国际收支统计之星评选办法

第一篇：国际收支统计之星评选办法

国家外汇管理局综合司

关于修订《国际收支统计之星评选办法》的通知

汇综发“2012”153号

国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局：

为进一步推进国际收支统计工作，表扬和鼓励国家外汇管理局各分支机构及金融机构优秀的国际收支统计工作人员，国家外汇管理局国际收支司和中国统计学会国际收支统计分会，结合近年国际收支统计之星评选经验和国际收支统计工作的发展，对《国际收支统计之星评选办法》进行了修订（见附件，以下简称《办法》）。现就有关修改内容通知如下：

一、第一条与第二条之间增加一条：‚国家外汇管理局国际收支司根据对各分局国际收支业务的考核评价、各外汇指定银行执行外汇管理规定考核情况，按年度进行国际收支统计之星评选。国际收支统计之星评选面向基层和工作一线，不收取任何费用。‛

二、第三条修改为：‚评选内容包括国际收支统计申报、银行结售汇统计、外汇形势分析和专题调研、抽样和问卷调查等国际收支工作相关内容。‛

三、第七条修改为：‚金融机构及其分支机构先进单位评选标准包括：

（一）认真贯彻执行国际收支统计工作相关规章制度，建立健全并严格执行国际收支统计相关内控制度。

（二）高度重视国际收支统计工作，在部门设臵、人员配备等方面与承担的国际收支统计工作任务相适应。

（三）能够认真完成国际收支统计工作，数据变动率和差错率较低,并积极配合外汇局国际收支统计工作。

（四）认真开展国际收支统计培训和宣传，并积极开展数据自查和整改工作。

（五）开展国际收支相关工作满2年。

（六）在银行执行外汇管理规定情况考核中，国际收支工作成绩优秀，且近2年内未出现重大、恶意违规行为。如有国际收支重大、恶意违规行

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为并被处罚的，自当年起2年内不得参加评选。‛

四、第八条、第九条合并修改为：‚国际收支统计之星先进个人评选标准应包括：

（一）爱岗敬业，尽职尽责，有较强的事业心和责任感。

（二）认真履行国际收支统计工作职责，自觉遵守国际收支统计有关制度和操作规范，在国际收支统计工作相关岗位上连续工作2年（含）以上。

（三）熟练掌握国际收支统计工作的各项法规、政策和操作规程，具有较高的业务素质和较强的业务操作能力，并根据业务需要不断学习提高。

（四）能够深入开展国际收支和银行结售汇数据分析，及时发现数据异常情况，并及时反馈异常数据。

（五）国家外汇管理局各分支局先进个人，应能及时、准确、全面地完成各项国际收支统计工作任务，耐心细致地解答相关人员的问题，具备较强的服务意识和业务创新意识；金融机构总部（总行）及其分支机构先进个人，应能够认真完成国际收支统计工作，并积极配合外汇局国际收支统计工作。‛

五、第十条修改为：‚年度先进单位的名额为100名，先进个人的名额为200名，各分局负责辖内候选名单的推选上报工作。

（一）评委会根据在评选周期内对各分局考核及各项工作的综合情况，确定36家分局的分类情况和各类分局可推荐的先进单位和个人的候选名额，以及可推荐自身为候选单位的分局名单。

第一步，评委会公布36家分局的分类情况：第一类分局中包含6家分局；第二类分局中包含15家分局；第三类分局中包含15家分局。

第二步，各分局按分类确定报送候选名单：第一类分局可推选4家候选单位以及8位候选个人；第二类分局可推选3家候选单位以及6位候选个人；第三类分局可推选2家候选单位以及4位候选个人。其中，各分局推荐上报的名单中外汇局、金融机构的大致比例为50：50（单位及个人名额分别计算，分局可视辖内实际情况微调）。

第一类6家分局以及第二、三类中进步最快的前三名分局可以推荐分局自身为候选单位。其他分局连续2年内同时达到以下标准的，评委会择优推荐其为候选单位：1.国际收支统计直接申报或银行结售汇统计数据未发生迟报、漏报；2.国际收支统计间接申报数据差错率低于全国各分局平均差

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错率；3.贸易信贷抽样调查企业家数不低于规定数量，且未发生迟报和错报；4.报送外汇形势分析月报未发生迟报、漏报。

（二）收支司负责推荐1家直接向总局报送数据的银行总行作为候选单位，以及2位直接向总局报送数据的银行总行工作人员作为候选个人。

（三）评选工作与国家外汇管理局年度考核相结合，如发现有任何单位或个人弄虚作假，立即取消本年度评选资格。‛

六、第十三条修改为：‚公示结束后，国家外汇管理局国际收支司和分会对先进单位和个人进行通报表扬，分别授予‘国际收支统计之星—单位’和‘国际收支统计之星—个人’的荣誉称号。‛

