财产状况说明、债务清册、债权清册 B、有关财务会计报告
C、职工工资的支付和社会保险费用的缴纳情况 D、破产申请书
11、下列不属于债权人委员会行使的职权为：（BC）。A、监督债务人财产的管理和处分
B、申请人民法院更换管理人，审查管理人的费用和报酬 C、选任和更换债权人委员会成员 D、提议召开债权人会议
12、金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的（ACD）等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。A、现金汇款 B、转账汇款 C、现钞兑换 D、票据兑付
13、金融机构对先前获得的客户身份资料的（ABD）有疑问的，应当重新识别客户身份。A、真实性 B、完整性 C、及时行 D、有效性
14、有下列（AB）情形之一的，保证人不承担民事责任。A、主合同当事人双方串通，骗取保证人提供保证的
B、主合同债权人采取欺诈、胁迫等手段，使保证人在违背真实意思的情况下提供保证的 C、企业法人的分支机构未经法人书面授权或者超出授权范围与债权人订立保证合同的，该合同无效或者超出授权范围的部分无效，债权人和企业法人有过错的 D、债权人无过错的
15、商业银行发放贷款时，应遵守的规定（BCD）。A、借款人不提供担保的，一律不予借款 B、不得向关系人发放信用贷款和担保贷款
C、贷款银行的贷款余额与存款余额的比例不得超过75% D、对同一借款人的贷款余额与贷款银行资本余额的比例不得超过10%
三、判断
1、履行反洗钱义务的机构及其工作人员依法提交大额交易和可疑交易报告，不受法律保护。（错）
2、金融机构应当设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作。（对）
3、公司可以设立分公司。设立分公司，应当向公司登记机关申请登记，领取营业执照。分公司具有法人资格，其民事责任由分公司承担。（错）
4、股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。（对）
5、广告的经营者不得在明知或者应知的情况下，代理、设计、制作、发布虚假广告。（对）
6、经营者销售商品，可以根据购买者的意愿搭售商品或者附加其他不合理的条件。（错）
7、监督检查不正当竞争行为的国家机关工作人员徇私舞弊，对明知有违反法律规定构成犯罪的经营者故意包庇不使他受追诉的，给予行政处分。（错）
8、票据权利，是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，不包括付款请求权和追索权。（错）
9、人民法院受理破产申请后，管理人对破产申请受理前成立而债务人和对方当事人均未履行完毕的合同无权决定解除或者继续履行。（错）
10、人民法院裁定受理破产申请的，债务人应当及时指定管理人。（错）
11、不动产物权的设立、变更、转让和消灭，依照法律规定应当登记的，自记载于不动产登记簿时发生效力。(对)
12、不动产权属证书是权利人享有该不动产物权的证明。不动产权属证书记载的事项，应当与不动产登记簿一致；记载不一致的，除有证据证明不动产登记簿确有错误外，以不动产权属证书记载的事项为准。（错）
13、印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通的，中国人民银行应当责令停止违法行为，并处十万元以下罚款。（错）
14、业务收支以人民币以外的货币为主的单位，可选定其中一种货币作为记账本位币，但编报的财务会计报告应当折算为人民币。（对）
15、一般保证和连带责任保证的保证人享有债务人的抗辩权。债务人放弃对债务的抗辩权的，保证人仍有权抗辩。（对）
第二篇：银行合规题库汇总
财务：
第一章 基础知识 第一部分 练习题
一、单项选择题
1、综合核算由科目日结单、总账、（B）组成。A、分户账 B、日报表 C、余额表 D、月计表
2、信用社表外科目核算采用（B）,以“收”、“付”为记账符号。A、借贷记账法 B、收付记账法 C、复式记账法 D、增减记账法
3、信用社的现行记账方法是（D）。A、单式记账法 B、复式记账法 C、收付记账法 D、借贷复式记账法
4、会计档案保管期限分为（B）两种。A、永久、长期 B、永久、定期 C、短期、永久
D、短期、长期
5、自公历1月1日至12月31日为一个(C)。A、记账 B、业务 C、会计 D、检查
6、登记簿是对部分非金额信息较多、使用过程复杂的事项进行登记，使用的是（B）。A、固定格式账簿 B、非固定格式账簿 C、单式账簿 D、复式账簿
7、当日作废的重要空白凭证应进行（B）作废。A、撕毁 B、剪角 C、销毁 D、自行作废
8、对会计要素具体内容进行分类核算的项目称为（A），主要用于核算信用社的资金增减
变动并最终反映在资产负债表上。A、表内会计科目 B、表外会计科目 C、表内表外会计科目 D、会计科目
9、客户信息是指以客户为索引建立的与客户自身相关联的一些（B）。A、经济信息 B、非经济信息 C、法人信息 D、企业信息
10、（A）是指同一客户在客户信息系统中建立了多个客户信息时，由信用社确认后对客户信息进行合并，以加强和简化对客户的管理。A、客户合并 B、客户关系 C、客户信息 D、账户信息
11、账户信息是指在客户信息基础之上，以账户为索引建立的与本账户相关联的（A）。A、经济信息 B、非经济信息 C、法人信息 D、企业信息
12、以下哪种信息不属于综合业务系统中的账户信息（D）。A、账号 B、账户性质 C、发生额 D、经营地址
13、营业过程中，前台柜员最低保留（B）个柜员在岗。A、一
B、两 C、三 D、四
14、账簿中书写的文字和数字上面要留有适当空格，不要写满格，一般应当占格距的（A）。A、二分之一 B、三分之一 C、三分之二 D、四分之一
15、只要执行此交易，无论金额大小，均必须授权进行的模式为（B）。A、金额授权 B、无条件授权 C、无需授权 D、强制授权
16、综合业务系统对网点号统一使用（B）位编码。A、5 B、6 C、8 D、9
17、银行卡账号长度为（B）位。A、21 B、19 C、18
D、15
18、以下关于柜员管理的说法错误是（A）。A、柜员可以在签到的终端上办理自己的业务 B、柜员不可以代理客户办理业务 C、柜员临时离岗签退，应将现金入箱上锁
D、柜员临时离岗签退，应将印、证、卡等入箱上锁
19、核算各类收入费用利润的科目属于（D）科目。A、资产类 B、负债类 C、权益类 D、损益类
20、以下关于记账差错处理说法的正确是（D）。A、所有当日差错均可以抹帐 B、以前账务差错可以红字冲账 C、当年发现的差错反向更正
D、凭证填写错误账务记载错误，且凭证与账务一致的，若不涉及客户账，凭相关依据可以直接抹账或冲正
21、柜员号的设置应坚持（B）的原则。A、一人双号 B、一人一号 C、双人一号 D、一人多号
22、营业机构柜员当日形成的凭证装订时，按（C）的从小到大的顺序排列。
A、柜员号 B、科目号 C、流水号 D、账号
23、关于会计档案管理，下列说法正确的是（A）。A、一律不准外借
B、有权机关出具借条，经批准可以外借
C、人民法院海关税务机关等执法机关经行长批准后可以外借 D、会计档案保管部门的上级行可以外借
24、会计核算基本原则规定，转账业务处理应（B）。A、先贷后借 B、先借后贷 C、收妥进账 D、以上都不是
25、营业终了日终结帐时可次日打印的报表有（D）。A、网点表内轧账汇总单 B、网点表外轧账汇总单 C、日终平账报告表 D、批量汇总凭证
26、关于会计凭证要素的审查说法错误的是（D）。A、账号户名是否相符 B、票据背书是否连续有效
C、印鉴是否清晰真实齐全，与预留印鉴是否相符
D、票据记载的小写出票日期是否超过有效期限
27、柜员离职或岗位调动，临柜业务印章的交接应当面办理，镶嵌的个人名章应（B）。A、随临柜的业务印章移交 B、由柜员本人自行保管 C、由会计主管收回销毁 D、不用理会
28、会计档案定期保管的期限为3年、5年和（C）年。A、7 B、10 C、15 D、20
29、下例属于保管期为3年的会计档案是（B）。A、柜员流水 B、营业网点日报 C、网点扎账单 D、总账账页
30、下例属于永久保管的会计档案是（C）。A、现金登记薄 B、满页帐 C、年终损益表 D、业务传票
31、（A）是记载经纪业务活动的工具，是明确经济责任、办理资金收付和处理财务收支的书面证明。
A、会计凭证 B、会计要素 C、会计科目 D、会计对象
32、会计凭证按填制（打印）程序和用途不同，由会计人员根据原始凭证加以整理而填制（打印）的、凭以记账的凭证叫做（B）。A、原始凭证 B、记账凭证 C、基本凭证 D、专用凭证
33、（A）是系统记载经济业务的工具，用以记载各项经济业务活动的过 程与结果，具有一定格式的帐页相互连接在一起的簿册。A、账簿 B、凭证 C、科目 D、账务组织
34、山西省农村信用社表内科目核算以为（A）基础。A、权责发生制原则 B、明晰性原则 C、及时性原则 D、可比性原则
35、信用社提供的会计信息应当能够反映其财务状况、经营成果和现金流量，以满足会计信息使用者的需要，属于（B）原则。
A、可比性原则 B、适用性原则 C、及时性原则 D、明晰性原则
36、（A）业务支持当日隔笔抹账。A、存款 B、贷款 C、存款和贷款 D、存款和贷款都不行
37、发现本隔日错账的，用()同方向冲正；发现以前错账的，用()反方向补记，且不得更改错账的会计报表。答案：（B）A、蓝字 红字 B、红字 蓝字 C、红字 红字 D、蓝字 蓝字
38、系统根据机构权限不同分为省联社级、办事处（市联社）级、县联社级、信用社级和分社（储蓄所）级等五个级别，其中（B）级为最低总账平衡单位。A、办事处（市联社）级 B、县联社级 C、信用社级 D、分社（储蓄所）
39、柜员管理以（C）为基础。A、指纹
B、密码 C、指纹＋密码 D、授权
40、柜员连续错误输入(C)次密码时，系统会对该柜员号进行锁定。A、3 B、5 C、7 D、9
41、综合业务系统在设计思路上选用了（C）模式。A、省级联社一本帐 B、市级联社一本帐 C、县级联社一本帐 D、信用社级联社一本帐
42、资产负债表的平衡关系（A）。A、资产 = 负债 + 所有者权益 B、收入期初贷方余额 + 本期借方发生额期末贷方余额
B、期初借方余额 = 期初贷方余额 C、本期借方发生额 = 本期贷方发生额 D、期末借方余额 = 期末贷方余额 40、会计档案中会计类凭证包括（1234）。A、记账凭证
B、非核算业务处理单 C、原始单证 D、其他会计单证
三、判断题
1、客户信息依据客户资料生成，是综合业务系统的基础。（对）
2、当同一客户开立多个账户时，客户信息是统一的共享的，账户信息也是统一的。（）
3、省清算中心、省财务部、市财务部、县级联社财务部只存在本地授权，不存在异地授权。（对）
4、存款、贷款业务均支持当日隔笔抹账。（）
5、发现本隔日错账的，用红字同方向冲正。（对）
6、发现以前错账的，用蓝字反方向补记，且不得更改错账的会计报表。（对）
7、隔日冲正交易需本地三级或四级柜员授权且不允许再抹账。（）
8、发现账务记载错误，无论是何原因均应直接进行冲正或抹帐处理。（）
9、机构由一名柜员向主机签到后，机构状态即为“已签到”状态。（）
10、每名柜员的柜员号全省唯一，无论柜员在县级联社辖内以何种方式进行调动，柜员号始终不变。（对）第二章 印、押、证管理 第一部分 练习题
一、单项选择题
1、下列不属于辅助类印章的是（A）。A、假币章 B、附件章 C、作废章 D、兑换章
2、会计业务类印章的保管员可以兼任（D）的保管。A、重要空白凭证 B、密押 C、压数机
D、《业务印章登记暨使用交接登记簿》
3、关于印章的使用，下列说法正确的是（B）。A、一般凭证可预先加盖印章
B、未办理交接手续的印间不得私自授予他人使用
C、不得提前使用，可过期使用 D、可提前使用，不得过期使用
4、关于个人名章的刻制数量，每人最多（C）枚。A、1 B、2 C、3 D、4
5、全额章可加盖在（A）。A、全额兑换的残纸币上 B、全额兑换的残硬币密封袋上 C、全额兑换的残币封签上
D、金融机构特殊残缺污损人民币兑换单上
6、山西省农村信用社进账单在收妥抵用环节需加盖（D）。A、业务办讫章 B、业务受理章 C、业务专用章 D、受理凭证章
7、业务办讫章需加盖在个人存取款凭条的（B）。A、凭单中央处
B、凭单中央处和回单处 C、回单处 D、无需加盖
8、挂失申请书在挂失环节应加盖（C）。
A、业务办讫章 B、储蓄专用章 C、业务专用章 D、受理凭证章
9、挂失申请书在解挂环节应加盖（A）。A、业务办讫章 B、储蓄专用章 C、业务专用章 D、受理凭证章
10、抵质押物代保管凭证卡片联在入库和出库时分别加盖（A）。A、业务专用章、业务办讫章 B、业务办讫章、业务专用章 C、合同专用章、业务办讫章 D、合同专用章、业务专用章
11、股金证销户时加盖（B）。A、业务专用章 B、业务办讫章 C、储蓄专用章 D、联社公章
12、信用社需在印鉴卡的（B）处加盖业务专用章。A、中央 B、左上角 C、左下角
D、右上角
13、信用社向中心库上解款项业务办理完毕时，需在现金调拨单上加盖（D）。A、信用社的业务专用章 B、信用社的业务办讫章 C、中心库的业务专用章 D、中心库的业务办讫章
14、个人存款证明开立时需加盖（D）。A、业务专用章 B、业务办讫章 C、储蓄专用章 D、联社公章
15、客户在需现金支票的（C）处加盖预留印鉴。A、正面 B、背面 C、正面和背面 D、正面或背面
16、柜员制模式下，业务办讫章嵌套的个人名章为（A）。A、本柜员 B、库柜员 C、三级柜员 D、四级柜员
17、复核制模式下，储蓄专用章嵌套的个人名章为（A）。A、复核员
B、出纳员 C、记账员 D、授权员
18、非核算业务处理单上必须加盖的印章是（A）。A、业务办讫章 B、业务专用章 C、附件章 D、个人名章
19、下列申请书中需加盖业务专用章的是（C）。A、支取方式变动申请书 B、代理业务委托申请书
C、开立单位银行结算账户申请书 D、储蓄存款约定转存续存申请书
20、关于会计业务类印章的加盖要求，与其它三种凭证不同的是（A）。A、表外记账凭证 B、业务收费凭证 C、资金拆借凭证 D、贷款本息收回凭证
21、县级联社对审批通过的《错款报损（收益）审批报告表》意见栏内应加盖（B）。A、财务部门公章 B、县级联社公章 C、财务部门业务专用章 D、财务部门业务办讫章
22、《假币解缴单》的“收缴人”处由（C）加盖。A、信用社相关柜员 B、财务部相关柜员 C、中心库相关柜员 D、人行相关负责人
23、山西省农村信用社办理会计业务所涉及到的印章共计（C）种。A、20 B、22 C、23 D、25
24、本柜组的业务印章由（B）进行保管。A、柜员A B、柜员B C、柜员C D、柜员Z
25、哪种凭证上不加盖业务办讫章（B）。A、现金缴款单 B、记账凭证 C、转账支票 D、特种转账凭证
26、下列哪些业务不可以使用存折（A）。A、整存整取定期储蓄存款 B、零存整取定期储蓄存款
C、教育储蓄存款
D、存本取息定期储蓄存款
27、出售支票每个账户原则上一次（A），业务量大的可以适当放宽。A、一本 B、二本 C、三本 D、五本
28、对（C）的单位，可以在监控范围内配置重要空白凭证专用保险柜保管。A、比较偏远 B、人员较少 C、使用量较少 D、硬件设施较好
