国家开发银行项目贷款评价操作指南(稽核评价局)[五篇范例]

第一篇：国家开发银行项目贷款评价操作指南(稽核评价局)

国家开发银行项目贷款评价操作指南

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1、总论

国家开发银行项目贷款评价体系是在借鉴国外先进经验基础上，参考国内有关部门的评价实践，并结合我行业务特点逐步建立起来的，形成的具有开发银行鲜明特色的评价体系。

一、基本理论

开发银行项目贷款评价是将项目评价理论与银行信贷管理业务理论有机结合起来形成的评价理论（项目贷款评价理论），它是项目评价在银行范畴的特殊表现形式。其评价范围是开发银行全部信贷类资产，在评价时点的确定上，开发银行提出了“项目贷款评价是一个伴随项目全过程（周期）、独立于项目运作全过程的评价、反馈体系”的观点，其评价的核心内容是 “以项目为单元，以贷款为对象”，通过围绕项目贷款评价这个评价主体，完成对全部有余额的项目贷款成功度评价（国家、地区、借款人经济等效益的影响）分析，反映信贷管理全过程的经验和教训，使之成为开发银行贷款管理的重要组成部分和决策反馈机制。

对开发银行项目贷款评价是开行监督机制的组成部分，其设计和定位具有以下几个特点：一是具有银行性，与社会和国民经济全口径角度的项目后评价不同，开行项目贷款评价是以项目为单元、以贷款为对象，总结项目贷款全过程中的经验教训，揭示信贷管理风险（对存在问题较多的项目要落实和揭示责任环节）；二是具有适应性，适合于各类项目贷款的评价；三是具有可操作性，易于掌握和操作，不需进行复杂的计算和推导；四是具有系统性，体现与项目贷款相关部门（分行）的相应业务成果的配套性和系统性。由此建立了对贷款评审、审查、决策和贷款管理业务的系统反馈和评价机制，实现了对项目（贷款）实施全过程、全方位监督。评价者通过一系列的评价活动，可以全面反映和总结贷款运作的经验教训，用以提高对未来项目贷款决策与管理的科学性，完善并改进贷款管理，有效防范信贷风险。

由于项目贷款评价采用的是过程评价和后评价相结合的方式，因此我们在

（一）对项目贷款的控制环境评价：控制环境评价指对项目贷款流程的各主要风险点、开发银行采取控制措施进行有效性评价。工作中评价者首先是了解企业的文化，分析项目贷款各决策阶段是否采用了科学、民主和相互制约措施；其次是要了解开发银行项目贷款的内部控制目标和流程，具体分析各项分（子）目标实现情况，按照与各子目标相关联的内部控制环节规定，完成该笔项目贷款运作流程内部控制环节评价。在此基础上，完成项目贷款的控制环境对实现效果的支持度评价，实现效果是指针对开发银行采取的相关信贷政策和控制行为对业务发展目标的实现效果。

（二）对项目贷款的风险评估：将项目贷款目标实现程度和贷款条件落实情况进行对比分析，查找偏差，识别风险。具体包括项目贷款各预期目标实现情况、贷款条件落实情况以及影响因素分析等。其评价的前提是建立适应不同层次的评价目标，分析确认是否达到预期目标，从而完成评价。对不能达到预期目标的，查找风险点，完成风险评价，为风险管理提供基础信息。

（三）对项目贷款的控制活动评价：评价者要掌握国家开发银行对项目贷款开发、评审、信贷管理流程和方法的有关规定，由于项目贷款贯穿于开发银行多个部门及相关分行，涵盖了贷款开发、评审、审批、合同谈判、发放等多个方面。评价者要注意与开发银行在评审、审查、决策等环节的分析相对照，针对风险发生的所在，通过分析实施人员（领导与员工）采用的具体业务手段和风险点的控制，完成这些方面的评价，揭示出改进控制活动、增强信贷管理的有效途径。

（四）项目贷款评价要实现信息和沟通：指实施评价工作的全过程要与被评价单位充分沟通，完成评价结论。其中，特别是要将评价得出的相关信息（结论），经过识别、整理，将评价信息反馈，与项目贷款管理者充分沟通，以最大限度消除评价偏差。

（五）项目贷款评价的监控：项目贷款评价是一动态的评价过程，要预测贷款未来风险，提出风险控制要点，提出项目贷款的后续服务与监督及促使贷款本息安全回收等具体可行的措施。

三、评价的基础资料和评价原则

（一）评价基础资料

评价基础资料分为项目资料和开发银行信贷管理资料二类。

评价报告要反映出所评价活动的成功经验与失败教训。

3、实用性：要求报告的文字具有可读性，报告所总结的经验教训有可借鉴性。

4、透明性：要求评价的透明度越大越好。

5、反馈性：评价的最终目标是将评价结果反馈到决策者及相关部门。

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2、《一般项目贷款评价报告》操作指南

由于项目（贷款）在不同的周期呈现不同的特点，因此我们将项目贷款评价，按项目贷款发放状态分为贷款未结束项目评价和贷款已结束项目评价两类，其中对贷款已结束项目又分为贷款已结束建设期项目评价、贷款已结束竣工运营期项目评价。

此外，评价者在一般项目评价过程中，还要针对项目贷款的特点（行业特性）及重点评价内容（贷款质量分类）进行归纳总结，为后续的汇总报告奠定分析基础。

一、《一般项目贷款评价报告》（贷款未结束项目）操作指南

对“贷款未结束项目”的评价，应首先依据评价时点的项目贷款状态，分析其特点，完成项目贷款实现情况总评价。一般来讲，“贷款未结束项目”处于“在建”阶段，项目的建设条件已经基本形成，项目建设的资金正在陆续到位。此时的项目贷款评价，以稽核审计为主，主要是针对项目贷款已经完成运作的部分进行稽核评价，工作的标准以评审报告、特别是《开发银行贷委会纪要》明确的发放贷款的条件为目标，通过检查项目贷款的风险控制手段（重点是贷款条件是否落实、贷款有无被挪用、发放和支付的合规性）的落实情况，对风险控制手段的实现度完成评价，最终完成实现目标的评价结论，以揭示风险（评审预测与实际出现的对比差异），指出风险形成的问题所在，并在此基础上完成对项目贷款未来发展情况的预测。

（一）评价档次：

总评“贷款未结束项目”项目贷款实现程度，主要依据贷款有效发放评价指标、信贷合同执行评价指标、担保（抵质押合同）状况评价指标、借款人评价指

发行企业债券等。⑤监管（检查）部门有无对项目建设提出的要求，如监管部门因故要求贷款停止发放，检查部门要求项目停建、缓建等。⑥对平台项目还要关注平台是否取得合法资格，⑦平台是否制定资金管理办法及其它融资等条件。⑧在前述分析评价内容上，如发生过借款人变更、项目变更、总承诺额变更、突发事件、自然灾害、环境保护等对贷款发放产生影响，评价者需在对应的文字框中说明。

以上内容评价标准以“是/否”为标准，如检查评价出现一个“否”，该子项最多评价为“基本实现”。如检查评价出现二个“否”，该子项最多评价为“部分实现”。

（2）对贷款评价内部条件，评价者应从以下内容进行调查分析：①项目评审是否完成：主要指贷款发放时，评审报告是否完成；②贷款条件落实：主要指评审报告和贷委会纪要要求的贷款条件是否得到落实；③担保、抵质押登记是否落实；④偿债专户是否开立和还贷资金来源是否落实。⑤合同谈判和签订，指贷款发放时，合同是否签订完成，包括是否符合担保要求、优惠条件等；⑥其它：在前述分析评价内容上，评价者还要从项目招投标、工程监理、工程保险、收贷挂钩、柜台前移等内容进行分析，需要说明的在对应的文字框中说明。

以上内容评价标准以“是/否”为标准，如检查评价出现一个“否”，该子项最多评价为“基本实现”。如检查评价出现二个“否”，该子项最多评价为“部分实现”。

2、信贷合同执行情况：

在分析“贷款有效发放内部条件”中合同签订基础上，评价合同的执行情况实现程度，评价者需对（1）合同的合规性；（2）合同的完整性作出评价；并检查贷款发放是否以合同为依据。（3）对合同发生变更的，要评价合同的变更是否存在随意性，变更是否及时，依据是否合理等方面。

“实现”指信贷合同执行条件全部落实； “基本实现”指信贷合同执行条件大部分落实； “部分实现”指确定的信贷合同执行条件部分落实； “未实现”指确定的信贷合同执行情况条件落实非常有限；

“无法确定”指确定的信贷合同执行情况无基础信息可以说明，导致无法进

营产品市场竞争力，评价者从对借款人目前主要产品市场销售情况进行评价。（4）借款人经营状况，从借款人产品销售、成本控制等生产、营销方面评价。（5）借款人财务状况，主要对财务报表进行分析完成评价。

“实现”指借款人评价全部实现； “基本实现”指借款人评价较大部分实现； “部分实现”指确定的借款人评价部分实现； “未实现”指确定借款人评价大部分实现非常有限；

“无法确定”指确定的借款人评价无基础信息可以说明，导致无法进行评价。

5、开发银行资金使用评价指标：

主要评价指标有：（1）是否符合国家经济政策、产业政策、区域发展政策和我行贷款投向。（2）开发银行贷款是否与资本金及其他配套资金按合同约定（同比例）到位。（3）开发银行贷款是否被挪用；（4）开发银行贷款支付与项目工程进度是否匹配。以上评价（1）如为“部分实现”；（3）如为“否”，开发银行资金使用评价为“未实现”。

二、《一般项目贷款评价报告》（“贷款结束”之“建设期项目”）操作指南 对“贷款结束”之“建设期项目”，其项目特性表现为，项目建设已经基本结束，部分项目已经开始试生产，项目的建成风险、资金风险、债项风险已经减少或完全显现，此时的评价，主要对项目建设期的贷款风险控制、实现效果完成评价，通过对比评审预测项目实际发生的偏差程度，阐明开发银行风险控制（评审信贷管理）成功所在和控制的薄弱点，总结成功经验和失败教训。并在此基础上，通过对借款人在经营活动中的表现（以项目建设过程表现为主），预测分析项目和借款人正式投入生产和产品市场后的经营和财务状况。

（一）评价档次

总评“贷款结束”之“建设期项目”贷款实现程度，主要包括贷款有效发放评价指标、信贷合同执行评价指标、担保（抵质押合同）状况评价指标、借款人评价指标、开发银行贷款使用评价指标和项目建设完成前景预测情况等六项指标子项指标评价，总评价指标档次分为“实现、基本实现、部分实现、未实现、无法确定”五个档次。