七、第十七条修改为：‚本办法自2012年度起施行‛。

《国际收支统计之星评选办法》根据上述内容作相应修改并对条款顺序作相应调整后重新公布。本通知自下发之日起，《国家外汇管理局综合司关于印发<国际收支统计之星评选办法> 的通知》（汇综发[2010]102号）废止。2012年统计之星评选工作按本《办法》执行。各分局、外汇管理部可推荐名额及具体评选进度安排将由2012年度国际收支统计之星评选委员会另行通知。

附件：国际收支统计之星评选办法

国家外汇管理局综合司 2012年12月14日

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国际收支统计之星评选办法

第一章 总 则

第一条 为有效推进国际收支统计工作，充分调动国际收支统计人员的积极性，进一步提高统计数据质量，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《国际收支统计申报办法》等有关规定，结合国际收支统计工作实际，制定本办法。

第二条 国家外汇管理局国际收支司根据对各分局国际收支业务的考核评价、各外汇指定银行执行外汇管理规定考核情况，按年度进行国际收支统计之星评选。国际收支统计之星评选面向基层和工作一线，不收取任何费用。

第三条 评选范围包括先进单位和先进个人。先进单位评选对象为国家外汇管理局各分支局、金融机构总部（总行）及其分支机构。先进个人评选对象为国家外汇管理局各分支局、金融机构总部（总行）及其分支机构从事国际收支统计及相关工作人员。

第四条 评选内容包括国际收支统计申报、银行结售汇统计、外汇形势分析和专题调研、抽样和问卷调查等国际收支工作相关内容。

第五条 国家外汇管理局国际收支司（以下简称“收支司”）与中国统计学会国际收支统计分会（以下简称“分会”）联合成立评选委员会（以下简称“评委会”）负责组织、协调和指导评选工作。

评委会由分管国际收支统计工作的局领导任顾问，收支司主要负责人、分会会长任组长，收支司分管统计工作的副司长任副组长，分会常务理事、分会秘书长、分会常务副秘书长、收支司相关处处长和分会理事为组成成员。评委会办公室设在收支司，负责具体实施评选工作。各分局、外汇管理部（以下简称“各分局”）应成立相应的评选领导小组。

第二章 评选原则与标准

第六条 评选原则如下：

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（一）激励先进，兼顾全面。

（二）以出色完成统计工作任务为主要依据，以推选上报的先进经验和先进事迹为要参考，参照年度考核标准进行全面考评和综合平衡。

（三）坚持实事求是，公开、公正、公平。

第七条 国家外汇管理局各分支局先进单位评选标准包括：

（一）认真贯彻执行国际收支统计各项规章制度，切实有效加强对辖内金融机构的指导和管理。

（二）高度重视国际收支统计工作，在部门设臵、人员配备等方面与承担的国际收支统计工作相适应,并扎扎实实开展国际收支统计宣传与培训。

（三）能够及时、准确向上级局提供统计数据及关于辖内外汇形势的分析报告。

（四）能够高质、高效完成上级局安排部署的各项统计工作及其它工作任务。

（五）国际收支统计工作表现突出，在上级局考核评比中成绩优异。

（六）评委会认为应该增加的其它事项。

第八条 金融机构及其分支机构先进单位评选标准包括：

（一）认真贯彻执行国际收支统计工作相关规章制度，建立健全并严格执行国际收支统计相关内控制度。

（二）高度重视国际收支统计工作，在部门设臵、人员配备等方面与承担的国际收支统计工作任务相适应。

（三）能够认真完成国际收支统计工作，数据变动率和差错率较低,并积极配合外汇局国际收支统计工作。

（四）认真开展国际收支统计培训和宣传，并积极开展数据自查和整改工作。

（五）开展国际收支相关工作满2年。

（六）在银行执行外汇管理规定情况考核中，国际收支工作成绩优秀，且近2年内未出现重大、恶意违规行为。如有国际收支重大、恶意违规行为并被处罚的，自当年起2年内不得参加评选。

第九条 国际收支统计之星先进个人评选标准应包括：

（一）爱岗敬业，尽职尽责，有较强的事业心和责任感。

（二）认真履行国际收支统计工作职责，自觉遵守国际收支统计有关

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制度和操作规范，在国际收支统计工作相关岗位上连续工作2年（含）以上。

（三）熟练掌握国际收支统计工作的各项法规、政策和操作规程，具有较高的业务素质和较强的业务操作能力，并根据业务需要不断学习提高。

（四）能够深入开展国际收支和银行结售汇数据分析，及时发现数据异常情况，并及时反馈异常数据。

（五）国家外汇管理局各分支局先进个人，应能及时、准确、全面地完成各项国际收支统计工作任务，耐心细致地解答相关人员的问题，具备较强的服务意识和业务创新意识；金融机构总部（总行）及其分支机构先进个人，应能够认真完成国际收支统计工作，并积极配合外汇局国际收支统计工作。