29、目前业务办理当中使用的重要空白凭证共有（A）种。A、18 B、20 C、22 D、24 30、重要空白凭证由（B）设计。A、银监局 B、省联社
C、市联社（办事处）D、县联社
31、新开立的账户（）日后方可购买支票，原则上一次（A）本。
A、3、1 B、1、3 C、3、3 D、1、1
32、信用社对客户销户时交回的剩余重要空白凭证在系统中作（B）处理。A、签发作废 B、收回作废 C、售出未收回作废 D、交回作废
33、信用社从他行领取的重要空白凭证作废时，在系统使用（A）交易。A、交回作废 B、收回作废 C、售出未收回作废 D、他行作废
34、关于重要空白凭证的流向，下列说法错误的是（B）。A、内部正常使用的，装订于付款日或收回日传票中 B、内部签发作废的，装订于付款日传票中
C、售出后正常使用的，装订于付款日或收回日传票中 D、售出后客户签发作废的，装订于收回作废日传票中
35、无磁条的重要空白凭证作废时，必须要剪去凭证的（D）。A、左上角 B、左下角 C、右上角
D、右下角
36、重要空白凭证丢失应逐级上报至（C）。A、县联社
B、市联社（办事处）C、省联社 D、银监局
37、“凭证删除”只可能用于（B）。A、售出未收回 B、改正凭证入库错误 C、上缴改版凭证 D、票据丢失后申请止付
38、关于凭证调剂，下列说法正确的是（D）。A、联社与网点之间的凭证出入库 B、网点与网点之间的凭证出入库 C、柜员与柜员之间的凭证出入库 D、库柜员与柜员之间的凭证出入库
39、关于凭证的出售，下列说法错误的是（A）。A、不允许单份出售 B、不控制最小号
C、不得向一般户出售现金支票 D、不允许在开户三日内出售支票
40、可以查询单项凭证流转状态的登记簿是（B）。A、客户凭证状态登记簿
B、凭证当前位置登记簿 C、凭证在途登记簿 D、作废凭证登记簿
41、《凭证销毁清单》档案保管年限为（D）。A、五年 B、十年 C、十五年 D、永久
42、下发重要空白凭证的上级机构正确的操作步骤是(A）。A、验单——记账——出库——归档 B、验单——出库——记账——归档 C、验单——记账——归档——出库 D、记账——验单——出库——归档
43、待销毁凭证入库由(C）操作。A、分社 B、信用社
C、县级联社财务部门 D、市办（联社）
44、停用的会计业务类印章不得与（D）并库存放。A、在用印章
B、《会计业务业务印章销毁清册》 C、印模
D、重要空白凭证
45、重要空白凭证余额反映在（A）。A、收方 B、付方 C、借方 D、贷方
46、“售出未收回作废”的操作必须依据（B）进行相应账务处理。A、系统打印的《客户凭证状态登记簿》 B、客户出具的公函
C、该号段凭证出售时的凭证复印件 D、信用社出具的证明
47、使用各种手段为他人盗用凭证进行诈骗等非法活动的，将给予责任人（D）的处分。A、记大过 B、降级
C、解除劳动合同 D、开除公职
48、银行卡的作废比照（C）进行处理。A、收回作废 B、签发作废 C、改版作废 D、丢失作废
49、存折不可以办理(D）业务。A、个人活期存款
B、零存整取定期储蓄存款 C、教育储蓄存款 D、定活两便储蓄存款
50、不属于使用非核算业务处理单打印的凭单是（C）。A、重要空白凭证调剂单 B、凭证作废单 C、凭证销毁清单 D、客户凭证清单
二、多项选择题
1、山西省农村信用社办理会计业务所涉及到的印章有（1234）。A、公章类印章 B、会计业务类印章 C、辅助类印章 D、其他类印章
2、各种会计业务类印章采用（123）管理办法。A、专人使用 B、专人保管 C、专人负责 D、专人销毁
3、下列属于会计业务类印章的有（124）。A、财务专用章 B、储蓄专用章
C、票据交换专用章 D、汇票专用章
4、下列哪些凭单需加盖法人机构公章（1234）。A、股金证 B、个人存款证明 C、各类介绍信
D、出纳错款挂账报告单
5、汇票专用章的使用范围包括（234）。A、签发银行本票 B、签发银行汇票 C、承兑银行承兑汇票 D、办理贴现
6、各类会计业务类印章刻制完成后，印模需向（1234）报备。A、公安机关 B、中国人民银行 C、银监局 D、上级管理机构
7、各级机构领取会计业务类印章应当实行（43）的原则。A、专人签收 B、专人领取 C、双人签收 D、双人领取
8、以下印章需使用蓝色印泥加盖的是(13)。
A、预留印模 B、兑换章 C、假币章 D、残字章
9、储蓄专用章可用于签发（12）。A、存折
B、定期储蓄一本通 C、单位定期存单 D、股金证
10、业务专用章可用于签发（23）。A、定期储蓄一本通 B、现金调拨单 C、单位定期存单 D、存款证明书
11、销毁印章时应由（1234）共同参加。A、印章管理部门 B、稽核部门 C、安全保卫部门 D、纪检监察部门
12、假币章的使用范围包括（13）。A、假人民币纸币 B、假外币纸币 C、假币收缴专用封袋
D、假币收缴凭证
13、挂失申请书的申请人为个人时，“申请人签章”处可以是（123）。A、个人签名 B、个人盖章 C、个人签名加盖章 D、机打项目
14、在不同情况下，“事后监督”处加盖（14）名章。A、事后监督员 B、四级授权员 C、手工签批员 D、会计负责人
15、关于印章的加盖，下列说法正确的是（234）。A、一律使用红色印泥 B、所盖印章不得重叠 C、不得加盖字迹不清的印章 D、一般凭证上不得预先加盖印章
16、哪些情况下“个人名章”处可不再另行加盖（123）。A、系统打印操作员号码的 B、系统打印柜员姓名的
C、同一凭单上的业务用章中已嵌套本柜员名章的 D、同一笔业务的其它凭单上加盖同一柜员名章的
17、关于“本复印件与原件核对一致”印章的使用，下列说法正确的是（1234）。A、需注明用途
B、需加盖经手人名章 C、需加注办理日期
D、需加盖在复印件的印刷区域，但不得遮挡关键内容
18、柜员制模式下的表外记账凭证上无需加盖（134）。A、业务办讫章 B、事后监督员名章 C、复核员名章 D、附件章
19、印章停用的原因可能有（1234）。A、机构拆并 B、机构更名 C、印章损毁
D、印章规格内容变更
20、印章管理中涉及到（234）情形，会给予直接责任人开除处分。A、未按规定用途使用会计业务印章的
B、预先在重要空白凭证上加盖会计业务印章的 C、私刻会计业务印章的 D、盗用会计业务印章的
21、《山西省农村信用社业务印章登记暨使用交接登记簿》会登记业务印章的环节。A、领用 B、停用 C、销毁
123）（D、检查
22、《山西省农村信用社会计业务印章停用清册》需由（134）三方签字确认。A、上缴人 B、负责人 C、接收人 D、监交人
23、（234）是信用社辨别会计单证真伪的核心要素。A、支票影像系统 B、印章 C、密押 D、压数机
24、重要空白凭证管理必须贯彻（12）的原则。A、证印分管 B、证押分管 C、证簿分管 D、证账分管
25、信用社向开户单位出售重要空白凭证应实行（1234）管理办法。A、限量领发 B、按序控制 C、随时清理 D、责任明确
26、定期储蓄一本通可以办理（124）业务。A、整存整取定期储蓄存款
B、定活两便储蓄存款 C、存本取息储蓄存款 D、个人通知存款
27、存款证明书是存款人某一时段内在信用社的存款情况证明，可用于（234）。A、质押 B、移民 C、留学 D、探亲
28、综合业务系统可对重要空白凭证的（1234）环节进行实时监控。A、领入 B、使用 C、作废 D、销毁
29、出售支票在（14）情况下需要三级以上柜员授权。A、单笔每类出售超过25份 B、单笔每类出售超过50份 C、售出后客户库存超过25份 D、售出后客户库存超过50份
30、重要空白凭证库房内严禁存入（1234）。A、易腐物品 B、易爆物品 C、私人物品 D、一般凭证
31、（24）凭证须入“12007待销毁凭证”核算。A、作废的银行承兑汇票 B、作废的银行卡
C、作废的有磁条的重要空白凭证 D、改版作废的重要空白凭证
32、待销毁凭证应在（1234）打孔作废。A、改版作废凭证的日期处 B、改版作废凭证的金额处 C、改版作废凭证的磁条处 D、作废银行卡的磁条处
33、销毁作废重要空白凭证时，必须由县级联社（1234）共同清查销毁。A、财会部门 B、稽核部门 C、保卫部门 D、监察部门
34、柜员重要空白凭证的检查要做到（123）核对相符。A、库存实物
B、柜员《重要空白凭证登记簿》 C、电子尾箱 D、总账
35、“凭证入库”交易适用于（13）业务。A、申请领用 B、客户交回
C、接收退回 D、内部调剂
36、《重要空白凭证领用（交回）单》适用于（1234）。A、下级机构向上级机构领取 B、客户向开户单位购买 C、下级机构向上级机构交回 D、客户向开户单位交回
37、凭证领入包括（1234）。A、网点/信用社向联社请领 B、联社向市办/他行请领 C、市办向省联社/他行请领
D、省联社向卡中心/印刷厂/他行请领
38、外购或领取的重要空白凭证要对其（1234）进行重点验收。A、种类 B、数量 C、编号 D、质量
39、重要空白凭证实物入库环节有可能出现的风险有（234）。A、记账凭证丢失 B、库房设置不符合要求 C、钥匙未双人保管未平行交接 D、凭证摆放混乱
40、重要空白凭证的领取人必须同（1234）相符。
A、单位介绍信上注明的购买人或领用人 B、身份证原件的持有人 C、留存的身份证复印件 D、领取人的签章
三、判断题
1、印章是受理业务的证明，有对外承担责任、对内划分职责的作用。（对）
2、结算专用章可按实际劳动模式组合确定需求量。（）
3、“残”字章用于残币成捆后的封签上。（对）
4、压数机是在票据上压印大写金额数字的一种防伪工具。（）
5、县级联社财会部门的财务专用章可由县级联社统一刻制。（对）
6、各类印章上刻制的机构名称应与本机构《金融许可证》上记载的机构名称保持一致。（对）
7、非核算业务处理单上无需加盖附件章。（对）
8、验印分为折角验印和电子验印。（对）
9、旧印章需在新刻制的新印章启用后的一个月后废止。（）
10、因遗失原因刻制的新会计业务类用章应使用原有的序号。（）
第三章 账户管理 第一部分 练习题
一、单项选择题
1、银行结算账户，是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币(D)账户。A、存款 B、储蓄存款
C、单位存款 D、活期存款
2、单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个（A）存款账户。A、基本 B、一般 C、专用 D、临时
3、（A）是银行结算账户的监督管理部门。A、中国人民银行 B、银监局 C、省联社 D、信用社
4、单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入，该账户不得办理(C)业务。A、现金缴存 B、现金支取 C、现金收付 D、转账支出
5、个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入(B)管理。A、个人银行结算账户 B、单位银行结算账户 C、专用存款账户 D、个人储蓄账户
6、需经中国人民银行核准开立的银行结算账户是(A)。
A、专用存款账户 B、一般存款账户 C、注册验资账户 D、个人结算账户
7、存款人申请开立个人银行结算账户，向银行出具的证明文件不符合规定的是(C)。A、居民身份证 B、临时身份证 C、驾驶证 D、军人证
8、（B）是存款人因借款或其他需要，在基本存款账户开户行以外的其他银行业金融机构营业网点开立的单位银行结算账户。A、专用存款账户 B、一般存款账户 C、单位活期存款账户 D、临时存款账户
9、存款人申请开立单位银行结算账户时，不可由(D)办理。A、法定代表人 B、单位负责人 C、被授权人 D、单位会计
10、存款人开立的一般存款账户,不可以用于办理(C)。A、借款转存 B、借款归还
C、现金支取 D、现金缴存
11、下列哪种情形下存款人不得申请撤销银行结算账户（B）。A、因迁址需要变更开户银行的。B、存款人尚未清偿其开户银行债务的 C、因方便结算需重新开户的
D、其他原因需要撤销银行结算账户的
12、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，存款人办理支取职工工资、奖金的，只能通过（A）办理。A、基本存款账户 B、专用存款账户 C、一般存款账户 D、临时存款账户
13、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，临时存款账户的有效期最长不得超过（B）。A、1年 B、2年 C、3年 D、5年
14、（D）是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的单位银行结算账户。A、定期存款账户 B、一般存款账户
C、协定存款账户 D、专用存款账户
15、单位人民币银行卡账户内资金的来源是（C）。A、现金存入 B、销货收入存入
C、从其基本存款账户转账存入 D、银行透支
16、按照《人民币银行结算账户管理办法》，单位的存款账户按用途可以分为（C）类。A、2 B、3 C、4 D、5
17、（D）是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的单位银行结算账户。A、基本存款账户 B、单位活期存款账户 C、一般存款账户 D、临时存款账户
18、银行结算账户按存款人不同可分为（D）。A、基本存款账户、非基本存款账户 B、单位活期存款账户、单位定期存款账户 C、个人储蓄账户、个人银行结算账户 D、单位银行结算账户、个人银行结算账户
19、合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入（C）管理。A、专用存款账户 B、基本存款账户 C、一般存款账户 D、临时存款账户
20、存款人开立单位银行结算账户，应自正式开立之日起（C）个工作日后，方可使用该账户办理付款业务，但注册验资和借款转存开立的账户除外。A、1 B、2 C、3 D、5
21、银行在收到存款人撤销银行结算账户的申请后，对于符合销户条件的，应在（B）个工作日内办理撤销手续。A、1 B、2 C、3 D、5
22、根据支付结算法律制度的规定，下列各项中，可以用于办理现金支取的是(C)。A、单位银行卡账户 B、一般存款账户
C、政策性房地产开发资金 D、期货交易保证金专用存款账户
23、关于存款人银行结算账户管理的下列表述中，不符合法律规定的是（C）。A、存款人应以实名开立银行结算账户 B、存款人不得出租银行结算账户 C、存款人可以出借银行结算账户
D、存款人不得利用银行结算账户套取银行信用
24、《人民币银行结算账户管理办法》所称银行结算账户是指(A)。A、人民币活期存款账户 B、人民币存款账户
C、人民币单位通知存款账户 D、人民币单位协议存款账户
25、以下关于个体工商户账户说法正确的是（C）。
A、个体工商户凭营业执照以字号开立银行结算账户纳入个人银行结算账户管理 B、个体工商户经营者以姓名开立的银行结算账户纳入个人银行结算账户管理 C、个体工商户凭营业执照以字号开立银行结算账户纳入单位银行结算账户管理 D、个体工商户以经营者姓名开立的银行结算账户均纳入单位银行结算账户管理