主要评价内容请参照“贷款未结束”确定的信贷合同执行评价内容。评价档次分为“实现、基本实现、部分实现、未实现、无法确定”五档。

其中：

“实现”指信贷合同的合规性、完整性全部达到规定要求，合同变更管理的及时、合规；

“基本实现”指信贷合同的合规性、完整性及合同变更管理有少许瑕疵，但未对项目贷款造成贷款合同方面风险隐患；

“部分实现”指信贷合同的合规性、完整性及合同变更管理的及时、合规方面有部分瑕疵，对项目贷款合同风险造成一定影响；

“未实现”指信贷合同的合规性、完整性及合同变更管理非常有限，对项目贷款合同风险造成较大影响；

“无法确定”指未能看见信贷合同及相关资料，导致无法进行评价。

3、担保（抵质押）评价指标：

主要评价内容请参照“贷款未结束”确定的担保（抵质押）内容。评价档次又分为“实现、基本实现、部分实现、未实现、无法确定”五档。

其中：“实现”指项目贷款担保状况好，不会对开发银行贷款产生负面影响； “基本实现”项目贷款担保状况较好，基本未对开发银行贷款产生负面影响或产生的负面影响轻微；

“部分实现”项目贷款担保状况一般，对开发银行贷款产生一定负面影响；

“未实现”项目贷款担保状况差，对开发银行贷款产生严重负面影响； “无法确定”因担保状况在材料中欠缺或其他原因，无法完成评价。

4、借款人评价指标：

主要评价内容请参照“贷款未结束”确定的借款人评价内容，对“平台”项目，要特别关注借款人法人治理结构和经营类资产的变化；对借款人是上市公司的，要关注是否存在其大股东占用其资金的问题。评价档次分为“实现、基本实现、部分实现、未实现、无法确定”五档。

其中：

“实现”指借款人法人治理结构和经营现状良好且有很好的发展趋势； “基本实现”指借款人法人治理结构和企业经营现状较好且有维持发展的可

1其中：

“实现”指项目完全按贷前预期实施，具备持续发展的可能； “基本实现”指项目基本按贷前预期实施，基本具备持续发展的可能； “部分实现”指项目部分按贷前预期实施，部分具备持续发展的可能；

“未实现”指项目未按贷前预期实施，不具备持续发展的可能； “无法确定”指项目涉及评价内容无基础资料，导致无法进行评价。

三、《一般项目贷款评价报告》（“贷款结束”之“竣工运营期项目”）的操作指南

项目竣工营运期评价属于传统意义上的后评价范畴，其项目特性表现为，项目建设阶段已经结束，虽然项目有可能没有完成正式的竣工验收，但已进入生产运营期；此时的评价，主要通过项目评审报告所确定的贷款目标与实际效果的对比，发现偏差，指明开发银行风险控制管理（评审信贷管理）成功所在和控制的薄弱点，总结成功经验和失败教训，在此基础上，通过对借款人在经营活动中的表现，完成对项目贷款未来发展的预测分析。

（一）评价档次

“贷款结束”之“竣工运营期项目”贷款实现情况阶段性总评价指标档次分为“成功、基本成功、部分成功、不成功、无法确定”五个档次。

其中：

“成功”指评价的五项（类）指标的22个子项指标中，全部为“基本成功” 以上，并且评价为“成功”的达到90％以上；

“基本成功”指评价的五项（类）指标22个子项指标中，全部为“部分成功”以上，并且评价为“基本成功”的达到90以上；

“部分成功”指评价的五项（类）指标22个子项指标中，80％以上为“部分成功”；

“未成功”指评价的五项（类）指标22个子项指标中，评价为“未成功”子项指标达到20％，或对开发银行贷款有“不符合国家经济政策、产业政策、区域发展政策和我行贷款投向”或“开发银行贷款被挪用”情形；

“无法确定”指项目涉及评价的五项（类）指标无基础资料，导致无法进行评价。

3“部分成功”开发银行贷款文件中所预期的项目贷款政策性效应和对地区经济、行业发展等的支持作用部分显现，部分有持续发展的可能；

“未成功”指开发银行贷款文件中所预期的项目贷款政策性效应和对地区经济、行业发展等的支持作用微小，发展前景不明；

“无法确定”指项目涉及评价内容无基础资料，导致无法进行评价。

2、项目目标：

主要评价指标有：（1）项目工程技术建成（物理），项目工程技术建成评价主要指项目评审报告（包括项目可研究及设计报告）中的一些物理指标（如工艺技术指标、生产能力指标等）的设计与实际对比的项目完成情况。（2）项目经济建成（财务效益）：项目经济建成主要指在实现工程技术建成的基础上，项目主要产品（产出物）有良好的市场需求前景和市场竞争能力，能实现预期财务收入和充足的现金流量及较强的偿债能力，能实现预期财务、经济效益，并具备持续发展的内部条件，评价的方法主要是将项目贷款评审报告（包括项目可研及设计报告）中预测的项目财务指标与实际完成指标的对比，同时评价财务收益要考虑对借款人的偿债能力重要的指标。评价档次分为：“成功、基本成功、部分成功、不成功、无法确定”五个档次。

其中：

“成功”指开发银行贷款文件（技术建成、经济建成）中所预期的项目目标实现，项目具备持续发展的可能;“基本成功”指开发银行贷款文件（技术建成、经济建成）中所预期的项目目标基本实现，项目基本具备持续发展的可能;“部分成功”指开发银行贷款文件（技术建成、经济建成）中所预期的项目目标部分实现，项目部分具备持续发展的可能;“不成功”指开发银行贷款文件（技术建成、经济建成）中所预期的项目目标未实现，项目不具备持续发展的可能；

“无法确定”指项目涉及评价内容无基础资料，导致无法进行评价。

3、借款人目标：

主要评价指标有：（1）借款人法人治理评价，主要评价内容请参照“贷款未结束”确定的借款人法人治理评价内容。（2）借款人经营状况评价，从借款人产

5“无法确定”指项目涉及评价内容无基础资料，导致无法进行评价。

5、开发银行贷款风险控制绩效评价：

主要包括：（1）项目风险控制评价：项目风险控制评价需要分析项目面临或产生的风险种类（如技术、自然灾害、原材料供应等），对项目的风险判断是否已充分识别并有相应措施进行控制。（2）借款人（政府）风险控制评价：借款人风险控制评价主要是分析借款人存在的固有风险、控制风险（如法人代表的职业道德、借款人的财务结构、借款人的竞争能力等），对借款人的风险判断是否已充分识别并有相应措施进行控制。（3）贷款条件落实情况评价：贷款条件落实情况评价参见“贷款未结束项目”放贷条件，特别是对评审报告（贷委会纪要）中关于贷款发放条件的核对，评价时对主要的、决定性条款要充分关注。（4）信用结构控制评价：信用结构控制主要包括政府信用、企业信用控制、市场信用控制三部分评价内容，其中：政府信用是指政府通过财政性资金、政府特许权、扶持政策等对开发银行借款人偿债能力的支持；企业信用指贷款担保、工程保险、工程招标、建设监理等企业行为缓释风险的措施；市场信用指以项目贷款为依托的资本市场运作下的信用结构过程。（5）资产质量控制评价：资产质量控制评价以评审报告贷款预测资产质量类级与实际资产质量分类对比，和资产质量的变化预见以贷款分类中对贷款的展望与下一期贷款评级的结果进行对比分析，以判断对资产质量变化的预见性得出评价结论。（6）开发银行贷款本息回收风险控制评价：开发银行贷款本息回收风险控制评价要充分分析风险类别，以判断贷款本息回收的风险是否已充分识别并有相应措施进行控制。判断风险控制措施是否到位需要考虑风险控制措施的可行性、合法性及实际运用情况。（7）法律合规性风险控制评价：主要通过对客户项目贷款是否符合政策性银行（开发性金融机构）贷款发放规定范围，合同（借款、担保）签订是否符合法律法规等进行分析完成评价。（8）客户关系与客我关系控制评价：客户关系是开发银行为加强对客户的管理工作，全面、客观地评价开发银行与客户之间的关系，判断银行同业围绕客户进行的竞争态势，建立的客户关系分类和客我关系分类。开发银行客户关系分类分为问候、传话、达意、共识和信任五级；客我关系根据客户与开发银行之间的由于“人求我”和“我求人”程度的不同，分为被动型二级（我求人）、被动型一级（我求人）、互动型二级（互求）、被动型一级（互求）和主动型（人求我）。

7出，逻辑性强，问题找得准，责任环节和原因分析得清晰，有说服力，经验教训总结得恰如其分，建议有实际借鉴意义、可操作性强。具体来说，报告应包括基本情况、问题、建议等三方面内容：

（一）分行项目贷款基本情况分析

对分行项目贷款基本情况，包括项目概况、借款人（用款人、借款平台）、担保人（抵质押物）概况及开发银行贷款概况、项目贷款实现成功度等按不同类别汇总。在此基础上归纳，总结出一般性结论。

（二）对分行信贷资产质量评价（☆2006年报告新增内容）

分行评价的重点是要求中介机构按照人行2003年颁布的《贷款风险分类指导原则》，对分行所有评价项目的进行贷款资产质量分类验证，对分行信贷资产质量分类的准确性和工作质量给出评价结论，要求简明扼要，客观准确。

（三）分行项目贷款存在的主要问题

揭示项目贷款存在的主要问题与风险，从工作质量和内部控制角度，结合实例对分行在项目开发、受理、评审、分行审查、合同签订、贷款使用监督等阶段工作提出存在的问题，评价其工作质量，并分析造成问题与风险的责任环节。

（四）总结经验与教训，提出改进措施与建议

总结项目贷款实施过程中的成功的经验与应吸取的教训，提出相关改进措施或建议。对贷款项目发展前景进行预测，并对分行贷款安全性进行分析预测，说明理由。

综合上述分析，完成总评。

（注：以上三方面不是对报告的格式规定）

二、《项目贷款评价行业汇总分析报告》操作指南

《项目贷款评价行业汇总分析报告》是评价者在完成一般项目贷款评价报告后，针对开展本次项目贷款评价的所有项目，按行业情况完成的进行贷款评价情况的汇总分析。该报告按章节叙述，采用图表、文字相结合方式编写，报告应重点突出、详略得当，所提供的数字详实、准确，文字篇幅建议不超过6000字。具体来说，报告应包括基本情况、问题、建议等三方面内容。

（一）评价项目行业基本情况

中介机构2006年开展本次项目贷款评价主要指标情况（总投资，开发银行

9纵向对比，更要重视行业项目在不同地区（分行）的横向对比。

1、纵向对比：以评价时点为报告期，评价该行业项目贷款预定目标（政策、借款人发展、经济）实现程度，着重分析评价行业中开发银行贷款情况、各风险因素。对银行来说，要特别关注按行业全口径（不分建设期、竣工运营期）项目贷款质量分类情况，表述首次、最近一次、最好一次资产总量分类情况，分析资产总量首次下降、资产质量转劣时点及其下降（转劣）的主要原因。

