学习组建农商行改革经验汇报

第一篇：学习组建农商行改革经验汇报

关于赴xx市、xx县、xx县学习考察组建

农村商业银行情况的汇报

尊敬的县委、政府领导：

2011年11月7至8日，县政府领导xxx同志带领xx县农村信用联社理事长xxx、分管业务副主任xxx、财政局副局长xxx以及信用联社相关部门负责人一行7人组成考察组，赴xx市、xx县、xx县学习组建农村商业银行的经验和操作办法。现将学习情况汇报如下：一、三县、市及当地信用联社基本情况

（一）、xx市是湖南省xx市的一个县级市，位于xx省西部，是一个多民族聚居的地区，现有侗、苗、瑶、回、土家等20个少数民族，土地总面积2164.4平方公里，山川秀丽，风光旖旎，环境优美，名胜古迹、自然风景甚多。现辖25个乡镇，共有316个村，35个居委会。xx是一个多民族聚居的地区，现有侗、苗、瑶、回、土家等20个少数民族，有深渡xx乡、xx瑶族乡两个民族乡。2010年全市生产总值（GDP）为42.6亿元，增长13.1%。xx市信用联社截止2011年10月31日，各项存款余额达到17.1亿元，各项贷款余额9.1亿元，不良贷款占比3%，资本净值1.35亿元，资本充足率11.48%，核心资本充足率8.3%，应提贷款损失拨备1118万元，实提4381万元，拨备覆盖率159%，贷款拨备率4.84%。

（二）、xx侗族自治县，位于xx省西部，地处xx山系南麓云贵高原东部余脉延伸地带，县城距市仅37公里。素有“xxxx、xxxx”之称。总面积2099平方公里，辖28个乡镇，总人口36万，其中侗族等少数民族人口占50%以上。2010年全县城镇居民人均可支配收入达到5912元，比上年增长8.2%；农民人均纯收入2186元，比上年增长4.7%。xx县信用联

社截止2011年10月31日，各项存款余额达到18.27亿元，各项贷款余额9.22亿元，不良贷款占比1.34%，资本净值1.35亿元，资本充足率12.12%，核心资本充足率8.5%，应提贷款损失拨备1308万元，实提4521万元，拨备覆盖率156%，贷款拨备率5.14%。

（三）、xx县，位于湖南省西南部，东枕雪峰山脉，南倚云贵高原，是共和国大将xx的故乡，也是驰名全国的“xxx乡”。面积2244.46平方公里，辖8镇17乡（含1998年设立的6民族乡），人口35.4万，侗、苗、瑶、满等17个少数民族人口占63.6%。xx、xx两河流经全境。2010年全县实现生产总值30.98亿元，增长14.8%，城镇居民人均可支配收入达10765元、农民人均纯收入达3243元，同比分别增长12.8%、32.1%。xx县农村信用社截止2010年9月末，各项存款余额达到14.41亿元，各项贷款余额5.85亿元，不良贷款占比13.09%，资本充足率6.71%，核心资本充足率6.72%，贷款损失拨备1441万元，拨备覆盖率24.63%。二、三县、市组建农村商业银行的做法及经验

xx市、xx县、xx县农村信用联社分别于2009年12月、2011年1月、2010年3月正式启动农村商业银行组建的有关工作。在当地县委政府的强力推动、各级银监部门的大力支持和行业主管部门的精心指导下，xx市经近一年的努力完成了产权模式的升级，2010年7月获得中国银监会批准，成为我市第一家挂牌开业的县级农村商业银行。xx县联社2011年9月获得中国银监会批准，准备于2011年11月底挂牌开业，xx县联社正在积极筹建过程中。

考察组在xx农商行和xx、xx联社听取了农商行董事长和联社理事长、政府相关负责人关于组建情况和经验介绍，调阅了部分相关信息资料，并就有关细节和难点问题进行了咨询和讨论。根据他们的介绍，我们认为有以下四个方面的做法值得借鉴和学习：

（一）、领导高度重视，大力推动改革进程。

三县、市委、政府把本县、市农商行的组建作为推进本县、市经济建设、增加信贷投入、培植地方财源的头等大事来实施。县、市委政府一致的共识是：与其劳心费力去外地招商引资，不如着力办好一家地方性的、自己的商业银行，“以钱赚钱”是最便捷、最有效的经济发展途径。为了确保组建成功，各县、市均成立了筹建工作领导小组，以下是三个县、市的情况。

xx市委、xx成立了xx市农商行筹建工作领导小组，市委书记、xx银监分局局长、xx市农村信用联社理事长等任顾问，市委副书记、市长任组长，市委常委、常务副市长任常务副组长、市政府副调研员任专职副组长、xx市银监分局副局长、xx市农村信用联社副主任、市人大副主任、市政协副主席等任副组长，政府办、财税办、财政局、xx银监分局农村金融机构非现场检查科、xx市联社业务指导科、人民银行、监察局、公安局、检察院、法院、司法局、工商局、国土局、房管局、国税局、地税局、农业局、工业经济局、农村信用合作联社等部门负责人为成员，领导小组办公室设农村信用合作联社，由理事长兼任办公室主任。领导小组办公室下设二个工作组，综合组和不良贷款清欠组。筹建小组曾先后派人赴江西xx、湖南xx、xx考察三地组建农商行的成功经验。为改革工作曾多次召开常委会和专题会议。2010年6月，市长带队就农商行改革工作专题向省银监局、省联社汇报，取得了银监局确认和省联社的书面批复，筹建工作得到正式启动。

xx县市人民政府成立了由县委副书记、政府县长任组长，县委常委、常务副县长和县委常委、分管城建的副县长、xx市银监分局副局长、xx人行中心支行分管副行长、xx省农村信用联社xx办事处分管副主任任副组长，县政府办、财政局、监察局、建设局、xx银监分局非现场科、人行xx中心支行计划信贷科、省农村信用联社xx办事处、县联社等单位相关负责人为成员的

筹建工作领导小组。筹建工作领导小组下设“一办三小组”，即办公室、不良贷款清收组、清产核资组和综合协调组。不良贷款清收工作组负责对不良贷款开展清收盘活；清产核资工作组负责县联社内部清产核资；综合协调组负责综合协调工作，对照商业银行准入条件逐项核实数据。办公室主任由理事长兼，负责日常事务工作。筹备领导小组制定了xx农村商业银行《筹建方案》、《可行性报告》、《清产核资、整体资产评估及资产分配方案》等办法，指导筹建工作。将筹建工作列入县委、政府的重要议事日程。2011年3月31日，县政府召开了第三十九次常务会议，专题研究决定了对农商行改革的资产捐赠、不良贷款清收与臵换、税费减免及经费拨付等事项。4月20日，县政府召开了筹建工作领导小组专题会议，重申农商行改革的重要意义，就改革工作事项进行深化部署。

xx县，一是县委、政府高度重视，将联社改革工作写入会同县第十一次党代会和县人民政府六届全会工作报告，作为一件利民、利县的好事情来促成；二是县委、政府分别召开常务会议作专题研究，并形成会议纪要，目的是积极稳妥推进信用社改革，力争打造会同农商行；三是成立了由县委书记、xx市银监分局局长、省农村信用联社xx办事处主任任顾问，县委副书记、政府县长任组长，县委常委、常务副县长任常务副组长，县人大副主任、县政协副主席、xx市银监分局副局长、xx人行中心支行分管副行长、省农村信用联社xx办事处分管副主任任副组长，县政府副调研员任专职副组长，市、县相关部门负责人为成员的农商行筹建工作领导小组。县联社人员主要负责维持正常经营管理、提供后勤保障、提交资料信息。为改革工作筹备领导小组曾先后安排人员前往xx、xx市等地学习考察成功做法和先进经验。并积极向上级有关部门汇报衔接，争取省联社，银监局、人行的大力支持，有力的促进了筹建工作的落实。以上三县、市对改革工作的支持可见力度之大，重视之高。

（二）突出组建工作重点，狠抓资产优化。

根据监管部门的准入条件，成立商业银行的一个重要门槛就是不良贷款占比不能超过3%。而xx、xx县、xx县农村信用联社筹备初期不良贷款率分别为20.12%、15%、17%（报表数据），高出额定比例16.88、9、14个多百分点，成为各县、市其申报农商行的严重桎梏。为此，三县市均通过工作组进驻，把清收不良贷款、优化信贷资产质量作为筹建工作的重点实施突破。xx市通过，一是市委、政府从公、检法、司、财政、信用社等部门抽调人员组成四个工作小组，对不良贷款进行突击催收和强制清收。市委、政府专门制定了《清收农村信用社不良贷款专项整治活动》。二是坚持依法合规，合理处臵不良资产。针对当地历史形成的涉政贷款和个人在政策调整中确实的亏损，根据企事业单位和个人实际，采取降低利率、重订借款协议再融资、处理残值、资产臵换等措施，促其还贷。三是动用宣传媒体广泛告知。在县电视台连续7天滚动播放市人民政府《关于清收农村信用社不良贷款的通告》，并将此通告在各乡镇、集市广泛张贴。《通告》规定：自发布之日起，15天后债务人不主动归还贷款本息，是中共党员、国家公务人员的由纪检监察机关依照有关规定追究责任；是人大代表、政协委员的，由同级人大、政协停止其履职权力；是村组干部的，由乡镇党委、政府作出组织处理；对恶意拖欠贷款不还的赖账户、“钉子户”，坚决采取司法手段强制清收。在各乡镇悬挂大量的清收不良贷款标语。由此形成强大的清收氛围和声势。四是动用行政力量进行督导。县委、县政府多次召开乡（镇）长会议，专门布臵信用社不良贷款清收工作。县纪委召开全县乡镇和县直各部门纪委书记会议，要求纪检监察部门对拖欠信用社贷款未还的公职人员进行诫勉谈话，并对限期不还的实行“三停五不”措施（即停职、停薪、停岗；不提拔、不调动、不评先、不加薪、不晋级）。并实行各乡镇清收任务责任

制，明确乡镇长为第一责任人。凡不能按期完成清收任务的，县政府将从其各项超收分成和工作经费中扣减。xx县情况是：一方面由法院牵头抽调20名法官组成清收工作小组，对不良贷款进行突击催收和强制清收。另一方面是通过信用社内部进行清收。三是利用宣传媒体广泛告知。通过几个月努力，xx、xx县农村信用社贷款清收面达到95%以上，从而为农商行申报奠定了较好基础。xx县的清收工作正准备综合xx、xx的做法展开。

（三）职能部门积极配合，开通了绿色通道。

三县、市人民法院为了配合信用社贷款清收工作，从有关庭、局抽调业务骨干组成“特别法庭”，专门受理县信用联社起诉的债务案件，本着“从简、从快”的原则，实行“快立、快审、快结”，审判程序一律从简，对已经公证的借款合同实行直接进入执行程序。有效地促进了债务纠纷的尽快审结和执行。公安局、检察院承诺依法坚决打击侵占、诈骗信用社贷款的经济犯罪行为，帮助农村信用社最大限度的挽回经济损失。房产、国土、工商部门主动放弃部门利益，减免办证费用，提高办事效率；财政局为做好支农资金的归集，促使存款向县域经济领域回流，专门协调有关单位和国有商业银行，一定期限内将财政性资金和其它对公存款划转信用联社存储，要求本县、市95%的行政、企事业单位工资由信用社代发。国土、城镇规划等部门为配合政府搞好土地臵换不良贷款，加班加点对臵换土地进行勘测、评估、上报和发证。可以说，三县、市农商行申报组建期间，一切党政部门都做到了“效能优化”。

（四）政府为涉政不良贷款“买单”，向农村商业银行注资“输血”。三县市农商行组建前不良贷款比例较高，其中涉及县乡政府及其职能部门、行政事业单位的不良贷款近一半。尽管以较大的力度组织清收，但这么大额的不良资产要在短期内化解，是绝对不可能的事。

1、xx县委、政府以180亩优质商用土地臵换信用社涉政1.22亿元不良贷款。并出资120万元，用于县联社改革开办费用。为了确保农商行资本充足率达到准入标准，市政府协调争取到城建投、xx农商行和xx集团等有实力的企业分别注资1000万元以增加其实收资本，使其企业法人股本金达51%。

2、xx县政府召开了常务会议，专题研究决定对农商行资产捐赠、不良贷款清收与臵换、税费减免及经费拨付等事项。政府将原值为298.6万元的30个门面资产捐赠给县联社并签署《资产捐赠协议书》，随后办理了国土和房产证相关手续。

3、xxx县政府出台了《关于筹建xx县农村商业银行落实扶持政策的实施方案》，由政府出资3000万元现金臵换联社涉政不良贷款，并积极组织清收不良贷款和募集股本金等工作，同时落实税收减免政策，实行县级部分税费全免。

（五）县信用联社努力练好内功，确保平稳过渡。

在县委政府的大力支持与推进下，三县、市信用联社一班人团结奋进，努力提高经营管理水平，一方面强化内部管理，改善金融服务，不断更新经营产品和服务手段，增强企业内部活力；另一方面加大对县域经济的信贷资金投入，促进本县城乡经济繁荣，取得了较好的经营成果。

三、农商行组建成功的作用与意义

农村商业银行的成功组建，不仅是农村信用社改革的化茧为蝶，更是县域经济发展进步的一个新的起点。

一是地方财政收入增加了一个新的亮点。例如，xx农商行未来三年的规划预算；即2011—2013年全行实现财务总收入分别达到9000万元、12000万元、15000万元，年均增长30%以上；经营利润分别达到3000万元、4000万元、5000万元，年均增长25%以上；创税收可达到1000万元、1200万元、1500万元;xx县国、地税部门就筹建xx农商行进行了专题调研，客观的评价：建好xx农商行一年的税收相当于目前xx县引进的最大一家企业

---xx纸业一年税收的三倍，相当于最大一家木材加工企业xx木业的15倍。xx联社预计今年经营效益将达3000万元，直接创税近1000万元。经过认真测算，xx农信社改制成农商行后，预计2012年实现业务收入9000万元、利润6281万元、税收1991万元；2013年实现业务收入12000万元、利润8757万元、税收2785万元；2014年实现业务收入15000万元、利润 11168万元、税收 3879万元。农商行改革完成后必将成为该县的头等纳税大户，这是一般工商企业不可企及的。

二是产权升级后，地方金融自主权进一步扩大，单户贷款审批权随之增大。按照银监部门对农村信用社的监管规定，县一级单户贷款一般不超过500万元，而三县、市农村信用联社改制为农商行后，单户贷款审批权即时上升为2000万元。可大大提高支持地方经济建设的力度。

三是就农村信用社而言，转变为商业银行后，真正走上了一条商业化经营的发展道路，在产权明晰、公司化治理结构等方面具备了现代金融企业的特征，能够更加灵活自主的为县域经济提供金融服务。

四是就社会效益来看，由于服务功能的健全、经营自主权的扩大和灵活，在促进县域经济发展上农商行将凭借自身优势发挥出更大的作用。大量信贷资金投入必将增加农民收入、刺激商品生产流通、促进工商业快速发展，进而给地方带来更多的财税收入，对当地经济产生巨大的催化与启动作用。用xx一位县领导的话讲，组建一个江华商业银行，胜过十个招商引资项目。

四、我县组建农商行具备的条件及存在的主要问题

2011年9月30日xx县农村信用社各项存款14.41亿元；各项贷款5.85亿元，其中不良贷款1.8亿元（预计实际核定数据）；占比30.7%；股本金5519万元，核心资本充足率、资本充足率分别为6.71%和6.72%；拨备余额1441万元，拨备覆盖率24.63%。客观而论，我县县域环境与该