26、自然人可根据需要申请开立个人银行结算账户，也可以在已开立的（D）账户中选择并向开户银行申请确认为个人银行结算账户。A、定期一本通 B、零存整取 C、通知存款 D、活期储蓄存折
27、以下可以支取现金的专用存款账户是（D）。A、财政预算外资金账户
B、证券交易结算资金账户 C、收入汇缴账户 D、基本建设资金账户
28、存款人更改名称，但不更改开户银行及账号的，应于（B）个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请,并出具有关部门的证明文件。A、3 B、5 C、7 D、30
29、逾期视同自动销户的单位银行结算账户，其未划转款项如何处理（C）。A、应列入应解汇款及临时存款科目处理 B、应按原存款科目开立汇总户进行核算 C、应列入久悬未取专户管理 D、应列入营业外收入科目处理
30、以下不能作为开立个人银行结算账户有效证件的是（B）。A、中国居民的居民身份证 B、外国公民的居民身份证
C、国人民解放军军人的军人身份证件
D、香港、澳门居民的港澳居民往来内地通行证
31、注册验资的临时存款账户在验资期间如何运作（D）。A、不收不付 B、只付不收 C、可收可付
D、只收不付
32、以下账户中不需要中国人民银行进行核准的是（D）。A、基本存款账户
B、临时存款账户 山西省农村信用社会计业务试题库 84 C、预算单位开立专用存款账户
D、存款人因注册验资需要开立的临时存款账户
33、存款人因（B），不必向开户银行提出撤销银行结算账户申请。A、被撤并、解散、宣告破产或关闭的 B、单位的法定代表人或主要负责人变更 C、因迁址需要变更开户银行的 D、注销、被吊销营业执照的
34、长期未发生收付业务的单位在收到开户行的销户通知后应于收到通知之日起(A)内办理销户手续。A、30天 B、60天 C、120天 D、360天
35、下列资金中，存款人不能申请开立专用存款账户的是（B）。A、基本建设的资金 B、日常开支 C、更新改造的资金
D、特定用途，需要专户管理的资金
36、单位银行结算账户中，不能提取现金的账户是（B）。
第三篇：保险合规考试题库
法律合规知识试题库
一、试题涉及法律、规章制度目录
1、《保险法》：1-12题
2、财政部、证监会、审计署、银监会、保监会《企业内部控制基本规范》：13-16题
3、中国保监会《关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案》：17-27题
4、中国保监会《保险公司管理规定》：28-35题
5、中国保监会《保险公司中介业务违法行为处罚办法》：36-42题
6、中国保监会《保险从业人员行为准则》：43-46题
7、中国保监会《保险公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理规定》：47-51题
8、中国保监会《保险机构案件责任追究指导意见》：52-61题
9、中国保监会《保险公司内部控制基本准则》：62-70题
10、中国保险行业协会《保险从业人员行为准则实施细则》：71-75题
二、试题库
（一）《保险法》 1、2009年2月28日，十一届全国人大常委会第七次会议表决通过了修订后的《中华人民共和国保险法》（以下称新《保险法》）。新《保险法》从（）起施行。
D
A．2009年2月28日
B．2009年5月1日
C．2010年1月1日
D．2009年10月1日
2、保险公司注册资本的最低限额为人民币（）。
D
第68条 A一亿元
B五亿元
C三亿元
D二亿元
3、设立保险公司不需具备的列条件为（）：D
第68条 A有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、监事和高级管理人员 B有健全的组织机构和管理制度
C有符合要求的营业场所和与经营业务有关的其他设施
D净资产不低于人民币五亿元
4、根据新《保险法》第八十四条规定，保险公司的（）变更不需要经过保险监管机构批准。C
第84条
A名称
B注册资本 C持股百分之五以下的股东
D分立或者合并
5、保险公司及其工作人员在保险业务活动中的那项活动是符合保险法要求的（）C
第116条
A泄露在业务活动中知悉的投保人、被保险人的信息 B诱导投保人或者被保险人做不正确的陈诉 C开展保险业务为其他机构或者个人牟取利益 D拖赔、惜赔、无理拒赔
6、对偿付能力不足的保险公司，国务院保险监督管理机构应当将其列为重点监管对象，并可以根据具体情况采取措施，但不包括（）
D
第139条
A限制固定资产购置或者经营费用规模 B限制商业性广告
C责令增加资本金、办理再保险 D限制员工薪酬
7、有下列行为之一的，由保险监督管理机构责令限期改正；逾期不改正的，处一万元以上十万元以下的罚款（）
A
第171条
A未按照规定报送保险条款、保险费率备案的 B妨碍依法监督检查的
C未按照规定使用经批准或者备案的保险条款、保险费率的 D编制或者提供虚假的报告
8、有下列行为之一的，由保险监督管理机构责令改正，处十万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，可以限制其业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证（）
B
第172条
A未按照规定披露信息的B编制虚假的资料 C未按照规定报送保险条款
D未按照规定报送或者保管报告、报表、文件、资料的，或者未按照规定提供有关信息、资料的
9、违反法律、行政法规的规定，情节严重的，国务院保险监督管理机构可以禁止有关责任人员一定期限直至终身进入保险业。
对
第179条
10、同一保险人不得同时兼营财产保险业务和人身保险业务；但是，经营财产保险业务的保险公司经保险监督管理机构核定，可以经营_____业务和意外伤害保险业务。（短期健康保险）
第92条
11、保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的（）；超过的部分，应当办理再保险。B
第100条
A 5%
B10%
C15%
20%
12、保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得有下列行为（）ABCD 第106条
A对投保人隐瞒与保险合同有关的重要情况
B承诺向投保人、被保险人或者受益人给予保险合同规定以外的保险费回扣或者其他利益
C阻碍投保人履行本法规定的如实告知义务，或者诱导其不履行本法规定的如实告知义务
D欺骗投保人、被保险人或者受益人
（二）《企业内部控制基本规范》
13、企业建立与实施内部控制，应当遵循的原则不包括（）
D
第4条
A全面性原则
B制衡性原则 C成本效益原则
D资产安全性原则
14、企业建立与实施有效的内部控制，要素不包括（）
B
第5条
A风险评估
B外部监督
C信息与沟通
D控制活动
15、为企业内部控制提供咨询的会计师事务所，可以同时为同一企业提供内部控制审计服务。
错
第10条
16、企业应当建立反舞弊机制，下列哪些情形应该作为反舞弊工作的重点（）ABCD
第42条
A经授权或者采取其他不法方式侵占、挪用企业资产，牟取不当利益。B在财务会计报告和信息披露等方面存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 C董事、监事、经理及其他高级管理人员滥用职权。D相关机构或人员串通舞弊。
（三）《关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案》：第一、二大点
17、规范财产保险市场秩序，要确保公司经营的业务财务基础数据真实可信。确保保费收入据实全额入账，严禁（）、虚假批单退费、撕单埋单、阴阳单证、（）、系统外出单、账外账等违法违规行为。
B
A 赔案无关的费用纳进赔案列支、虚挂应收保费 B 虚挂应收保费、净保费入账
C 违规套取费用支付手续费、净保费入账
D 赔案无关的费用纳进赔案列支、违规套取费用支付手续费
18、确保赔案和赔款的真实。规范理赔费用的计提、使用和管理，确保理赔数据的真实完整。下列哪一项不属于禁止项（）
A
A 故意拆分赔案
B 故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔 C 将与赔案无关的费用纳进赔案列支 D 故意扩大保险事故损失范围虚增赔款金额
19、确保公司经营各项成本费用据实列支。严格执行财务会计相关法规与制度，下列哪一项不属于禁止项（）
C
A 报销虚假的差旅费，用以支付中介手续费或挪作他用 B 不据实列支各项经营管理费用 C 超额支付手续费
D 为本单位以外的其他单位和个人报销费用
20、各级公司的分管经理对所管辖公司的业务、财务数据真实性负责。
错
21、保险公司要依法履行条款费率的审批备案程序，但根据市场变化，可以随时对费率进行调整。
错
22、保险公司对于多次出险的客户，可以将理赔标准提高，折扣赔付，从服务中区别对待优质和劣质客户。
错
23、中国保监会要求所有保险公司必须做到所有数据总公司集中管控。
对
24、如何确保公司主要内控制度的执行落实（）
ABC A 建立完善公司治理结构，科学制定公司发展战略和决策机制
B 健全完善并严格落实保费资金管理、核保核赔管理、有价单证管理、成本管理、印章管理、分支机构高管人员管理等核心内控制度
C 强化数据集中管控，理赔接报案系统、单证系统要与核心业务系统全面对接，业务、财务、再保数据要实现集成管理、无缝链接、实时互动。
D 要建立健全系统理赔服务标准，规范理赔流程，提高理赔服务质量，建立快速理赔机制，切实提高理赔时效。
25、中国保监会关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案的工作目标是（）ABD
A 保险公司内部管控显著改善，公司经营存在的业务财务基础数据不真实问题得到有效遏制。
B 保险公司条款费率报行不一，未经申报擅自改变条款费率或以各种手段变相降低费率的行为基本得到解决。
C 理赔难问题得到彻底解决，提高客户满意度。
D 建立健全规范的理赔服务标准和理赔流程，保险消费者对保险公司恶意拖赔、惜赔、无理拒赔等行为的投诉明显下降。
26、确保各项责任准备金依法依规计提。严格执行非寿险准备金管理办法，准确、真
实地计提各项责任准备金，严禁通过_____和______等手段违规计提准备金，造成经营结果不真实。
（随意选取发展因子、最终赔付率假设）
27、如何确保公司的业务财务基础数据真实可信？
答：
1、确保保费收入据实全额入账。严格按照新会计准则及保费收入确认原则，在保费收入科目中全额如实反映保费收入情况。严禁虚挂应收保费、虚假批单退费、撕单埋单、阴阳单证、净保费入账、系统外出单、账外账等违法违规行为。
2、确保赔案和赔款的真实。严禁故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔，严禁故意扩大保险事故损失范围虚增赔款金额，严禁将与赔案无关的费用纳进赔案列支，严禁与汽车修理厂等单位合谋骗取赔款等违法违规行为。规范理赔费用的计提、使用和管理，确保理赔数据的真实完整。
3、确保公司经营各项成本费用据实列支。严格执行财务会计相关法规与制度，严禁不据实列支各项经营管理费用，严禁以报销虚假的差旅费、车船使用费、会议费、业务招待费等方式违规套取资金用以支付中介手续费或挪作他用。中介手续费必须全额据实列支，不得以任何理由虚列手续费。不得为本单位以外的其他单位和个人报销任何费用从而扩大经营成本。
4、确保各项责任准备金依法依规计提。严格执行非寿险准备金管理办法，准确、真实地计提各项责任准备金，严禁通过随意选取发展。
（四）《保险公司管理规定》
28、下列那一类分支机构不属于《保险公司管理规定》管辖范围（）C 第3条
A中心支公司
B营业部 C专属机构
D营销服务部
29、保险公司的分支机构原则上不得跨省经营保险业务，但在有些特殊情况下发生的跨省业务符合保监会的有关规定，下列哪一项不属于特殊情况（）D 第42条
A共保
B统保 C通过电话营销方式开展的异地业务
D分保
30、保险机构对保险合同中有关免除保险公司责任、退保、费用扣除、现金价值和犹豫期等事项，应当依照《保险法》和中国保监会的规定向投保人作出____。（提示）第46条
31、保险机构可以劝说但不能诱导投保人解除与其他保险机构的保险合同。错
第50条
32、所有保险机构应当按照规定设立客户服务部门或者咨询投诉部门，并向社会公开咨询投诉电话。
错
第52条
33、下列说法正确的有（）
ABCD
第49、52、55、58条 A保险机构不得以捏造、散布虚假事实等方式损害其他保险机构的信誉
B保险公司应当建立健全公司治理结构，加强内部管理，建立严格的内部控制制度。C保险机构应当依照《保险法》和中国保监会的有关规定管理、使用经营保险业务许可证
D保险机构对保险投诉应当认真处理，并将处理意见及时告知投诉人
34、下列说法正确的有（）
AC
第43、47、52、56条 A保险机构开展业务，应当遵循公平竞争的原则，不得从事不正当竞争
B所有保险机构应当按照规定设立客户服务部门或者咨询投诉部门，并向社会公开咨询投诉电话
C保险公司应当建立控制和管理关联交易的有关制度。
D保险机构应当合理拟订保险条款和保险费率，保证股东利益最大化。
35、保险公司分支机构，是指经保险监督管理机构批准，保险公司依法设立的分公司、_____、支公司、营业部、营销服务部以及各类____。
（中心支公司、专属机构）
（五）《保险公司中介业务违法行为处罚办法》
36、保险公司应当设置负责对保险代理业务进行日常管理的岗位，该岗位可以兼设。错
第7条
37、保险代理人发生保险违法行为的，保险公司有权终止其代理权。错
第8条
38、保险公司发现保险代理人存在下列行为的，应当自发现之日起10个工作日内向中国保监会报告，但不包括（）
C
第9条
A利用保险业务进行非法集资、传销或者洗钱等非法活动 B严重侵害投保人、被保险人或者受益人的合法权益 C保险代理人无代理保险业务资格的
D中国保监会规定的其他需要报告的行为
39、保险公司及其工作人员不得在账外暗中直接或者间接给予保险中介机构及其工作人员委托合同约定以外的利益。否则（）
A
第10、20条
A中国保监会责令改正，处5万元以上30万元以下的罚款 B由中国保监会责令改正，给予警告
C由中国保监会责令改正，处5万元以上30万元以下的罚款
D对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，中国保监会可以给予警告，处1万元以下的罚款。
40、下列哪类行为是被允许的（）
A
第13、14、17、11条 A保险公司及其工作人员利用保险中介业务，为其他机构或者个人牟取利益
B保险公司及其工作人员通过保险代理人、保险经纪人给予或者承诺给予投保人、被保险人、受益人保险合同约定以外的保险费回扣或者其他利益。
C保险公司及其工作人员委托未取得合法资格的机构或者个人从事保险销售活动。D保险公司及其工作人员唆使保险代理人、保险经纪人、保险公估机构诱导投保人、被保险人或者受益人。
41、下列说法正确的是（）
ABCD
第10、12、15、13条
A保险公司及其工作人员不得串通保险代理人、保险经纪人，挪用、截留和侵占保险费 B险公司及其工作人员不得在账外暗中直接或者间接给予保险中介机构及其工作人员委托合同约定以外的利益。