第三章 评选组织与方式

第十条 年度先进单位的名额为100名，先进个人的名额为200名，各分局负责辖内候选名单的推选上报工作。

（一）评委会根据在评选周期内对各分局考核及各项工作的综合情况，确定36家分局的分类情况和各类分局可推荐的先进单位和个人的候选名额，以及可推荐自身为候选单位的分局名单。

第一步，评委会公布36家分局的分类情况：第一类分局中包含6家分局；第二类分局中包含15家分局；第三类分局中包含15家分局。

第二步，各分局按分类确定报送候选名单：第一类分局可推选4家候选单位以及8位候选个人；第二类分局可推选3家候选单位以及6位候选个人；第三类分局可推选2家候选单位以及4位候选个人。其中，各分局推荐上报的名单中外汇局、金融机构的大致比例为50：50（单位及个人名额分别计算，分局可视辖内实际情况微调。）

第一类6家分局以及第二、三类中进步最快的前三名分局可以推荐分局自身为候选单位。其他分局连续2年内同时达到以下标准的，评委会择优推荐其为候选单位：1.国际收支统计直接申报或银行结售汇统计数据未发生迟报、漏报；2.国际收支统计间接申报数据差错率低于全国各分局平均差错率；3.贸易信贷抽样调查企业家数不低于规定数量，且未发生迟报和错报；4.报送外汇形势分析月报未发生迟报、漏报。

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（二）收支司负责推荐1家直接向总局报送数据的银行总行作为候选单位，以及2位直接向总局报送数据的银行总行工作人员作为候选个人。

（三）评选工作与国家外汇管理局年度考核相结合，如发现有任何单位或个人弄虚作假，立即取消本年度评选资格。

第十一条 评选工作每年进行一次，评选时段为上年度12月1日至本年度11月30日。各分局以评选标准为依据，对辖内中心支局、支局和金融机构及其分支机构进行初评，并于每年12月底前将本年辖内的先进单位和先进个人的候选名单上报评委会。被推选单位和个人须认真填写《国际收支统计之星先进单位推选表》（见附表1）或《国际收支统计之星先进个人推选表》（见附表2）。

第十二条 评委会按照评选标准对各分局推选的单位和个人进行审核，并对拟表扬的先进单位和先进个人名单在国家外汇管理局和分会网站上公示十天。

第四章 表扬奖励

第十三条 公示结束后，国家外汇管理局国际收支司和分会对先进单位和个人进行通报表扬，分别授予“国际收支统计之星—单位”和“国际收支统计之星—个人”的荣誉称号。

第十四条 对于被评为国际收支统计之星的先进单位和个人名单，收支司将择机在官方网站或其他公开媒体上予以公布。

第五章 附 则

第十五条 各分局可参照本办法制定辖内评选办法。

第十六条 本办法由收支司与国际收支统计分会负责解释。

第十七条 本办法自2012年度起施行。

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第二篇：国际收支统计申报办法

国际收支统计申报办法

第一条 为完善国际收支统计，根据《中华人民共和国统计法》，制定本办法。

第二条 国际收支统计申报范围为中国居民与非中国居民之间发生的一切经济交易以及中国居民对外金融资产、负债状况。

第三条 本办法所称中国居民，是指：

(一)在中国境内居留1年以上的自然人，外国及香港、澳门、台湾地区在境内的留学生、就医人员、外国驻华使馆领馆外籍工作人员及其家属除外；

(二)中国短期出国人员(在境外居留时间不满1年)、在境外留学人员、就医人员及中国驻外使馆领馆工作人员及其家属；

(三)在中国境内依法成立的企业事业法人(含外商投资企业及外资金融机构)及境外法人的驻华机构(不含国际组织驻华机构、外国驻华使馆领馆)；

(四)中国国家机关(含中国驻外使馆领馆)、团体、部队。第四条 本办法适用于中国境内所有地区，包括在中国境内设立的保税区和保税仓库等。

第五条国家外汇管理局按照《中华人民共和国统计法》规定的程序，负责组织实施国际收支统计申报，并进行监督、检查；统计、汇总并公布国际收支状况和国际投资状况；制定、修改本办法的实施细则；制发国际收支统计申报单及报表。政府有关部门应当协助国际收支统计申报工作。

第六条 国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，采取间接申报与直接申报、逐笔申报与定期申报相结合的办法。

第七条 中国居民和在中国境内发生经济交易的非中国居民应当按照规定及时、准确、完整地申报国际收支信息。

第八条中国居民通过境内金融机构与非中国居民进行交易的，应当通过该金融机构向国家外汇管理局或其分支局申报交易内容。

第九条中国境内提供登记结算、托管等服务的机构和自营或者代理客户进行对外证券、期货、期权等交易的交易商，应当向国家外汇管理局或其分支局申报对外交易及相应的收支和分红派息情况。