县差不多，我县农村信用社截止到10月31日，各项存款余额9.82亿元，占全县金融机构存款总额的35.3%，比年初净增14281.85万元，总量与增量均居全县各金融机构首位；各项贷款余额5.05亿元，占全县金融机构贷款总额的58.72%，比年初增加6251.13万元，贷款总量和贷款投放力度居全县行业第一；贷款管理系统自动生成的不良贷款占比为23.35%，如果通过第三方机构按照贷款五级分类的标准定义来核定贷款的分类，那么我县的不良贷款占比可能更高；今年1—10月，实现各项收入5033.71万元；实收资本1300万元，资本充足率3%，核心资本充足率2.96%；已提取拨备4300万元，按照贷款管理系统当前报表反映的数据测算拨备覆盖率约74.65%。与xx县相比较我县的不良贷款占比和拨备覆盖率均高于该县，但资本充足率切偏低。组建农商行有4个关键指标：即：资本充足率不低于8%，核心资本充足率不低于4%，不良贷款比例低于3%，贷款拨备覆盖率150%以上。从改革要求的角度看，我县目前的指标距离组建农商行差距较大、最核心的问题是不良贷款的压降和股本金的增加。只要这两个问题解决了，其他问题便迎刃而解。根据县信用联社风险部提交的报表信息，我县农村信用社现有不良贷款总额为1.17亿元。其中各基层社目前了解汇总上报涉政不良贷款本金约2132.62万元，应收利息约3303.31万元，本息合计约5436万元。这些不良资产大都是八九十年代、甚至七十年代形成的，经过多年消磨，现已成了硬骨头。若没有县委、县政府的大力介入，化解的可能性不大。

五、几点工作建议

（一）农村信用社改革深化，逐步向地方性商业银行过渡是大势所趋。国务院《关于印发农村信用社改革试点方案的通知》（国发【2003】15号）和《xx省人民政府关于大力推进农村信用社改革发展的通知》（湘政发【2006】6号）文件都对农村信用社改革发展提出了明确的要求，根据银

监部门透露的信息，农村信用社必须在3-5年内改制为农村商业银行，如期不能升级的，先期组建的农商行将实行延伸收购、兼并，届时被兼并的农村信用联社则只能成为其分支机构，其经营利税由兼并行所在地享受，而且其信贷计划、财务计划也都只能接受兼并行的业务指导与约束，那将是一个非常尴尬的局面。因此，建议县委、政府及时推进，尽快的把我县农村商业银行组建纳入议事日程。

（二）我省xx市、xx瑶族县农商行已于2010年挂牌开业，其操作流程值得借鉴，并对本省农商行筹建工作更具参考性。改革后的经济和社会效益反映得更真实，改革后的意义显得更突出。建议由县委或政府主要领导带队前往进一步考察学习。

（三）希望县委、政府尽快成立筹建工作领导小组，以便有序的开展各项前期工作。

xx县人民政府赴xx等三县学习考察组

2011年11月10日

第二篇：农信社改革应以组建地市农商行为主

农信社改革应以组建地市农商行为主

2010年8月20日 7点23分来源：上海金融报作者：蔡友才

第三篇：农信社改革应以组建地市农商行为主

农信社改革应以组建地市农商行为主时间：2010-08-16 13:20

编者按：近年来，关于农村信用社改革方向和路径问题，一直是国内监管部门、业内学术界研究和关注的热点问题。本文作者通过对2003年以来我国农村信用社体制改革现状和问题分析，提出以市为单位组建农村商业银行，进一步深化农村信用社改革的政策建议。本报将分三期进行连载。

改革现状2003年6月，国务院出台《深化农村信用社改革试点方案》。与之相配套，银监会专门制定了《农村商业银行管理暂行规定》、《农村合作银行管理暂行规定》和《关于农村信用社以县（市）为单位统一法人工作的指导意见》，由此形成了我国农村信用社改革的三种模式。

第一是农信社模式，主要有两种形式：一种是以县为单位统一法人。上世纪90年代末，江苏在全国率先试点，将农村信用社与县联社各为法人合并为一个法人。实践证明，这种做法有利于明晰产权关系，有利于减少管理环节、提高管理效率。截至2010年6月末，全国组建以县（市）为单位统一法人机构1695家。另一种仍保留乡镇法人。全国尚有83个县的800多家农村信用社未实现统一法人。目前全国农村信用社资产和负债总额分别为59693亿元和57245亿元。

第二是农合行模式，已成立了205家农村合作银行，包括两种形式：一种是县级农合行。2003年3月成立的宁波鄞州农村合作银行是我国首家股份合作制银行，目前全国共有203家县级农合行；另一种是市级农合行。主要是江西新余、吉林延边合并全市农村信用社成立了市级农村合作银行。目前，全国农村合作银行资产负债规模分别为14454亿元和13560亿元。

第三种是农商行模式。到今年6月末，全国已成立了55家农村商业银行，并组建了5家省级农村商业银行。北京、上海、重庆等地组建了分支机构，以直辖市为单位组建了省级农村商业银行；宁夏在自治区联社和银川市联社的基础上组建黄河农村商业银行，对自治区内19家农村信用社分别参股20%，通过持股公司模式，以资本为纽带来管理辖内法人机构，发挥规模效应；天津则分别组建了天津、滨海两家农村商业银行；深圳、武汉、广州、东莞、成都、常州和马鞍山等地以市为单位组建了地市级农村商业银行，注册资本金大多数超过40个亿，资产规模大多在1000亿以上；张家港、常熟等42个县（市）以县为单位成立县级农村商业银行。从已组建的农商行来看，产权关系比较明晰，公司治理较为完善，内部控制和风险抵御能力较强，多项核心经营指标达到国内商业银行先进水平。这些银行类机构成立后，通过引进战略投资、投资参股其他机构、跨区设立分支机构和积极筹备上市等措施，业务得到了快速发展。目前，全国55家农村商业银行资产负债规模分别为20997亿元和19771亿元。

存在的主要问题首先是三种产权制度加大了改革成本。2003年后，我国农村信用社改革采取农信社、农合行和农商行三种产权模式，制度设计明显不合理，人为加大了改革成本。我国农村信用社名义上是合作制，事实上在结构、特征、机制等方面早已完全背离合作制的宗旨。由于国家在税收和准备金优惠政策制度设计上，人为对农村信用社和农村合作银行实行比农村商业银行明显的优惠政策，导致绝大部分早已达到农村商业银行条件的农村信用社不愿改制或仅改制为农村合作银行。

其次是县级法人模式规模约束效应明显。我国农村信用社改革主要采取以县为单位实行一级法人模式，资产规模小、资产质量低、人才储备少、抗风险能力弱的矛盾日益突出。一些农村信用社一手扶持起来的企业发展壮大后无奈流失，在和其他商业银行的竞争中处于明显劣势。由于规模小，在教育培训、人才培养、信息化建设和产品开发等方面受明显制约，特别是在IT技术成本投入与产出效益、业务宣传上难以达到规模效应，与股份制商业银行和城商行在信息化水平方面的差距越来越大。另外，农村信用社无论是产品开发、风险管理还是经营理念方面与其他商业银行比都有较大差距，中间业务发展缓慢，盈利主要靠存贷款利差。

第三是公司治理内外部人控制问题严重。由于经营规模小、产权不清、责权不明，形成治理结构上内外部人控制局面。一是现有高管人员内部人控制。从形式上看，农村信用社全面推行理事长、主任、监事长“三长”分设制度，普遍建立了“三会一层”管理架构，但实际运行中，决策权、监督权和执行权没有得到有效分离。理事长大多由省联社提名指定，理事会很难对信用社法人代表实施有效的监督和制约，“一长独大”的问题越来越严重；广大入股股东尽管拥有农村信用社大部分所有权，但由于股权分散且单股股金额度较小，实际上只是“名义股东”，对信用社基本失去监督、参与、管理和决策权利；监事会缺乏独立性，制衡和监督作用没有真正体现，实际上只能充当内部简单的稽核、审计职能，根本体现不了监督作用，约束和制衡乏力。二是省联社外部人控制。省联社不拥有农村信用社任何产权，但却对其高管人员配备、业务经营、制度设计、人员招聘、薪酬分配等重要事项进行直接干预，有的省联社甚至直接或间接审批大额贷款和财务开支，这种管理方式忽视了信用社独立的法人地位，直接削弱了农村信用社的业务经营自主权。

（未完待续）（作者单位：中国银监会江苏监管局）

改革可行性：一是有较好现实基础。我国农村信用社的改革，特别是从2000年以后开始的改革，已取得重要进展和阶段性成果，农村信用社各项业务平稳发展，资产质量明显改善，经营状况明显好转，支农服务进一步改善，总体上已经步入良性发展轨道。到2010年3月末，全国农村商业银行、农村合作银行、农村信用社各项存贷款分别高达7.6万亿元和5.2万亿元，比深化改革前的2002年末分别增长2.8倍和2.7倍，分别占全国金融机构各项存贷款总额的11.65%和11.46%。

三是有一批成功范例。江苏常州、广东东莞等8个市以市为单位成立农商行进行了成功的探索，已取得了良好的成效。不仅有效化解了部分机构的不良资产包袱，也极大增强了“三农”金融服务的实力，有效解决了公司治理内外部人控制的问题。

改革的原则第一，必须坚持“三农”服务方向。农村信用社是我国农村金融的主力军，无论怎么改革，必须要始终坚持服务“三农”的宗旨和服务中小企业、服务县域经济的市场定位，既要满足农民基本信贷需求，又要适应农村产业结构、生产方式提升的新特点、新变化，与时俱进，为促进农民增收、农业发展和农村各项事业提供更好的金融服务。

第二，必须采取“必要”行政方式。目前农村信用社高管层和省联社对农村信用社已形成了内部人和外部人控制，这些利益集团对改革十分敏感，为防止他们通过改革来维护或转化既得利益，或以服务“三农”为幌子千方百计阻挠改革，目前的改革还不能完全依靠市场力量来主导，必须采取必要的行政方式和监管手段推动。

第三，必须完善“法人”治理机制。必须通过改革，促进农村商业银行形成所有权、经营权、监督权三权分离、相互制衡、相互监督的完善法人治理结构，从而真正走向自主经营、自负盈亏、自我约束、自担风险和自我发展的良性轨道，成为真正意义上的现代金融机构。

第四，必须合理“设置”股权结构。在股权设置上，要充分考虑农村中小金融机构服务“三农”特点，既不能太分散，也不能太集中，要形成包括国有股在内的多元化股权结构，形成大股东间的相互制衡局面。同时，要借鉴上市公司公开发行股票的形式，公开、公正通过市场化的方式向辖内企业、自然人和员工募集股本金。

改革步骤首先要全面清产核资，合理评估股权。通过清产核资摸清参与组建机构的真实资产状况，确定参加合并重组各机构的可折股净资产，再按照每股净资产和现金流折现等方法，合理确定折股系数。对央行票据置换超过现有注册资本金的，无论有多少净资产，折股系数不得超过“1”；对房地产评估增值部分不增加净资产，不良资产的用于消化不良，没有要处理不良资产的专项用于增加资本公积；对净资产低于实收资本的，按实确定折股系数。

其次是采取市场方式，消化不良资产。一是资产评估增值消化方式。利用现有土地、房产评估增值的方式消化不良资产；二是溢价发行股份消化方式。根据清产核资结果确定新募股金的溢价，将溢价形成的资本公积，全部置换不良贷款及处置非信贷不良资产；三是发行信托计划方式。借鉴江苏银行组建时处置不良资产方式，将不良资产打包给信托公司，由信托公司发行一定期限的信托产品，对相关金融机构发售，再由新成立的银行在规定期限内，通过清收不良资产和每年新增利润等途径全额回购，信托产品的利息由原形成不良资产的机构承担。

再次要募集充实资本，增强机构实力。依据资本充足率8%以上的最低监管要求、当地经济状况和新成立银行业务发展需要，制定增资扩股方案，依据监管要求和新银行业务发展需要，确定股本总额和新股价格，征集发起人，按照分散化、多元化原则，实施定向募集。对一些历史包袱较重的贫困地区农村信用社，可通过引进境内战略投资者或允许地方政府以合法方式进行阶段性持股等方式，解决资本金不足问题。

最后是组建设立机构，实行统一法人。可采取两种组建方式：一是新设合并方式。不设合并重组主体，采取新设合并统一法人方式，将市内参与合并机构成立一家单一法人的农村商业银行，原参与合并的各农村信用社、农村合作银行、农村商业银行法人资格取消，债权债务由新银行承继。新银行总部从各参与合并机构抽调业务骨干成立相关职能管理部门和营业部，实现一级法人管理。二是吸收合并方式。以一家规模较大、综合实力较强的农村信用社、农村合作银行或农村商业银行为龙头，吸收市内其他农村合作银行、农村信用社，成立单一法人地方农村商业银行，取消被合并机构的一级法人地位，实行统一经营管理。

改革配套措施一是结束省联社尴尬历史使命。随着农村信用社改革进程的不断深化，省联社行业管理体制的弊端也日渐显现，与深化农村信用社产权制度改革、建立现代金融企业制度有着不可调和的矛盾，建议根据农村信用社改革进程逐步撤销全国各省联社，尽快结束其尴尬的历史使命。

二是成立全国农商行行业联盟。为解决撤销各省联社后全行业的行业管理和服务职能，建议借鉴中国银联或山东城商行合作联盟有限公司的形式，由全国各农村商业银行和农村信用社共同出资成立全国农村商业银行行业金融服务公司，主要职能是为会员单位提供后台服务支持平台，满足成员行共同的网络建设、信息系统开发、新产品研发、资金清算和教育培训等公共服务，联盟对成员行没有管理、协调职能，也不经营具体银行业务。

三是成立真正的农村合作金融组织。为解决农村真正的合作金融需求，建议有关部门要聆听市场诉求，支持农民专业合作社开展生产、销售合作的基础上在信用合作，允许农民真正按照“自愿、民主、互助、合作”的原则建立规模适度的资金互助合作组织。（蔡友才中国银监会江苏监管局）

第四篇：浅析组建农商行原有股权如何定价(定稿)

浅析组建农商行原有股权如何定价

当前，农村信用社改制组建农商行工作已全面铺开，在具体推进实施中诸如老股金如何清理、规范，新股金如何定价等问题没有一个统一的理解和做法，造成一些农村信用社改制组建过程中是出现了很多疑惑和难点。就如何妥善做好改制组建过程中原有股金的评估和定价，以某地区农信联社为例作如下探析。

一、某联社基本情况

2011年末，某联社现有社员股东2458人，股金总额14945万元；资产总额195.27亿元，较上年增加24.50亿元，增幅为14.35％；存款余额182.48亿元，较年初上升29.11亿元；贷款余额75.98亿元，实体贷款较上年增加17.95亿元；不良贷款较年初下降3737万元；各项业务收入达12.83亿元，其中，贷款利息收入6.96亿元；实现利润总额3.41亿元，净利润24636万元。

2011年末，该联社主要改革监管数据、拨备足额提取等指标，均达到或超过良好商业银行监管标准：

---资本净额1.23亿元；核心资本净额61542.8万元；---资本充足率15.68%，较年初上升5.04个百分点；---不良贷款占比2.97％（符合最低3%以下良好标准）；---贷款损失准备充足率984.11%，较年初上升458.45个百分点；---拨备覆盖率为290.89%，较年初上升133.31个百分点。

二、三种股权估价定价方法分析

（一）按照股金净资产定价分析测算。

该联社现有股金14945万元，2011年末净资产达12.31亿元，按静态测算采取扣除所有者权益中的一般风险准备2.02亿元和各项未提足拨备0万元，净资产仍到达到10.29亿元，按照现有股金总额测算，股金比值达到1：6.88，现每股账面净值6.88元（净资产/股金总额）。所以该股金定价为6.88元/股较为合理。