2、横向对比：（1）根据不同地区同行业项目贷款的对比，总结项目贷款的成功经营和失败教训。主要内容是：结合评价行业本身的发展状况，对比同行业不同地区项目建设、经济效益和主要风险点的差异，借款人及信用结构的主要特征的差异。(2)根据不同分行同行业项目贷款实现度、成功度的对比，总结项目贷款管理的成功经营和失败教训，主要内容是：对比不同分行在同行业信贷管理中的主要做法和成功经验，以及在上述行业信贷管理中产生问题及对风险点的处理差异，对比行业信贷风险管理及完善措施行业信用风险限额及贷款风险度的差异等。

(三)建议和预测

针对评价行业出现普遍问题进行归纳整理，从评价项目整体和行业角度提出今后工作建议和改进措施。预测分析首先要关注宏观经济运行现状及趋势，根据国民经济结构的调整，经济增长速度、产业结构调整和改革，结合对相关产业的分析，研究评价行业的地位、现状和发展趋势；其次是通过对行业工艺技术使用、行业成本结构与控制分析、产品市场等方面变化，以及借款人项目管理水平，借款人发展（治理结构、财务状况）、借款人行业的市场份额分析等管理要素，完成对行业项目贷款未来走势的预测分析。

（注：以上三方面不是对报告的格式规定）

四、关于开发银行信贷资产质量风险分类的验证方法

信贷资产质量风险分类管理是建立现代银行制度，改进贷款分类方法，加强银行信贷管理，提高信贷资产质量的重要手段，分类结果是银行经营水平和经营业绩的主要指标，也是开发银行项目贷款评价和稽核监督的一项重要内容。

对信贷资产质量风险分类评价，我们要求中介机构使用人民银行《贷款风险分类指导原则》明确的方法，对我行信贷进行资产质量风险分类的验证，并在《国家开发银行项目贷款评价分行汇总分析报告》中明确验证结论。

二、《重点项目贷款评价报告》编写提纲参考

以下评价格式为评价者进行重点评价时基本格式，其中,带☆号的为评价重点，请评价者重点关注，阐述清楚；对发现问题较大的项目贷款，要分析责任环节。

（一）基本概况

1、项目情况简述

（1）项目贷款决策目标和目的（2）项目主要建设内容（3）项目实施进度（4）项目总投资

（5）项目资金来源及到位情况（6）项目运行及效益现状

2、借款人情况

（1）借款人经营和财务分析；（2）借款人法人治理结构

3、项目贷款情况

（1）项目贷款内外部条件落实情况；☆（2）项目贷款发放支付的合规性；☆

贷款支付的合规性指：借款人提出用款需求及有关项目资料；客户经理填写信贷管理系统中的资金支付审批表，审核后按程序报批［其中单笔500万元（含500万元）的资金支付须经客户经理、客户处长签字审批；500－5000万元（含5000万元）的资金支付须经客户经理、客户处长、主管副行长签字审批；5000万元以上须再报分行行长签字审批。］，审批通过后及时通知借款人办理资金支付；对不使用柜台前移的借款人需提交加盖预留印鉴的付款凭证。对使用柜台前移系统办理支付的，借款人通过系统传送付款通知书，由客户经理审核按程序报批。

（3）项目贷款质量分类情况。☆

（二）评价内容

3来风险，提出项目贷款的后续服务与监督及促使贷款本息安全回收等具体问题研究可行的措施，反馈行领导及相关部门，为开发银行新贷款业务发挥借鉴作用。

三、附录：项目后评价参考指标集，供中介机构评价不同重点项目时参考使用

1、投资环境

1.1 宏观经济(国内生产总值、进出口总额、汇率、财政收入、物价指数、固定资产投资)1.2 产业结构（一、二、三产业结构，同一行业内不同产品的结构）1.3 产业政策（配额、价格补贴、转移支付）

1.4 产业技术进步（产品质量提高速度、技术进步周期、高技术产品生命周期、新产品研发周期）

1.5 融资环境（资金市场、利率、信贷政策）

1.6 项目产出市场环境（市场总容量、目标市场容量、竞争对手成本、产出价格、市场周期）

1.7 项目投入市场环境（资源量、主要投入供给量、主要投入价格、市场周期）

1.8 国际贸易（国际市场、产出与投入的进出口量、关税税率）1.9 运输条件（原料与产品运输方式、条件与运距）

2、工程技术

2.1 产出规模（设计能力、实际产出能力）

2.2 选址及总图（地质条件、地理条件、厂区布局）

2.3 技术或工艺路线（合理性、可靠性、先进性、适应性、试车成功率）2.4 主要设备（标称性能指标、实际达到指标）

2.5 基础（配套）设施（水、电、气、热、路、讯、网）2.6 施工（设计变更、进度、工程造价控制、施工记录）

2.7 工程质量（监理报告、工程竣工验收、试运行报告、施工企业质量管理体系）

2.8 产品质量（产品检验报告、生产企业质量管理体系、产品质量认证）

5贴、项目国家资本金数量及占资本金总量的比例）

4.4 目标群体财务指标（人均支出、收入、土地、房产、生产资料等）

5、费用效果

5.1 单位效果（效能）的费用 5.2 单位费用的效果（效能）

6、环境与生态

6.1 环境容量（水环境容量、空气环境容量）

6.2 环境控制指标及实际达标情况（空气质量标准、水质标准、噪声控制标准、振动控制标准、固体废弃物指标、辐射污染标准、光污染标准，项目实施过程中及项目完工后以上指标的实际值）

6.3 生态指标（物种数量、水土保持、植被保护、土壤改良等指标项目前及项目后的实际值、）6.4 文化及自然遗产保护 6.5 环境影响货币化 6.6 环境治理与保护投资

7、卫生与健康

7.1 卫生指标（发病率、治愈率、传染病感染率、医疗废弃物处理、危险及有毒化学物标准）7.2 卫生环境指标的货币化

7.3 健康指标（死亡率、平均寿命、增加的寿命年限、病残调整寿命年限、质量调整的寿命年限）7.4 卫生与健康投资

8、安全生产

8.1 安全生产指标（有毒有害气体泄漏标准、易燃易爆物体存放标准、防尘标准、防噪标准、万吨产量死亡率）8.2 消防指标 8.3 安全生产投资

9、社会环境

9.1 利益相关群体（受益群体及数量、受损群体及数量、对项目有决定性

712.5 利益相关群体监督机制（目标群体）12.6 法律允许的其它监督（审计、稽查、听证）

13、项目周期管理信息系统 13.1 工程技术信息 13.2 经济信息 13.3 环境生态信息 13.4 社会发展信息 13.5 风险信息 13.6 管理信息 13.7 监督信息

以上所有信息的记录、保存、加工处理、检索、报告、网络传输能力

14、项目目标 14.1 项目宏观目标 14.2 项目具体目的2006年4月1日

第二篇：中央企业效能监察优秀项目评价操作指南(试行)

关于印发《中央企业效能监察优秀项目评价操作指

南（试行）》的通知

发布时间 : 2009年06月01日

文章来源 : 国资委纪委

中共国资委纪委文件

国资纪发[2009]12号

关于印发《中央企业效能监察优秀项目

评价操作指南（试行）》的通知

各中央企业纪委（纪检组）、监察局（部、室）：

为进一步提高中央企业效能监察工作水平，建立和完善中央企业效能监察科学评价体系，推动中央企业效能监察工作规范化发展，根据《中央企业效能监察暂行办法》，我们制定了《中央企业效能监察优秀项目评价操作指南（试行）》，现印发给你们，请结合本企业实际执行，并及时反映工作中的有关情况和问题。

国务院国资委纪委

监察部驻国资委监察局

2009年5月18日

中央企业效能监察优秀项目评价操作指南（试行）

第一章

总

则

第一条

为进一步提高中央企业效能监察工作水平，建立和完善中央企业效能监察工作评价体系，充分发挥效能监察优秀项目（以下简称优秀项目）的规范、导向、示范和激励作用，推动效能监察工作规范化发展，根据《中央企业效能监察暂行办法》，制定本操作指南。

第二条

国务院国资委纪委和监察部驻国资委监察局负责指导中央企业优秀项目评价工作，并适时组织中央企业优秀项目成果发布。

第三条

中央企业依据本操作指南，组织本系统内优秀项目评价工作。

第四条

优秀项目评价工作遵循公开、公平、公正，注重效果、综合择优，逐级推荐、分级评价的原则。

第五条

优秀项目评价工作一般两年组织一次。评价奖项可设优秀项目奖和单项奖。优秀项目奖可设一、二、三等奖和鼓励奖；单项奖可设经济效益突出奖、管理效益突出奖、反腐倡廉成效突出奖和社会效益突出奖。每个奖项的名额由各中央企业结合本企业实际情况确定，单项奖和优秀奖不重复获奖。

第二章

评价指标

第六条

组织实施规范

（一）前期准备充分。

1.选题立项依据充分。选题立项可由企业主要领导指定立项、上级统一立项或者自主立项；自主立项应有立项依据，所选项目能够抓住影响企业效能的有关业务事项或经营活动过程中的主要风险问题；报批手续完备。