第十条中国境内各类金融机构应当直接向国家外汇管理局或其分支局申报其自营对外业务情况，包括其对外金融资产、负债及其变动情况，相应的利润、利息收支情况，以及对外金融服务收支和其他收支情况；并履行与中国居民和非中国居民通过其进行国际收支统计申报活动有关的义务。

第十一条在中国境外开立账户的中国非金融机构，应当直接向国家外汇管理局或其分支局申报其通过境外账户与非中国居民发生的交易及账户余额。

第十二条中国境内的外商投资企业、在境外有直接投资的企业及其他有对外金融资产、负债的非金融机构，必须直接向国家外汇管理局或其分支局申报其对外金融资产、负债及其变动情况和相应的利润、股息、利息收支情况。

第十三条 拥有对外金融资产、负债的中国居民个人，应当按照国家外汇管理局的规定申报其对外金融资产、负债的有关情况。

第十四条 国家外汇管理局或其分支局可以就国际收支情况进行抽样调查或者普查。

第十五条国家外汇管理局或其分支局有权对中国居民和非中国居民申报的内容进行检查、核对，申报人及有关机构和个人应当提供检查、核对所需的资料和便利。

第十六条国家外汇管理局及其分支局应当对申报者申报的具体数据严格保密，只将其用于国际收支统计。除法律另有规定外，国际收支统计人员不得以任何形式向任何机构和个人提供申报者申报的具体数据。

银行、交易商以及提供登记结算、托管等服务的机构应当对其在办理业务过程中知悉的申报者申报的具体数据严格保密。

第十七条中国居民、非中国居民未按照规定进行国际收支统计申报的，由国家外汇管理局或其分支局依照《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条的规定给予处罚。

第十八条 国际收支统计人员违反本办法第十六条规定的，依法给予处分。

国家外汇管理局或其分支局，银行、交易商以及提供登记结算、托管等服务的机构违反本办法第十六条规定的，依法追究法律责任。

第十九条 国家外汇管理局根据本办法制定《国际收支统计申报办法实施细则》。

第二十条 本办法自1996年1月1日起施行。[2-3] 2实施细则 国家外汇管理局关于下发《国际收支统计申报办法实施细则》的通知

汇发[2003]21号

国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行：

为适应国际收支统计申报工作的变化,国家外汇管理局修改了《国际收支统计申报办法实施细则》,经国家外汇管理局局务会讨论通过,现发给你们。请各分局转发辖内的外资银行，各中资外汇指定银行转发其分支机构，并遵照执行。

附件： 国际收支统计申报办法实施细则

第一条 根据《国际收支统计申报办法》，制定本细则。第二条 国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）是负责国际收支统计的管理部门。交易主体应当按照规定向外汇局申报其以各种支付方式（包括本外币电子支付手段和现钞等）进行的对外交易和相应的收支情况。

第三条 中国居民通过境内金融机构从境外收入款项的，应当按照有关操作规程进行国际收支统计申报。解付行应当按照规定，通过计算机系统向外汇局传送有关国际收支统计申报信息。

中国居民未在申报期内按操作规程进行申报的，之后其在外汇局规定的一段时间内从境外收入的款项，应当在完成国际收支统计申报之后，解付行方可为其办理解付手续。

非中国居民通过境内金融机构从境外收入款项的，由境内金融机构按照有关操作规程进行国际收支统计申报并通过计算机系统向外汇局传送有关国际收支统计申报信息。

第四条 中国居民通过境内金融机构向境外支付款项的，应当按照有关操作规程进行国际收支统计申报。付款行在受理其申报后，方可为其办理对外付款手续，并按照规定，通过计算机系统向外汇局传送有关国际收支统计申报信息。

非中国居民通过境内金融机构向境外支付款项的，由境内金融机构按照有关操作规程进行国际收支统计申报并通过计算机系统向外汇局传送有关国际收支统计申报信息。

第五条 收款人通过境内邮政机构等从境外收入款项的和付款人通过境内邮政机构等向境外支付款项的，由邮政机构等按照有关规定进行国际收支统计申报。

第六条 中国境内办理外币兑换人民币以及人民币兑换外币业务的兑换机构应当填写汇兑业务统计申报表，并按照规定向外汇局申报其办理的汇兑业务情况。

第七条 中国境内外商投资企业以及对境外直接投资的企业，应当填写直接投资统计申报表，并按照规定直接向外汇局申报其直接投资者与直接投资企业间的所有者权益、债权债务状况以及分红派息等情况。

各有关管理部门应向外汇局提供企业涉外资产划拨、收购、兼并、重组、处置的相关信息。

第八条 涉外证券投资，应当按照以下规定进行申报：

（一）通过中国境内证券交易所进行涉外证券交易，由境内证券登记机构或证券交易所填写证券投资统计申报表，并按照规定向外汇局申报该交易以及相应的收支和分红派息情况。

（二）中国境内不通过境内证券交易所进行涉外证券交易的（包括自营和代理），由境内证券交易商或境内投资者填写证券投资统计申报表，并按照规定直接向外汇局申报其交易以及相应的收支和分红派息情况。