C险公司及其工作人员不得利用保险代理人、保险经纪人或者保险公估机构，通过虚挂应收保险费套取费用
D保险公司及其工作人员可以利用保险中介业务，为其他机构或者个人牟取利益
42、保险公司应当制定___、___、___的中介业务管理制度，确保经营行为依法合规、业务财务数据真实客观。
（合法、科学、有效）
第3条
（六）《保险从业人员行为准则》
43、下面题目中错误的选择是：保险机构高级管理人员要（）。D 第二章
A坚持科学发展
B防范化解风险
C维护客户利益，统筹兼顾股东利益、机构利益及员工利益 D坚持尽量不赔的原则，以维护本公司利益
44、保险机构高级管理人员应以＿＿＿＿＿＿＿为导向，积极开发保险产品，制止销售误导，确保公正、及时理赔。（人民群众需求和利益）
第11条
45、下列对保险销售人员的行为，表述正确的是（）。
BCD A应根据客户需求、推荐高保费的保险产品
B应以客户易懂的方式提供保险产品的信息，不得进行任何形式的误导 C应主动提示保险产品可能涉及的风险，不得有意规避
D应确保所有文件的有效性和准确性，不得代签名、代体检、伪造客户回访记录
46、对于客户咨询，保险销售、理赔和客户服务人员的正确反映是（）B
第18条
A转交相关人员
B迅速回应，不推诿 C请专家释疑
D提供宣传资料
（七）《保险公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理规定》
47、高级管理人员，是指对保险机构经营管理活动和风险控制具有决策权或者重大影响的人员，下列哪一个不属于高级管理人员（）
D
第4条
A总公司董事会秘书
B总公司审计责任人
C营业部经理
D营销服务部或专署机构负责人
48、保险机构拟任董事、监事或者高级管理人员，有下列哪种情形的，中国保监会可以核准其任职资格：（）
B
第21条
A被金融监管部门禁止进入市场期满未逾5年 B个人所负数额较大的未到期债务的
C申请前1年内受到中国保监会警告或者罚款的行政处罚
D受到其它行政管理部门重大行政处罚未逾2年
49、保险机构拟任董事、监事或者高级管理人员有下列哪些情形的，中国保监会不予核准其任职资格（）
ABD
第21条
A被判处其它刑罚,执行期满未逾3年 B被金融监管部门禁止进入市场,期满未逾5年
C申请前2年内受到中国保监会警告或者罚款的行政处罚
D担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年
50、保险机构应当自下列决定作出之日起10日内，向中国保监会报告：ABCD
第33条
A对高级管理人员作出的撤职或者开除的处分决定 B指定或者撤销临时负责人的决定
C根据撤销任职资格的行政处罚，解除董事、监事或者高级管理人员职务的决定 D董事、监事或者高级管理人员的任职、免职或者批准其辞职的决定
51、隐瞒有关情况或者提供虚假材料申请任职资格的机构或者个人，中国保监会不予受理或者不予核准任职资格申请，并在（）内不再受理对该拟任董事、监事或者高级管理人员的任职资格申请。
A
第43条
A1年
B2年
C3年
D5年
（八）《保险机构案件责任追究指导意见》
52、《保险机构案件责任追究指导意见》中，所指案件不包括下列哪一项（）
D
第3条
A触犯《中华人民共和国刑法》，构成贪污、挪用、侵占、诈骗、商业贿赂、非法集资、洗钱、传销等犯罪，人民法院已经作出生效判决的案件，或者人民法院尚未判决，但案件事实已基本查清、实际损失已确定发生的案件
B违反《中华人民共和国保险法》等法律、法规、规章，受到保险监管部门等金融监管部门重大行政处罚的案件。
C严重违反公司规章制度，给公司造成重大损失，或者社会影响特别恶劣、造成系统性
风险的其他案件。
D违反《中华人民共和国保险法》等法律、法规、规章，受到保险监管部门等金融监管部门行政处罚的所有案件
53、下列哪类情形需要从重追究主要负责人及相关人员责任（）C 第18条 A作案嫌疑人迫于内部监督检查的压力，在作案行为未暴露前，主动向本机构坦白交代发现的案件
B通过流程监督机制发现异常情况，经向相关部门负责人报告并采取后续措施发现的案件
C因违反决策程序造成决策失误，导致公司资产发生损失
D关联岗位员工发现异常情况或案件线索，经反映举报并采取后续措施发现的案件。
54、下列哪类情形需要从轻追究主要负责人及相关人员责任（）D 第19条 A对发现的案件苗头、违法违规事实或重大线索不及时报告 B发生案件后，未进行有效整改
C因参与违规关联交易，导致公司资产发生损失
D保险机构按照保监会或其派出机构的部署，在组织开展全面自查或专项自查中发现异常情况或案件线索，经该机构采取后续措施发现的案件
55、下列哪类情形不可以从轻追究相关人员责任（）B 第20条 A案发后及时主动追缴资金和积极赔偿损失的 B在受到胁迫情况下行为失当，事后没有进行补救的 C有重大立功表现
D曾主动反映、举报案件线索
56、默许他人实施违法犯罪行为的保险机构从业人员属于保险案件的直接责任人。对第4条
57、保险机构案件责任追究指导意见中所称的保险机构从业人员。仅指保险机构员工。错
第4条
58、保险机构案件责任追究应当遵循以下原则（）
ABCD
第5条
A责任明确
B程序合法 C逐级追究
D公平公正
59、对被动发现案件，以及_________的，应从重追究主要负责人及相关人员责任。（反复发生同质同类案件）。第18条
60、下列哪些情形，可以从轻追究相关人员责任（）
ABCD
第20条 A案发前发现内控中存在问题并及时提示风险、提出整改要求，或曾主动反映、举报案件线索的
B通过加大案件治理、完善流程操作、改进业务管理、加强内审（稽核）检查及采取得当措施自查发现、主动揭露和暴露案件的
C案发后及时主动追缴资金和积极赔偿损失的，根据挽回损失程度相应减轻有关人员责任
D在受到胁迫情况下行为失当，事后积极补救的
61、责任人退休（）以内的，仍应当追究其责任。
B
第18条 A一年
B二年
C三年
D五年
（九）《保险公司内部控制基本准则》 62、保险公司内部控制的含义？
第2条
指保险公司各层级的机构和人员，依据各自的职责，采取适当措施，合理防范和有效控制经营管理中的各种风险，防止公司经营偏离发展战略和经营目标的机制和过程
63、保险公司内部控制的目标？
第3条
（一）行为合规性目标。保证保险公司的经营管理行为遵守法律法规、监管规定、行业规范、公司内部管理制度和诚信准则；
（二）资产安全性目标。保证保险公司资产安全可靠，防止公司资产被非法使用、处置和侵占；
（三）信息真实性目标。保证保险公司财务报告、偿付能力报告等业务、财务及管理信息的真实、准确、完整；
（四）经营有效性目标。增强保险公司决策执行力，提高管理效率，改善经营效益；
（五）战略保障性目标。保障保险公司实现发展战略，促进稳健经营和可持续发展，保护股东、被保险人及其他利益相关者的合法权益。
64、保险公司内部控制基本准则中，内部控制活动不包括（）B
第二章
A销售控制
B理赔控制 C基础管理控制
D资金运用控制
65、保险公司建立和实施内部控制，应当遵循以下原则（）C
第4条
A经营有效性
B资产安全性 C权威性和适应性相统一
D重点和协作相统一
66、保险公司内部控制体系包括三个组成部分，下列哪一项不属于该组成部分（）A
第5条
A内部控制流程
B内部控制程序 C内部控制基础
D内部控制保证
67、内部控制基础包括（）ABCD 第5条
A公司治理
B信息系统 C人力资源
D企业文化
68、保险公司应当严格内部控制责任追究，对于违反内部控制要求的行为，不管是否造成损失，都要进行严肃处理，追究当事人和领导责任。
对
第8条
69、保险公司内部控制活动分为前台控制、后台控制和基础控制三个层次。对 第9条 70、保险公司内部审计部门与内控管理职能部门可以合并设立。
错
第45条
（十）《保险从业人员行为准则实施细则》
71、保险从业人员有下列情形之一的，各机构均不得再行录用（）A
第13条 A伪造、销毁账务，指使违规操作，被业内通报批评
B被保险公司辞退过的 C曾误导销售过的D未详细介绍保险产品的
72、《保险从业人员行为准则实施细则》规定保险从业人员应（），遵守与其签
订的保密和竞业禁止协议。D 第10条
A尽量保护所在机构商业秘密
B选择性保护所在机构商业秘密 C无偿使用公司资料
D保护所在机构商业秘密
73、高级管理人员要不断提高＿＿＿＿，避免决策和管理失误。不得推卸对因本机构出现的问题应承担的管理责任。（管理能力）
第12条
74、同业公平竞争，下列哪些行为是错误的（ABC）第20条
A保险销售人员在销售产品时，宣传自己卖的产品一险全保，什么都能赔 B声称自己公司的员工最优秀，其他公司的员工都是被本公司所淘汰的
C为了增强竞争力，在卖车险产品时，同意向客户私下支付超过市场规定的手续费 D由于市场变化，调整产品的费率，并向保险监管部门报备。
75、从业人员有下列哪些行为，其所在机构应将其名单上报行业自律组织，予以业内通报批评（）ABCD
第27条
A代签名
B伪造机构和客户的公章、印件 C伪造客户回访记录、故意滞留客户保险合同 D泄露所在机构和客户重大商业秘
案例题：
1、A市某产险公司经理何某，为应付上级机构对其应收保费指标的考核，以清理死滞应收为名，向A市公司车险部请求清理垃圾数据。经上级公司批准后，分两次对公司190笔商业车险和43笔 交强险业务进行批改，批退保费共计124.19万元。由于部分业务保险责任未终了，又采取补录短期保单的方式，对未到期责任予以承保，以防止这些保单出险后无法赔付。、其中批退的应收以及现有存量应收中，部分保费已经收回，这部分保费被何某直接用于支付车险手续费，加大市场竞争力。何某的做法是否正确，请说明理由？ 答：违反了《保险法》2002版第一百二十二条：保险公司的营业报告、财务汇集报告、精算报告及其他有关报表、文件和资料必须如实记录保险业务事项，不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。保监会《关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案》(保监发〔2008〕70号)文件，要求各保监局及财产险公司大力规范财产保险市场秩序，一项工作重点就是确保公司经营的业务财务基础数据真实可信，其中对保费收入提出了据实全额入账的基本要
求，要求各公司严格按照新会计准则及保费收入确认原则，在保费收入科目中全额如实反映保费收入情况。严禁虚挂应收保费、虚假批单退费、撕单埋单、阴阳单证、净保费入账、系统外出单、账外账等违法违规行为。
2、浙江省某保险公司正式员工王某，在销售保险产品时，将其部分业务挂在了他妻子陈某名下，（陈某是一名家庭妇女，无工作，通过丈夫王某的关系，未经过考试得到了保险人代理资格证）。王某为了业绩也为了方便客户，对老客户的续保直接采取打电话询问，得到客户同意续保的答复后，自己将一切手续全都办好，等客户付钱后直接将保险单拿给客户；对于新客户，王某不仅将公司规定的折扣给对方，而且私下再返点给客户，取的了骄人业绩。年底业绩考评时，由于王某的成绩突出，被公司主管领导张某表彰，并在非公开场合对王某的做法给予了肯定。上述案例中，有哪些地方是不合规的，为什么？
答：保险公司违反虚挂营销员套取手续费。
王某违反《保险从业人员行为准则实施细则》第二十条第三款，不得向客户约定合同以外的保险费回扣。第二十七条第一款，不得代签名陈某违反《保险从业人员行为准则实施细则》第二十七条第五款规定，伪造，变造，转让《资格证书》。
张某默认王某做法，违反《保险从业人员行为准则实施细则》第十三条 3、2009年2月，某财产保险有限公司及其上海分公司考虑业务发展的需要，经公司研究决定，租赁上海市标志性建筑之一的金茂大厦作为办公场所，以提升公司的影响力和更好的拓展保险业务，2009年5月，在未取得保监会批准的情况下，某财产保险有限公司及其上海分公司完成营业场所的搬迁工作。
请分析某变更营业场所违反了那些法律法规？其正确的做法应当是？
答案：某在变更营业场所没有取得保监会批准，违反了新《保险法》第八十四条（保险公司及其分支机构变更营业场所的应当经保险监督管理机构批准）及《保险公司管理规定》第二十六条（保险公司及其分支变更注册地及营业场所应当报保监会批准）；其正确的做法，某财产保险有限公司变更注册地和营业场所报中国保监会批准；其上海分公司变更营业场所应当报上海保监局批准。4、2009年，某保险公司分支机构为应对激烈的市场竞争，对直接承保的业务，默许业务员将业务挂靠某保险代理公司获取费用，用于支付客户回扣或业务员本人收入的一部分；对于电话销售渠道业务，采取买机动车交强险赠送价值200元加油卡的促销活动，其费用在燃油费中列支。
请分析该分支机构存在哪些违规行为？
答案要点：
该分支机构违反了《保险法》、《保险公司中介业务违法行为处罚办法》的下列规定：（1）、《保险法》第172条规定：违反本法规定，编制或者提供虚假的报告、报表、文件和资料的，由保险监督管理机构责令改正，处十万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，可以限制其业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证。
（2）、《保险法》第116条规定：保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得给予或者承诺给予投保人、被保险人、受益人保险合同约定以外的保险费回扣或者其他利益。（3）、《保险公司中介业务违法行为处罚办法》第十八条：保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得编造虚假中介业务、虚构个人保险代理人资料、虚假列支中介业务费用，或者通过其他方式编制或者提供虚假的中介业务报告、报表、文件、资料。
（4）、《保险公司中介业务违法行为处罚办法》第十三条 保险公司及其工作人员不得利用保险中介业务，为其他机构或者个人牟取不正当利益。
第四篇：保险合规考试题库
法律合规知识试题库
一、试题涉及法律、规章制度目录
1、《保险法》：1-12题
2、财政部、证监会、审计署、银监会、保监会《企业内部控制基本规范》：13-16题
3、中国保监会《关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案》：17-27题
4、中国保监会《保险公司管理规定》：28-35题
5、中国保监会《保险公司中介业务违法行为处罚办法》：36-42题
6、中国保监会《保险从业人员行为准则》：43-46题
7、中国保监会《保险公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理规定》：47-51题
8、中国保监会《保险机构案件责任追究指导意见》：52-61题
9、中国保监会《保险公司内部控制基本准则》：62-70题
10、中国保险行业协会《保险从业人员行为准则实施细则》：71-75题
11、浙江省保监局《浙江省保险公司中介业务管理指导意见》：76-82题
12、总公司《中国人民财产保险股份有限公司关于“六条禁令”处理办法》：83-85题
13、总公司《中国人民财产保险股份有限公司反洗钱工作办法》：86-93题
14、总公司《中国人民财产保险股份有限公司合规政策》：94-99题