（二）按照市场机会成本定价进行分析测算。

2011年末，某联社股金14945万元，资产总额195.27亿元，增幅为14.35％；总负债187.94亿元，增幅为12.95％；所有者权益7.32亿元，增幅为67.89％；各项业务收入达12.83亿元；实现利润总额3.41亿元，净利润2.46亿元。目前，各方公认的市场机会成本10%（金融业相对偏高），即100元的资金平均收益率为10元。按静态测算可知该联社当年每股收益1.65元（每股收益=税后利润/总股数），当年收益率为165%（收益率=利润/股金总额），按照同行业盈利水平和年增长的平均水平，机会成本定为10%测算，该股价应该为：1:16.5，即定价为16.5元/股较为合理。同时，说明该联社股金极具投资价值，按照固有的净资产和一比一转换股金势必会造成低估现有股金价值，损害农信社的利益。

（三）按照和银行业现行市净率定价分析测算。结合该联社近三年的发展趋势和经营能力可以预测各项增幅及盈利能力不会低于20%年增长，我们筛选了上市公司的银行股和该联社进行比较分析，截至5月底市场公布的数据，农业银行股价2.62元、市净率0.38%；招商银行股价11.54元、市净率1.23%；南京银行股价8.62元、市净率0.47%；该联社尚未上市面值为1元/股、市净率静态测算为0.14%。一般来说市净率较低的股票，投资价值较高，相反，则投资价值较低。通过以上对比分析按照通算推理可以得出，各银行合理股价应分别为6.8元、9.38元、18.34元左右，但是，判断投资价值时还要综合考虑当时的市场环境、占有率以及公司经营情况、盈利能力、抗风险能力等因素。结合这些影响因素以及该联社的实际情况，我认为该联社定价可以采用主要指标为参考值对比分析选定。目前该联社如果按照1元/股定价明显偏低，背离实际价值，该联社股价如果进行募集，股金定价应在6-10元/股之间较为合理。

三、综合结论

综上所述，我认为该联社在推进农信社改革和组建农商行的进程中，采用净资产定价和市净率定价方法较为符合当地经济和自身实际，股价发行价值定在每股8-10元较为合适。这样不仅充分考虑对于利用自身努力发展达到组建标准的农信社原有社员股东的权益和标榜效应。同时，还正确引导农信社利用外部资源较好地降低风险权重和有效地推进改革，为更好地支持“三农”和地方经济的发展添砖加瓦，实现了农信社资产的保值增值。

第五篇：农商行组建工作主要政策依据

中国银监会农村中小金融机构行政许可事项实施办法

（修订）

第一章总则

第一条为规范银监会及其派出机构农村中小金融机构行政许可行为，明确行政许可事项、条件、程序和期限，保护申请人合法权益，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国行政许可法》等法律、行政法规及国务院有关决定，制定本办法。

第二条本办法所称农村中小金融机构包括：农村商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行、贷款公司、农村资金互助社等。

第三条银监会及其派出机构依照《中国银行业监督管理委员会行政许可实施程序规定》和本办法，对农村中小金融机构实施行政许可。

第四条农村中小金融机构以下事项须经银监会及其派出机构行政许可：机构设立，机构变更，机构终止，调整业务范围和增加业务品种，董事（理事）和高级管理人员任职资格，以及法律、行政法规规定和国务院决定的其他行政许可事项。

第五条申请人应当按照《中国银监会农村中小金融机构行政许可事项申请材料目录及格式要求》提交申请材料。

第二章法人机构设立

第一节农村商业银行设立

第六条设立农村商业银行应当符合以下条件：

（一）有符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》和银监会有关规定的章程；

（二）在农村合作银行、农村信用社基础上组建；

（三）注册资本为实缴资本，最低限额为5000万元人民币；

（四）有符合任职资格条件的董事、高级管理人员和熟悉银行业务的合格从业人员；

（五）有健全的组织机构和管理制度；

（六）有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施。第七条设立农村商业银行，还应符合其他审慎性条件，至少包括：

（一）具有良好的公司治理结构；

（二）具有清晰的农村金融发展战略和成熟的农村金融商业模式；

（三）具有健全的风险管理体系，能有效控制各类风险；

（四）具备有效的资本约束与资本补充机制；

（五）具有科学有效的人力资源管理制度，拥有高素质的专业人才；

（六）建立与业务经营相适应的信息科技架构，具有支撑业务经营的必要、安全且合规的信息科技系统，具备保障信息科技系统有效安全运行的技术与措施；

（七）最近1年无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件；

（八）主要审慎监管指标符合监管要求；

（九）所有者权益大于等于股本（即经过清产核资与整体资产评估，且考虑臵换不良资产及历年亏损挂账等因素，拟组建机构合并计算所有者权益剔除股本后大于或等于零）；

（十）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第八条设立农村商业银行应有符合条件的发起人，发起人包括：自然人、境内非金融机构、境内银行业金融机构、境内非银行金融机构、境外银行和银监会认可的其他发起人。本办法所称境内银行业金融机构指在中华人民共和国境内依法设立的商业银行、农村信用社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。第九条自然人作为发起人，应符合以下条件：

（一）具有完全民事行为能力的中国公民；

（二）有良好的社会声誉和诚信记录，无犯罪记录；

（三）入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股；

（四）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第十条单个自然人及其近亲属合计投资入股比例不得超过农村商业银行股本总额的2％。职工自然人合计投资入股比例不得超过农村商业银行股本总额的20％。第十一条境内非金融机构作为发起人，应符合以下条件：

（一）在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格；

（二）具有良好的公司治理结构或有效的组织管理方式；

（三）具有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录，能按期足额偿还金融机构的贷款本金和利息；

（四）具有较长的发展期和稳定的经营状况；

（五）具有较强的经营管理能力和资金实力；

（六）最近2年内无重大违法违规行为；

（七）财务状况良好，最近2个会计连续盈利；

（八）年终分配后，净资产不低于全部资产的30％（合并会计报表口径）；

（九）权益性投资余额不得超过本企业净资产的50％（含本次投资金额，合并会计报表口径），国务院规定的投资公司和持股公司除外；

（十）入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股；

（十一）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第十二条单个境内非金融机构及其关联方合计投资入股比例不得超过农村商业银行股本总额的10％。并购重组高风险农村信用社组建农村商业银行的，单个境内非金融机构及其关联方合计投资入股比例一般不超过农村商业银行股本总额的20％，因特殊原因持股比例超过20％的，待农村商业银行经营管理进入良性状态后，其持股比例应有计划地逐步减持至20％。第十三条境内银行业金融机构和境内非银行金融机构作为发起人，应符合以下条件：

（一）主要审慎监管指标符合监管要求；

（二）公司治理良好，内部控制健全有效；

（三）最近2个会计连续盈利；

（四）社会声誉良好，最近2年无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件；

（五）入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股；

（六）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第十四条单个境内非银行金融机构及其关联方合计投资入股比例不得超过农村商业银行股本总额的10％。

第十五条境外银行作为发起人或战略投资者，应符合以下条件：

（一）最近1年年末总资产不得低于《境外金融机构投资入股中资金融机构管理办法》有关要求；

（二）银监会认可的国际评级机构最近2年对其长期信用评级为良好；

（三）最近2个会计连续盈利；

（四）商业银行资本充足率应达到其注册地银行业资本充足率平均水平且不低于10.5％；

（五）内部控制健全有效；

（六）具有有效的反洗钱制度；

（七）入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股；

（八）所在国家（地区）经济状况良好；

（九）注册地金融机构监督管理制度完善；

（十）银监会规章规定的其他审慎性条件。

境外银行作为发起人或战略投资者入股农村商业银行应遵循长期持股、优化治理、业务合作、竞争回避的原则。

第十六条单个境外银行及被其控制或共同控制的关联方作为发起人或战略投资者向单个农村商业银行投资入股比例不得超过20％，多个境外银行及被其控制或共同控制的关联方作为发起人或战略投资者投资入股比例合计不得超过25％。

本办法所称境外银行投资入股比例是指境外银行所持股份占农村商业银行股份总额的比例。境外银行关联方的持股比例应与境外银行合并计算。

第十七条农村商业银行设立须经筹建和开业两个阶段。设立农村商业银行应成立筹建工作小组，农村商业银行发起人应委托筹建工作小组作为申请人。第十八条单一县（市、区）农村合作银行、农村信用社组建农村商业银行的筹建申请，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。银监局自受理之日起4个月内作出批准或不批准的书面决定。

除单一县（市、区）机构组建农村商业银行外，其他组建农村商业银行的筹建申请，由银监局受理并初步审查，银监会审查并决定。银监会自收到完整申请材料之日起4个月内作出批准或不批准的书面决定。

第十九条农村商业银行的筹建期为自批准决定之日起6个月。未能按期完成筹建工作的，申请人应在筹建期限届满前1个月向决定机关提交筹建延期报告。筹建延期不得超过一次，筹建延期的最长期限为3个月。

申请人应在前款规定的期限届满前提交开业申请，逾期未提交的，筹建批准文件失效，由决定机关办理筹建许可注销手续。

第二十条农村商业银行的开业申请，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。银监局自收到完整申请材料或受理之日起2个月内作出批准或不予批准的书面决定。

第二十一条农村商业银行应在收到开业批准文件并领取金融许可证后，到工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。

农村商业银行应自领取营业执照之日起6个月内开业。未能按期开业的，申请人应在开业期限届满前1个月向决定机关提交开业延期报告。开业延期不得超过一次，开业延期的最长期限为3个月。

农村商业银行未在前款规定时限内开业的，开业批准文件失效，由决定机关办理开业许可注销手续，收回其金融许可证，并予以公告。

第二节农村信用合作联社设立

第二十二条设立农村信用合作联社应符合以下条件：

（一）有符合银监会有关规定的章程；

（二）在农村信用合作社及其联合社基础上以新设合并方式发起设立；

（三）注册资本为实缴资本，最低限额为300万元人民币；

（四）股权设臵合理，符合法人治理要求；

（五）有符合任职资格条件的理事、高级管理人员和熟悉银行业务的合格从业人员；

（六）有健全的组织机构、管理制度和风险管理体系；

（七）有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施；

（八）建立与业务经营相适应的信息科技架构，具有支撑业务经营的必要、安全且合规的信息科技系统，具备保障信息科技系统有效安全运行的技术与措施；

（九）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第二十三条设立农村信用合作联社应有符合条件的发起人，发起人包括：自然人、境内非金融机构、境内银行业金融机构、境内非银行金融机构、境外银行和银监会认可的其他发起人。发起人应分别符合本办法第九条、第十条、第十一条、第十二条、第十三条、第十四条、第十五条和第十六条的规定。

第二十四条农村信用合作联社的筹建申请，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。银监局自收到完整申请材料或受理之日起4个月内作出批准或不批准的书面决定。农村信用合作联社的开业申请，由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。银监分局或银监局自受理之日起2个月内作出批准或不予批准的书面决定。

筹建和开业的申请人、期限适用本办法第十七条、第十九条和第二十一条的规定。

第二十五条农村信用合作社及其联合社、农村信用合作联社按照《中华人民共和国公司法》组建农村信用联社，其行政许可条件、程序、事权划分和时限按照农村信用合作联社设立的相关规定执行。

第三节村镇银行设立

第二十六条设立村镇银行应符合以下条件：

（一）有符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》和银监会有关规定的章程；

（二）发起人应符合规定的条件，且发起人中应至少有1家银行业金融机构；

（三）注册资本为实缴资本，在县（区）域设立的，最低限额为300万元人民币；在乡（镇）设立的，最低限额为100万元人民币；

（四）具有符合任职资格条件的董事、高级管理人员和熟悉银行业务的合格从业人员；

（五）具有必需的组织机构和管理制度；

（六）具有清晰的支持“三农”和小微企业发展的战略；

（七）具有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施；

（九）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第二十七条设立村镇银行应有符合条件的发起人，发起人包括：自然人、境内非金融机构、境内银行业金融机构、境内非银行金融机构、境外银行和银监会认可的其他发起人。

发起人应分别符合本办法第九条、第十一条、第十二条、第十三条、第十四条和第十五条的规定。

第二十八条村镇银行主发起人还应符合以下条件：

（一）须是银行业金融机构；

（二）上一监管评级2级以上；

（三）具有足够的合格人才储备；

（四）具有充分的并表管理能力及信息科技建设和管理能力；

（五）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第二十九条村镇银行主发起人持股比例不得低于村镇银行股本总额的15％，单个自然人、非金融机构和非银行金融机构及其关联方投资入股比例不得超过村镇银行股本总额的10％。职工自然人合计投资入股比例不得超过村镇银行股本总额的20％。

第三十条村镇银行的筹建申请，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。银监局自收到完整申请材料或受理之日起4个月内作出批准或不批准的书面决定。

村镇银行的开业申请，由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。银监分局或银监局自受理之日起2个月内作出批准或不予批准的书面决定。

筹建和开业的申请人、期限适用本办法第十七条、第十九条和第二十一条的规定。筹建一人有限责任公司村镇银行的，可由出资人作为申请人。

第四节贷款公司设立

第三十一条在县（市）及其以下地区设立贷款公司应符合以下条件：

（一）有符合银监会有关规定的章程；

（二）注册资本为实缴资本，最低限额为50万元人民币；

（三）有具备任职专业知识和业务工作经验的高级管理人员；

（四）有具备相应专业知识和从业经验的工作人员；

（五）有必需的组织机构和管理制度；

（六）有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施。第三十二条设立贷款公司，还应符合其他审慎性条件，至少包括：

（一）具有良好的公司治理结构；

（二）具有科学有效的人力资源管理制度和符合条件的专业人才；

（三）具备有效的资本约束和补充机制。

第三十三条设立贷款公司，应有符合以下条件的出资人：

（一）出资人为境内外银行；

（二）公司治理良好，内部控制健全有效；

（三）主要审慎监管指标符合监管要求；

（四）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第三十四条贷款公司由单个境内外银行全额出资设立。

第三十五条贷款公司的筹建申请，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。银监局自收到完整申请材料或受理之日起4个月内作出批准或不批准的书面决定。

贷款公司的开业申请，由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。银监分局或银监局自受理之日起2个月内作出批准或不予批准的书面决定。

筹建和开业的申请人、期限适用本办法第十七条、第十九条和第二十一条的规定。贷款公司可由出资人作为申请人。

第五节农村资金互助社设立

第三十六条设立农村资金互助社应符合以下条件：

（一）有符合银监会有关规定的章程；

（二）以发起方式设立且发起人不少于10人；

（三）注册资本为实缴资本，在乡（镇）设立的，最低限额为30万元人民币；在行政村设立的，最低限额为10万元人民币；

（四）有符合任职资格的理事、经理和具备从业条件的工作人员；

（五）有必需的组织机构和管理制度；

（六）有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施；

（七）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第三十七条设立农村资金互助社应有符合条件的发起人，发起人包括：乡（镇）、行政村的农民和农村小企业。

第三十八条农民作为发起人，应符合以下条件：

（一）具有完全民事行为能力的中国公民；

（二）户口所在地或经常居住地（本地有固定住所且居住满3年）在农村资金互助社所在乡（镇）或行政村内；

（三）有良好的社会声誉和诚信记录，无犯罪记录；

（四）入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股；

（五）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第三十九条农村小企业作为发起人，应符合以下条件：

（一）注册地或主要营业场所在农村资金互助社所在乡（镇）或行政村内；

（二）具有良好的信用记录；

（三）最近2年内无重大违法违规行为；

（四）上一会计盈利；

（五）年终分配后净资产达到全部资产的10％以上（合并会计报表口径）；

（六）入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股；

（七）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第四十条单个农民或单个农村小企业向农村资金互助社入股，其持股比例不得超过农村资金互助社股金总额的10％。