（三）中国境内机构在境外发行证券的，应当填写证券投资统计申报表，并按照规定直接向外汇局申报其境外证券发行以及相应的收支和分红派息等情况。

第九条 涉外期货、期权等交易，应当按照以下规定进行申报：

（一）通过中国境内期货、期权等交易所（交易中心）进行的涉外期货、期权等交易，由境内期货、期权等交易所（交易中心）填写期货、期权交易申报表，并按照规定向外汇局申报该交易以及相应的收支情况。

（二）中国境内不通过境内交易所（交易中心）进行涉外期货、期权等交易的,由境内交易商或境内投资者填写期货、期权交易申报表，并按照规定直接向外汇局申报其交易以及相应的收支情况。

第十条 中国境内的金融机构应当填写金融机构对境外资产负债及损益申报表，按照规定直接向外汇局申报其对外资产负债状况及损益情况。

第十一条 在境外开立账户的中国非金融机构应当填写境外账户收支申报表，按照规定向外汇局申报其境外账户的余额及其变动情况，并向外汇局提供相应的银行对账单。

第十二条 从事国际收支统计申报业务的人员，应当经过国际收支统计申报业务培训并达到相应的要求。第十三条 外汇分支局应当按照要求通过计算机系统逐级向上一级外汇局传送国际收支统计申报信息。

第十四条 经营外汇业务的金融机构未按照规定办理国际收支申报的，按照《金融违法行为处罚办法》第二十五条的规定给予警告，并处5万元以上30万元以下的罚款；对该金融机构直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员和直接负责人员，给予记过直至开除的纪律处分；情节严重的，对该金融机构直接负责的高级管理人员，给予撤职直至开除的纪律处分。

第十五条 其他违反《国际收支统计申报办法》及本细则的，由外汇局视情节轻重对其单处或并处以警告、罚款处罚：

（一）逾期未履行申报或申报信息传送义务的；

（二）造成国际收支统计申报信息遗失的；

（三）误报、谎报、瞒报国际收支交易的；

（四）阻挠、妨碍或破坏外汇局对国际收支申报信息进行检查、审核的。

本条上款

（一）（二）

（三）中的罚款金额为所涉及的单笔国际收支交易金额的1－5%，但最高不超过3万元人民币。本条上款

（四）中的罚款金额由外汇局根据违法情节轻重确定，但最高不超过3万元人民币。

第十六条 外汇局对国际收支统计申报行为进行调查、检查和审核时，应当按照《国家外汇管理局国际收支统计申报核查处罚规程》的规定办理,有关机构和人员应当为之提供便利。第十七条 对外汇局违反保密规定，泄漏国际收支统计具体申报信息的，有关单位和个人可提请责任者所在外汇局或者上一级外汇局进行处理。

第十八条 本细则由国家外汇管理局负责解释。第十九条 本细则自2003年3月1日起施行。1995年11月23日国家外汇管理局发布的《国际收支统计申报办法实施细则》废止。

国家外汇管理局 2003年2月21日 颁布[4] 3修改解读

国务院总理李克强签署国务院令，公布了修改后的《国际收支统计申报办法》，新办法自2014年1月1日起施行。

国际收支统计数据是一国对外经济状况的综合反映，是进行宏观经济决策的重要依据。1995年，经国务院批准，中国人民银行发布了《国际收支统计申报办法》，为全面掌握我国国际收支状况提供了制度保障。近年来，随着国际收支交易规模不断扩大，交易内容、交易类型、交易方式日益多样化。作为各国编制国际收支统计报表通用标准的国际货币基金组织《国际收支和国际投资头寸手册》，于2008年发布了第六版，在统计原则、经常项目、资本与金融项目等方面作了多处修订，对国际收支统计数据和方法提出了更高要求。

为进一步提高数据的国际可对比性，新办法规定，“国际收支统计申报范围为中国居民与非中国居民之间发生的一切经济交易以及中国居民对外金融资产、负债状况”。而根据原办法，国际收支统计申报范围为中国居民与非中国居民之间发生的一切经济交易(即流量)，没有包括中国居民的对外金融资产和负债状况(即存量)。

根据原办法，中国居民通过境内金融机构与非中国居民进行交易的，应当通过该金融机构向国家外汇管理局或其分支局申报交易内容；中国境内各类金融机构应当直接向国家外汇管理局或其分支局申报其自营对外业务情况，包括其对外资产、负债及其变动等情况，并履行与中国居民通过其进行国际收支统计申报活动有关的义务。考虑到中国居民个人的对外金融资产、负债情况无法完全通过金融机构采集，新办法在保留上述规定的同时，增加了“拥有对外金融资产、负债的中国居民个人，应当按照国家外汇管理局的规定申报其对外金融资产、负债的有关情况”的规定。