2.项目检查组健全。项目检查组有相应技能的人员或有相关业务人员参与，分工明确，责任落实。

3.实施方案完整。方案内容具体，监察点明确，方法得当，步骤合理，操作性强。

（二）操作实施到位。

1.协调沟通充分。及时召开会议，与相关部门联系紧密，综合监察作用发挥良好。

2.监督检查深入。发现问题准确，有查证记录，取证规范，查证资料齐全有效，事实清楚，分析透彻，项目监察报告详实，工作建议可行。

3.整改落实到位。能针对问题提出综合监察建议或作出监察决定，并跟踪落实。

（三）总结归档及时。

1.项目总结认真。能全面客观地总结项目监察情况，找出不足，提出改进工作意见。

2.立卷归档规范。按规定立卷归档，材料完整。

第七条

经济效益突出

经济效益突出是指经本企业财务部门认可的通过效能监察直接增加的经济效益显著。

（一）避免经济损失。通过效能监察纠正项目投资预算、资产（产品）定价、各类采购等支出性业务环节中的偏差行为，直接防止正在或将要发生的不当支出的资金总额。

（二）节约资金。通过效能监察纠正各种厂房、设备、原材料等资源管理、使用环节中的偏差行为，直接节省的资金总额。

（三）增加经济收益。通过效能监察制止在产品销售或资产处置、产权转让等环节中的偏差行为，直接增加收益的资金总额。

（四）挽回经济损失。通过效能监察对于已经形成的各种资产损失，及时采取措施督促或者协调组织收缴、追回资产的资金总额。

第八条

管理效益突出

管理效益突出是指监察建议和监察决定得到执行，促进企业规范经营管理取得的成效显著。

（一）执行力得到加强。经营管理者的偏差行为得到纠正，相关的规章制度得到有效执行。

（二）相关制度得到完善。相关制度的废止、修订或创新等有明显进展。

（三）内部控制得到加强。被查项目的管理缺陷得到弥补，业务流程得到改进。

（四）风险防范能力提高。实行跟踪检查，整改措施得到落实，经营管理持续改进。

第九条

反腐倡廉成效突出

反腐倡廉成效突出是指通过效能监察发现和处理违规违纪行为，促进反腐倡廉建设的效果显著。

（一）发现的违规违纪违法线索转入立案检查。

（二）处理了违规违纪人员，或者依法将涉嫌违法人员移送了司法机关。

（三）督促相关人员落实了应当承担的经济赔偿责任。

（四）相关的反腐倡廉规定得到落实。

第十条

社会效益突出

社会效益突出是指通过专项效能监察工作的成功做法，维护了职工群众的合法权益，推进了中央企业效能监察工作水平的提升，社会效果显著。

（一）纠正了损害职工群众合法权益的问题。

（二）效能监察项目的成功做法被国资委等有关部门或集团公司肯定，并在中央企业或集团公司范围内推广。

（三）工作经验被国家或省（部）级、集团公司级新闻媒体宣传报道。

第三章

项目申报及评价表彰

第十一条

优秀项目申报应符合下列条件：

（一）申报项目是所属企业当期评价完结的效能监察项目。

（二）资质评价（附件1）达到85分以上（含85分）的项目。

第十二条

项目申报企业在评价前应向上级单位报送《中央企业效能监察优秀项目推荐表》（附件3）。

各中央企业要严格把关。凡发现弄虚作假的，要通报批评，并取消项目申报企业下一评价的参评资格。

第十三条

优秀项目实行专家评价。各中央企业根据实际情况，确定本企业系统优秀项目的评价专家；有条件的可以组建本企业效能监察优秀项目评价专家库。

优秀项目评价至少要由5名以上专家组成评价小组，评价专家依照评分标准对参评项目进行独立打分并签字确认；评价专家在涉及所在企业的项目评价时，应当回避。

第十四条

优秀项目评价中有关经济效益的计算，按下列方法进行：

（一）绝对值计算法。用纠正偏差行为后的被查项目实际发生的金额数减去纠错前该项目预期或可能发生的金额数。

（二）比例值计算法。用纠正偏差行为后的被查项目实际发生的金额数减去纠错前该项目预期或可能发生的金额数，除以纠错前该项目预期或可能发生的金额数，再乘以百分比。

评价过程中，中央企业可任意采用上述两种计分方式中的一种进行计分评价。

第十五条

优秀项目评价实行分段评分、并列计分、按档加分、高分获奖的评价办法。中央企业对所属各单位推荐的优秀项目分资质评价和成效评价两段分别评分。

（一）资质评价依据《中央企业效能监察优秀项目推荐资质评分标准》（附件1），采用百分制对推荐项目的操作过程进行评价，达到85分以上（含85分）的项目方可进入成效评价阶段。

（二）成效评价依据《中央企业效能监察优秀项目成效评分标准》（附件2），采用并列计分和按档加分法对推荐项目成效进行评价。

1.并列计分。在对项目经济效益、管理效益、反腐倡廉效益和社会效益等具体指标进行成效评价时，对评价项目按实计分，不加限定。

2.按档加分。将每个具体成效指标，按成效数额（或比例）大小分为若干计分档次，并设对应分值。根据项目成效数额（或比例）对应档次的分值加分。

（三）高分获奖。评价小组依据评价项目累计分数，按分数高低依次排序，提出优秀项目推荐名单。

第十六条

单项奖评价用成效最大化评分法。效能监察项目的单项成效符合下列指标的，可直接评为单项奖。

（一）效能监察项目取得巨大经济效益的，可直接评为经济效益突出奖。

（二）效能监察项目促进企业相关经营管理制度显著创新、业务流程明显优化、先进的经营管理方式得到推广应用、管理效益大幅提升的，可直接评为管理效益突出奖。

（三）效能监察项目发现案件线索，并查出违法违规违纪问题，3人以上相关经营管理人员受到依法处理或每人承担20万元以上经济赔偿的，可直接评为反腐倡廉成效突出奖。

（四）效能监察项目成效突出，集团公司以上单位（含集团公司）在效能监察项目单位召开效能监察工作现场会，宣传推广其典型经验的，可直接评为社会效益突出奖。

第十七条

各中央企业组织评价拟定的获奖项目，应该在本企业系统网站上至少公示一周，如无异议再由企业相关部门研究决定。

第十八条

各中央企业对其评定的优秀项目要给予通报表彰和奖励，获奖企业应对获奖项目的相关单位和个人予以表彰奖励。

第四章

附

则

第十九条

各中央企业可以依据本操作指南，结合本企业实际制订实施办法。

第二十条

本操作指南自印发之日起施行。

附件1：中央企业效能监察优秀项目推荐资质评分标准

附件2：中央企业效能监察优秀项目成效评分标准

附件3：中央企业效能监察优秀项目推荐表

附件4：中央企业效能监察优秀项目申报材料目录及申报文本格式

第三篇：学生网上教学质量评价操作指南

学生网上教学质量评价操作指南

一、登录系统

打开IE浏览器，输入WEB服务器地址:http://portal.gzhu.edu.cn，进入统一用户登录界面。输入学号及口令(默认为身份证号后六位)，点击“登录”。

二、教学质量评价

点击“教学质量评价”会出现如下页面，点击教师姓名就进入对该教师的评价页面。

在评分栏输入您认为合适的分值，并在综合评语栏内输入对该教师的文字评价，然后点击“保存”，系统出现“保存成功”对话框，点击确定，系统会自动回到上一页面，点击另一门课程教师姓名，开始对另一门课程教师进行评价。如果想修改已保存的评价，只需点击该教师的姓名，再点击重置即可重新评价。有的课程有多位授课教师，需要点击该课程每一位教师的姓名，逐一对其进行评价。

所有课程都评价完成后，教师姓名后面均显示“已评价”，点击“提交”，就完成了该学期教学质量评价。

在未完成教学质量评价时，若点击选课等其他功能，则系统均会提示“请先进行教学质量评价！”。

三、系统退出

评价完毕，点击页面右上角的“安全退出”即退出教学质量评价系统返回到登录界面。

第四篇：项目后评价

武汉轨道交通三号线十一标项目后评价报告

武汉地铁三号线十一标

项目后评价报告

武汉轨道交通三号线十一标项目后评价报告

中铁隧道股份有限公司

武汉轨道交通三号线十一标项目经理部

2015年5月6日星期三

目录

1.引言..........................................................................................2 2.工程概况.....................................................................................2 3.项目实施过程总结.......................................................................2 3.1 《项目管理策划书》兑现情况分析.......................................2 3.2 产品清单和责任矩阵使用的效果及改进措施.........................3 3.3 项目部对一般员工绩效考核的效果和改进措施......................4 3.4 管理报告和例外管理的执行情况及改良建议.........................5 3.5 施工组织设计分析................................................................5 3.6 安全质量管理总结分析.........................................................6 3.7 责任成本目标实现情况及成本措施提升的空间......................8 3.8 变更索赔实施情况..............................................................10 3.9 对分包队伍管理的情况及改进措施.....................................13 3.10 对物资设备管理的情况及改进措施...................................17 3.11 对资金管理的情况及改进措施...........................................20 3.12 对技术管理的情况及改进措施...........................................23 3.13对项目投标情况的分析和建议...........................................25 4.项目后评价结论.........................................................................26

武汉轨道交通三号线十一标项目后评价报告

1.引言 2.工程概况

本车站主体外包尺寸为266.4×20.1m，为地下三层单柱两跨式岛式站台车站，地下分站厅、设备、站台三层，主体开挖深度约25米。主体建筑面积16443㎡，附属建筑面积6808㎡，总建筑面积23251㎡。车站附属结构包括四个出入口、两个物业出入口、三组风厅和一个消防疏散口，其中1号出入口和二号线范湖站4号出入口连接，形成换乘通道。3.项目实施过程总结

3.1 《项目管理策划书》兑现情况分析

3.1.1 本工程中标合同价：6429．67万元，其中暂列金：500万，暂估价：1000万，截至目前开累计价：6356.46万元，设计变更及清单更新正在积极协调监理、业主审核确认。合同工期为2012年3月2日至2013年6月3日，由于设计变更、自然条件、文物勘探等因素制约，入住日期延续到2014年5月9日。截至目前各专项验收全部完成，技术资料、结算资料等完成95%以上，竣工验收日期正在与各有关部门积极协调中。

3.1.2 管理目标的兑现

（1）安全目标。自项目开工截至到目前，实现了安全生产无死亡、重伤事故；实现了安全生产无机械伤害、电击、火灾等事故，达到了安全管理所要求的目标。

（2）进度目标。本项目实际完工日期和相应的节点工期符合业主

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方要求和下发的完工工期，虽已超过合同要求工期，但总体满足业主方的要求。其中设备材料进场进度、人员配置进度、机械配置进度、节点目标要求进度均达到了施工组织设计和管理策划书的要求和计划。

（3）成本目标。随着项目部的组建，二公司各部门就对项目的成本进行了详细的分析和预测，订立了相应的成本目标，加之有限公司成本中心预测的目标，使项目自开始就严格按照成本计划开展各方面施工管理工作，虽在施工工程中本项目存在大量的变更签证等索赔风险项，从而导致成本无形的增大，但总体依然是按照前期所定成本目标进行，截至目前实际发生成本超过目标值150%，但总体符合项目施工总费用值。

（4）质量目标。本工程合同要求目标为合格，截至目前全部检验批、分部分项、单位工程预验收一次性100%合格。

3.2 产品清单和责任矩阵使用的效果及改进措施

（1）项目产品清单的应用，应使项目管理从建立目标、明确责任、保证资源、建立制度、计划统计、成本控制以及管理报告的整个过程实现精细化，但在使用过程中仍存在如下问题：项目工程产品清单和工程量清单以及成本单价是在项目初期定制的，在实际的项目实施过程中因为业主、设计院、及外部供应商原因发生的变更或材料价格波动会随时打破现有的产品清单，所以建议以产品清单为基础，建立产品清单动态管理台账，实行全过程动态管理，使产品清单在整个项目管理进程中符合工程实际，从而指导项目管理更加标准化。