第四十一条农村资金互助社的筹建申请，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。银监局自收到完整申请材料或受理之日起4个月内作出批准或不批准的书面决定。农村资金互助社的开业申请，由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。银监分局或银监局自受理之日起2个月内作出批准或不予批准的书面决定。

筹建和开业的申请人、期限适用本办法第十七条、第十九条和第二十一条的规定。

第六节投资设立、参股、收购境内法人金融机构

第四十二条农村商业银行投资设立、参股境内银行业金融机构，申请人应符合第十三条有关规定；收购村镇银行，申请人应符合第二十八条有关规定。农村商业银行收购境内银行业金融机构（村镇银行除外）和投资设立、参股、收购其他境内法人金融机构，申请人还应符合以下条件：

（一）具有良好的公司治理结构；

（二）具有清晰的发展战略和成熟的金融商业模式；

（三）具备对外投资实力和持续补充资本能力；

（四）具有良好的并表管理能力；

（五）监管评级良好；

（六）最近3个会计连续盈利；

（七）权益性投资余额原则上不超过其净资产的50％（合并会计报表口径）；

（八）风险管理和内部控制健全有效，具有良好的对外投资风险的识别、监测、分析和控制能力；

（九）具有完善、合规的信息科技系统和信息安全体系，具有标准化的数据管理体系，具备保障业务连续有效安全运行的技术与措施；

（十）最近2年无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件；

（十一）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第四十三条农村商业银行投资设立、参股、收购境内法人金融机构，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定，事后报告银监会。

决定机关自收到完整申请材料或受理之日起6个月内作出批准或不批准的书面决定。

第三章分支机构设立

第一节分行、专营机构设立

第四十四条农村商业银行设立分行，申请人应符合以下条件：

（一）具有清晰的农村金融发展战略和成熟的农村金融商业模式；

（二）农村商业银行设立满2年以上；

（三）注册资本不低于10亿元人民币；

（四）监管评级良好；

（五）公司治理良好，内部控制健全有效；

（六）主要审慎监管指标符合监管要求，其中不良贷款率低于3％，资本充足率不低于12％；

（七）具有拨付营运资金的能力；

（八）具有完善、合规的信息科技系统和信息安全体系，具有标准化的数据管理体系，具备保障业务连续有效安全运行的技术与措施；

（九）最近2年无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件；

（十）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第四十五条农村商业银行设立信用卡中心、“三农”（小企业）信贷中心、私人银行部、票据中心、资金营运中心等专营机构，申请人除应符合第四十四条有关规定外，还应符合以下条件：

（一）专营业务经营体制改革符合该项业务的发展方向，并进行了详细的可行性研究论证；

（二）专营业务经营体制改革符合其总行的总体战略和发展规划，有利于提高整体竞争能力；

（三）开办专营业务2年以上，有经营专营业务的管理团队和专业技术人员；

（四）专营业务资产质量、服务等指标达到良好水平，专营业务的成本控制水平较高，具有较好的盈利前景；

（五）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第四十六条农村商业银行分行、专营机构的筹建申请由其法人机构向拟设地银监分局或所在城市银监局提交，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。决定机关自收到完整申请材料或受理之日起4个月内作出批准或不批准的书面决定。

第四十七条农村商业银行分行、专营机构的筹建期为自批准决定之日起6个月。未能按期完成筹建工作的，申请人应在筹建期限届满前1个月向决定机关提交筹建延期报告。筹建延期不得超过一次，筹建延期的最长期限为3个月。

申请人应在前款规定的期限届满前提交分行、专营机构开业申请，逾期未提交的，筹建批准文件失效，由决定机关办理筹建许可注销手续。第四十八条农村商业银行分行、专营机构的开业申请由拟设地银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。决定机关自收到完整申请材料或受理之日起2个月内作出批准或不予批准的书面决定。

农村商业银行分行、专营机构开业应符合以下条件：

（一）营运资金到位；

（二）具有符合任职资格条件的高级管理人员和熟悉银行业务的合格从业人员；

（三）具有与业务发展相适应的组织机构和规章制度；

（四）具有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施；

（五）具有与业务经营相适应的信息科技部门，具有必要、安全且合规的信息科技系统，具备保障本级信息科技系统有效安全运行的技术与措施。

第二节支行设立

第四十九条农村商业银行、农村合作银行在注册地辖区内设立支行，申请人除符合第四十四条

（一）、（五）、（七）、（八）项规定的条件外，还应符合以下条件：

（一）主要审慎监管指标符合监管要求；

（二）最近1年无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件；

（三）银监会规章规定的其他审慎性条件。

农村商业银行在注册地辖区外设立支行，申请人除符合第四十四条

（一）、（五）、（七）、（八）、（九）项规定的条件外，还应符合以下条件：

（一）农村商业银行设立满1年以上；

（二）监管评级良好；

（三）注册资本不低于5亿元人民币；

（四）主要审慎监管指标符合监管要求；

（五）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第五十条村镇银行设立6个月以上，公司治理良好，主要审慎监管指标符合监管要求的，其法人机构可根据当地金融服务需求申请在注册地辖区内设立支行。

第五十一条农村商业银行、农村合作银行、村镇银行在注册地辖区内设立支行，其筹建方案由法人机构事后报告开业决定机关。

农村商业银行在注册地辖区外的支行筹建申请，由拟设地银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。银监局自收到完整申请材料或受理之日起4个月内作出批准或不批准的书面决定。筹建的期限适用于本办法第四十七条的规定。

第五十二条农村商业银行、农村合作银行、村镇银行在注册地辖区内的支行开业申请由法人机构提交，由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。农村商业银行在注册地辖区外的支行开业申请由拟设地银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。银监分局或银监局自受理之日起2个月内作出批准或不予批准的书面决定。支行开业应符合以下条件：

（一）营运资金到位；

（二）具有符合任职资格条件的高级管理人员和熟悉银行业务的合格从业人员；

（三）具有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施。

第五十三条农村商业银行分行在分行所在地辖区内设立支行，其行政许可条件、程序、事权划分和时限按照农村商业银行在注册地辖区内设立支行的相关规定执行。

第三节分理处、信用社、分社、分公司设立

第五十四条农村商业银行、农村合作银行、村镇银行设立分理处，农村信用合作联社、农村信用联社设立信用社、分社，贷款公司设立分公司，申请人除应符合第四十四条

（七）、（八）项规定的条件外，还应符合以下条件：

（一）主要审慎监管指标符合监管要求；

（二）有熟悉银行业务的合格从业人员；

（三）最近1年无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件；

（四）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第五十五条农村商业银行、农村合作银行、村镇银行设立分理处，农村信用合作联社、农村信用联社设立信用社、分社，贷款公司设立分公司，其筹建方案由法人机构事后报告开业决定机关。

开业申请由法人机构提交，由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。银监分局或银监局自受理之日起2个月内作出批准或不予批准的书面决定。

第五十六条分支机构开业许可事项，申请人应在收到开业批准文件并按规定领取金融许可证后，根据工商行政管理部门的规定办理登记手续，领取营业执照。分支机构应自领取营业执照之日起6个月内开业。未能按期开业的，申请人应在开业期限届满前1个月向决定机关提交开业延期报告。开业延期不得超过一次，开业延期的最长期限为3个月。

分支机构未在前款规定时限内开业的，开业批准文件失效，由决定机关办理开业许可注销手续，收回其金融许可证，并予以公告。

第四章机构变更

第一节法人机构变更

第五十七条法人机构变更包括：变更名称，变更住所，变更组织形式，变更股权，变更注册资本，修改章程，分立和合并等。

第五十八条法人机构变更名称，名称中应标明“农村商业银行”、“农村合作银行”、“信用合作社”、“联合社”、“联社”、“村镇银行”、“贷款公司”和“农村资金互助社”等机构种类字样，并符合惟一性和商誉保护原则。

法人机构变更名称，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。省（自治区）农村信用社联合社和直辖市农村商业银行变更名称，由银监局受理、审查并决定，事后报告银监会。

第五十九条法人机构变更住所，应有与业务发展相符合的营业场所、安全防范措施和其他设施。

法人机构变更住所，由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。决定机关为银监分局的，事后报告银监局。省（自治区）农村信用社联合社和直辖市农村商业银行变更住所，由银监局受理、审查并决定，事后报告银监会。

因行政区划调整等原因导致的行政区划、街道、门牌号等发生变化而实际位臵未变动的，不需进行变更住所的申请，但应于变更后15日内报告属地监管机构，并换领金融许可证。

法人机构因房屋维修、增扩建等原因临时变更住所6个月以内的，不需进行变更住所申请，但应在原住所、临时住所公告，并提前10日报告属地监管机构。临时住所应符合公安、消防部门的相关要求。回迁原住所，法人机构应提前10日将公安、消防部门对回迁住所出具的安全、消防合格证明等材料报告属地监管机构，并予以公告。

第六十条农村中小金融机构变更组织形式，须按相关金融机构设立条件和程序申请行政许可。第六十一条农村中小金融机构股权变更，受让人应符合本办法规定的相应发起人（出资人）资格条件。

农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作联社、农村信用联社、村镇银行和农村资金互助社变更持有股本总额1％以上、5％以下的单一股东（社员），由法人机构报告银监分局或所在城市银监局；持有股本总额5％以上、10％以下的单一股东（社员）的变更申请，由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。

农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作联社、农村信用联社、村镇银行持有股本总额10％以上的单一股东（社员）的变更申请，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定，事后报告银监会。

省（自治区）农村信用社联合社、地市农村信用合作社联合社变更持有股本总额1％以上、5％以下的单一社员，报告银监局。变更持有股本总额5％以上的单一社员，由银监局受理、审查并决定。

向境外银行转让股权由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定，事后报告银监会。投资人入股农村中小金融机构，应按照《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》的有关规定，完整、真实地披露其关联关系。

第六十二条法人机构变更注册资本，其股东（社员）应符合本办法规定的相应发起人（出资人）资格条件。

法人机构变更注册资本，行政许可程序和事权适用本办法第五十九条的规定。涉及境外银行投资入股的，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定，事后报告银监会。法人机构通过配股或定向募股方式变更注册资本的，在变更注册资本前还应经过配股或募集新股方案审批。方案的受理、审查和决定程序同前款。

第六十三条农村中小金融机构在境内外公开募集股份和上市交易股份的，应符合有关法律法规及中国证监会有关监管规定。向证监会申请之前，应向银监局申请并获得批准。农村中小金融机构在境内外公开募集股份和上市交易股份的，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定，事后报告银监会。

第六十四条法人机构修改章程的行政许可程序和事权适用本办法第五十九条的规定。

法人机构变更名称、住所、股权、注册资本或业务范围的，应在决定机关作出批准决定6个月内修改章程相应条款并报告决定机关。

第六十五条农村商业银行、农村信用联社、村镇银行、贷款公司分立、合并应符合《中华人民共和国公司法》等有关规定；农村合作银行、农村信用合作社、农村信用合作社联合社、农村信用合作联社、省（自治区）农村信用社联合社和农村资金互助社分立、合并应参照《中华人民共和国公司法》等有关规定。法人机构的合并，由银监局受理并初步审查，银监会审查并决定。农村商业银行、省（自治区）农村信用社联合社的分立，由银监局受理并初步审查，银监会审查并决定；其他法人机构的分立，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。

存续分立的，在分立公告期限届满后，存续方应按照变更事项的条件和程序通过行政许可；新设方应按照法人机构开业的条件和程序通过行政许可。新设分立的，在分立公告期限届满后，新设方应按照法人机构开业的条件和程序通过行政许可；原法人机构应按照法人机构解散的条件和程序通过行政许可。吸收合并的，在合并公告期限届满后，吸收合并方应按照变更事项的条件和程序通过行政许可；被吸收合并方应按照法人机构解散的条件和程序通过行政许可。被吸收合并方改建为分支机构的，应按照分支机构开业的条件和程序通过行政许可。新设合并的，在合并公告期限届满后，新设方应按照法人机构开业的条件和程序通过行政许可；原法人机构应按照法人机构解散的条件和程序通过行政许可。

第六十六条本节所列需审批的变更事项，由下级监管机关受理、报上级监管机关决定的，自上级监管机关收到完整申请材料之日起3个月内作出批准或不批准的书面决定；由同一监管机关受理、审查并决定的，自受理之日起3个月内作出批准或不批准的书面决定。

第二节分支机构变更

第六十七条分支机构变更包括：变更名称，机构升格等。第六十八条分支机构变更名称，名称中应标明“分行”、“支行”、“分理处”、“信用社”、“分社”、“储蓄所”和“分公司”等机构种类字样，并符合惟一性和商誉保护原则。分支机构变更名称由所在地银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。第六十九条分支机构升格，应符合拟升格机构的设立条件，并通过行政许可。支行升格为分行的，由拟升格机构所在地银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定；其他情形的分支机构升格，由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。因分支机构升格导致的其他变更事项比照相关规定办理。

第七十条本节所列需审批的变更事项，由分支机构的法人机构提出申请。由下级监管机关受理、报上级监管机关决定的，自上级监管机关收到完整申请材料之日起3个月内作出批准或不批准的书面决定；由同一监管机关受理、审查并决定的，自受理之日起3个月内作出批准或不批准的书面决定。

第五章机构终止

第一节法人机构终止

第七十一条法人机构有下列情形之一的，应申请解散：

（一）章程规定的营业期限届满或者出现章程规定的其他应解散的情形；

（二）权力机构决议解散的；

（三）因分立、合并需要解散的。

第七十二条法人机构解散，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。银监局自收到完整申请材料或受理之日起3个月内作出批准或不批准的书面决定。法人机构因分立、合并出现解散情形的，与分立、合并一并进行审批。第七十三条法人机构有下列情形之一的，在向法院申请破产前，应向银监会申请并获得批准：

（一）不能支付到期债务，自愿或应其债权人要求申请破产的；

（二）因解散而清算，清算组发现机构财产不足以清偿债务，应申请破产的。

申请破产的，由银监局受理并初步审查，银监会审查并决定。银监会自收到完整申请材料之日起3个月内作出批准或不批准的书面决定。

第二节分支机构终止

第七十四条分支机构终止营业的（被依法撤销除外），其法人机构应提交终止营业申请。第七十五条分行、专营机构的终止营业申请，由分行、专营机构所在地银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定；其他分支机构的终止营业申请，由分支机构所在地银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。决定机关自收到完整申请材料或受理之日起3个月内作出批准或不批准的书面决定。

第六章调整业务范围和增加业务品种

第一节开办外汇业务和增加外汇业务品种

第七十六条开办除结汇、售汇以外的外汇业务或增加外汇业务品种，申请人应符合以下条件：

（一）依法合规经营，内控制度健全有效，经营状况良好；

（二）主要审慎监管指标符合监管要求；

（三）有与申报外汇业务相应的外汇营运资金和合格的外汇业务从业人员；

（四）有符合开展外汇业务要求的营业场所和相关设施；

（五）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第七十七条申请开办外汇业务和增加外汇业务品种，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。

第二节募集发行债务、资本补充工具

第七十八条募集次级定期债务、发行二级资本债券、混合资本债、金融债及须经监管机构许可的其他债务、资本补充工具，申请人应符合以下条件：

（一）具有良好的公司治理结构；

（二）主要审慎监管指标符合监管要求；

（三）贷款风险分类结果真实准确；

（四）拨备覆盖率达标，贷款损失准备计提充足；

（五）最近3年无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件；

（六）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第七十九条申请募集次级定期债务、发行二级资本债券、混合资本债、金融债及须经监管机构许可的其他债务、资本补充工具，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定，事后报告银监会。