此外，考虑到将非居民作为国际收支统计申报主体已是各国较为普遍的做法，新办法将申报主体由中国居民扩大到在中国境内发生经济交易的非中国居民，规定：“中国居民和在中国境内发生经济交易的非中国居民应当按照规定及时、准确、完整地申报国际收支信息。”[5] 4颁布历史

1995年8月30日国务院批准； 1995年9月14日中国人民银行发布；

2013年11月9日根据《国务院关于修改〈国际收支统计申报办法〉的决定》修订；

《国务院关于修改〈国际收支统计申报办法〉的决定》，自2014年1月1日起施行。[2]

第三篇：国际收支统计申报办法

国际收支统计申报办法

(1995年8月30日国务院批准，1995年9月14日中国人民银行行长第2号令发布)

第一条 为完善国际收支统计，根据《中华人民共和国统计法》，制定本办法。

第二条 国际收支统计申报范围为中国居民与非中国居民之间发生的一切经济交易。

第三条 本办法所称中国居民①，是指：

(一)在中国境内居留1年以上的自然人，外国及香港、澳门、台湾地区在境内的留学生、就医人员、外国驻华使馆领馆外籍工作人员及其家属除外； 

(二)中国短期出国人员(在境外居留时间不满1年)、在境外留学人员、就医人员及中国驻外使馆领馆工作人员及其家属；

(三)在中国境内依法成立的企业事业法人(含外商投资企业及外资金融机构)及境外法人的驻华机构(不含国际组织驻华机构、外国驻华使馆领馆)；

(四)中国国家机关(含中国驻外使馆领馆)、团体、部队。

第四条 本办法适用于中国境内所有地区，包括在中国境内设立的保税区和保税仓库等。

第五条 国家外汇管理局按照《中华人民共和国统计法》规定的程序，负责组织实施国际收支统计申报，并进行监督、检查；统计、汇总并公布国际收支状况和国际投资状况；制定、修改本办法的实施细则；制发国际收支统计申报单及报表。政府有关部门应当协助国际收支统计申报工作。

第六条 国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，采取间接申报与直接申报、逐笔申报与定期申报相结合的办法。

第七条 中国居民应当及时、准确、全面地申报其国际收支。

第八条中国居民通过境内金融机构与非中国居民进行交易的，应当通过该金融机构向国家外汇管理局或其分支局申报交易内容。

第九条 中国境内的证券交易商以及证券登记机构进行自营或者代理客户进行对外证券交易的，应当向国家外汇管理局或其分支局申报其自营和代理客户的对外交易及相应的收支和分红派息情况。

第十条 中国境内的交易商以期货、期权等方式进行自营或者代理客户进行对外交易的，应当向国家外汇管理局或其分支局申报其自营和代理客户的对外交易及相应的收支情况。

第十一条 中国境内各类金融机构应当直接向国家外汇管理局或其分支局申报其自营对外业务情况，包括其对外资产负债及其变动情况，相应的利润、利息收支情况，以及对外金融服务收支和其他收支情况；并履行与中国居民通过其进行国际收支统计申报活动有关的义务。

第十二条 在中国境外开立帐户的中国非金融机构，应当直接向国家外汇管理局或其分支局申报其通过境外帐户与非中国居民发生的交易及帐户余额。

第十三条 中国境内的外商投资企业、在境外有直接投资的企业及其他有对外资产或者负债的非金融机构，必须直接向国家外汇管理局或其分支局申报其对外资产负债及其变动情况和相应的利润、股息、利息收支情况。

第十四条 国家外汇管理局或其分支局可以就国际收支情况进行抽样调查或者普查。

第十五条 国家外汇管理局或其分支局有权对中国居民申报的内容进行检查、核对，申报人及有关机构和个人应当提供检查、核对所需的资料和便利。

第十六条 国家外汇管理局及其分支局应当对申报者申报的具体数据严格保密，只将其用于国际收支统计。除法律另有规定外，国际收支统计人员不得以任何形式向任何机构和个人提供申报者申报的具体数据。

第十七条 中国居民违反本办法的，国家外汇管理局或其分支局可以根据情节给予警告、通报批评或者罚款。

第十八条 各类金融机构违反本办法的，国家外汇管理局或其分支局可以根据情节给予警告、通报批评、罚款或者吊销经营外汇业务许可证。

第十九条 国际收支统计人员违反本办法第十六条 规定的，由国家外汇管理局或其分支局依法给予行政处分。

第二十条 国家外汇管理局根据本办法制定《国际收支统计申报办法实施细则》。

第二十一条 本办法自1996年1月1日起施行。

① 本条中“中国居民”的定义，是根据国际收支手册(第5版)“第四章经济体的居民单位”中的原则以及我国实际情况制定的，仅属于国际收支范畴，在外汇管理的其他法规、规章等规范性文件中没有使用这一概念。