15、总公司《中国人民财产保险股份有限公司合规管理办法》：100-108题
16、总公司《关于加强公司合规工作的若干意见》：109-112题
17、总公司《中国人民财产保险股份有限公司对违法违规责任人处理的暂行规定》：113-119题
18、总公司《理赔纪律八条禁令》：120题
二、试题库
（一）《保险法》 1、2009年2月28日，十一届全国人大常委会第七次会议表决通过了修订后的《中华人民共和国保险法》（以下称新《保险法》）。新《保险法》从（）起施行。
D
A．2009年2月28日
B．2009年5月1日
C．2010年1月1日
D．2009年10月1日
2、保险公司注册资本的最低限额为人民币（）。
D
第68条 A一亿元
B五亿元
C三亿元
D二亿元
3、设立保险公司不需具备的列条件为（）：D
第68条 A有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、监事和高级管理人员 B有健全的组织机构和管理制度
C有符合要求的营业场所和与经营业务有关的其他设施 D净资产不低于人民币五亿元
4、根据新《保险法》第八十四条规定，保险公司的（）变更不需要经过保险监管机构批准。C
第84条
A名称
B注册资本 C持股百分之五以下的股东
D分立或者合并
5、保险公司及其工作人员在保险业务活动中的那项活动是符合保险法要求的（）C
第116条
A泄露在业务活动中知悉的投保人、被保险人的信息 B诱导投保人或者被保险人做不正确的陈诉 C开展保险业务为其他机构或者个人牟取利益 D拖赔、惜赔、无理拒赔
6、对偿付能力不足的保险公司，国务院保险监督管理机构应当将其列为重点监管对象，并可以根据具体情况采取措施，但不包括（）
D
第139条
A限制固定资产购置或者经营费用规模 B限制商业性广告
C责令增加资本金、办理再保险 D限制员工薪酬
7、有下列行为之一的，由保险监督管理机构责令限期改正；逾期不改正的，处一万元以上十万元以下的罚款（）
A
第171条
A未按照规定报送保险条款、保险费率备案的 B妨碍依法监督检查的
C未按照规定使用经批准或者备案的保险条款、保险费率的 D编制或者提供虚假的报告
8、有下列行为之一的，由保险监督管理机构责令改正，处十万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，可以限制其业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证（）
B
第172条
A未按照规定披露信息的B编制虚假的资料 C未按照规定报送保险条款
D未按照规定报送或者保管报告、报表、文件、资料的，或者未按照规定提供有关信息、资料的
9、违反法律、行政法规的规定，情节严重的，国务院保险监督管理机构可以禁止有关责任人员一定期限直至终身进入保险业。
对
第179条
10、同一保险人不得同时兼营财产保险业务和人身保险业务；但是，经营财产保险业务的保险公司经保险监督管理机构核定，可以经营_____业务和意外伤害保险业务。（短期健康保险）
第92条
11、保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的（）；超过的部分，应当办理再保险。B
第100条
A 5%
B10%
C15%
20%
12、保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得有下列行为（）ABCD 第106条
A对投保人隐瞒与保险合同有关的重要情况
B承诺向投保人、被保险人或者受益人给予保险合同规定以外的保险费回扣或者其他利益
C阻碍投保人履行本法规定的如实告知义务，或者诱导其不履行本法规定的如实告知义务
D欺骗投保人、被保险人或者受益人
（二）《企业内部控制基本规范》
13、企业建立与实施内部控制，应当遵循的原则不包括（）
D
第4条
A全面性原则
B制衡性原则 C成本效益原则
D资产安全性原则
14、企业建立与实施有效的内部控制，要素不包括（）
B
第5条
A风险评估
B外部监督 C信息与沟通
D控制活动
15、为企业内部控制提供咨询的会计师事务所，可以同时为同一企业提供内部控制审计服务。
错
第10条
16、企业应当建立反舞弊机制，下列哪些情形应该作为反舞弊工作的重点（）ABCD
第42条
A经授权或者采取其他不法方式侵占、挪用企业资产，牟取不当利益。B在财务会计报告和信息披露等方面存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 C董事、监事、经理及其他高级管理人员滥用职权。D相关机构或人员串通舞弊。
（三）《关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案》：第一、二大点
17、规范财产保险市场秩序，要确保公司经营的业务财务基础数据真实可信。确保保费收入据实全额入账，严禁（）、虚假批单退费、撕单埋单、阴阳单证、（）、系统外出单、账外账等违法违规行为。
B
A 赔案无关的费用纳进赔案列支、虚挂应收保费 B 虚挂应收保费、净保费入账
C 违规套取费用支付手续费、净保费入账
D 赔案无关的费用纳进赔案列支、违规套取费用支付手续费
18、确保赔案和赔款的真实。规范理赔费用的计提、使用和管理，确保理赔数据的真实完整。下列哪一项不属于禁止项（）
A
A 故意拆分赔案
B 故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔 C 将与赔案无关的费用纳进赔案列支 D 故意扩大保险事故损失范围虚增赔款金额
19、确保公司经营各项成本费用据实列支。严格执行财务会计相关法规与制度，下列哪一项不属于禁止项（）
C
A 报销虚假的差旅费，用以支付中介手续费或挪作他用 B 不据实列支各项经营管理费用 C 超额支付手续费
D 为本单位以外的其他单位和个人报销费用
20、各级公司的分管经理对所管辖公司的业务、财务数据真实性负责。
错
21、保险公司要依法履行条款费率的审批备案程序，但根据市场变化，可以随时对费率进行调整。
错
22、保险公司对于多次出险的客户，可以将理赔标准提高，折扣赔付，从服务中区别对待优质和劣质客户。
错
23、中国保监会要求所有保险公司必须做到所有数据总公司集中管控。
对
24、如何确保公司主要内控制度的执行落实（）
ABC A 建立完善公司治理结构，科学制定公司发展战略和决策机制
B 健全完善并严格落实保费资金管理、核保核赔管理、有价单证管理、成本管理、印章管理、分支机构高管人员管理等核心内控制度
C 强化数据集中管控，理赔接报案系统、单证系统要与核心业务系统全面对接，业务、财务、再保数据要实现集成管理、无缝链接、实时互动。
D 要建立健全系统理赔服务标准，规范理赔流程，提高理赔服务质量，建立快速理赔机制，切实提高理赔时效。
25、中国保监会关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案的工作目标是（）ABD
A 保险公司内部管控显著改善，公司经营存在的业务财务基础数据不真实问题得到有效遏制。
B 保险公司条款费率报行不一，未经申报擅自改变条款费率或以各种手段变相降低费率的行为基本得到解决。
C 理赔难问题得到彻底解决，提高客户满意度。
D 建立健全规范的理赔服务标准和理赔流程，保险消费者对保险公司恶意拖赔、惜赔、无理拒赔等行为的投诉明显下降。
26、确保各项责任准备金依法依规计提。严格执行非寿险准备金管理办法，准确、真实地计提各项责任准备金，严禁通过_____和______等手段违规计提准备金，造成经营结果不真实。
（随意选取发展因子、最终赔付率假设）
27、如何确保公司的业务财务基础数据真实可信？
答：
1、确保保费收入据实全额入账。严格按照新会计准则及保费收入确认原则，在保费收入科目中全额如实反映保费收入情况。严禁虚挂应收保费、虚假批单退费、撕单埋单、阴阳单证、净保费入账、系统外出单、账外账等违法违规行为。
2、确保赔案和赔款的真实。严禁故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔，严禁故意扩大保险事故损失范围虚增赔款金额，严禁将与赔案无关的费用纳进赔案列支，严禁与汽车修理厂等单位合谋骗取赔款等违法违规行为。规范理赔费用的计提、使用和管理，确保理赔数据的真实完整。
3、确保公司经营各项成本费用据实列支。严格执行财务会计相关法规与制度，严禁不据实列支各项经营管理费用，严禁以报销虚假的差旅费、车船使用费、会议费、业务招待费等方式违规套取资金用以支付中介手续费或挪作他用。中介手续费必须全额据实列支，不得以任何理由虚列手续费。不得为本单位以外的其他单位和个人报销任何费用从而扩大经营成本。
4、确保各项责任准备金依法依规计提。严格执行非寿险准备金管理办法，准确、真实地计提各项责任准备金，严禁通过随意选取发展。
（四）《保险公司管理规定》
28、下列那一类分支机构不属于《保险公司管理规定》管辖范围（）C 第3条
A中心支公司
B营业部 C专属机构
D营销服务部
29、保险公司的分支机构原则上不得跨省经营保险业务，但在有些特殊情况下发生的跨省业务符合保监会的有关规定，下列哪一项不属于特殊情况（）D 第42条
A共保
B统保 C通过电话营销方式开展的异地业务
D分保
30、保险机构对保险合同中有关免除保险公司责任、退保、费用扣除、现金价值和犹豫期等事项，应当依照《保险法》和中国保监会的规定向投保人作出____。（提示）第46条
31、保险机构可以劝说但不能诱导投保人解除与其他保险机构的保险合同。错
第50条
32、所有保险机构应当按照规定设立客户服务部门或者咨询投诉部门，并向社会公开咨询投诉电话。
错
第52条
33、下列说法正确的有（）
ABCD
第49、52、55、58条 A保险机构不得以捏造、散布虚假事实等方式损害其他保险机构的信誉
B保险公司应当建立健全公司治理结构，加强内部管理，建立严格的内部控制制度。C保险机构应当依照《保险法》和中国保监会的有关规定管理、使用经营保险业务许可证
D保险机构对保险投诉应当认真处理，并将处理意见及时告知投诉人
34、下列说法正确的有（）
AC
第43、47、52、56条 A保险机构开展业务，应当遵循公平竞争的原则，不得从事不正当竞争
B所有保险机构应当按照规定设立客户服务部门或者咨询投诉部门，并向社会公开咨询投诉电话
C保险公司应当建立控制和管理关联交易的有关制度。
D保险机构应当合理拟订保险条款和保险费率，保证股东利益最大化。
35、保险公司分支机构，是指经保险监督管理机构批准，保险公司依法设立的分公司、_____、支公司、营业部、营销服务部以及各类____。
（中心支公司、专属机构）
（五）《保险公司中介业务违法行为处罚办法》
36、保险公司应当设置负责对保险代理业务进行日常管理的岗位，该岗位可以兼设。错
第7条
37、保险代理人发生保险违法行为的，保险公司有权终止其代理权。错
第8条
38、保险公司发现保险代理人存在下列行为的，应当自发现之日起10个工作日内向中国保监会报告，但不包括（）
C
第9条
A利用保险业务进行非法集资、传销或者洗钱等非法活动 B严重侵害投保人、被保险人或者受益人的合法权益 C保险代理人无代理保险业务资格的 D中国保监会规定的其他需要报告的行为
39、保险公司及其工作人员不得在账外暗中直接或者间接给予保险中介机构及其工作人员委托合同约定以外的利益。否则（）
A
第10、20条
A中国保监会责令改正，处5万元以上30万元以下的罚款 B由中国保监会责令改正，给予警告
C由中国保监会责令改正，处5万元以上30万元以下的罚款
D对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，中国保监会可以给予警告，处1万元以下的罚款。
40、下列哪类行为是被允许的（）
A
第13、14、17、11条 A保险公司及其工作人员利用保险中介业务，为其他机构或者个人牟取利益
B保险公司及其工作人员通过保险代理人、保险经纪人给予或者承诺给予投保人、被保险人、受益人保险合同约定以外的保险费回扣或者其他利益。
C保险公司及其工作人员委托未取得合法资格的机构或者个人从事保险销售活动。
D保险公司及其工作人员唆使保险代理人、保险经纪人、保险公估机构诱导投保人、被保险人或者受益人。
41、下列说法正确的是（）
ABCD
第10、12、15、13条
A保险公司及其工作人员不得串通保险代理人、保险经纪人，挪用、截留和侵占保险费 B险公司及其工作人员不得在账外暗中直接或者间接给予保险中介机构及其工作人员委托合同约定以外的利益。
C险公司及其工作人员不得利用保险代理人、保险经纪人或者保险公估机构，通过虚挂应收保险费套取费用
D保险公司及其工作人员可以利用保险中介业务，为其他机构或者个人牟取利益
42、保险公司应当制定___、___、___的中介业务管理制度，确保经营行为依法合规、业务财务数据真实客观。
（合法、科学、有效）
第3条
（六）《保险从业人员行为准则》
43、下面题目中错误的选择是：保险机构高级管理人员要（）。D 第二章
A坚持科学发展
B防范化解风险
C维护客户利益，统筹兼顾股东利益、机构利益及员工利益 D坚持尽量不赔的原则，以维护本公司利益
44、保险机构高级管理人员应以＿＿＿＿＿＿＿为导向，积极开发保险产品，制止销售误导，确保公正、及时理赔。（人民群众需求和利益）
第11条
45、下列对保险销售人员的行为，表述正确的是（）。
BCD A应根据客户需求、推荐高保费的保险产品
B应以客户易懂的方式提供保险产品的信息，不得进行任何形式的误导 C应主动提示保险产品可能涉及的风险，不得有意规避
D应确保所有文件的有效性和准确性，不得代签名、代体检、伪造客户回访记录
46、对于客户咨询，保险销售、理赔和客户服务人员的正确反映是（）B
第18条
A转交相关人员
B迅速回应，不推诿 C请专家释疑
D提供宣传资料
（七）《保险公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理规定》
47、高级管理人员，是指对保险机构经营管理活动和风险控制具有决策权或者重大影响的人员，下列哪一个不属于高级管理人员（）
D
第4条
A总公司董事会秘书
B总公司审计责任人
C营业部经理
D营销服务部或专署机构负责人
48、保险机构拟任董事、监事或者高级管理人员，有下列哪种情形的，中国保监会可以核准其任职资格：（）
B
第21条
A被金融监管部门禁止进入市场期满未逾5年 B个人所负数额较大的未到期债务的
C申请前1年内受到中国保监会警告或者罚款的行政处罚 D受到其它行政管理部门重大行政处罚未逾2年
49、保险机构拟任董事、监事或者高级管理人员有下列哪些情形的，中国保监会不予核准其任职资格（）
ABD
第21条
A被判处其它刑罚,执行期满未逾3年 B被金融监管部门禁止进入市场,期满未逾5年
C申请前2年内受到中国保监会警告或者罚款的行政处罚
D担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年
50、保险机构应当自下列决定作出之日起10日内，向中国保监会报告：ABCD
第33条
A对高级管理人员作出的撤职或者开除的处分决定 B指定或者撤销临时负责人的决定