第三节开办衍生产品交易业务

第八十条农村商业银行开办衍生产品交易业务的资格分为以下两类：

（一）基础类资格：只能从事套期保值类衍生产品交易；

（二）普通类资格：除基础类资格可以从事的衍生产品交易之外，还可以从事非套期保值类衍生产品交易。

第八十一条农村商业银行开办基础类衍生产品交易业务，应符合以下条件：

（一）具有健全的衍生产品交易风险管理制度和内部控制制度；

（二）主要审慎监管指标符合监管要求；

（三）具有接受相关衍生产品交易技能专门培训半年以上、从事衍生产品或相关交易2年以上的交易人员至少2名，相关风险管理人员至少1名，风险模型研究人员或风险分析人员至少1名，熟悉套期会计操作程序和制度规范的人员至少1名，以上人员均需专岗专人，相互不得兼任，且无不良记录；

（四）有与业务相适应的交易场所和设备；

（五）具有处理法律事务和负责内控合规检查的专业部门及相关专业人员；

（六）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第八十二条农村商业银行开办普通类衍生产品交易业务，除符合本办法第八十一条规定的条件外，还应符合以下条件：

（一）完善的衍生产品交易前、中、后台自动联接的业务处理系统和实时风险管理系统；

（二）衍生产品交易业务主管人员应具备5年以上直接参与衍生产品交易活动或风险管理的资历，且无不良记录；

（三）严格的业务分离制度，确保套期保值类业务与非套期保值类业务的市场信息、风险管理、损益核算有效隔离；

（四）完善的市场风险、操作风险、信用风险等风险管理框架；

（五）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第八十三条申请开办衍生产品交易业务，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定，事后报告银监会。

第四节开办信用卡业务

第八十四条申请开办信用卡业务分为申请发卡业务和申请收单业务。申请人应符合以下条件：

（一）公司治理良好，具备与业务发展相适应的组织机构和规章制度，内部制度、风险管理和问责机制健全有效；

（二）主要审慎监管指标符合监管要求；

（三）具备符合任职资格条件的董事、高级管理人员和合格从业人员，高级管理人员中应具有信用卡业务专业知识和管理经验的人员至少1人，具备开展信用卡业务必须的技术人员和管理人员，并全面实施分级授权管理；

（四）具备与业务经营相适应的营业场所、相关设施和必备的信息技术资源；

（五）已在境内建立符合法律法规和业务管理要求的业务系统，具有保障相关业务系统信息安全和运行质量的技术能力；

（六）信誉良好，具有完善、有效的案件防控体系，最近3年无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件；

（七）开办外币信用卡业务的，应具有经国务院外汇管理部门批准的结汇、售汇业务资格；

（八）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第八十五条开办信用卡发卡业务除应具备本办法第八十四条规定的条件外，申请人还应符合下列条件：

（一）注册资本为实缴资本，且不低于人民币5亿元；

（二）具备办理零售业务的良好基础，最近3年个人存贷款业务规模和业务结构稳定，个人存贷款业务客户规模和客户结构良好，银行卡业务运行情况良好，身份证件验证系统和征信系统的连接和使用情况良好；

（三）具备办理信用卡业务的专业系统，在境内建有发卡业务主机、信用卡业务申请管理系统、信用评估管理系统、信用卡账户管理系统、信用卡交易授权系统、信用卡交易监测和伪冒交易预警系统、信用卡客户服务中心系统、催收业务管理系统等专业化运营基础设施，相关设施通过了必要的安全检测和业务测试，能够保障客户资料和业务数据的完整性和安全性；

（四）符合自身业务经营总体战略和发展规划，有利于提高总体业务竞争能力，能够根据业务发展实际情况持续开展业务成本计量、业务规模监测和基本盈亏平衡测算等工作。

第八十六条开办信用卡收单业务除应具备本办法第八十四条规定的条件外，申请人还应符合下列条件：

（一）注册资本为实缴资本，且不低于人民币1亿元；

（二）具备开办收单业务的良好业务基础，最近3年企业贷款业务规模和业务结构稳定，企业贷款业务客户规模和客户结构较为稳定，身份证件验证系统和征信系统连接和使用情况良好；

（三）具备办理收单业务的专业系统支持，在境内建有收单业务主机、特约商户申请管理系统、特约商户信用评估管理系统、商户结算账户管理系统、账户管理系统、收单交易监测和伪冒交易预警系统、交易授权系统等专业化运营基础设施，相关设施通过了必要的安全检测和业务测试，能够保障客户资料和业务数据的完整性和安全性；

（四）符合自身业务经营总体战略和发展规划，有利于提高业务竞争能力，能够根据业务发展实际情况持续开展业务成本计量、业务规模监测和基本盈亏平衡测算等工作。

第八十七条农村商业银行、农村合作银行、村镇银行、农村信用合作联社、农村信用联社申请开办独立品牌信用卡发卡业务、收单业务，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。

第八十八条省（自治区）农村信用社联合社受辖内农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作联社、农村信用联社委托，申请统一信用卡品牌，应符合以下条件：

（一）使用统一品牌且符合《商业银行信用卡业务监督管理办法》有关规定的农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作联社、农村信用联社数量在5家以上；

（二）辖内机构统算后主要审慎监管指标符合监管要求；

（三）具备办理信用卡业务的专业系统（包括但不限于自主建设维护的交易授权系统、交易监测系统等），通过了必要的安全检测和业务测试；

（四）辖内机构信息系统运行良好，具备保障相关业务系统信息安全和运行质量的技术能力；

（五）具备为发卡机构服务的专业客户服务基础设施；

（六）具有专业管理人员和技术人员。

第八十九条使用统一信用卡品牌开办发卡业务的农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作联社、农村信用联社、村镇银行应符合以下条件：

（一）上一监管评级3级以上；

（二）主要审慎监管指标符合监管要求；

（三）具备良好的零售客户基础和较好的个人信贷管理能力及经验；

（四）具有专业的高级管理人才以及业务管理人员和技术人员。

第九十条省（自治区）农村信用社联合社申请统一信用卡品牌，由银监局受理、审查并决定，事后报告银监会。

使用省（自治区）农村信用社联合社统一信用卡品牌的农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作联社、农村信用联社申请开办信用卡发卡业务，以及使用主发起人统一信用卡品牌的村镇银行申请开办信用卡发卡业务的，由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。

第五节开办离岸银行业务

第九十一条农村商业银行开办离岸银行业务或增加业务品种，应符合以下条件：

（一）主要审慎监管指标符合监管要求；

（二）风险管理和内控制度健全有效；

（三）达到规定的外汇资产规模，且外汇业务经营业绩良好；

（四）外汇业务从业人员符合开展离岸银行业务要求，且在以往经营活动中无不良记录，其中主管人员应从事外汇业务5年以上，其他从业人员中至少50％应从事外汇业务3年以上；

（五）有符合离岸银行业务开展要求的场所和设施；

（六）最近3年无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件；

（七）银监会规章规定的其他审慎性条件。

第九十二条申请开办离岸银行业务或增加业务品种，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定，事后报告银监会。

第六节申请开办其他业务

第九十三条申请开办现行法规明确规定的其他业务和品种的，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。

第九十四条申请开办现行法规未明确规定的业务和品种的，应符合下列条件：

（一）公司治理良好，具备与业务发展相适应的组织机构和规章制度，内部制度、风险管理和问责机制健全有效；

（二）与现行法律法规不相冲突；

（三）主要审慎监管指标符合监管要求；

（四）符合本机构战略发展定位与方向；

（五）经董事会同意并出具书面意见；

（六）具备开展业务必需的技术人员和管理人员，并全面实施分级授权管理；

（七）具备与业务经营相适应的营业场所和相关设施；

（八）具有开展该项业务的必要、安全且合规的信息科技系统，具备保障信息科技系统有效安全运行的技术与措施；

（九）最近3年无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件；

（十）银监会规章规定的其他审慎性条件。

申请开办本条所述业务和品种的，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。第九十五条本章业务事项，由下级监管机关受理、报上级监管机关决定的，自上级监管机关收到完整申请材料之日起3个月内作出批准或不批准的书面决定；由同一监管机关受理、审查并决定的，自受理之日起3个月内作出批准或不批准的书面决定。

第七章董事（理事）和高级管理人员任职资格许可

第一节任职资格条件

第九十六条农村商业银行、农村合作银行、农村信用联社、村镇银行董事长、副董事长、独立董事和其他董事等董事会成员以及董事会秘书；农村信用合作社、农村信用合作社联合社、农村信用合作联社、省（自治区）农村信用社联合社、农村资金互助社理事长、副理事长、独立理事和其他理事等理事会成员须经任职资格许可。

农村商业银行、农村合作银行、村镇银行的行长、副行长、行长助理、风险总监、财务总监、合规总监、总审计师、总会计师、首席信息官以及同职级高级管理人员，内审部门负责人、财务部门负责人、合规部门负责人；农村信用合作社主任；农村信用合作社联合社、农村信用合作联社、农村信用联社主任、副主任；省（自治区）农村信用社联合社主任、副主任、主任助理、总审计师以及同职级高级管理人员，合规部门负责人、办事处（区域审计中心）主任；贷款公司总经理；农村资金互助社经理；农村商业银行分行行长、副行长、行长助理，专营机构总经理、副总经理、总经理助理等高级管理人员须经任职资格许可。

农村商业银行、农村合作银行、村镇银行营业部负责人和支行行长，县（市、区）农村信用合作社联合社、农村信用合作联社、农村信用联社营业部负责人和信用社主任，地市农村信用合作联社、农村信用联社营业部负责人和信用社主任、副主任，农村商业银行分行营业部负责人应符合拟任人任职资格条件。其他虽未担任上述职务，但实际履行本条前两款所列董事（理事）和高级管理人员职责的人员，应按银监会认定的同类人员纳入任职资格管理。

第九十七条农村中小金融机构董事（理事）和高级管理人员拟任人应符合以下基本条件：

（一）具有完全民事行为能力；

（二）具有良好的守法合规记录；

（三）具有良好的品行、声誉；

（四）具有担任拟任职务所需的相关知识、经验及能力；

（五）具有良好的经济、金融从业记录；

（六）个人及家庭财务稳健；

（七）具有担任拟任职务所需的独立性；

（八）履行对金融机构的忠实与勤勉义务。

第九十八条拟任人有下列情形之一的，视为不符合本办法第九十七条

（二）、（三）、（五）项规定的条件，不得担任农村中小金融机构董事（理事）和高级管理人员：

（一）有故意或重大过失犯罪记录的；

（二）有违反社会公德的不良行为，造成恶劣影响的；

（三）对曾任职机构违法违规经营活动或重大损失负有个人责任或直接领导责任，情节严重的；

（四）担任或曾任被接管、撤销、宣告破产或吊销营业执照机构的董事（理事）或高级管理人员的，但能够证明本人对曾任职机构被接管、撤销、宣告破产或吊销营业执照不负有个人责任的除外；

（五）因违反职业道德、操守或者工作严重失职，造成重大损失或恶劣影响的；

（六）指使、参与所任职机构不配合依法监管或案件查处的；

（七）被取消终身的董事（理事）和高级管理人员任职资格，或受到监管机构或其他金融管理部门处罚累计达到两次以上的；

（八）不具备本办法规定的任职资格条件，采取不正当手段以获得任职资格核准的。

第九十九条拟任人有下列情形之一的，视为不符合本办法第九十七条

（六）、（七）项规定的条件，不得担任农村中小金融机构董事（理事）和高级管理人员：

（一）截至申请任职资格时，本人或其配偶仍有数额较大的逾期债务未能偿还，包括但不限于在该金融机构的逾期贷款；

（二）本人或其配偶及其他近亲属合并持有该金融机构5％以上股份或股金，且从该金融机构获得的授信总额明显超过其持有的该金融机构股权净值；

（三）本人及其所控股的股东单位合并持有该金融机构5％以上股份或股金，且从该金融机构获得的授信总额明显超过其持有的该金融机构股权净值；

（四）本人或其配偶在持有该金融机构5％以上股份或股金的股东单位任职，且该股东从该金融机构获得的授信总额明显超过其持有的该金融机构股权净值，但能够证明授信与本人及其配偶没有关系的除外；

（五）存在其他所任职务与其在该金融机构拟任、现任职务有明显利益冲突，或明显分散其在该金融机构履职时间和精力的情形；

（六）银监会按照实质重于形式原则确定的未达到农村中小金融机构董事（理事）、高级管理人员在财务状况、独立性方面最低监管要求的其他情形。

第一百条申请农村中小金融机构董事（理事）任职资格，拟任人除应符合本办法第九十七条规定条件外，还应具备以下条件：

（一）5年以上的法律、经济、金融、财务或其他有利于履行董事（理事）职责的工作经历；

（二）能够运用金融机构的财务报表和统计报表判断金融机构的经营管理和风险状况；

（三）了解拟任职机构公司治理结构、公司章程和董事（理事）会职责。

申请农村中小金融机构独立董事（理事）任职资格，拟任人还应是法律、经济、金融、财会方面的专业人员，并符合相关法规规定。农村资金互助社理事不适用本条规定。

第一百零一条除不得存在第九十八条、第九十九条所列情形外，农村中小金融机构拟任独立董事（理事）还不得存在下列情形：

（一）本人及其近亲属合并持有该金融机构1％以上股份或股金；

（二）本人或其近亲属在持有该金融机构1％以上股份或股金的股东单位任职；

（三）本人或其近亲属在该金融机构、该金融机构控股或者实际控制的机构任职；

（四）本人或其近亲属在不能按期偿还该金融机构贷款的机构任职；

（五）本人或其近亲属任职的机构与本人拟任职金融机构之间存在法律、会计、审计、管理咨询、担保合作等方面的业务联系或债权债务等方面的利益关系，以致妨碍其履职独立性的情形；

（六）本人或其近亲属可能被拟任职金融机构大股东、高管层控制或施加重大影响，以致妨碍其履职独立性的情形；

（七）银监会按照实质重于形式原则确定的未达到农村中小金融机构独立董事（理事）在独立性方面最低监管要求的其他情形。

独立董事（理事）在同一家农村中小金融机构任职时间累积不得超过6年。

第一百零二条申请农村中小金融机构董事长（理事长）、副董事长（副理事长）、独立董事（理事）和董事会秘书任职资格，拟任人还应分别符合以下学历和从业年限条件：

（一）拟任农村商业银行、农村合作银行董事长、副董事长，省（自治区）农村信用社联合社理事长、副理事长，地市农村信用联社董事长、副董事长，地市农村信用合作社联合社、地市农村信用合作联社理事长、副理事长，应具备本科以上学历，从事金融工作6年以上，或从事相关经济工作10年以上（其中从事金融工作3年以上）；

（二）拟任县（市、区）农村信用联社董事长、副董事长，县（市、区）农村信用合作社联合社、县（市、区）农村信用合作联社理事长、副理事长，农村商业银行、农村合作银行、农村信用联社董事会秘书，农村信用合作社理事长、副理事长，村镇银行董事长、执行董事、董事会秘书，应具备大专以上学历，从事金融工作4年以上，或从事相关经济工作6年以上（其中从事金融工作2年以上）；

（三）拟任农村资金互助社理事长，应具备高中或中专以上学历；

（四）拟任独立董事（理事），应具备本科以上学历。

第一百零三条农村中小金融机构拟任高级管理人员应了解拟任职务的职责，熟悉同类型机构的管理框架、盈利模式，熟知同类型机构的内控制度，具备与拟任职务相适应的风险管理能力。第一百零四条农村中小金融机构高级管理人员拟任人还应分别符合以下学历和从业年限条件：