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（2）责任矩阵是将项目管理工作清单中的每一项工作指派到每一个部门及岗位，形成管理责任矩阵的横排。纵列和横排交叉部分是岗位角色对每项工作的责任关系(如主持、协助、参与、检查等)。但在实施过程中存在如下问题：如在纵向管理过程中，有限公司有多个部门针对项目管理制定了相应的管理要求，导致部分管理责任不明确，在横向管理中，存在一项工作对应多个主责部门，在工作落实工程中容易存在相互推诿、相互制约问题。同时由于缺少反馈闭合机制，当一项工作在某一矩阵点因为负责人的工作能力或态度问题而停滞时，如果当事人如果没有主动暴露问题，此项工作可能会长时间就此停滞，这样将影响整体的工作效率。

3.3 项目部对一般员工绩效考核的效果和改进措施

项目部在有限公司员工绩效考核办法的基础上制定了更为细致且符合项目实际的员工绩效考核管理细则，对本项目员工工作能力、工作态度、工作业绩等方面进行考核，并依据考核结果调整员工当月绩效工资。同时对在项目安全、质量、效益、管理等方面做出突出贡献员工给予一次性奖励，总体实施效果良好，但仍存在如下问题：

（1）绩效考核的目的是激励员工更好的投入工作，应该将此目的贯穿在每个员工的思想中，建议在绩效考核的过程中通过组织通报会或领导谈话的方式让员工明确自己的缺点和不足，同时避免相互攀比而产生的消极影响。

（2）在绩效考核中过程中建议采取短板帮扶措施，对员工在绩效考核过程中暴露出来的问题进行针对性的帮扶提高，使之在绩效考核

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过程管理中认识自身的不足而努力提高，从而使绩效考核办法达到激励员工更好工作的目的。

3.4 管理报告和例外管理的执行情况及改良建议

本项目按照有限公司要求编制《项目月度报告》、《项目季度报告》、《项目报告》上报公司，对公司施工技术部提出的问题及时进行整改并反馈，同时编写施工周报，按照精细化管理要求响应公司工程项目管理从前台向后台转变的要求，实施效果较为良好。

3.5 施工组织设计分析

3.5.1施工方案方面，各专业施工方案编制较为全面合理、重点围绕施工准备、施工流程两方面将各专业施工内容及检查要点做了分析，并且附有施工规范、施工方法。其中也有不足之处，如前期施工调查不够详尽，缺少物资材料、工机具技术要求、质量检查未形成闭合等问题。

3.5.2特点分析，本工程大型设备吊装方案结合本项目建筑的结构特点、结构承载力以及经济性和安全性综合考虑确定，一层以上东西两侧的空调机组和新风机组选用在楼顶结构梁上搭建桅杆系统为主的吊装施工方案，并结合塔吊、移动式吊车、叉车等完成空调机组、新风机组的吊装。吊装方案是在项目经理的带领下前期先进行了方案比选和工艺分析，确定最佳方案后规划吊装平面布置图并由各个专业相互配合通过计算试验等对方案进行细化。此项方案的实施是公司在楼宇机电领域中新的尝试。

3.5.3资源配置方面，材料保证措施未能完全满足现场实际施工，武汉轨道交通三号线十一标项目后评价报告

施工中材料能否合理及时的供应是影响项目成本及施工进度的关键性因素，应该结合项目实际编制合理可行的物资材料进场计划，提前与材料供应厂商沟通协调，从而避免材料供应与现场施工脱节的现象。

3.5.4进度管理方面，控制中心安装项目总体进度计划的影响因素有：土建的施工进度、施工图纸变更、设备材料到货、业主进度款的支付、内部管理缺陷等方面、针对特定的因素采取的措施有：

（1）加强与土建单位协调催促施工界面形成、并留有书面的证明材料。

（2）加强与设计院的沟通协调加快设计变更出图时间、必要时由业主出面协调。

（3）做好设备材料采购工作、选择合格供应商、保证生产周期及供货周期、同时提前做好备用料计划。

（4）加强内部管理、做好施工作业组织、人员机械设备根据进度计划安排、提前做好资源需求量计划，确保工程进度。

在项目实施过程中存在部分差异，楼宇机电安装对项目和公司都是一个陌生的领域，是一次全新的挑战，无论从施工技术准备还是施工经验都有欠缺，加之本工程设计系统繁多且工称量大，项目内部却少统一协调，存在部分工序返工，部分材料供货不及时等问题，最终对施工进度及质量产生影响。

3.6 安全质量管理总结分析

本项目坚持以“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产工作方针，认真贯彻落实集团公司有关安全质量工作方面的文件和要求。针

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对张家堡项目周边情况，加强现场分包单位安全质量监管工作的同时，重点做好各项安全质量管理体系的建设和各规章制度的完善工作。做到安全质量无事故，环境、职业健康管理到位，各项工作全面受控，实现了项目初期制定的各项工作目标。现对本项目实施过程中工作要点总结汇报如下：

（1）整张建制、强化管理，把安全质量责任落实到处

在工程开工初期，项目部组织项目成员在对所有施工人员进行了 安全教育，并对所有人员进行安全考核，对未达到标准的施工人员不允许进场，并通过悬挂安全标语，张贴安全警示牌，放映安全教育警示片等众多形式教育所有人员对安全的重视，做到人人知安全，人人懂安全。根据有限公司和二公司要求制定并下发了《安全质量奖惩办法》及《安全质量奖惩实施方案》，让所有人员切身体会到安全质量人人有责，同时为加强安全管理标准化，对安全管理过程中的影像、文字资料进行规范整理归档，组织实施公司及项目领导定期带队检查制度，以提高大家对安全管理的重视。

（2）全员参与，积极开展安全质量教育与培训工作

强化安全质量教育培训，是为了不断提高职工和施工人员的安全质量意识和良好习惯。为了更好、更有效的保证整个施工现场的安全质量管理，项目部每天对作业工班有针对性的进行班前教育，并做好记录以及影像资料。项目部积极响应地铁公司组织的安全管理培训，并有多人获得有地铁公司颁发的安全管理资质证书。在施工过程中根据项目施工特点，做到培训项目有计划、有内容、有记录、有考核、武汉轨道交通三号线十一标项目后评价报告

有评价、有奖惩措施，保证每位人员都能够体会到安全的重大性与责任感。在平时的日检工作中，对发现的问题及时记录，找到责任人进行教育，并下达整改通知单，要求在规定时间内完成整改，通过此类措施教育员工养成遵章守纪、按章办事、规范作业、文明施工的好习惯。

（3）建立安全风险管理体系，做好应急管理工作

应急救援预案是做好潜在突发事件和紧急情况时最大限度地减少人员和财产损失的重要计划措施，为防止在施工中突发事故的发生，根据不同项目的特点对施工现场进行了危险源辨识，有针对性的编制了《应急救援预案》，建立了应急救援体系，应急预案小组，保证责任落实到人。根据其他项目的经验，项目部进行了应急救援演练，保证在发生事故时每位人员能够沉重、冷静的对待。

（4）安全质量工作中存在的不足

整个项目施工过程中未出现重大安全事故，基本实现了安全管理目标，但同时也存在一些问题：如安全技术交底走形式主义，缺少针对性，安全过程管理未形成闭合，安全管理宣传举措未结合实际等问题，在以后的项目安全管理中，要改变观念，严格实施安全管理制度措施，以提高安全管理效果。

3.7 责任成本目标实现情况及成本措施提升的空间

项目初期根据施工图纸审核、工程量清单分析的情况确定成本目标。其中包括：劳务成本、材料设备成本、机械成本、其他费用成本，后期对应的工作以此为限控制。

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3.7.1.采购成本控制

（1)供应商选择：严格按照有限公司管理办法执行，在合格分供方名单中选择，避免供货过程中各种风险成本的增加，例如逾期到货、频繁退货、中断供货等。

(2)谈判策略：对于订货周期较紧的采用招议标模式，订货周期较长的采用询价方式订货，这样可以有更多的时间降低采购成本，尽量采用单厂家单独谈判，竞争对手之间难以形成同盟，合理利用付款条款，降低采购成本等。

(3)外界影响因素的处理：主要是指业主、设计院、监理、政府等外界相关部门介绍来的厂家，一是欢迎参与，正常报价；二是讲明原则，一视同仁，三是对于此类报价高、质量差、信誉不好的厂家尽量从技术角度，合理拒绝，避免成本损失。

3.7.2.材料成本控制

(1)限额发料：严格按照制度执行，避免材料的多领多用，领料单上明确使用的楼层或范围，由专业工程师核算后确定材料用量，交由物资管理部门发料使用。

(2)减少现场材料浪费：加强现场巡查，明确制度，楼层内制定材料临时堆放集中地，发现有现场材料乱堆乱放的一律由物资管理部门收回库房，为避免材料浪费，由次发生的材料损失由协作队承担。

3.7.3.劳务成本控制

(1)劳务计量控制：劳务队每月计量与工程“三检制”紧密结合，先自检再报专业工程师，由专业工程师组织项目部相关部门联合检验，发

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现问题发整改通知单，劳务队整改完毕后回复，项目部复检，直至合格后共同签发当月计量支付单，通过细化管理，避免因劳务队自身原因造成返工的劳务费用的重复支出。

(2)劳务支付控制：每期计量支付为当月计价款的80%，并严格要求劳务队出具工人工资发放表，否则不予支付，既可制约劳务队，也可规避劳资纠纷风险。

3.7.4.财务成本控制

(1)以收定支、量入为出：目的是必须达到自给自足，且应保持一定的流动资金，根据进度情况提前策划工程计价，款项支付优先考虑劳务费用，材料设备款的支付以保证正常供应进度为前提，根据项目资金状况少量、多次、主动支付，“欠款“也要欠的合情合理。

(2)资金归集收益：项目工程计价款较多的情况下，在工程项目允许的情况下将项目资金向公司归集，获取合理的财务收益。

3.7.5.其他费用成本控制

(1)外围关系成本：这笔支出是项目正常、稳固、快速向前发展的前提，在这方面必须把握好尺度，在合理合法的前提下，只要对项目对公司有利，必须做到舍得付出。

3.8 变更索赔实施情况

变更索赔等二次经营管理工作贯穿项目始终，大致可分为对设计图纸完善补充、积极合理的设计变更建议、与业主及造价咨询单位良好的沟通三方面工作，结合本工程实际情况，具体二次经营工作总结如下：

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3.8.1设计图纸完善补充

(1）分析图纸漏项：主要是针对施工图纸内容审核清单项目遗漏，寻找二次经营的切入点，通过清单更新增加项目收益，如防火封堵在施工图中没有体现，就此一项为项目争取变更价款50多万元，综合支架一项为项目争取100万元。

(2）根据功能要求增加系统：主要是指通过与业主、设计院沟通，为满足项目其他功能性要求，在原有的基础上新增部分的内容，通过由厂家出图，走委托设计，这样就可以合理地将工程量，设备型号优化放大从而加大盈利空间。本项目新增系统有：电力监控系统、门禁系统、餐梯、信息发布系统、冷水群控系统。