C根据撤销任职资格的行政处罚，解除董事、监事或者高级管理人员职务的决定
D董事、监事或者高级管理人员的任职、免职或者批准其辞职的决定
51、隐瞒有关情况或者提供虚假材料申请任职资格的机构或者个人，中国保监会不予受理或者不予核准任职资格申请，并在（）内不再受理对该拟任董事、监事或者高级管理人员的任职资格申请。
A
第43条
A1年
B2年
C3年
D5年
（八）《保险机构案件责任追究指导意见》
52、《保险机构案件责任追究指导意见》中，所指案件不包括下列哪一项（）
D
第3条
A触犯《中华人民共和国刑法》，构成贪污、挪用、侵占、诈骗、商业贿赂、非法集资、洗钱、传销等犯罪，人民法院已经作出生效判决的案件，或者人民法院尚未判决，但案件事实已基本查清、实际损失已确定发生的案件
B违反《中华人民共和国保险法》等法律、法规、规章，受到保险监管部门等金融监管部门重大行政处罚的案件。
C严重违反公司规章制度，给公司造成重大损失，或者社会影响特别恶劣、造成系统性风险的其他案件。
D违反《中华人民共和国保险法》等法律、法规、规章，受到保险监管部门等金融监管部门行政处罚的所有案件
53、下列哪类情形需要从重追究主要负责人及相关人员责任（）C 第18条 A作案嫌疑人迫于内部监督检查的压力，在作案行为未暴露前，主动向本机构坦白交代发现的案件
B通过流程监督机制发现异常情况，经向相关部门负责人报告并采取后续措施发现的案件
C因违反决策程序造成决策失误，导致公司资产发生损失
D关联岗位员工发现异常情况或案件线索，经反映举报并采取后续措施发现的案件。
54、下列哪类情形需要从轻追究主要负责人及相关人员责任（）D 第19条 A对发现的案件苗头、违法违规事实或重大线索不及时报告 B发生案件后，未进行有效整改
C因参与违规关联交易，导致公司资产发生损失
D保险机构按照保监会或其派出机构的部署，在组织开展全面自查或专项自查中发现异常情况或案件线索，经该机构采取后续措施发现的案件
55、下列哪类情形不可以从轻追究相关人员责任（）B 第20条 A案发后及时主动追缴资金和积极赔偿损失的 B在受到胁迫情况下行为失当，事后没有进行补救的 C有重大立功表现
D曾主动反映、举报案件线索
56、默许他人实施违法犯罪行为的保险机构从业人员属于保险案件的直接责任人。对第4条
57、保险机构案件责任追究指导意见中所称的保险机构从业人员。仅指保险机构员工。错
第4条
58、保险机构案件责任追究应当遵循以下原则（）
ABCD
第5条
A责任明确
B程序合法 C逐级追究
D公平公正
59、对被动发现案件，以及_________的，应从重追究主要负责人及相关人员责任。（反复发生同质同类案件）。第18条
60、下列哪些情形，可以从轻追究相关人员责任（）
ABCD
第20条 A案发前发现内控中存在问题并及时提示风险、提出整改要求，或曾主动反映、举报案件线索的
B通过加大案件治理、完善流程操作、改进业务管理、加强内审（稽核）检查及采取得当措施自查发现、主动揭露和暴露案件的
C案发后及时主动追缴资金和积极赔偿损失的，根据挽回损失程度相应减轻有关人员责任
D在受到胁迫情况下行为失当，事后积极补救的
61、责任人退休（）以内的，仍应当追究其责任。
B
第18条 A一年
B二年
C三年
D五年
（九）《保险公司内部控制基本准则》 62、保险公司内部控制的含义？
第2条
指保险公司各层级的机构和人员，依据各自的职责，采取适当措施，合理防范和有效控制经营管理中的各种风险，防止公司经营偏离发展战略和经营目标的机制和过程
63、保险公司内部控制的目标？
第3条
（一）行为合规性目标。保证保险公司的经营管理行为遵守法律法规、监管规定、行业规范、公司内部管理制度和诚信准则；
（二）资产安全性目标。保证保险公司资产安全可靠，防止公司资产被非法使用、处置和侵占；
（三）信息真实性目标。保证保险公司财务报告、偿付能力报告等业务、财务及管理信息的真实、准确、完整；
（四）经营有效性目标。增强保险公司决策执行力，提高管理效率，改善经营效益；
（五）战略保障性目标。保障保险公司实现发展战略，促进稳健经营和可持续发展，保护股东、被保险人及其他利益相关者的合法权益。
64、保险公司内部控制基本准则中，内部控制活动不包括（）B
第二章
A销售控制
B理赔控制 C基础管理控制
D资金运用控制
65、保险公司建立和实施内部控制，应当遵循以下原则（）C
第4条
A经营有效性
B资产安全性 C权威性和适应性相统一
D重点和协作相统一
66、保险公司内部控制体系包括三个组成部分，下列哪一项不属于该组成部分（）A
第5条
A内部控制流程
B内部控制程序 C内部控制基础
D内部控制保证
67、内部控制基础包括（）ABCD 第5条
A公司治理
B信息系统 C人力资源
D企业文化
68、保险公司应当严格内部控制责任追究，对于违反内部控制要求的行为，不管是否造成损失，都要进行严肃处理，追究当事人和领导责任。
对
第8条
69、保险公司内部控制活动分为前台控制、后台控制和基础控制三个层次。对 第9条 70、保险公司内部审计部门与内控管理职能部门可以合并设立。
错
第45条
（十）《保险从业人员行为准则实施细则》
71、保险从业人员有下列情形之一的，各机构均不得再行录用（）A
第13条 A伪造、销毁账务，指使违规操作，被业内通报批评
B被保险公司辞退过的 C曾误导销售过的D未详细介绍保险产品的
72、《保险从业人员行为准则实施细则》规定保险从业人员应（），遵守与其签订的保密和竞业禁止协议。D 第10条
A尽量保护所在机构商业秘密
B选择性保护所在机构商业秘密 C无偿使用公司资料
D保护所在机构商业秘密
73、高级管理人员要不断提高＿＿＿＿，避免决策和管理失误。不得推卸对因本机构出现的问题应承担的管理责任。（管理能力）
第12条
74、同业公平竞争，下列哪些行为是错误的（ABC）第20条
A保险销售人员在销售产品时，宣传自己卖的产品一险全保，什么都能赔 B声称自己公司的员工最优秀，其他公司的员工都是被本公司所淘汰的
C为了增强竞争力，在卖车险产品时，同意向客户私下支付超过市场规定的手续费 D由于市场变化，调整产品的费率，并向保险监管部门报备。
75、从业人员有下列哪些行为，其所在机构应将其名单上报行业自律组织，予以业内通报批评（）ABCD
第27条
A代签名
B伪造机构和客户的公章、印件
C伪造客户回访记录、故意滞留客户保险合同 D泄露所在机构和客户重大商业秘
（十一）《浙江省保险公司中介业务管理指导意见》
76、保险公司与营销员签订保险代理合同应遵循以哪些要求（）ABD 第12条 A保险公司应使用全省统一格式的《个人保险代理合同》 B合同应当明确规定合同双方的主要权利义务 C代理合同签署的保险公司方应为支公司及以上机构
D保险代理合同显著位置明示不属于劳动合同，不享受公司员工的福利待遇。77、保险公司应当建立营销员业务台帐、营销员管理台账和营销员管理档案。台帐资料和管理档案保管应不少于（）年。
C
第17条
A2年
B3年
C5年
D8年
78、保险公司可以以现金方式支付营销员手续费。
错
第21条 79、保险公司支付手续费必须遵守的规则有（）
ACD
第21条 A支付方式必须为电汇、网银电子划款方式 B按时结算，不得拖欠。
C支付对象必须与公司签订代理合同和具备“双证”（代理资格证和展业证）D业务系统信息和业务台账信息相一致
80、保险公司与中介机构合作的，应有一个中介业务维护人维护所有中介机构。
错
第26条
81、保险公司可以委托注册地以外的保险中介机构开展业务，但应取得省级分公司的授权。
对
第35条
82、保险公司应在每年末根据中介机构的业务规模、盈利能力、合作水平和诚信状况对受托保险中介机构进行评价，并根据考评结果建立分级维护与管理制度，实施_______策略。
（差异化合作）
第39条
（十二）《中国人民财产保险股份有限公司关于“六条禁令”处理办法》 83、简述“六条禁令”内容：
严禁越权经营；严禁制造虚假利润；严禁埋单、撕单和制作阴阳单；严禁制作假赔案；严禁设立账外账、小金库；严禁在赔款中列支规定以外的其他费用
84、行为人违反“六条禁令”中任何一条规定的，一经查实，给予解聘领导职务或撤职，情节严重的予以解除劳动合同或开除；未造成经济损失、情节较轻、认错态度好，可以从轻给予处理。由于是内部处分，行为人均不移送司法机关处理。
错
第3条 85、对违反“六条禁令”人员所在分支机构的直接领导追究责任，对主要领导不追究责任。
错
第4条
（十三）《中国人民财产保险股份有限公司反洗钱工作办法》
86、《中国人民财产保险股份有限公司反洗钱工作办法》中规定在被保险人或者受益人请求保险公司赔偿或者给付保险金时，如金额为人民币（）以上或者外币等值（）美元以上时，应登记被保险人、受益人身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他穿份证明文件的复印件或者影印件。
C
第14条
A5000元: 500
B20000元;2000
C10000元;1000
D30000元;3000 87、下列对于需要进行客户身份资料保存的叙述中，错误的是（）B 第12条 A保险费金额人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上且以现金形式缴纳的财产保险合同
B单个被保险人保险费金额人民币5万元以上或者外币等值5000美元以上且以现金形式缴纳的人身保险合同
C保险费金额人民币20万元以上或者外币等值2万美元以上且以转账形式缴纳的保险合同
D单个被保险人保险费金额人民币2万元以上或者外币等值2000美元以上且以现金形式缴纳的人身保险合同
88、在客户申请解除保险合同时，如退还的保险费或者退还的保险单的现金价值金额为（），公司各分支机构应当要求退保申请人出示保险合同原件或者保险凭证原件，核对退保申请人的有效身份证件或者其他身份证明文件，确认申请人的身份。A 第13条
A人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上 B人民币2万元以上或者外币等值2000美元以上
C人民币5万元以上或者外币等值5000美元以上 D人民币0.5万元以上或者外币等值500美元以上
89、客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存（）年
D
第28条
A2
B3
C4
D5 90、交易记录，自交易记账当年计起至少保存（）年
C
第28条 A10 B8 C5 D2 91、保存客户身份资料和交易记录，下列保存期限错误的是（）B
第28条 A客户身份资料和交易记录涉及正在被反洗钱调查的可疑交易活动，且反洗钱调查工作在前款规定的最低保存期届满时仍未结束的，公司应将其保存至反洗钱调查工作结束
B同一介质上存有不同保存期限客户身份资料或者交易记录的，应当按最短期限保存 C同一客户身份资料或者交易记录采用不同介质保存的，至少应当按照上述期限要求保存一种介质的客户身份资料或者交易记录
D法律、行政法规和其他规章对客户身份资料和交易记录有更长保存期限要求的，遵守其规定
92、单笔或者当日累计人民币交易（）现金收支”，应当在1 个工作日内向上级机构反洗钱部门报告。
B
第31条
A人民币交易10万元以上或者外币交易等值1万美元以上 B人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上 C人民币交易20万元以上或者外币交易等值2万美元以上 D人民币交易50万元以上或者外币交易等值5万美元以上 93、下列哪类交易不属于可疑交易（）
C
第32条 A频繁投保、退保、变换险种或者保险金额 B以趸交方式购买大额保单，与其经济状况不符的
C对公司的审计、核保、理赔、给付、退保规定和保险产品的保障功能和投资收益异常关注的
D明显超额支付当期应缴保险费并随即要求返还超出部分
（十四）《中国人民财产保险股份有限公司合规政策》 94、公司合规管理的基本目标和基本原则是什么？
第1条
根据国家相关法律法规和公司章程的相关规定，公司通过建立健全合规管理制度，完善合规管理组织架构，构建合规管理体系，明确合规管理职责，有效识别和防范合规风险，达到确保公司合规稳健经营的基本目标。公司合规管理遵循独立性原则、主动性原则和全面性原则。
95、公司倡导的合规文化包括（）A以诚信、守法为中心 B合规从基层做起 C合规人人有责 D合规创造价值
96、公司保障合规负责人和合规管理机构享有与其职责相适应的权利，包括（）ABC
第6条
A为了履行合规管理职责，通过参加会议、查阅文件等方式获取必要的信息； B对违规或者可能违规的人员和事件进行独立调查，必要时可外聘专业人员协助工作 C享有通畅的报告渠道
D对违规人员进行责任追究的权利。
97、合规不仅是合规管理部门、合规岗位以及专业合规人员的责任，是公司每一位员工和营销员的责任。公司各部门和分支机构对其职责范围内的合规管理负有直接和第一位的责任。
对
第8条
98、公司建立流程清晰、信息通畅、运转高效、反应灵敏的合规风险管理机制，由识别、评估、改进、反馈、披露五个基本环节构成。
对
第9条
99、员工新入司、＿＿＿和＿＿＿，应当接受合规培训。
（晋升、转岗）
第10条
（十五）《中国人民财产保险股份有限公司合规管理办法》
ACD
第2条
100、省级分公司合规负责人和地市级分公司合规负责人是本级分公司的高级管理人员，履行职责不包括（）
D
第10条
A组织合规政策在本级分公司和所辖分支机构的执行
B审核并签字认可本级分公司合规管理部门出具的合规报告等各种合规文件 C定期向本级分公司总经理提出合规改进建议 D拟定和修订公司合规政策
101、区县支公司合规岗需要履行的职责有（）
C
第16条
A参与公司系统、本辖区新产品和新业务的开发，识别、评估合规风险，提供合规支持 B保持与监管机构的日常工作联系，跟踪评估监管措施和要求，反馈相关意见和建议 C组织公司系统、本辖区的合规培训，贯彻员工和营销员行为准则，并向公司员工和营销员提供合规咨询
D负责公司反洗钱制度的制订和实施
102、省级分公司和地市级分公司合规管理部门履行的职责中不包括（）D
第16条
A对公司系统、本辖区的合规风险实施监测，识别、评估和报告合规风险 B负责公司反洗钱制度的制订和实施
C参与公司系统、本辖区新产品和新业务的开发，识别、评估合规风险，提供合规支持 D组织协调公司各部门和分支机构制订、修订公司的岗位合规手册和其他合规风险管理规章制度
103、各级合规管理机构识别、评估和监测事项的合规风险不包括（）D
第32条
A担保
B公司内部管理决策 C分支机构设立
D保险代理人的展业
104、合规管理配套制度中，叙述错误的是（）
C
第四章 A公司建立严格的合规问责制度 B公司建立完善的合规培训体系
C合规管理部门应当与内部审计部门相结合
D公司的绩效考核和干部任免制度应充分体现鼓励合规和惩处违规的价值观念 105、下面对合规风险报告路线叙述正确的是（）
ABCD
第三节 A公司实行合规风险双向报告路线
B分公司合规负责人既向上一级合规负责人报告工作，同时向本级分公司总经理报告工作
C区县支公司合规岗向上一级合规管理部门报告工作，同时向本级支公司分管领导报告工作
D各级部门合规联络人向本级合规管理部门报告工作，同时向本部门主要负责人报告工作