第四篇：国际收支统计申报办法-国家外汇管理局

国际收支统计申报办法

（1995年8月30日国务院批准 1995年9月14日中国人民银行发布 根据2013年11月9日《国务院关于修改〈国际收支统计申报办法〉的决定》修订）

第一条 为完善国际收支统计，根据《中华人民共和国统计法》，制定本办法。

第二条 国际收支统计申报范围为中国居民与非中国居民之间发生的一切经济交易以及中国居民对外金融资产、负债状况。

第三条 本办法所称中国居民，是指：

(一)在中国境内居留1年以上的自然人，外国及香港、澳门、台湾地区在境内的留学生、就医人员、外国驻华使馆领馆外籍工作人员及其家属除外；

(二)中国短期出国人员(在境外居留时间不满1年)、在境外留学人员、就医人员及中国驻外使馆领馆工作人员及其家属；

(三)在中国境内依法成立的企业事业法人(含外商投资企业及外资金融机构)及境外法人的驻华机构(不含国际组织驻华机构、外国驻华使馆领馆)；

(四)中国国家机关(含中国驻外使馆领馆)、团体、部队。第四条 本办法适用于中国境内所有地区，包括在中国境内设立的保税区和保税仓库等。

第五条 国家外汇管理局按照《中华人民共和国统计法》规定的程序，负责组织实施国际收支统计申报，并进行监督、检查；统计、汇总并公布国际收支状况和国际投资状况；制定、修改本 办法的实施细则；制发国际收支统计申报单及报表。政府有关部门应当协助国际收支统计申报工作。

第六条 国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，采取间接申报与直接申报、逐笔申报与定期申报相结合的办法。

第七条 中国居民和在中国境内发生经济交易的非中国居民应当按照规定及时、准确、完整地申报国际收支信息。

第八条 中国居民通过境内金融机构与非中国居民进行交易的，应当通过该金融机构向国家外汇管理局或其分支局申报交易内容。

第九条 中国境内提供登记结算、托管等服务的机构和自营或者代理客户进行对外证券、期货、期权等交易的交易商，应当向国家外汇管理局或其分支局申报对外交易及相应的收支和分红派息情况。

第十条 中国境内各类金融机构应当直接向国家外汇管理局或其分支局申报其自营对外业务情况，包括其对外金融资产、负债及其变动情况，相应的利润、利息收支情况，以及对外金融服务收支和其他收支情况；并履行与中国居民和非中国居民通过其进行国际收支统计申报活动有关的义务。

第十一条 在中国境外开立账户的中国非金融机构，应当直接向国家外汇管理局或其分支局申报其通过境外账户与非中国居民发生的交易及账户余额。

第十二条 中国境内的外商投资企业、在境外有直接投资的企业及其他有对外金融资产、负债的非金融机构，必须直接向国 家外汇管理局或其分支局申报其对外金融资产、负债及其变动情况和相应的利润、股息、利息收支情况。

第十三条 拥有对外金融资产、负债的中国居民个人，应当按照国家外汇管理局的规定申报其对外金融资产、负债的有关情况。

第十四条 国家外汇管理局或其分支局可以就国际收支情况进行抽样调查或者普查。

第十五条 国家外汇管理局或其分支局有权对中国居民和非中国居民申报的内容进行检查、核对，申报人及有关机构和个人应当提供检查、核对所需的资料和便利。

第十六条 国家外汇管理局及其分支局应当对申报者申报的具体数据严格保密，只将其用于国际收支统计。除法律另有规定外，国际收支统计人员不得以任何形式向任何机构和个人提供申报者申报的具体数据。

银行、交易商以及提供登记结算、托管等服务的机构应当对其在办理业务过程中知悉的申报者申报的具体数据严格保密。

第十七条 中国居民、非中国居民未按照规定进行国际收支统计申报的，由国家外汇管理局或其分支局依照《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条的规定给予处罚。

第十八条 国际收支统计人员违反本办法第十六条规定的，依法给予处分。

国家外汇管理局或其分支局，银行、交易商以及提供登记结算、托管等服务的机构违反本办法第十六条规定的，依法追究法律责任。第十九条 国家外汇管理局根据本办法制定《国际收支统计申报办法实施细则》。

第二十条 本办法自1996年1月1日起施行。

第五篇：国际收支统计申报办法实施细则

国际收支统计申报办法实施细则

第一条 根据《国际收支统计申报办法》，制定本细则。

第二条 国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）是负责国际收支统计的管理部门。交易主体应当按照规定向外汇局申报其以各种支付方式（包括本外币电子支付手段和现钞等）进行的对外交易和相应的收支情况。

第三条 中国居民通过境内金融机构从境外收入款项的，应当按照有关操作规程进行国际收支统计申报。解付行应当按照规定，通过计算机系统向外汇局传送有关国际收支统计申报信息。中国居民未在申报期内按操作规程进行申报的，之后其在外汇局规定的一段时间内从境外收入的款项，应当在完成国际收支统计申报之后，解付行方可为其办理解付手续。非中国居民通过境内金融机构从境外收入款项的，由境内金融机构按照有关操作规程进行国际收支统计申报并通过计算机系统向外汇局传送有关国际收支统计申报信息。