3.8.2设计变更建议

(1）材料及设备型号的变更：本项目因为在投标时采取了必要的不平衡报价措施，导致部分材料设备处于亏损状态，如泛光照明系统清单内暂估价100万元，通过与厂家、设计院紧密协调，最终变更价为270万元。矿物电缆，按照原清单直接亏损近200万元，建议业主加防火护套从而改变电缆型号，电气火灾自动报警系统原设计为北大青鸟品牌单价较低，建议业主改用知名度较高的霍尼韦尔品牌、I-BUS的控制模块，清单价格低于市场价20%，最终通过与厂家、设计院配合更换设备型号，重新组价走清单更新方式实现扭亏为盈。

(2）材料量差的变更：本项目因为设计及业主原因，现场施工变化频繁，为材料量增加创造了条件，通过现场资料收集，建立新增工程量动态管理台账，有的放矢的增加整理新增工程量，如六类网线原清

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单只有18万米，通过清单更新增至26万米，直接增加项目收益近100万，SPD智能防雷系统原清单只有200米线缆，根据系统技术要求，连接方式必须为手拉手链路连接，因此新增工程量1.6万米，仅此项新增价款15万。

3.8.3与业主及造价咨询单位良好的沟通

(1）在与业主沟通方面我们始终认为：项目的成果性目标是业主的最大需求。满足这个需求既是企业履约义务，又是企业的社会责任，因此，我们说“搞好在建工程是搞好二次经营工作的重要基础”。这个理念也可以这样理解：我们实现了对业主的承诺，使得业主在上级面前很有面子，很有成就，从而降低了项目与业主间沟通的难度，为二次经营创造了更多的机会。本项目的二次经营工作始终树立这样的思想：先把工期和质量干上去了，才能谈二次经营。在工程最紧张阶段，在没有成熟施工界面和二次排布图纸的情况下，项目部领导亲自带人自己加班画图，让设计院确认后施工，现场交叉作业，从开始的见缝插针到最后的找缝插针，积极地付出多次获得业主好评。

(2）在项目环境的营造上，有一个叫作“蝴蝶效应”的可以说明环境的时间效应：由于一个极小的起因，经过一定的时间，在其他因素的参与作用下，可以发展成为极为巨大的、复杂的后果。如果经常有项目上的蝴蝶扇动翅膀，那么，迟早都会引起企业经营市场上的一场风暴，二次经营更无从谈起。干好在建工程是最大的经营，目的就是为环境的营造创造条件。本项目为地铁公司办公大楼，干的好坏直接影响公司未来一段时间在武汉地铁的经营市场，在实践中，我们引入了“短

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线解与长线解”的概念，引导大家学会算大帐，避免急功近利、因小失大。针对具体问题，要求大家把工作做细，风机盘管制冷稳定性多次测试，确保万无一失，在地铁公司搬家之际，业主要求全楼的电话线、网络线穿工位、开通测试由我们来做，搬家在即，时间紧、任务重，并且此项工作没有在合同范围内，项目领导以大局出发，通过一周的时间顺利完成，业主对此评价很高，说我们能打硬仗。虽然也出现过多次问题，但由于处理及时都没有形成危机，因为项目部从进场开始就确立了“处理问题不要处理危机“的理念，其目的就是把问题解决在萌芽状态。

(3）在与监理、造价咨询单位的沟通工作中，我们始终树立合作共赢的思想，作为监理、咨询单位，他们虽然只对业主负责，但施工单位出了问题他们是第一被问责对象，同时有关变更签证、清单更新工作等敏感工作，他们有自己担心。对此一方面我们把工作做细，一旦发生现场变更，我们就做好影像资料记录，及时通报监理，做到有据可依。另一方面，我们先做好业主工作，确定大环境、大原则，再根据前期准备的资料让他们确认就很顺利。如本项目因为管线较多，采用综合支架后桥架（乙）弯数量较多，相应的线缆量也随之增加，我们分楼层照照片，汇总工程量，完成了一整套资料的准备工作，不管拿到哪里，看起来都是有理有据，这样就可以合情合理的按照程序走。

3.9 对分包队伍管理的情况及改进措施

3.9.1 分包队伍管理现状分析。目前劳务分包管理主要存在的问题是项目部与劳务分包单位追求目标不同，造成施工管理方法不同。对

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于公司及项目部，目标是要履约合同内容，树立企业形象，开拓武汉地铁市场，培育公司人才，所以在施工管理中会严格按照规范规程标准及公司各项管理制度进行管理，并主动做好技术支持及现场服务工作，强调过程控制及最终结果，对劳务分包单位就是一种带动、约束和牵制。对于劳务分包单位，目标则是要利益最大化，成本最小化，过程简单化，进而在人员、设备、材料的选择上以基本满足施工需求为主，一般没有“闲”人，从而造成组织体系不健全，人员流动性大且稳定性差，只注重利益，不注重过程，增加了对项目整体管控的难度。

对于现场，一线施工人员90%以上都是农民工，劳务分包队伍专业化程度低，素质参差不齐，现场管理人员经验不足，不能调动作业队伍的劳动积极性。尤其是本工程地点特殊，白天货车禁行，材料和设备大多都是夜间进场，对劳累一天的务工人员增加了很大的负担。再加上劳务分包合同此项条款说明模糊，劳务队负责人责任心不强，导致货到现场出现无人卸货的现象。由于劳务分包队伍没有固定的劳务人员及施工经验不熟练，加之项目工程变更频繁，且变更量较大，返工工程量较大，增加了施工难度，劳务人员产生抵触心理，不服从现场管理人员的统一协调，导致现场施工不能按计划完成。

3.9.2 分包队伍管理总结。要使整个工程安全顺利、保质保量完成，奉献给业主满意工程，劳务分包施工队起着重要的作用，而项目部的管理则起着决定性的作用。在以后的管理中，对劳务分包施工队的管理措施如下：

（1）结合工程特点选择素质高、有此类或类似专业分部分项工程

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施工能力和经验的专业劳务队，选择了一个优秀的专业劳务队，该项工程就成功了一半。首先，项目在招标时，优先选择公司长期合作的、信誉好、积极主动配合项目部工作的专业劳务施工队。其次，若部分专业分包队伍与公司无长期合作关系，项目在选择时将在其它项目部中合作过的专业劳务施工队中选择，这样对其施工的项目质量、价格等方面参考价值较高。

（2）依据合同对劳务施工队进行施工管理

在合同中体现劳务承包的施工内容，包括项目内容、材料交接使用、机械使用保养、遗留问题处理、各专业队交接界面处理、现场施工场地使用等都进行了详细的说明，对于工程施工内容单列明细表；承包价格、计价方式（验工计价，工程质量、工艺不满足要求不予计价）、付款方式都应有明确规定；施工安全、质量、进度、文明施工要求以及奖惩规定，并使之与施工队计价拨款相挂钩；质量保修和质量保证金，项目在合同中明确了保修期限、质量保证金额度、保修要求以及质量保证金的到期支付等。对于合同内容，项目组织相关人员和劳务队负责人包括工班长学习，使之清楚各自所享有的权利和应承担的责任、义务。管理上要严格，尤其是劳务队所承包的施工内容，在施工中不能有任何讨价还价的余地。劳务队的范围内容，一定督促其施工到位，这样，各施工队的工序后遗漏遗留问题就越少，各施工队的工序交接界面就越顺利，省得给各施工队界面交接问题断官司。项目部分管质量、安全、材料、进度、现场等人员都要依据合同和专业要求严格履行分管工作范围职责，对长期按照合同要求工作到位的劳务施

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工队，要按合同进行奖励，对于在施工中拖沓、工作不积极主动、不能严格履行合同要求的施工队除了加大教育督促力度，还要按合同给予处罚。只有严格管理，奖罚分明才能使项目部管理水平提高，才能使劳务队自觉履行合同义务，提高其施工水平和人员素质，二者是相辅相成的，只有这样，整个工程施工才会达到预期目的，使项目部和施工队实现双赢。

（3）安全管理是重中之重

各个劳务施工队成员，都是来自于全国各地的农民工，其素质也参差不齐。项目除了对劳务队人员进行安全施工“三级教育”，配备满足施工需要的合格劳动保护用品，并在如何正确、及时使用对施工人员进行强化培训，在使用中也是认真检查、督促。安全施工是所有工作的前提，安全工作不能口头上重视，更要落实到实际行动中，尤其在日常施工中项目对劳务队人员持续不懈地做好安全管理工作。只有这样，我们的工作才见成效，经济效益才有保证，企业信誉才有提高，施工人员的人权和生命安全才会得到切实保障。

（4）对劳务分包施工队要进行人性化管理

项目在施工中与施工队多沟通，尊重他们，遇到意外事件双方平等协商，对于施工操作细节多征询施工队意见，因为具体施工主要依靠他们，有些方面他们是最有经验和发言权的。在生活上要关心他们，尽量给他们提供较好的食宿条件。给他们提供一些额外的劳动保护，比如，暑期时，项目部给工班分发绿豆等防暑用品，在工地预备常用的药品等。比如在五

一、端午节、中秋节、十一等国家法定节假日和

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传统节日，项目部在项目经理的带领下给他们送去肉、禽、蛋类和特色节日食品等。这样，花费不多却能增加施工队的亲切感和归属感，使他们切实感受到项目部的温暖和对他们的重视，也能增加项目部的凝聚力和向心力，给施工队鼓足干劲。

（5）要及时兑现合同和承诺

由于项目施工外界影响因素较大，有时会遇到资金困难，一方面要积极努力解决劳务队工资问题，另一方面做好劳务队的思想工作以求相互理解，稳定人心。长期合作的劳务队彼此都比较有信任感，加之我们对工人的劳动保护、福利分发、人身伤害保险等方面做得是很到位的。

在劳务管理时，我们需认真积累经验，及时总结教训，进一步的提高着我们的管理水平，为能够在安全、质量和工期等方面满足业主方的要求打下坚实的基础，实现三赢：项目部的劳务管理水平得到进一步提高，增强经济效益，赢得业主和社会的认可。

3.10 对物资设备管理的情况及改进措施

本项目物设管理工作认真贯彻实施物资设备管理工作标准，履行物资设备管理职责，为项目建设提供了物资设备保障，卓有成效的做好物资设备供应工作，实现了操作规范、保障及时、管理到位的目标。

3.10.1物资管理工作主要有：

（1）项目物资部根据工程部提出的《备用料计划》编制《物资申请分配计划》，经项目经理审核批准并加盖公章后报有限公司物资设备部审核，通过后按程序进行采购。保证采购工作在程序上合理规范。