106、公司的绩效考核和干部任免制度应充分体现＿＿＿和惩处违规的价值观念，将＿＿＿作为绩效考核和干部任免的重要评价指标。在考核和任免干部时，应征询＿＿部门的意见。
（鼓励合规、合规情况、合规管理）
第43条
107、重要的内部管理制度和业务规程在发布实施前，应当提交本级合规管理部门审查，并经＿＿＿签字认可。
（本级合规负责人）
第38条
108、合规管理办法中规定各级公司都必须撰写合规报告，没有明确要求各部门需要写合规报告。
错
第17条
（十六）《关于加强公司合规工作的若干意见》
109、《关于加强公司合规工作的若干意见》中所指的三道防线，下列叙述正确的是（）
ABC A各基层经营单位是公司合规经营的第一道防线 B各级产品线和管理部门是合规经营的第二道防线 C各级监督部门是合规经营的第三道防线 D各级合规部门是合规经营的第三道防线
110、公司将实现权责体系与业务处理系统的衔接，以技术手段保障_______的实施。（《权责规范手册》）
111、《关于加强公司合规工作的若干意见》中，争取在公司树立起“______________” 的风气。
（人人合规，违规必究）
112、对存在严重违规记录，或对其所辖分支机构严重违规行为负有领导责任的干部实行一票否决。
对
（十七）《中国人民财产保险股份有限公司对违法违规责任人处理的暂行规定》 113、下面哪一项不属于对违法违规责任人的纪律处分（）C
第6条 A警告 B记过
C通报批评
D撤职
114、下面哪一项不属于对违法违规责任人的组织处理（）D
第6条 A训诫谈话 B责令公开道歉 C通报批评 D撤职
115、对于受到责任追究的人员，受到撤职、留用察看等纪律处分的人员自处分决定生效之日起，（）内不得担任保险机构高级管理职务，不得变相升职或安排同等职务（级）的岗位，不得晋升职务（级）和职等，不得享受奖励薪贴或者加薪，不得参与任何形式的评先、表彰和奖励评选。
C
第21条
A一年
B两年 C三年 D五年
116、受到处理的责任人对处理决定不服的，可以在处理决定送达之日起（）个工作日内，向作出处理决定的机构申请复查。
C
第28条
A五 B十 C十五 D二十
117、发生案件，应在案发之日起（）月内，对案件责任人员的责任追究作出处理决定。案情复杂的，经请示保监会或其派出机构，报总公司备案后可以适当延长。B 第17条
A三个 B六个
C八个月 D十二个月
118、案件责任人员如果对责任追究决定不服，申诉期间，可以停止责任追究决定的执行。
错
第28条
119、各级经营管理和监督检查人员要坚持“＿＿＿＿＿＿＿”的原则，对未尽职责的案件间接责任人，按照规定处理。
（谁主管，谁检查，谁负责）
第13条
（十八）《理赔纪律八条禁令》 120、理赔纪律八条禁令内容？
一、严禁编造虚假赔案或在赔案中虚列费用
二、严禁系统外理赔或篡改理赔数据
三、严禁违规通融赔付或扩大赔付
四、严禁越权处理赔案
五、严禁违规处理损余物资或使用查勘车辆
六、严禁违规外授理赔查勘定损权
七、严禁收受或索取不当利益
八、严禁从事与理赔工作有利害关系的社会经营活动 案例题：
1、A市某产险公司经理何某，为应付上级机构对其应收保费指标的考核，以清理死滞应收为名，向A市公司车险部请求清理垃圾数据。经上级公司批准后，分两次对公司190笔商业车险和43笔 交强险业务进行批改，批退保费共计124.19万元。由于部分业务保险责任未终了，又采取补录短期保单的方式，对未到期责任予以承保，以防止这些保单出险后无法赔付。、其中批退的应收以及现有存量应收中，部分保费已经收回，这部分保费被何某直接用于支付车险手续费，加大市场竞争力。何某的做法是否正确，请说明理由？ 答：违反了《保险法》2002版第一百二十二条：保险公司的营业报告、财务汇集报告、精算报告及其他有关报表、文件和资料必须如实记录保险业务事项，不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。保监会《关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案》(保监发〔2008〕70号)文件，要求各保监局及财产险公司大力规范财产保险市场秩序，一项工作重点就是确保公司经营的业务财务基础数据真实可信，其中对保费收入提出了据实全额入账的基本要求，要求各公司严格按照新会计准则及保费收入确认原则，在保费收入科目中全额如实反映保费收入情况。严禁虚挂应收保费、虚假批单退费、撕单埋单、阴阳单证、净保费入账、系统外出单、账外账等违法违规行为。
2、浙江省某保险公司正式员工王某，在销售保险产品时，将其部分业务挂在了他妻子陈某名下，（陈某是一名家庭妇女，无工作，通过丈夫王某的关系，未经过考试得到了保险人代理资格证）。王某为了业绩也为了方便客户，对老客户的续保直接采取打电话询问，得到客户同意续保的答复后，自己将一切手续全都办好，等客户付钱后直接将保险单拿给客户；对于新客户，王某不仅将公司规定的折扣给对方，而且私下再返点给客户，取的了骄人业绩。年底业绩考评时，由于王某的成绩突出，被公司主管领导张某表彰，并在非公开场合对王某的做法给予了肯定。上述案例中，有哪些地方是不合规的，为什么？
答：保险公司违反《浙江省保险公司中介业务管理指导意见》，虚挂营销员套取手续费。王某违反《保险从业人员行为准则实施细则》第二十条第三款，不得向客户约定合同以外的保险费回扣。第二十七条第一款，不得代签名陈某违反《保险从业人员行为准则实施细则》第二十七条第五款规定，伪造，变造，转让《资格证书》。
张某默认王某做法，违反《保险从业人员行为准则实施细则》第十三条 3、2009年2月，某财产保险有限公司及其上海分公司考虑业务发展的需要，经公司研究决定，租赁上海市标志性建筑之一的金茂大厦作为办公场所，以提升公司的影响力和更好的拓展保险业务，2009年5月，在未取得保监会批准的情况下，某财产保险有限公司及其上海分公司完成营业场所的搬迁工作。
请分析某变更营业场所违反了那些法律法规？其正确的做法应当是？
答案：某在变更营业场所没有取得保监会批准，违反了新《保险法》第八十四条（保险公司及其分支机构变更营业场所的应当经保险监督管理机构批准）及《保险公司管理规定》第二十六条（保险公司及其分支变更注册地及营业场所应当报保监会批准）；其正确的做法，某财产保险有限公司变更注册地和营业场所报中国保监会批准；其上海分公司变更营业场所应当报上海保监局批准。4、2009年，某保险公司分支机构为应对激烈的市场竞争，对直接承保的业务，默许业务员将业务挂靠某保险代理公司获取费用，用于支付客户回扣或业务员本人收入的一部分；对于电话销售渠道业务，采取买机动车交强险赠送价值200元加油卡的促销活动，其费用在燃油费中列支。
请分析该分支机构存在哪些违规行为？ 答案要点：
该分支机构违反了《保险法》、《保险公司中介业务违法行为处罚办法》的下列规定：（1）、《保险法》第172条规定：违反本法规定，编制或者提供虚假的报告、报表、文件和资料的，由保险监督管理机构责令改正，处十万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，可以限制其业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证。
（2）、《保险法》第116条规定：保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得给予或者承诺给予投保人、被保险人、受益人保险合同约定以外的保险费回扣或者其他利益。（3）、《保险公司中介业务违法行为处罚办法》第十八条：保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得编造虚假中介业务、虚构个人保险代理人资料、虚假列支中介业务费用，或者通过其他方式编制或者提供虚假的中介业务报告、报表、文件、资料。
（4）、《保险公司中介业务违法行为处罚办法》第十三条 保险公司及其工作人员不得利用保险中介业务，为其他机构或者个人牟取不正当利益。
第五篇：信用社合规考试题库
信用社合规考试题库
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加入时间：2010-3-3 21:10:3点击：395
一．单选题
1．历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于(C)。
A、法律风险
B、政策风险
C、操作风险
D、策略风险
2．商业银行的信贷业务是全面的，而非集中于同一业务，其原因是(B)。
A、全面的信贷业务可以转移系统性风险
B、全面的信贷业务可以分散非系统性风险
C、全面的信贷业务可以获得规模效应
D、全面的信贷业务可以降低成本
3．在一次全国性金融危机中，某银行遭受了严重损失，那么在此银行遭受损失时首先消耗的是(A)。
A、此商业银行的资本金
B、此商业银行的负债部分
C、此商业银行的收入
D、此商业银行的现金流
4．以下属于《新巴塞尔资本协议》内容的是(B)。
A、首次提出了资本充足率监管的国际标准
B、强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束
C、提出市场风险的资本要求
D、提出合格监管资本的范围
5．一家银行因为大规模投资短期房地产市场而获得超额的当期收益，下列判断正确的是(C)。
A、当期的高股本收益可以反映银行经营的稳定性
B、当期的高股本收益可以全面揭示银行在高收益的同时所承担的风险
C、评估此银行的经营业绩应当采用经风险调整的业绩评估方法RAPM
D、银行的风险偏好可使其在长期获得较高的收益
6．以下对风险的理解不正确的是(D)。
A、是未来结果的变化
B、是损失的可能性
C、是未来结果对期望的偏离
D、是未来将要获得的损失
7．巴塞尔新资本协议规定国际活跃银行的资本充足率不得低于(C)。
A、32%
B、16%
C、8%
D、4%
8．一家商业银行购买了某公司发行的公司债券，此公司极有可能因经营不善而面临评级的降低，银行因持有此公司债券而面临的风险属于(D)。
A、市场风险
B、操作风险
C、声誉风险
D、信用风险
10．在以下商业银行风险管理的主要策略中，最消极的风险管理策略是(D)。
A、风险分散
B、风险对冲
C、风险转移
D、风险规避
12.一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，以下叙述错误的是：(B)。
A、这属于结算风险的一种
B、这是操作风险的表现
C、这会造成交易成本上升
D、可能引发信用风险
13.巴塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是(D)。
A、按风险事故
B、按损失结果
C、按风险发生的范围
D、按诱发风险的原因
14.商业银行经常将贷款分散到不同的行业和领域，使违约风险降低，其原因是(C)。
A、不同行业及地域间的贷款可以进行风险对冲
B、通过不同行业及地域间的贷款进行风险转移
C、利用不同行业及地域间企业的低相关性来进行风险分散
D、将贷款分散至不同行业及地域来取得规模效应
15.一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施(D)
A、风险分散
B、风险对冲
C、风险规避
D、风险补偿
16.在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是(B)。
A、银行现金流
B、银行资本金
C、银行负债
D、银行准备金
17.假设交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200万元、100万元，对应的年资产收益率为5%、15%、和12%，该部门总的资产收益率是(D)
A、10%
B、10.5%
C、13%
D、9.5%
18.对大多数商业银行来说，最显著的信用风险来源于(B)业务。
A、信用担保
B、贷款
C、衍生品交易
D、同业交易
19.在商业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括(D)。
A、资产风险管理模式
B、负债风险管理模式
C、全面风险管理模式
D、内部管理模式
20.(A)是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。
A、信用风险
B、市场风险
C、操作风险
D、流动性风险
21.(B)是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
A、信用风险
B、市场风险
C、操作风险
D、流动性风险
22.(C)不包括在市场风险中。
A、利率风险
B、汇率风险
C、操作风险
D、商品价格风险
23.(B)是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
A、市场风险
B、操作风险
C、流动性风险
D、国家风险
24.(A)是指银行掌握的可用于即时支付的流动资产不足以满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性。
A.流动性风险
B、国家风险
C、声誉风险
D、法律风险
25.(B)是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。
A、流动性风险
B、国家风险
C、声誉风险
D、法律风险
26.(C)是指由于银行操作上的失误，违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上可能造成的不良影响。
A、操作风险
B、国家风险
C、声誉风险
D、法律风险
27.(D)是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策而导致损失的风险。
A、流动性风险
B、国家风险
C、操作风险
D、法律风险
28.(B)是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。
A、流动性风险
B、战略风险
C、操作风险
D、法律风险
29.商业银行通过进行一定的金融交易，来对冲其面临的某种金融风险属于(A)的风险管理方法。
A、风险对冲
B、风险分散
C、风险规避
D、风险转移
30.将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于(B)的风险管理方法。
A、风险对冲
B、风险分散
C、风险规避
D、风险转移
31.在风险发生之前，通过各种交易活动，把可能发生的风险转移给其他人承担，避免自己承担风险损失，属于(D)的风险管理方法。
A、风险对冲
B、风险分散
C、风险规避
D、风险转移
32.在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于(C)的风险管理方法。
A、风险补偿
B、风险分散
C、风险规避
D、风险转移
33.(B)是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。
A、会计资本
B、监管资本
C、经济资本
D、实收资本
34.资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自(B)。