第四条 中国居民通过境内金融机构向境外支付款项的，应当按照有关操作规程进行国际收支统计申报。付款行在受理其申报后，方可为其办理对外付款手续，并按照规定，通过计算机系统向外汇局传送有关国际收支统计申报信息。非中国居民通过境内金融机构向境外支付款项的，由境内金融机构按照有关操作规程进行国际收支统计申报并通过计算机系统向外汇局传送有关国际收支统计申报信息。

第五条 收款人通过境内邮政机构等从境外收入款项的和付款人通过境内邮政机构等向境外支付款项的，由邮政机构等按照有关规定进行国际收支统计申报。

第六条 中国境内办理外币兑换人民币以及人民币兑换外币业务的兑换机构应当填写汇兑业务统计申报表，并按照规定向外汇局申报其办理的汇兑业务情况。

第七条 中国境内外商投资企业以及对境外直接投资的企业，应当填写直接投资统计申报表，并按照规定直接向外汇局申报其直接投资者与直接投资企业间的所有者权益、债权债务状况以及分红派息等情况。各有关管理部门应向外汇局提供企业涉外资产划拨、收购、兼并、重组、处置的相关信息。

第八条 涉外证券投资，应当按照以下规定进行申报：

（一）通过中国境内证券交易所进行涉外证券交易，由境内证券登记机构或证券交易所填写证券投资统计申报表，并按照规定向外汇局申报该交易以及相应的收支和分红派息情况。

（二）中国境内不通过境内证券交易所进行涉外证券交易的（包括自营和代理），由境内证券交易商或境内投资者填写证券投资统计申报表，并按照规定直接向外汇局申报其交易以及相应的收支和分红派息情况。

（三）中国境内机构在境外发行证券的，应当填写证券投资统计申报表，并按照规定直接向外汇局申报其境外证券发行以及相应的收支和分红派息等情况。

第九条 涉外期货、期权等交易，应当按照以下规定进行申报：

（一）通过中国境内期货、期权等交易所（交易中心）进行的涉外期货、期权等交易，由境内期货、期权等交易所（交易中心）填写期货、期权交易申报表，并按照规定向外汇局申报该交易以及相应的收支情况。

（二）中国境内不通过境内交易所（交易中心）进行涉外期货、期权等交易的,由境内交易商或境内投资者填写期货、期权交易申报表，并按照规定直接向外汇局申报其交易以及相应的收支情况。

第十条 中国境内的金融机构应当填写金融机构对境外资产负债及损益申报表，按照规定直接向外汇局申报其对外资产负债状况及损益情况。

第十一条 在境外开立账户的中国非金融机构应当填写境外账户收支申报表，按照规定向外汇局申报其境外账户的余额及其变动情况，并向外汇局提供相应的银行对账单。

第十二条 从事国际收支统计申报业务的人员，应当经过国际收支统计申报业务培训并达到相应的要求。

第十三条 外汇分支局应当按照要求通过计算机系统逐级向上一级外汇局传送国际收支统计申报信息。

第十四条 经营外汇业务的金融机构未按照规定办理国际收支申报的，按照《金融违法行为处罚办法》第二十五条的规定给予警告，并处5万元以上30万元以下的罚款；对该金融机构直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员和直接负责人员，给予记过直至开除的纪律处分；情节严重的，对该金融机构直接负责的高级管理人员，给予撤职直至开除的纪律处分。

第十五条 其他违反《国际收支统计申报办法》及本细则的，由外汇局视情节轻重对其单处或并处以警告、罚款处罚：

（一）逾期未履行申报或申报信息传送义务的；

（二）造成国际收支统计申报信息遗失的；

（三）误报、谎报、瞒报国际收支交易的；

（四）阻挠、妨碍或破坏外汇局对国际收支申报信息进行检查、审核的。

本条上款

（一）（二）

（三）中的罚款金额为所涉及的单笔国际收支交易金额的1－5％，但最高不超过3万元人民币。本条上款

（四）中的罚款金额由外汇局根据违法情节轻重确定，但最高不超过3万元人民币。

第十六条 外汇局对国际收支统计申报行为进行调查、检查和审核时，应当按照《国家外汇管理局国际收支统计申报核查处罚规程》的规定办理,有关机构和人员应当为之提供便利。

第十七条 对外汇局违反保密规定，泄漏国际收支统计具体申报信息的，有关单位和个人可提请责任者所在外汇局或者上一级外汇局进行处理。

第十八条 本细则由国家外汇管理局负责解释。

第十九条 本细则自2003年3月1日起施行。1995年11月23日国家外汇管理局发布的《国际收支统计申报办法实施细则》废止。