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（2）对2万元以上的（含2万元）的物资采购时，需要签订物资采购合同，并且评审。合同内容包括物资名称、规格型号、质量标准、价格、数量、交货地点、交货期、验收方式、付款方式、运输及保险、承诺、违约责任、合同有效期和解决争端等其它事项。签订合同的双方应是企业法人代表或持有法人委托书的被委托人。合同签订后，报有限公司物设部备案。

（3）严格实施限额发料制度，根据工程部提供的分工号物资消耗量计划表限额发料，保证材料使用量在计划范围内合理受控。同时材料回收制度，对于作业队无组织乱堆放材料问题，由物设部组织回收，并由相应施工队承担相应费用。

（4）物资采购应充分体现公开、公平、公正的原则，增强物资采购过程的透明度，严格控制物资价格，最大限度降低成本。合理安排交货期，保证工程进度与质量。

（5）所有进场(库)的物资,必须根据物资采购合同及有关资料,按照规定的程序进行验收,以确定物资在入库时的质量和数量,防止不合格的物资进入施工现场。

3.10.2存在的问题

（1）由于库房面积小，存放物品又多，难免会有一些不整齐。

（2）仓储条件差、场地分散，不能满足物资的合理归类，场地卫

生欠佳。

3.10.3下步工作考虑

（1）严格按照内控体系管理制度，规范岗位人员操作，夯实基础

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工作，提高物资管理水平。

（2）进一步提升岗位人员的技能水平及服务意识，积极主动地与相关部门联系，提高工作效率，为作业区各项工作的开展做好物资储备及供应。

3.10.4设备管理工作主要有：

（1）执行公司有关设备管理规定，并按照项目的设备、施工机具管理细则，及使用机械设备的《安全操作规程和技术保养规程》。

（2）建立健全各类机械设备管理台帐（包括分包商自带设备及租赁设备）、履历书、技术档案，掌握设备的数量、动态、技术状况、安全使用情况，及时上报设备管理制度规定的各类统计资料；

（3）对设备进行日常维修、定期保养管理；对设备使用中员工职业健康安全、工作环境实施控制。

（4）对设备一般事故的处理，执行机械设备安全技术操作规程及技术保养规程。

（5）配合相关部门做好机械操作人员的培训及定期检查工作；

（6）定期如实向公司部门主管汇报项目的物资设备管理状况及存在问题和具体措施。

（7）对车辆的使用建立详细的使用记录台账，并要求司机定期维护。

3.10.5存在的问题

（1）作业队自带工机具设备多而繁杂，使用状况参差不齐，会有一些故障出现。

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（2）领用项目部机具使用不爱惜，会有一些损坏。

（3）施工队借去的设备归还不及时。

3.10.6下步工作考虑

（1）严格按照内控体系管理制度展开工作，规范岗位人员操作，夯实基础工作，提高设备管理水平。

（2）对设备机具的使用管理更加精细化。

3.11 对资金管理的情况及改进措施

本项目资金的管理始终按照中铁一局集团公司的要求来进行，建立资金使用和分管的责任制，检查和监督资金的使用情况，节约资金开支，“以收定支”。目前资金管理良好。

为了保证项目部正常的生产经营活动，提高项目部的活力，提高项目部的经济效益，必须加强日后的资金管理。针对我我们项目上的问题，特制订一下相应的措施：

推行全面预算管理，强化资金预算管理

（1）自下而上逐级编制资金预算计划。自上而下，通过一定的会议形式审批预算，各职能部门对所属单位的预算计划，通过收集整理，确定本企业下月财务资金预算。

（2）执行严密的预算调整程序。原则上，各级预算一经批准确定，不得更改，但因特殊事由，须调整的，应遵循严密的审批制度。

（3）建立严格监督和考核制度。资金管理的实质就是对各个环节现金流的监督与控制，也就是对施工生产、任务承揽、设备购置和基建投资等过程的现金流采用预算管理和定额考核，实行动态监控，量

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化开支标准。

在编制资金预算时，本着轻重缓急的原则，将营运资金区分为生产经营资金和非生产经营资金。生产经营资金包括承揽任务、项目施工和正常管理费所需资金，是保证生产经营的必需资金，应按照企业内部各个所属单位、月度计划，统筹调配，保证这部分资金供应，不得挤占或挪用。非生产经营是跟生产经营相对联系不太紧密的资金，这部分资金须本着“节俭、必须、适度”的原则，力求压缩总额开支。

进一步加强资金周转各环节的可控性

这是对推行全面预算管理的补充。企业树立“钱流到哪里、监控就紧跟到哪里”的观念，将现金流量管理贯穿于企业管理的各个环节，高度重视企业的支付风险和资产流动性风险。严把现金流量的出入关口，对经营活动、投资活动和筹资活动各个环节产生的现金流量进行严格管理。企业监控的重点应包括：

（1）资金收入方面：加强企业预算、计划、项目部、财务部的相互联系，根据工程合同、工程变更签证、预算结算等整理好应收款资料。应收款项是否应收未收或缓收；在建项目资金是否及时回笼；已完工项目是否及时退场；处置资产的审批及款项收回等；当期的实际资金收入与预算收入差异及原因分析。

（2）资金支付方面：应付款项是否存在支付风险；大额资金的立项、审批、支付是否合法，当期的实际资金支出与预算是否存在差异及其原因分析。

灵活运用资金结算工具，提高资金使用效果

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建筑施工企业应立足工程项目高度分散的现实，适时建立资金集中控制管理制度，目的是充分发挥资金的效用，让资金更快周转，积极规避财务风险：

（1）建立、完善内部结算中心制度，实施资金的集中管理，及时调剂余缺。建立结算中心制度，严格控制多头开户和资金账外循环，实现内部资金的集中管理、统一调度和有效监控。结算中心一个口径对银行，下属单位除保留日常必备的费用账户外，统一在结算中心开设结算账户，可以发挥结算中心汇集内部资金的“蓄水池”作用。

（2）与银行协作，探索、实施“网上银行”结算方式。目前许多银行已推出了“网上银行”业务。“网上银行”可以将本系统的资金高度集中，将企业各分支机构在各地的资金汇兑业务虚拟在一个总账户下运行，减少了跨省同行资金调度，减少了提前汇到异地银行的沉淀资金。“网上银行”能及时提供企业的资金动态和存量，有利于资金决策，能加强对资金的统一调度和调剂能力，从而降低财务风险。

（3）加强企业项目过程的流动资金管理审核工作提高资金效率，同时防止项目资金被侵吞和挪用。

总之，企业要适应市场竞争，就必须不断提升自身的实力，保证企业资金流的良性循环。强化全员参与的成本管理，降低材料损耗。及时清理备用金，以减少资金占用；严格控制项目资金在非生产性消费方面的支出。贯彻落实“以财务管理为中心，以现金流量为核心，以项目成本为重点，以会计核算监控考核为基础，以信息网络电算化为手段”的财务管理总体要求，在资金管理上必须建立一套行之有效的管理制

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度，从完善机制、健全制度入手，努力使资金运动的各个环节处于可控状态，优化资金结构，盘活沉淀资金，加大监控力度，规避资金风险，提高财务管理水平。

3.12 对技术管理的情况及改进措施

（1）图纸管理

图纸管理是技术管理的重中之重，整个工程最开始就是以接触蓝图为起点的。从工程投标、报价到预算、结算，从写每一份方案到做每一次施工交底，从做每一份工程变更洽商到最后工程顺利交档，无时无刻都离不开所建工程图纸。

本项目图纸类型较多，包括新图、旧图、蓝图、白图甚至于设计院发的电子版图。因为业主及设计院原因，变更项目较多。同时建设单位把整个工程设计时间、施工时间压缩的越来越紧，给设计院的设计时间严重缩小了，这就导致了设计图纸质量下滑，所以图纸设计出来问题较多，从而制约了施工进度。

图纸管理改进措施：

每一次收甲方图纸要严格做好接收记录，包括接收时间、接收流水顺序号、版次、发图单位、发图人、收图人、是否替换等内容。收图时要检查，是否有设计院正式公章，正式有效签字，可以依此施工的。尤其到工程紧张、工期紧时更要强调这一点，如果没有签字和公章坚决拒收，以免产生纠纷。

收到的图纸需由总工亲自批示，下发至各部门单位和个人。每一张新收的图纸正面要盖上我们自己的收图章，注明收图日期、版次、武汉轨道交通三号线十一标项目后评价报告

是否替换原图，然后再复印下发。确定作废的图纸正面做上标志以示图纸作废。

（2）方案管理

方案管理主要指方案的编写、报审、收发、存档等。

项目的方案流程是：总工牵头编写→确定第一编写人→编写方案→工程部长审核→报公司→修改审核完毕→报监理→修改审核完毕→报甲方→修改审核完毕→打印6份（甲方4份我司和监理各一份原件）→复印下发至工程部、分包商→归档→由专人负责管理

方案管理改进措施

未明确方案编写人，可指定方案编写责任人，全面负责方案的报审、催审、取回、修改、再报、再催、再修改、再报工作。并负责做好每次报批的收发记录，这样可以保证方案编制工作的连续性和一致性。

（3）交底管理

施工技术交底的落实是保证作业队按照专业技术要求施工达到标准的关键点，交底的落实不能流于形式，要通过交底使文字性的技术要求意图变成实际的施工结果，在这其中要结合现场实际和作业队的实际接受能力。

交底管理改进措施

首先明确交底标准，交底不明确，施工人员不清楚技术管理者的交底意图，往往是导致返工的原因，使施工人员对交底非常清楚，把枯燥、生疏、过于理论的书面语，用自己的理解把它通俗自然地讲出

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来。

其次要注重查看交底的实施情况，形成全过程跟踪管理，特别要查看样板实施情况，最后教的各种资料要及时归档，避免后期产生纠纷。

（4）技术变更管理

技术变更及甲方函件管理重要性与处理方法跟图纸类似。本工程的变更用一个字来概括就是“多”，因为每份变更都要找到主管工长、预算员签各自的意见（项目内部定的变更要附技术文件单），再由总工批示下发至工程部、安质部、工经部、物设部、各家分包负责人。

技术变更管理改进措施

以后新工程遇此情况的办法是，先看蓝图，把蓝图建筑、结构、立面、剖面、大样、节点、总说明等都通看一遍，把单体工程的总体情况印到脑子里。因为所有变更都是源自蓝图的，总能对应到某套图的某张图上面。

所有变更的地方，就是最容易发生施工错误和返工的地方。没变更的地方出现施工错误的概率相对比较低，多为一些质量通病现象。以后指导施工工作中一定要对变更引起高度重视，针对总包方要落实“第一责任人”，到底谁来做，谁来盯，并做好过程记录，一旦出现问题直接找“第一责任人”，这样会减少很多不必要的损失、并且缩短工期，即节约成本、提高效益。