A、负债业务
B、资产业务
C、中间业务
D、表外业务
35.全面风险管理模式强调信用风险、(D)和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举。
A、流动性风险
B、国家风险
C、法律风险
D、市场风险
36.巴塞尔委员会对《巴塞尔资本协议》进行全面修改，并于(B)后的资本协议征求意见稿。
A、1998年5月
B、1999年6月
C、2001 年1月
D、2003年4月
37.(D)不是全面风险管理模式的特征。
A、全球的风险管理体系
B、全面的风险管理范围
C、全员的风险管理文化
D、全程的风险识别过程
38.(D)经常是商业银行破产倒闭的直接原因。
A、操作风险
B、市场风险
C、违约风险
D、流动性风险
39.(A)并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。
A、风险转移
B、风险规避
C、风险分散
D、风险对冲
40.(C)不属于事前风险控制手段。
A、风险转移
B、风险规避
C、风险补偿
D、风险分散
41.下列关于银行资本作用的叙述不正确的是(B)。
A、提供融资
B、使银行免受损失
C、维持市场信心
D、限制银行业务过度扩张
42.商业银行在业务经营中的非预期损失则需要银行的(D)来覆盖。
A、监管资本
B、会计资本
C、核心资本
D、经济资本
43.在一般情况下，对战略风险、操作风险和法律风险，可采取(C)等方法。
A、风险分散
B、风险对冲
C、风险规避
D、风险转移
44．（A）是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。
A、商业银行公司治理
B、商业银行战略管理
C、商业银行内部控制
D、商业银行风险管理
45．商业银行的最高风险管理/决策机构是（B）。
A、股东大会
B、董事会
C、监事会
D、高层管理者
46．商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列对于商业银行分散型风险管理部门结构的缺点分析中，错误的是（D）。
A、难以绝对控制商业银行的敏感信息
B、商业银行无法形成长期的核心竞争力
C、不利于商业银行形成强大的定价能力
D、不利于商业银行的进一步发展
47．在商业银行的下列活动中，不属于风险管理流程的是（B）。
A、风险识别
B、风险承担能力确定
C、风险计量
D、风险控制
48．商业银行公司治理的核心是（D）。
A、在股份制结构下保证各类股东的权利分配体系
B、在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化
C、在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股东对公司管理层的监督
D、在所有权和经营权分离的情况下，为解决委托代理关系而建立董事会、高管层组成体系和制衡机制。
49．关于商业银行内部控制的主要原则，下面的论述中，正确的是（A）。
A、内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并须由全体人员参与
B、商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之”的要求
C、内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受内部控制的权力
D、内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系。
50．最高风险管理委员会负责制定的风险管理相关政策和指导原则需要提交（A）批准。
A、董事会
B、监事会
C、股东大会
D、高级管理层
51．以下几项中不属于商业银行风险管理职能的是（C）。
A、价格确认
B、模型创建
C、降低风险
D、技术支持
52．商业银行内部控制体系是风险管理的一个重要环节，负责建立、实施，及制定相关政策的主体部门是（C）。
A、董事会
B、股东大会
C、董事会和高级管理层
D、董事会、监事会和高级管理层
53．商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列对于商业银行集中型的风险管理部门设置的说法中，错误的是（D）。
A、涉及的风险管理领域非常全面
B、并不适合所有的商业银行采用
C、资金投入巨大
D、不利于绝对控制商业银行的敏感信息
54．风险识别包括（C）两个环节。
A、感知风险和检测风险
B、计量风险和分析风险
C、感知风险和分析风险
D、计量风险和监控风险
56．（D）负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。
A、董事会
B、监事会
C、股东大会
D、高级管理层
57．在各种风险发生前，对风险的类型及其产生的根源进行分析判断，以便对风险进行估算和控制，这是（A）。
A、风险识别
B、风险计量
C、风险监测
D、风险控制
60．商业银行外部数据主要源于手工输入的数据、政府或上级部门的文件和(D）。
A、国际结算系统
B、储蓄系统
C、信用卡系统
D、互联网上下载的相关数据
61．商业银行内部控制的主体是（D）。
A、董事会
B、监事会
C、高级管理层
D、银行内部的各个部门及其人员
62．（A）对金融机构的一般事务及会计事务进行监督，是商业银行的监督机构，对股东大会负责。
A、监事会
B、党委
C、纪委
D、董事会
63．(B）必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。
A、监事会
B、高级管理层
C、股东大会
D、风险管理部门
64．（D）负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。
A、监事会
B、高级管理层
C、股东大会
D、董事会
65．就我国商业银行的发展现状而言，（B）是其面临的最大的、最主要的风险。
A、市场风险
B、信用风险
C、流动性风险
D、操作风险
66．（B）是现代信用风险管理的基础和关键环节。
A、信用风险识别
B、信用风险计量
C、信用风险监控
D、信用风险报告
68．从国际银行业的发展经历来看，商业银行客户信用评级大致按顺序经历了（A）三个主要发展阶段。
A、专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析
B、信用评分法、专家判断法、违约概率模型分析
C、专家判断法、违约概率模型分析、信用评分法
D、信用评分法、违约概率模型分析、专家判断法
69．（C）是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。
A、信用风险识别
B、信用风险度量
C、信用风险监测
D、信用风险控制
70． 假设某银行在2006会计结束时，其正常类贷款为80亿人民币，关注类贷款为15亿人民币，次级类贷款为3亿人民币，可疑类贷款为1亿人民币，损失类贷款为1亿人民币，则其不良贷款率为（B）。
A、2%
B、5%
C、20%
D、25%
71．假定某银行2006会计结束时共有贷款200亿人民币，其中正常贷款180亿人民币，其共有一般准备8亿人民币，专项准备1亿人民币，特种准备1亿人民币，则其不良贷款拨备覆盖率约为（D）。
A、5%
B、5.6%
C、20%
D、50%
72．关于商业银行信息披露的以下说法，不正确的是（D）。
A、信息披露是一种中立、良性的政策手段
B、通过强化信息披露可以达到强化市场约束的目的 C、有效的信息披露可以向市场参与者提供信息
D、商业银行需要向市场参与者提供尽可能多的信息
73．在商业银行进行国家风险限额管理时，经常会遇到这样的情况：一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇或不能将资产转让于境外而导致不能按期偿还债务。由此类情况而产生的风险叫做（A）。
A、转移风险
B、外汇风险
C、市场风险
D、操作风险
74． 以下各因素中，商业银行在进行一般贷款定价时不需要明确考虑的是（C）。
A、资本金要求所带来的成本
B、处理该笔贷款所花费的成本
C、客户的规模
D、由于贷款可能发生违约所导致的成本
75．由于某债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行决定对其原有贷款予以展期处理，商业银行的这种操作属于（B）。
A、限额管理
B、贷款重组
C、贷款转让
D、贷款审批
76．假定某企业2006年的销售成本为50万元，销售收入为100万元，年初资产总额为170万元，年底资产总额为190万元，则其总资产周转率约为（D）。
A、20%
B、26%
C、53%
D、56%
77．与一般单个企业不同的是，商业银行在对集团客户进行财务分析时还需要涉及到（C）。
A、分析企业经营能力的问题
B、分析企业偿债能力的问题
C、汇总报表与合并报表问题
D、分析企业还款能力的问题
78．与其他因素相比，对于商业银行而言，以下因素中最难以通过贷款组合的方式完全消除的是（A）。
A、区域风险
B、行业风险
C、管理层风险
D、产品风险
79． 一般而言，很多因素都可能造成借款人信用风险的提高，但以下那一因素并不会造成借款人信用风险提高的是（C）。
A、借款人财务杠杆提高
B、借款人收益波动性变大
C、利率水平降低
D、经济转入萧条
80． 根据《中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》中的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（C）。
A、次级类贷款
B、损失类贷款
C、可疑类贷款
D、关注类贷款
81． 中国银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行信用风险评估，其中包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，以下各指标不属于审慎经营类指标的是（B）
A、资本充足率
B、股本净回报率
C、大额风险集中度
D、不良贷款拨备覆盖率
82． 有关“贷款风险迁徙率”这一指标，下面说法错误的是（D）。
A、该指标衡量了商业银行风险变化的程度
B、该指标是一个动态指标
C、该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率
D、该指标代表了大量银行贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失
83．商业银行在贷款定价过程中，用来确定一笔贷款潜在违约成本的数据不包括（B）。
A、借款者信用状况的数据
B、部门成本的数据
C、违约风险暴露的数据
D、担保品价值的数据
84． 在我国商业银行实践中，对不良贷款进行风险化解的手段一般不包括（D）。
A、催收
B、重组
C、诉讼
D、贷款的借新还旧
85．在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于营运能力指标的是（D）。
A、存货周转率
B、资产回报率
C、权益收益率
D、资产负债率
86．商业银行客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，客户评级的评价是（A）。
A、信用等级和违约概率
B、客户经营能力
C、商业银行的债务水平
D、客户违约风险的趋势
87．（B）是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。
A、不良率
B、违约概率
C、违约频率
D、不良债项余额在所有债项余额的占比
88．在过去的很长一段时间内，国际银行业都是通过专家判断法来对客户进行信用风险评级，这类系统虽然有各种各样的架构设计，但其选择的关键要素基本相似。其中对企业信用分析的5Cs方法使用最为广泛，这里所指的5Cs不包含的是下列那一项因素（C）。
A、债务人资本实力
B、债务人还款能力
C、信贷专家的主观估计
D、贷款抵押品
89．按照《巴塞尔新资本协议》，内部评级体系（B）。
A、完全等同于内部评级法
B、是银行进行风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度
C、主要侧重于以专家判别为主的定性评估，评级对象以政府或大型企业为主
D、是实施内部评级法的惟一必备条件
90．假设某银行在2006会计结束时，其正常贷款为95亿人民币，次级类贷款为3亿人民币，可疑类贷款为1亿人民币，损失类贷款为1亿人民币，则其不良贷款率为（B）。
A、2%
B、5%
C、20%
D、25%
91．反映了商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力的指标是（B）。
A、不良贷款率
B、不良贷款拨备覆盖率
C、预期损失率
D、贷款准备充足率
92．商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于(C)。
A、增加收益
B、提高经济资本配置效率
C、降低客户违约风险
D、实现资产多元化配置
93． 经济资本主要用于规避银行的（B）
A、预期损失
B、非预期损失
C、灾难性损失
D、常规性损失
94．在财务分析过程中，用来衡量企业经营能力的指标不包括（D）。
A、存货周转率
B、应收账款周转率
C、资产周转率
D、资产负债率
95．
在非财务因素分析中，对借款人还款记录的持续监控属于（C）。
A、经营风险分析
B、管理风险分析
C、还款意愿分析
D、行
96．（D）不属于银行信贷所涉及的担保方式。
A、抵押
B、质押
C、保证
D、信用证
97．反映了商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力的指标是（B）。
A、不良贷款率
B、不良贷款拨备覆盖率
C、预期损失率
D、贷款准备充足率
98．
有关“贷款风险迁徙率’’这一指标，下面说法错误的是（D）。
A、该指标衡量了商业银行风险变化的程度
B、该指标是一个动态指标
C、该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率
D、该指标代表了大量银行贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失
99．按照《巴塞尔新资本协议》，内部评级体系（B）。
A、完全等同于内部评级法
B、是银行进行风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度
C、主要侧重于以专家判别为主的定性评估，评级对象以政府或大型企业为主
D、是实施内部评级法的惟一必备条件
100．专家判断法中的“5C’’方法不考虑的因素为（D）。
A、债务人资本实力
B、贷款抵押品
C、经济或行业周期形势
D、信贷专家的主观性
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