（一）拟任农村商业银行、农村合作银行行长、副行长、行长助理、风险总监、财务总监、合规总监，分行行长、副行长、行长助理，专营机构总经理、副总经理、总经理助理，省（自治区）农村信用社联合社主任、副主任、主任助理、总审计师，地市农村信用合作社联合社、地市农村信用合作联社、地市农村信用联社主任、副主任，省（自治区）农村信用社联合社办事处（区域审计中心）主任，应具备本科以上学历，从事金融工作6年以上，或从事相关经济工作10年以上（其中从事金融工作3年以上）；

（二）拟任县（市、区）农村信用合作社联合社、县（市、区）农村信用合作联社、农村信用联社主任、副主任、营业部负责人，地市农村信用合作联社、农村信用联社信用社主任、副主任、营业部负责人，农村商业银行和农村合作银行营业部负责人，农村商业银行分行营业部负责人，农村商业银行、农村合作银行支行行长，村镇银行行长、副行长、行长助理、风险总监、财务总监、合规总监、营业部负责人、支行行长，农村信用合作社主任、县（市、区）农村信用合作联社信用社主任、农村信用联社信用社主任，贷款公司总经理，应具备大专以上学历，从事金融工作4年以上，或从事相关经济工作6年以上（其中从事金融工作2年以上）；

（三）拟任农村商业银行、农村合作银行、村镇银行总审计师、总会计师、内审部门负责人、财务部门负责人，应具备大专以上学历，取得国家或国际认可的会计、审计专业技术职称（或通过国家或国际认可的会计、审计专业技术资格考试），并从事财务、会计或审计工作6年以上（其中从事金融工作2年以上）；

（四）拟任省（自治区）农村信用社联合社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行合规部门负责人，应具备本科以上学历，并从事金融工作4年以上；

（五）拟任农村商业银行、农村合作银行、村镇银行首席信息官，应具备本科以上学历，并从事信息科技工作6年以上（其中任信息科技高级管理职务4年以上并从事金融工作2年以上）；

（六）拟任农村资金互助社经理，应具备高中或中专以上学历。

第一百零五条拟任人未达到上述学历要求，但符合以下条件的，视同达到相应学历要求：

（一）取得国家教育行政主管部门认可院校授予的学士以上学位的；

（二）取得注册会计师、注册审计师或与拟任职务相关的高级专业技术职务资格的，视同达到相应学历要求，其任职条件中金融工作年限要求应增加4年；

（三）应具备本科学历要求，现学历为大专的，应相应增加6年以上金融或8年以上相关经济工作经历（其中从事金融工作4年以上）；

（四）应具备大专学历要求，现学历为高中或中专的，应相应增加6年以上金融或8年以上相关经济工作经历（其中从事金融工作4年以上）。

第二节任职资格许可程序

第一百零六条董事（理事）和高级管理人员任职资格申请或报告由法人机构提交。

第一百零七条以下机构董事（理事）和高级管理人员任职资格申请由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。

（一）县（市、区）农村商业银行、农村合作银行、农村信用联社、村镇银行董事长、副董事长、董事、董事会秘书和高级管理人员，贷款公司总经理；

（二）地市农村商业银行副董事长、董事、董事会秘书、副行长、行长助理、风险总监、财务总监、合规总监、总审计师、总会计师、首席信息官、内审部门负责人、财务部门负责人、合规部门负责人；

（三）农村信用合作社、县（市、区）农村信用合作社联合社、县（市、区）农村信用合作联社、农村资金互助社理事长、副理事长、理事和高级管理人员；

（四）地市农村信用合作社联合社、地市农村信用合作联社副理事长、理事、副主任，地市农村信用联社副董事长、董事、副主任；

（五）农村商业银行分行行长、副行长、行长助理，专营机构总经理、副总经理、总经理助理。农村商业银行、农村合作银行、村镇银行营业部负责人和支行行长，县（市、区）农村信用合作社联合社、农村信用合作联社、农村信用联社营业部负责人和信用社主任，地市农村信用合作联社、农村信用联社营业部负责人和信用社主任、副主任，农村商业银行分行营业部负责人任职应报告银监分局或所在城市银监局。

第一百零八条以下机构董事（理事）和高级管理人员任职资格申请由银监分局受理并初步审查，银监局审查并决定。

（一）地市农村商业银行董事长、行长；

（二）地市农村信用合作社联合社、地市农村信用合作联社理事长、主任，地市农村信用联社董事长、主任；

（三）省（自治区）农村信用社联合社办事处（区域审计中心）主任。

第一百零九条直辖市农村商业银行和省（自治区）农村信用社联合社董事（理事）及高级管理人员任职资格申请由银监局受理、审查并决定，事后报告银监会。

第一百一十条农村中小金融机构及其分支机构新设立时，董事（理事）和高级管理人员的任职资格申请或报告，与该机构开业申请一并提交。

第一百一十一条董事长（理事长）、副董事长（副理事长）和高级管理人员任职资格谈话、考试由决定机关或由决定机关授权受理机关在审查中或事前进行。

第一百一十二条拟任人现任或曾任金融机构董事长（理事长）、副董事长（副理事长）和高级管理人员的，法人机构在提交任职资格申请材料或报告时，还应提交该拟任人的离任审计报告或经济责任审计报告。

本办法所称离任审计报告是指农村中小金融机构自身或聘请外部审计机构对其离任的董事长（理事长）、副董事长（副理事长）、高级管理人员进行审计后，于该人员离任后60日内向监管机构报送的书面报告。

第一百一十三条具有高管任职资格且未连续中断任职1年以上的拟任人在同一法人机构内，同类性质平行调整职务或改任较低职务的，不需重新申请核准任职资格。拟任人应当在任职后5日内向任职机构所在地银监会派出机构报告。

农村中小金融机构董事（理事）和高级管理人员任期届满，被重新选举或聘任为董事（理事）和高级管理人员的，比照前款执行。

第一百一十四条农村中小金融机构董事长（理事长）、行长（主任）、分支行行长、专营机构总经理、信用社主任缺位时，农村中小金融机构可以按照公司章程等规定指定符合相应任职资格条件的人员代为履职，并自作出决定之日起3日内向监管机构报告。代为履职的人员不符合任职资格条件的，监管机构可以责令农村中小金融机构限期调整代为履职的人员。代为履职的时间不得超过6个月。农村中小金融机构应在6个月内选聘具有任职资格的人员正式任职。

第一百一十五条董事（理事）和高级管理人员在任职资格获得核准前不得到任履职。

农村商业银行、农村合作银行、村镇银行营业部负责人和支行行长，县（市、区）农村信用合作社联合社、农村信用合作联社、农村信用联社营业部负责人和信用社主任，地市农村信用合作联社、农村信用联社营业部负责人和信用社主任、副主任，农村商业银行分行营业部负责人在提交任职报告前不得到任履职，拟任人不符合任职资格条件的，监管机构可以责令农村中小金融机构限期调整任职人员。

第一百一十六条本章所列需审批的任职资格事项，由下级监管机关受理、报上级监管机关决定的，自上级监管机关收到完整申请材料之日起30日内作出核准或不予核准的书面决定；由同一监管机关受理、审查并决定的，自受理之日起30日内作出核准或不予核准的书面决定。

第八章附则

第一百一十七条农村信用联社组建农村商业银行事项、农村合作银行设立事项及其行政许可条件、程序、事权划分和时限按照本办法农村商业银行设立的相关规定执行。

农村信用合作社联合社分支机构设立、变更及其高级管理人员任职资格许可条件、程序、事权划分和时限按照本办法农村信用合作联社的有关规定执行。

第一百一十八条机构变更许可事项，农村中小金融机构应在决定机关作出行政许可决定之日起6个月内完成变更，并向决定机关和所在地银监会派出机构书面报告。董事（理事）和高级管理人员任职资格许可事项，拟任人应在决定机关核准任职资格之日起3个月内到任，农村中小金融机构应向决定机关和所在地银监会派出机构书面报告。法律、行政法规另有规定的除外。未在前款规定的期限内完成变更或到任的，行政许可决定文件失效，由决定机关办理许可注销手续。

第一百一十九条农村中小金融机构设立、变更和终止，涉及工商、税务登记变更等法定程序的，应在完成相关变更手续后1个月内向决定机关和所在地银监会派出机构报告。

第一百二十条农村中小金融机构解散后改制为农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作联社、农村信用联社分支机构的，该分支机构开业申请及相关高级管理人员任职资格申请或报告应一并提交。

农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作联社、农村信用联社设立后，其本部及分支机构均应启用新设机构的金融许可证、营业执照、印章、凭证、牌匾等。

第一百二十一条香港、澳门和台湾地区的银行投资入股农村中小金融机构，比照适用境外银行有关规定。

第一百二十二条本办法所称注册地辖区指城区法人机构所服务的当地市辖区、县域法人机构所服务的当地县域。本办法中“以上”含本数或本级，本办法中的“日”均为工作日。第一百二十三条本办法由银监会负责解释。

第一百二十四条本办法自公布之日起施行，《中国银监会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》（中国银监会令2014年第4号）同时废止。

银监办发[2015]118号-农村中小金融机构行政许可事项申请材料目录及格式要求（2015年版）

农村中小金融机构行政许可事项申请材料目录及格式要求（2015年版）

一、机构设立 1

（一）法人机构设立 1 1.1农村商业银行 1 1.2农村信用合作联社 11 1.3村镇银行 19 1.4贷款公司 26 1.5农村资金互助社 29

1.6投资设立、参股、收购境内法人金融机构 33

（二）分支机构设立 35

1.7农村商业银行分行、专营机构 35 1.8农村商业银行注册地辖区外支行 37

1.9农村商业银行、农村合作银行、村镇银行注册地辖区内支行 37

1.10农村商业银行、农村合作银行、村镇银行分理处，农村信用合作联社、农村信用联社信用社、分社，贷款公司分公司 38

二、机构变更 39

（一）法人机构变更 39 2.1变更名称 39 2.2变更住所 40 2.3变更组织形式 40 2.4变更股权 40 2.5变更注册资本 43 2.6修改章程 47 2.7存续分立 48 2.8新设分立 49 2.9吸收合并 50 2.10新设合并 51

（二）分支机构变更 51 2.11变更名称 51 2.12机构升格 51

三、机构终止 52

（一）法人机构终止 52 3.1解散 52 3.2破产前审批 54

（二）分支机构终止 54

四、调整业务范围和增加业务品种 55

（一）开办外汇业务和增加外汇业务品种 55

（二）募集发行债务、资本补充工具 56 4.1募集次级定期债务 56

4.2发行二级资本债券、混合资本债、金融债 57

（三）开办衍生产品交易业务 58

（四）开办信用卡业务 59

（五）开办离岸银行业务 61

（六）开办其他业务 62

五、董（理）事和高级管理人员任职资格 63

（一）法人机构 63

（二）分支机构 65

六、申请材料格式要求 66

（一）电子文档报送要求 67

（二）纸质材料报送要求 67

一、机构设立

（一）法人机构设立 1.1农村商业银行

1.1.1农村商业银行法人机构筹建审批申请材料目录：

（1）申请书。内容包括拟设立机构名称(中英文)、住所、性质、组织形式、拟注册资本、业务范围，农村合作金融机构清产核资、资产评估、验收整改、净资产处置、老股金处置等情况，资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率、贷款拨备率、一般风险准备占比、贷款集中度等各项主要监管指标情况（包括清产核资基准日和考虑清产核资因素后的最近一期季末数据），发起人基本情况、资质、出资比例、入股资金来源的合法合规性、企业发起人在本机构贷款情况，不良资产处置合法合规性，政府扶持情况等，是否符合农村商业银行的设立条件。

（2）可行性研究报告。内容包括当地经济金融发展情况、农村合作金融机构基本情况，组建的可行性和必要性，市场前景分析、未来业务发展计划（包括拟设机构开业后3年的业务发展目标、风险管理目标、财务发展目标。业务发展目标包括转换经营机制、目标市场、发展战略、业务规模及资产组合；风险管理目标包括加强内部控制、风险控制策略及控制目标，新增贷款质量控制目标、资本补充机制、准备金提取方案等；财务发展目标包括盈利能力及利润分配预案）、开业后经营风险分析。（3）筹建工作方案。内容包括筹建工作的组织领导，注册资本、股本结构、股权设置、征集发起人方案，公司治理架构（股东大会、董事会、监事会及董监事会下专门委员会设置及具体构成,以及独立董事、高级管理人员配备情况），部门和分支机构设置，从业人员配置，主要管理制度起草计划，筹建工作步骤等。

（4）农村合作金融机构股东（股东代表、社员、社员代表）大会同意组建为农村商业银行的决议。决议内容包括但不限于：同意取消法人资格组建或与其他农村合作金融机构新设合并组建农村商业银行，新设立的农村商业银行承继农村合作金融机构的债权债务；成立筹建工作小组；通过筹建工作方案，清产核资、资产评估和净资产处置工作方案，授权筹建工作小组组织实施筹建工作方案、聘请中介机构进行清产核资和资产评估（清产核资报告中的委托人应与此一致）、处置净资产等工作；清产核资基准日至开业期间经营成果的处置意见；原股东（社员）股份（股金）处置意见；农村合作金融机构股东（社员）委托授权其法定代表人签署有关法律文件。股东（股东代表、社员、社员代表）大会决议应由董（理）事签名。决议后附上原股东（社员）股份（股金）处置意见的议案和清产核资基准日至开业期间经营成果处置意见的议案。另附上律师事务所出具的法律意见书（内容包括对会议的召集、召开程序，出席会议人员的资格，表决程序、决议内容的合法性，表决结果有效性的见证意见）（律师与律师事务所的资质证明材料由受理机关保存，不报送决定机关）。

（5）征集发起人说明书。内容包括本次股份发行概况（股权设置、每股票面金额、发行定价、股份总数），发起人的条件、权利和义务，机构基本情况（业务发展、内部控制、公司治理和主要财务会计指标等），农村商业银行发展预测、面临风险因素及主要对策、认购资金运用、未来股利分配政策，发起人认股预先登记日期，本次认购的起止期限及逾期未募足时发起人可撤回所认购股份的说明，附录和备查文件说明等。（6）发起人协议书。内容包括总则、经营宗旨、机构性质、名称（中英文）、住所、业务范围、注册资本、股本结构、股权设置、发起人入股金额、股份和入股比例、发起人权利和义务[如主动声明资金来源真实合法性及关联入股等情况的义务（约定：如果存在任何欺骗或隐瞒，则该发起人在本行的投票权受到限制或限期转让股权）]、附则。发起人应在发起人协议书上签名盖章，或委托代理人签名盖章。其附件包括：

①企业法人发起人名录，包括企业法人代码、住所、成立日期、拟认购股份数、净资产占总资产比例、权益性投资（含本次）占净资产比例、近2年盈利状况等；

②企业法人发起人近2年的审计报告（其中拟持股5%以下企业法人发起人的审计报告由受理机关保存，不报送决定机关，由受理机关审查并在初审意见中反映），以及拟持有股份总额5%及以上企业法人发起人资信证明（包括税务机关出具的纳税证明、人行征信报告）、发起人组织结构图、发起人主要股东名册、发起人分支机构与控股、入股、控制子公司名册以及上述机构从事的主要业务及盈利主要来源、发起人之间的关联状况、对发起人有实际影响力的个人和组织的有关情况；

③最大十户自然人发起人名录（包括姓名、身份证号码、住所、拟认购股份数及占比等）； ④自然人发起人分类汇总表。按职工、非职工自然人分类。每类包括人数、股份数、转股和新认购股份以及各占总股份比例。自然人名录，包括每个发起人身份证号码、住所、拟认购股份数（签字册、委托书与自然人名录由受理机关保存，不报送决定机关，由受理机关审查并在初审意见中反映）；