3.13对项目投标情况的分析和建议

结合现场施工情况，在后期投标中我们应注意一下几点：

(1)认真阅读业主下发的招标文件、补遗书、答疑书的同时，时刻

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关注招标公司在网上或其他区域发布的招标信息及相关注意事项，为投标打下坚实基础。

（2）投标前组织投标人员认真勘察现场，对招标图纸进行认真审阅，将图纸中的问题进行梳理，并在清单组价过程做好相应的应对措施，减轻后期施工压力，为项目盈利奠定基础。

（3）投标总价确定，在调价过程中对量大、价大的材料设备相应降低幅度小一点，在量小、价小的项目做调整，这样既不影响中标，又能在我们后期结算时得到更理想的经济效益。

（4）在措施费方面，一定结合现场情况及施工经验，在不影响中标的前提下，按照实际情况进行组价。

（5）对可调暂估价和计日工费用方面，因为此类项目要在开工后由业主研究决定是否实施，所以一定结合实际情况和施工经验进行组价，保证后期结算的经济效益。

总之，在投标过程中，我们只要不断积累经验，提升自身能力，掌握投标技巧，不但能让企业中标，而且又能在以后施工过程中取得更理想的经济效益，让企业在日趋激烈的市场竞争中生存和发展。

4.项目后评价结论

通过本此评价，从项目各部门的日常工作和工程项目管理的几大要素出发，一方面要求项目管理人员全员参与，实事求是，对本部门或自身工作进行认真总结分析，以提高自身管理水平。另一方面，对照精细化管理办法要求，客观公正的的分析了张家堡地铁控制中心安装项目自实施以来整体管理工作的得与失，为有限公司在今后楼宇机

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电安装项目提供了可供借鉴与指导的内容。

第五篇：贷款后评价报告

关于开展农户小额贷款后评价的报告

省分行：

根据总行通知，为了进一步提高农户小额贷款精细化管理水平，全面评价农户小额贷款业务综合效益及发展过程中存在的问题，根据我行的实际情况，对全县农户小额贷款业务的发展情况做了仔细的评价，现将综合评价报告如下：

一、农户小额贷款业务发展的基本情况

自农总行推行农户小额贷款以来, 我行积极开展此项业务, 有力的推动了农业生产, 促进了农村产业结构调整和农民增产增收，展了农村经济, 提高了困难农户的收入, 解决了农户融资问题，成绩显著, 真正达到了惠农、利行、兴县的“三赢”效果。随着农户小额贷款的不断升入及发放，大多数农民对我行的支农举措比较满意，认为目前贷款手续比较简便，客户经理基本上做到了服务热情周到，农户小额贷款业务实现了健康较快发展。

（一）农户小额贷款业务发展总体情况

截止****年****月底，我行累计发放农户小额贷款金额16655万元，累计发放贷款户数4215户，累计收回9974万元，目前农户小额贷款余额6439万元，贷款户数1643户，不良贷款余额242万元，不良贷款户数107户，不良贷款占比为3.7%，其中鸣鹿乡郭家庄村不良贷款余额132万元，占54.5%。主要原因是当时由于集中发放，贷款主要发放给了育苗户，该村90%的农户从事云杉种植，种植面积大，种植的农户多，投资较多，我行小户农户贷款当时大多期限为1年，由于云杉生长期比较长，最短需要三年左右，由于当时整村推进，部分客户准入不严，加之期限设臵不合理，造成大量的贷款到期无法按时收回，导致小额农户贷款不良率上升。

二、业务发展的主要模式及评价

我行践行“服务三农”的宗旨，以惠农卡为载体，“增量扩面、支农支小”，让更多农户享受到小额贷款。为了解决农户贷款“担保难”问题，我行积极创新模式，采用了“公司+农户”、“信用村+农户”、“特色项目＋农户”模式等多种担保模式，尽量让农民用得起贷款。同时，我行积极实行信用村制度，已在全县评选了信用环境好、各项基础好的信用村 15个，为支持“三农”工作创造了良好的条件。截至2011年9月底，我行共发放农户小额贷款16655万元，发放惠农卡 张，惠及农户****户，为康乐县农村经济发展和农民增收提供了有力支持。但是，但是随着农户小额贷款工作的深入开展，在实际运作过程当中,有一部分贷款却出现了不能及时收回现象，一些“瓶颈”问题也逐渐显现。主要原因表现在以下几方面：

一、由于农户贷款宣传不深入，基层村镇及农户对农户贷款认识有误区。个别乡镇村干部未能真正领会小额农贷的含义, 对小额农贷的性质、借款人条件、担保方式等关键问题掌握不清, 片面宣传,另外基层干部对小额信贷的认识不全面,这种不全面的认识又以放大效应传递给广大的农民群众,农民头脑中存在的 “国家给钱是救济, 救济给俺不用还” 观念十分严重。部分群众认为小额农贷是国家救济款, 不贷白不贷。

二、由于小额信贷工作面对的是广大农户, 操作起来繁杂, 工作量大, 在工作中就出现了为完成上级任务而敷衍, 或者迫于形式或压力搞突击的现象, 没有做到对户户深入基层调查，核实农户的品德、经济及经营等情况，未把好贷款准入关。

三、发放小额农贷最重要的环节是对农户进行信用评定, 信用评定是保证贷款到期偿还和降低经营风险的关键, 要按标准、按规定、按条件认真操作和把握。在评定的过程中, 银行工作人员需要乡政府、村委会包括村民代表的配合, 但是, 由于认识上的偏差, 一些地方政府借此搞政绩、搞形象工程, 村委会人员搞人情、拉关系, 造成银行调查工作难度较大，对农户了解不深, 所以放贷过程中对农户情况的好坏、信用程度的高低、金额核定的多少具有盲目性，客观上造成一些风险。

四、我县农村经济相对落后, 农民在市场经济条件下, 商品意识具有很大的局限性, 农民对发展什么农业、如何发展问题上具有盲目性和跟风习惯, 生产中的技术指导和产后销售都存在很大困难。这势必使贷款在农户的生产经营过程中，极易形成贷款风险。

（三）盈利能力及可持续发展评价

通过发放农户小额贷款以来，不仅为我县的经济发展和农民收入提供了有力的保障，而且积极促进了我行经营业务的收入，带动了我行中间业务的快速发展，截至目前，农户小额贷款为我行累计创造利息收入1852万元，带动惠农卡累计发放量 张，促进消息通业务收入 元。

（四）风险防控有效性评价

（1）我行开展“不良贷款清收百日攻坚战”，对不良贷款大户进行分类排队，选准重点清收目标，确定清收计划，抽调人员，集中人力打“歼灭战”；对农户不良贷款，特别是对郭家庄村农户小额不良贷款，要进行“拉网式”清收。

（2）领导带头，包户清收。继续实施班子成员包大户清收措施。要确定清收对象，将清收责任落实到每个班子成员，建立台账，严格考核，绩效挂钩，奖罚兑现。

（3）落实风险防范措施，责任清收。要组织相关人员认真学习信贷业务各项基本规章制度，进一步提高员工业务素质，严格按制度操作办理业务。进一步落实“三包一挂”责任制，增强考核约束力，全面落实风险管控要求，严把贷款准入关，进一步加强贷后管理，有效杜绝不良贷款前清后增的现象发生。对新形成的小额不良贷款，逐笔、逐环节落实责任人，对责任人进行问责和质询，实行限期清收或离岗清收，对限期内未收回的责任人，按新的员工违反规章制度处理办法进行处理。

二、农户小额贷款下一步发展建议

（一）关爱农户，加强小额农贷政策宣传力度

加强宣传力度，向基层乡村干部、群众全面介绍小额信贷政策, 特别帮助农民明确小额信贷的性质、正确区分小额信贷与救济的区别,正确引导农民使用贷款。在小额信贷过程中需要向农民讲清楚, 小额信贷是政府为了帮助农户发展农业生产、提高农民收入、解决农民贷款难而发放的，是需要付息还本的，农民是债务人, 而不是受救济者。让农民从一开始申请贷款就了解自己作为债务人应该承担的义务, 这是防范小额贷款风险的一项有效措施。其次，在贷款发放时提供给农户一份还款通知单，明确利息及本金的归还的具体数额及详细时间，并要向其详细解释。在贷中可根据农户经营的品种进行种植或饲养的专业知识的提供，如定期发送手机短信，或上门指导走访等，让农户感到国家和银行部门确实在关爱他们；在农户还款余额出现不足时要事前提醒，如通过短信平台进行短信提醒催收、客户亲自上门走访等。

（二）落实措施排除困难，严把小额农户贷款准入关

银行工作人员要树立“服务三农”的正确思想，本着“知根知底、尽职尽责、服务到位、风险可控”的原则，通过与村委会、专业合作组织配合，层层筛选，层层摸底，合理确定目标客户，确保把一些经济发达的乡镇和信用村、小康村中确实需要资金需求的客户纳入农户小额贷款目标客户范围，对于不符合贷款条件的客户要排除在外。二是，杜绝突击完成任务的现象。把工作做在平时，做在前面。如提前建立重点镇、重点村和重点农户的经济档案、产业档案和家庭档案；三是定期与村委会沟通或成立一个协查组配合贷前调查核实。

（三）加强贷前的调查与指导，建立第一手档案资料

首先，加大农户金融队伍建设，培训一批既懂金融业务又熟悉农村经济的“三农”骨干人才，明确专职负责人，确保农户金融业务有专业人才管理；其次，加强与村委会的沟通协调，以信用村、专业村、富裕村作为发放重点，排出贷款发放推进计划，重点对农村种养植大户、个体工商户等做好信息普查和建档，掌握第一手资料；三是做好农村市场信息收集工作，帮助、指导农户选择合适的生产计划，尽可能地规避市场风险；四是进一步健全征集系统建设，全面查证农户个人信用情况，促进农户信贷工作健康持续发展。

（四）引导农户树立诚信意识，保障农户金融健康持续发展

要引导农户树立诚信意识，全力打造诚信环境。一是以身作则，客户经理在办理农户小额贷款中要严禁接受农户宴请、严禁谋取不正当利益，公开业务监督电话，自觉接受农户监督；二是支优引导，对评定信用村、信用镇的农户适当扩大授信额度，可以贷款优先、利率优先。四是在进行小额贷款工作中,把对农户的信用等级和贷款限额在本村显要位臵张榜公布,公布还款情况, 这样对那些赖帐户造成压力, 促使其还款；五是积极探索实践，开展“公司＋农户”、“信用村+农户”、“种养殖基地+农户”、农户之间互相担保、责任连带多种形式农户贷款，稳步推进，放眼长远，努力实现农户金融业务的全面健康发展！