⑤企业法人有权机构同意向农村商业银行出资入股的决议及其营业执照副本复印件；企业法人关于入股资金来源真实合法性，其本身及关联企业入股情况、其本身及关联企业向境内金融机构投资入股情况（包括所持股份与股份比例），其本身与设立后的农村商业银行不发生违规关联交易，最近2年内无重大违法违规行为和提供资料真实性等情况出具的书面声明。所有企业法人发起人和拟持股1%及以上的自然人发起人，应承诺支持银行加强“三农”服务；拟持股5%及以上的企业法人发起人，还应增加以下五项承诺：一是承诺不谋求优于其他股东的关联交易并出具银行贷款情况及贷款质量情况说明（经银行确认），二是承诺不干预银行的日常经营事务，三是承诺自入股之日起3年内不转让所持该行股份，四是承诺持续补充资本，五是承诺不向银行施加不当的指标压力；（其中拟持股5%以下企业法人发起人的入股决议、营业执照副本、书面声明和承诺等由受理机关保存，不报送决定机关，由受理机关审查并在初审意见中反映）

⑥发起人为境内金融机构的，应提供监管部门同意其对外投资设立、参股和收购的批准文件。发起人为境外银行的，应提供银监会认可的国际评级机构对其最近2年的信用评级报告,同时提供律师事务所出具的法律意见书。境内外金融机构如为战略投资者，则应提供战略投资者有权机构同意战略入股的决议、筹建工作小组与其签订的战略投资协议。（7）筹建工作小组成立文件和成员简历。

（8）清产核资、资产评估及净资产处置工作方案。内容包括清产核资和资产评估认定的对象、目的、原则，基准日，清产核资和资产评估基本方法、程序，净资产处置意见，工作安排等。（9）中介机构出具的报告，包括清产核资报告书、资产评估报告书。清产核资报告书应主要包括清产核资报告摘要、清产核资依据、逐科目清产核资方法和过程（重点要反映贷款风险分类、前十大户贷款、贷款集中度、不良资产置换、资产风险和损失、准备金提取等情况）、各科目清查确认并表结果、账务调整理由、账务调整分录、需要说明的重大问题、清查明细表等。资产评估报告书应主要包括资产评估报告书摘要、资产评估依据、逐科目评估方法和过程（重点要反映贷款风险分类、前十大户贷款、贷款集中度、评估增减值、不良资产置换、资产风险和损失、准备金提取等情况）、各科目评估确认并表结果、评估明细表、评估详细说明等。其中，拟合并农村合作金融机构的单家清产核资报告、资产评估报告由受理机关保存，不报送决定机关。

清产核资、资产评估报告有效期为6个月（清产核资基准日至受理机关出具行政许可受理通知书之日）。

（10）中介机构的资质证明，包括会计师事务所、评估机构、注册会计师、注册评估师（土地估价师）的相关执业证明。（资质证明材料由受理机关保存，不报送决定机关）（11）净资产确认书，由中介机构（会计师事务所和资产评估机构）、筹建工作小组、农村合作金融机构三方签字确认。

（12）筹建工作小组出具的净资产分配报告。

（13）工商行政管理部门出具的《企业名称预先核准通知书》或《企业名称变更通知书》。（14）如农村合作金融机构于清产核资前2年内存在与政府进行不良资产置换的情况，应提交地方政府和筹建工作小组关于不良资产置换不附带任何条件的承诺，如以非货币资产置换不良资产的，应提供该资产的权证以及地方政府和筹建工作小组关于置换资产在农村商业银行开业前变现的承诺书等材料。如清产核资和资产评估后，农村合作金融机构的所有者权益小于股本的，应提交弥补缺口的现金到账证明。如地方政府出资弥补缺口的应提供弥补缺口措施不附带任何条件的承诺书等材料。

（15）银监会按照审慎性原则规定的其他文件。

（16）申请人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址（邮编）。行政许可受理机关应提供：（1）行政许可受理通知书复印件;

（2）初审意见报告,内容包括但不限于对申请材料完备性、监管指标达标情况、组建程序合法合规性、发起人资质及入股资金合法合规性、企业发起人贷款情况、清产核资和资产评估的真实有效性、净资产处置包括老股金处置情况、各项扶持政策的真实有效性、最近一期监管指标达标情况等出具初审意见，附组建工作验收报告（内容包括总体评价、验收方法及过程、验收重点、存在主要问题、整改落实情况和复验结论，并附验收小组人员名单，信贷资产风险分类应作为验收工作的重点内容）。1.1.2农村商业银行法人机构开业核准申请材料目录：

（1）申请书。内容包括拟开业机构名称(中英文)、住所、注册资本、业务范围，发起人认购股金情况，股本结构，股权设置，资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率、贷款拨备率、一般风险准备占比、贷款集中度等主要监管指标情况，章程制定情况，创立大会、董事会和监事会组成及通过的各项决议情况，拟任职董事、监事长和高级管理人员情况，战略发展规划，主要管理制度，营业场所、安全防范设施等方面是否符合开业条件，筹建期内重大变化事项（如发起人变化情况），其他需要说明的情况。（2）章程草案。

（3）法定验资机构出具的验资证明：

①验资报告，应详细说明股东资格情况、入股资金合法合规性；

②附件：包括注册资本实收情况汇总表，企业法人股东投资资格一览表（列示每个企业法人股东住所、企业法人代码、出资额、出资比例、净资产占总资产比例、权益性投资（含本次）占净资产比例、近2年盈利状况等情况），最大十户自然人股东名册及其出资额，自然人股东投资情况分类汇总表，验资事项说明；持有注册资本5%及以上法人股东近2年的审计报告和资信证明（包括税务机关出具的纳税证明、人行征信报告）；企业法人入股凭证复印件；法定验资机构及注册会计师的资质证明。自然人股东名册、股东入股凭证复印件和持有注册资本5%以下法人股东近2年的审计报告由受理机关保存，不报送决定机构，由受理机关审查并在初审意见中反映。

（4）拟任职的董事长、副董事长、董事和高级管理人员任职资格的相关材料：

①筹建工作小组对拟任职董事长、副董事长、董事和高级管理人员任职资格的说明，需分类逐人说明情况；

②其他材料参照董事长、董事和高级管理人员任职资格核准申请材料。（5）监事会成员名单一览表及简历。

（6）从业人员基本情况（包括年龄、从事金融工作时间、学历和所学专业、职称等）。（7）职能部门设置、职责及主要负责人名单。

（8）法人机构总部营业场所所有权或使用权的证明材料。（9）公安部门出具的法人机构总部营业场所安全设施合格证明。

（10）法人机构总部营业场所消防安全证明。对依法须消防审核验收的，须提交消防合格证明；对须消防备案的，将公安机关消防部门出具的备案凭证视为消防合格证明；对无须消防审核验收与备案的，由申请人出具加强营业场所消防安全措施、确保消防安全的书面承诺书，不再提交消防验收合格证明。

（11）创立大会暨股东大会第一次会议、董事会、监事会、职工（代表）大会审议通过的相关决议，包括：

审议通过筹建工作报告的决议；审议通过章程草案的决议；

审议通过股东大会、董事会、监事会议事规则的决议；审议通过选举董事的决议；审议通过选举非职工监事的决议；审议通过支持“三农”发展的决议；

审议通过董事会专门委员会议事规则的决议；选举董事长、副董事长的决议；

聘任行长、副行长、财务负责人、内审负责人、合规负责人等高级管理人员的决议；审议通过部门设置、职责及主要管理制度的决议；职工（代表）大会选举职工监事的决议；审议通过监事会专门委员会议事规则的决议；选举监事长的决议。

各项决议应该注明决议编号、实到人员所持表决权占全部表决权的比例、通过决议的赞成、反对和弃权表决权数及比例并由监票人、唱票人和计票人签字，选举董事、监事的决议应分别注明对当选人的赞成、反对和弃权的表决权数及比例，股东大会、董事会决议应由董事签名，监事会决议应由监事签名。

（12）法律意见书。内容包括对股东大会召开程序、股东资格、股东大会决议表决程序、决议内容合法性，表决结果有效性见证的意见（律师与律师事务所的资质证明材料由受理机关保存，不报送决定机关）。

（13）公司治理和主要管理制度，内容包括“三会”议事规则、董事会及监事会下设专门委员会议事规则、财务、人力资源和薪酬、风险管理、信贷、审计、安全保卫等制度。（14）组织结构图。

（15）分支机构名录及主要负责人名单。

（16）战略发展规划。包括未来3年的业务发展规划、风险管理目标及财务发展计划。业务发展规划包括市场定位、支农业务、存贷规模、市场份额、业务创新等。风险管理目标包括公司治理、内部控制、风险识别、监测及控制，新增贷款质量控制、资本管理、准备金提取等。财务发展计划包括盈利能力及利润分配方案等。

（17）拟开办业务范围中如有须经行政许可的业务，须提供有关批复文件，如贷记卡、外汇业务等。

（18）筹建批复或筹建延期报告的复印件。

（19）如存在政府以非货币资产置换不良资产的，应提供资产变现证明。

（20）分支机构开业申请材料（参照农村商业银行分支机构开业申请材料目录）。（21）银监会按照审慎性原则规定的其他文件。

（22）申请人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址（邮编）。行政许可受理机关应提供：（1）行政许可受理通知书复印件;

（2）初审意见报告，附决定机关授权受理机关组织对拟任人进行任职资格谈话、考试的谈话记录、考试成绩。

注：农村合作银行筹建、开业申请材料目录参照农村商业银行相关要求执行。1.2农村信用合作联社

1.2.1农村信用合作联社筹建审批申请材料目录：

（1）申请书。内容包括拟设立机构名称(中英文)、住所、性质、组织形式、拟注册资本、业务范围，农村合作金融机构清产核资、资产评估、验收整改、净资产处置、老股金处置等情况，资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率、贷款拨备率、贷款集中度等各项主要监管指标执行情况（包括清产核资基准日和考虑清产核资因素后的最近一期季末数据），发起人基本情况、资质、出资比例、入股资金来源的合法合规性、企业发起人在本机构贷款情况，不良资产处置合法合规性，政府扶持情况等，是否符合县(市、区)农村信用合作联社设立条件。

（3）筹建工作方案。内容包括筹建工作的组织领导，注册资本、股本结构、股权设置、征集发起人方案，公司治理架构[包括社员（社员代表）大会、理事会和监事会设置及具体构成以及高级管理人员配备情况]，部门和分支机构设置，从业人员配置，主要管理制度起草计划，筹建工作步骤等。

（4）社员（社员代表）大会同意取消法人资格合并为农村信用合作联社的决议。内容包括但不限于：与其他机构新设合并为农村信用合作联社，新设立的农村信用合作联社承继农村合作金融机构的债权债务；成立筹建工作小组；通过筹建工作方案，清产核资、资产评估和净资产处置工作方案，并委托筹建工作小组统一组织实施筹建工作方案、聘任中介机构进行清产核资、资产评估；授权筹建工作小组对净资产进行处置；清产核资基准日至开业期间经营成果的处置意见；原社员股份（股金）处置意见；社员授权法定代表人签署相关法律文件。社员（社员代表）大会决议应由理事签名。决议后附上原社员股份（股金）处置意见的议案和清产核资基准日至开业期间经营成果处置意见的议案。另附上律师事务所出具的法律意见书（内容包括对会议的召集、召开程序，出席会议人员的资格，表决程序、决议内容的合法性，表决结果有效性的见证意见）（律师与律师事务所的资质证明材料由受理机关保存，不报送决定机关）。

（5）征集发起人说明书。内容包括本次股份（股金）发行概况[股权设置、每股票面金额、发行定价、股份（股金）总数]，认购人的条件、权利和义务，农村信用合作联社发展预测，面临风险因素及主要对策，认购资金运用，未来股利分配政策，发起人认股预先登记日期，本次认购的起止期限及逾期未募足时发起人可撤回所认购股份（股金）的说明，附录和备查文件说明等。农村信用合作联社发起人为原县联合社职工和农村信用合作社社员，且发起人不再新认购股份（股金）的，可以不上报征集发起人说明书，并对申报材料涉及认股的内容进行适当调整。

（6）发起人协议书。内容包括总则、经营宗旨、机构性质、名称（中英文）、住所、业务范围、注册资本、股本结构、股权设置、发起人入股金额和入股比例、发起人权利和义务 [如主动声明资金来源真实合法性及关联入股等情况的义务（约定：如果存在任何欺骗或隐瞒，则该发起人在本联社的投票权受到限制或限期转让股权）等]、附则。发起人应在发起人协议书上签名盖章，或委托代理人签名盖章。

①企业法人发起人名录包括企业法人代码、住所、成立日期、拟认购股份（股金）数、净资产占总资产比例、权益性投资（含本次）占净资产比例、近2年盈利状况等情况；

②拟持有股份总额5%及以上的企业法人发起人的近2年审计报告和资信证明（包括税务机关出具的纳税证明、人行征信报告）、发起人组织结构图、发起人主要股东名册、发起人分支机构与控股、入股、控制子公司名册以及上述机构从事的主要业务及盈利主要来源、发起人之间的关联状况、对发起人有实际影响力的个人和组织的有关情况；

③最大十户自然人发起人名录（包括姓名、身份证号码、住所、拟认购股份数及占比等）； ④自然人分类汇总表，按职工、非职工自然人分类。每类包括人数、认购金额和占总股份比例。自然人名录，包括每个发起人身份证号码、住址、拟认购股份（股金）数（签字册、委托书与自然人名录报送受理机关，不报送决定机关，由受理机关在初审意见中反映）；

⑤企业法人有权机构同意向农村信用合作联社出资入股的决议、企业法人营业执照副本复印件； ⑥法人机构对入股资金来源真实合法性，其本身及关联企业入股情况、其本身与关联企业向境内其他金融机构投资入股情况（包括所持股份与股份比例等情况），其本身与设立后农村信用合作联社不发生违规关联交易关系，最近2年内无重大违法违规行为，提供资料真实性等情况出具的书面声明。所有企业法人发起人和拟持股1%及以上的自然人发起人，应承诺支持联社加强“三农”服务；拟持股5%及以上的企业法人发起人，还应增加以下五项承诺：一是承诺不谋求优于其他股东的关联交易并出具银行贷款情况及贷款质量情况说明（经银行确认），二是承诺不干预联社的日常经营事务，三是承诺自入股之日起3年内不转让所持该联社股份，四是承诺持续补充资本，五是承诺不向联社施加不当的指标压力；

⑦发起人为境内金融机构的，应提供监管部门同意其对外投资设立、参股和收购的批准文件。发起人为境外银行的，应提供银监会认可的国际评级机构对其最近2年的信用评级报告,同时提供律师事务所出具的法律意见书。境内外金融机构如为战略投资者，则应提供战略投资者有权机构同意战略入股的决议、筹建工作小组与其签订的战略投资协议。（7）筹建工作小组成立文件和成员简历。

（8）清产核资、资产评估和净资产处置工作方案。内容包括清产核资、资产评估的对象、目的、原则，基准日，清产核资、资产评估基本方法、程序，净资产处置意见，工作安排等。（9）中介机构出具的报告，包括清产核资报告书、资产评估报告书。清产核资报告书应主要包括清产核资报告摘要、清产核资依据、逐科目清产核资方法和过程（重点要反映贷款五级分类、前十大户贷款、贷款集中度、不良资产置换、资产风险和损失、准备金提取等情况）、各科目清查确认并表结果、账务调整理由、账务调整分录、需要说明的重大问题、清查明细表等。资产评估报告书应主要包括资产评估报告书摘要、资产评估依据、逐科目评估方法和过程（重点要反映贷款五级分类、前十大户贷款、贷款集中度、评估增减值、不良资产置换、资产风险和损失、准备金提取等情况）、各科目评估确认并表结果、评估明细表、评估详细说明等。其中，拟合并机构的单家清产核资报告由受理机关保存，不报送决定机关。（10）净资产确认书。

（11）筹建工作小组出具的关于净资产的处置报告。

（12）律师事务所出具的法律意见书（律师与律师事务所的资质证明材料由受理机关保存，不报送决定机关）。

（13）工商行政管理部门出具的《企业名称预先核准通知书》或《企业名称变更通知书》。（14）银监会按照审慎性原则规定的其他文件。

（15）申请人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址（邮编）。非新设合并的农村信用合作联社可不申报第4、8、9、10、11条等材料。行政许可受理机关应提供：（1）行政许可受理通知书复印件；

（2）初审意见的报告。如为新设合并，则应附组建工作验收报告（内容包括总体评价、验收方法及过程、验收重点、存在主要问题、整改落实情况和复验结论，并附验收小组人员名单）。1.2.2农村信用合作联社开业核准申请材料目录：

（1）申请书。内容包括拟开业机构名称(中英文)、住所、注册资本、业务范围，发起人认购股金情况，股本结构，股权设置，主要监管指标情况（考虑清产核资和新募股金因素），章程制定情况，创立大会、理事会和监事会组成及通过的各项决议情况，拟任职理事、监事长和高级管理人员情况，战略发展规划，主要管理制度，营业场所、安全防范设施等方面是否符合开业条件，筹建期内重大变化事项（如发起人变化情况），其他需要说明的情况。（2）章程草案。

（3）法定验资机构出具的验资证明：

①验资报告，应详细说明社员资格的情况、入股资金合法合规性；

②附件：包括注册资本实收情况汇总表，注册资本实收情况明细表、企业法人社员投资资格一览表[列示每个企业法人净资产占总资产比例、权益性投资（含本次）占净资产比例、近2年盈利状况等情况]、入股社员名册及其出资额（企业法人要有住所和企业法人代码）和出资比例、验资事项说明；持股5%以上的法人社员经审计的近2年审计报告和资信证明（包括税务机关出具的纳税证明、人行征信报告）；社员入股凭证复印件；法定验资机构及注册会计师的资质证明。

（4）拟任职的理事长、副理事长、理事和高级管理人员任职资格的相关材料：

①筹建工作小组对拟任职理事长、副理事长、理事和高级管理人员任职资格的说明，需分类逐人说明情况；

②其他材料参照理事长、理事和高级管理人员任职资格核准申请材料。（5）监事会成员名单和简历。

（6）从业人员基本情况（包括人员的年龄、从事金融工作时间、学历和所学专业、职称等结构）。

（7）职能部门设置、职责及主要负责人名单。

（8）法人机构总部营业场所所有权或使用权证明材料。（9）公安部门出具的法人机构总部营业场所安全设施合格证明。（10）法人机构总部营业场所消防安全证明。对依法须消防审核验收的，须提交消防合格证明；对须消防备案的，将公安机关消防部门出具的备案凭证视为消防合格证明；对无须消防审核验收与备案的，由申请人出具加强营业场所消防安全措施、确保消防安全的书面承诺书，不再提交消防验收合格证明。

（11）创立大会、理事会、监事会、职工（代表）大会审议通过的有关决议，包括：审议通过筹建工作报告的决议；审议通过章程草案的决议；

审议通过社员（社员代表）大会议事规则的决议；审议通过选举理事的决议；审议通过选举非职工监事的决议；审议通过支持“三农”发展的决议；审议通过理事会议事规则的决议；选举理事长、副理事长的决议；聘任主任、副主任的决议；

审议通过部门设置、职责分工及主要管理制度的决议；职工（代表）大会选举职工监事的决议；审议通过监事会议事规则的决议；选举监事长的决议。

各项决议应注明决议编号、实到人员所持表决权占全部表决权的比例、通过决议的赞成、反对和弃权表决权数及比例并由监票人、唱票人和计票人签字，选举理事、监事的决议应注明当选人的赞成、反对和弃权的表决权数及比例，社员（社员代表）大会、理事会决议应由理事签名，监事会决议应由监事签名。（12）法律意见书。内容包括对社员代表资格、会议召开程序、决议表决程序、决议内容合法性，表决结果有效性的见证意见，（律师与律师事务所的资质证明材料由受理机关保存，不报送决定机关）。

（13）公司治理和主要管理制度，内容包括“三会”议事规则、财务、人力资源、信贷、审计、安全保卫等办法。（14）组织结构图。

（15）战略发展规划。包括未来3年的业务发展规划、风险管理目标及财务发展计划。业务发展计划包括市场定位、发展战略、支农业务、存贷规模、市场份额、业务创新等。风险管理目标包括公司治理、内部控制、风险识别、监测及控制，新增贷款质量控制、资本管理、准备金提取等。财务发展计划包括盈利能力及利润分配方案等。（16）筹建批复或筹建延期报告的复印件。

（17）分支机构开业申请材料（参照农村信用合作联社分支机构开业申请材料目录）。（18）银监会按照审慎性原则规定的其他文件。

（19）申请人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址（邮编）。1.3村镇银行

1.3.1村镇银行法人机构筹建审批申请材料目录：

（1）申请书。内容包括拟设立机构名称（中英文）、住所、性质、组织形式、拟注册资本、业务范围，发起人（出资人）基本情况、资质及出资比例，入股资金来源的合法合规性，是否符合村镇银行设立条件。

（2）可行性研究报告。内容包括当地经济金融发展情况、组建的可行性和必要性、市场前景分析、未来业务发展计划（包括拟设机构开业后3年的业务发展目标、风险管理目标、财务发展目标。业务发展目标包括经营机制、目标市场、资金投向、发展战略、网点布局、业务规模及资产组合；风险管理目标包括内部控制、风险控制策略及控制目标，不良贷款控制、资本充足率达标及资本补充计划、准备金提取方案等；财务发展目标包括盈利能力及利润分配预案）、开业后经营风险分析。

（3）筹建工作方案。内容包括筹建工作的组织，拟设立机构的注册资本、股本结构、公司治理架构、董事及高级管理人员配备情况、部门设置和从业人员配置、主要管理制度起草计划、筹建工作步骤等。

（4）发起人协议书。内容包括总则、经营宗旨、机构性质、名称（中英文）、住所、业务范围、注册资本、股本结构、股权设置、发起人（出资人）入股金额和占总股份比例、发起人（出资人）权利和义务[如主动声明资金来源真实合法性及关联入股等情况的义务等（约定：如果存在任何欺骗或隐瞒，则该发起人（出资人）在本行的投票权受到限制或限期转让股权）]、附则。发起人（出资人）应在协议书上签名盖章，或委托代理人签名盖章。其附件包括：

①非金融机构企业法人发起人（出资人）名录，包括发起人（出资人）名称、企业法人代码、住所、成立日期、拟入股金额及占总股份比例、净资产占总资产比例、权益性投资（含本次）占净资产比例、最近2个会计盈利状况；

金融机构企业法人发起人（出资人）名录，包括发起人（出资人）名称、企业法人代码、住所、成立日期、拟入股金额及占总股份比例、主要监管指标、最近2个会计盈利状况； ②自然人发起人名录，包括发起人姓名、身份证号码、住所、拟入股金额及占总股份比例;③企业法人的有权机构同意向村镇银行出资入股的决议及其企业法人营业执照副本复印件;④企业法人关于入股资金来源真实合法性，其本身及关联企业入股情况、其本身及关联企业向境内金融机构投资入股情况（包括所持股份与股份比例），其本身与设立后村镇银行不发生违规关联交易，最近2年内无重大违法违规行为和提供资料真实性等情况出具的书面声明。所有企业法人发起人和拟持股1%及以上的自然人发起人，应承诺支持银行加强“三农”服务；拟持股5%及以上的企业法人发起人，还应增加以下五项承诺：一是承诺不谋求优于其他股东的关联交易并出具银行贷款情况及贷款质量情况说明（经银行确认），二是承诺不干预银行的日常经营事务，三是承诺自入股之日起3年内不转让所持该行股份，四是承诺持续补充资本，五是承诺不向银行施加不当的指标压力，主发起人应同时作出牵头组织村镇银行重大风险处置，为村镇银行提供流动性支持和资本补充的承诺。

⑤发起人基本情况、企业法人发起人（出资人）近2年审计报告（其中拟持股5%以下企业法人发起人（出资人）的审计报告由受理机关保存，不报送决定机关，由受理机关审查并在初审意见中反映），以及拟持有股份总额5%及以上企业法人发起人（出资人）资信证明（包括税务机关出具的纳税证明、人行征信报告）、发起人（出资人）组织结构图、发起人（出资人）主要股东名册、发起人（出资人）分支机构与控股、入股、控制子公司名册以及上述机构从事的主要业务及盈利主要来源、发起人（出资人）之间的关联状况、对发起人（出资人）有实际影响力的个人和组织的有关情况；

⑥发起人（出资人）为境内金融机构的，应提供监管部门同意其对外投资设立、参股或收购的相关文件。发起人为境外银行的，应提供银监会认可的国际评级机构对其最近2年的信用评级报告，同时提供律师事务所出具的法律意见书。

（5）发起人大会（出资人会议）同意共同出资设立村镇银行以及成立筹建工作小组并授权其履行组建工作职责的决议。

（6）法律意见书以及律师与律师事务所的资质证明材料（律师与律师事务所的资质证明材料由受理机关保存，不报送决定机关）。（7）筹建工作小组成员名单及简历。（8）工商行政管理部门出具的《企业名称预先核准通知书》。（9）银监会同意设立村镇银行规划备案通知书。（10）银监会按照审慎性原则规定的其他文件。

（11）申请人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址（邮编）。行政许可受理机关应提供：（1）行政许可受理通知书复印件;

（2）初审意见报告，内容包括但不限于对申请材料完备性、组建程序合法合规性、发起人（出资人）资质以及入股资金合法合规性等出具初审意见。1.3.2村镇银行法人机构开业核准申请材料目录：

（1）申请书。内容包括拟开业机构名称(中英文)、住所、注册资本、业务范围，章程制订情况，拟任董事、监事长和高级管理人员情况，战略发展规划，主要管理制度，营业场所安全防范设施是否符合开业条件等。

（2）筹建工作报告。内容包括筹建过程、筹建工作落实情况是否符合开业要求等。（3）章程草案。

（4）法定验资机构出具的验资报告：

①验资报告，应详细说明股东资格情况、入股资金合法合规性；

②附件：包括注册资本实收情况汇总表，非金融机构企业法人股东资格一览表（列示每个企业法人股东住所、企业法人代码、入股金额和持股比例、净资产占总资产比例、权益性投资（含本次）占净资产比例、最近2个会计盈利状况等情况），金融机构企业法人股东资格一览表（列示每个企业法人股东住所、企业法人代码、入股金额和持股比例、主要监管指标、最近2个会计盈利状况），自然人股东名册及其出资额，验资事项说明；法人股东近2年的审计报告和资信证明（包括税务机关出具的纳税证明、人行征信报告）；股东入股凭证复印件；法定验资机构及注册会计师的资质证明。

（5）拟任职董事长、副董事长、董事和高级管理人员任职资格的相关材料：

①筹建工作小组对拟任董事长、副董事长、董事和高级管理人员任职资格的说明，要分类逐人说明情况;

②其他材料参照董事长、董事和高级管理人员任职资格核准申请材料。（6）有权机构审议通过的相关决议： ①审议通过筹建工作报告的决议； ②审议通过章程草案的决议；

③审议通过有关组织机构议事规则的决议； ④审议通过支持“三农”发展的决议； ⑤选举董事的决议；

⑥选举董事长、副董事长的决议； ⑦选举监事长的决议；

⑧聘任行长、副行长、行长助理、财务负责人、内审负责人、合规负责人等高级管理人员的决议；

⑨审议通过部门设置、职责及主要管理制度的决议。

各项决议应该注明决议编号、实到人员所持表决权占全部表决权的比例、通过决议的赞成、反对和弃权表决权数及比例，由监票人、唱票人和计票人以及全体表决人员签字，选举董事、监事的决议应分别注明对当选人的赞成、反对和弃权的表决权数及比例，创立大会（股东大会/股东会）决议应由全体股东（或出席会议的股东）签名，董事会决议应由全体董事签名，监事会决议应由全体监事签名。创立大会实行律师见证制度，法律意见书内容包括对股东大会（股东会）召开程序、股东资格、决议表决程序、决议内容合法性，表决结果有效性见证的意见，附律师与律师事务所的资质证明材料（律师与律师事务所的资质证明材料由受理机关保存，不报送决定机关）。

（7）公司治理和主要管理制度，包括有关组织机构的议事规则、财务、人力资源和薪酬、风险管理、信贷、审计、安全保卫等制度。（8）职能部门设置、职责及主要负责人名单。

（9）从业人员基本情况（包括年龄、从事金融工作时间、学历和所学专业、职称等）。（10）组织结构图。

（11）战略发展规划。包括未来3年的业务发展规划、风险管理目标及财务发展计划。业务发展规划包括市场定位、支农业务、存贷规模、市场份额、业务创新等。风险管理目标包括公司治理、内部控制、风险识别、监测及控制，贷款质量控制、资本管理、准备金提取等。财务发展计划包括盈利能力及利润分配方案等。（12）营业场所所有权或使用权的证明材料。（13）公安部门出具的营业场所安全设施合格证明。

（14）营业场所消防安全证明。对依法须消防审核验收的，须提交消防合格证明；对须消防备案的，将公安机关消防部门出具的备案凭证视为消防合格证明；对无须消防审核验收与备案的，由申请人出具加强营业场所消防安全措施、确保消防安全的书面承诺书，不再提交消防验收合格证明。

（15）筹建批复或筹建延期报告的复印件。（16）银监会按照审慎性原则规定的其他文件。

（17）申请人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址（邮编）。1.4贷款公司 1.4.1 贷款公司筹建审批申请材料目录：

（1）申请书。内容包括拟设立机构名称(中英文)、住所、性质、组织形式、拟注册资本、业务范围，投资人是否符合投资条件、相关法律手续的履行情况、筹建准备工作的完成情况。（2）可行性研究报告。内容应包括当地经济金融发展情况、农业经济发展情况、设立贷款公司的可行性和必要性、市场前景分析、未来业务发展规划（包括拟设机构开业后3年的资产规模、盈利状况、网点布局、目标客户、风险控制、资本管理、拨备覆盖等）、开业后经营风险分析。

（3）筹建工作方案。内容包括筹建工作的组织领导、注册资本、组织管理架构、高级管理人员配备、部门设置和从业人员配置、主要管理制度起草计划、筹建工作步骤等。

（4）出资人股东（代表）大会、董事会关于设立贷款公司及授权申请人履行组建工作职责的相关决议。

（5）筹建工作小组成员名单及简历。

（6）出资人近2年监管报告及投资人近2年的资产负债表、损益表。出资人为境内银行的，应提供监管部门同意其对外投资设立、参股或收购的相关文件。出资人为境外银行的，应提供银监会认可的国际评级机构对其最近2年的信用评级报告,同时提供律师事务所出具的法律意见书，律师与律师事务所的资质证明材料。（7）出资人企业法人营业执照副本复印件。

（8）工商行政管理部门出具的《企业名称预先核准通知书》。（9）银监会按照审慎性原则规定的其他文件。

（10）申请人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址（邮编）。行政许可受理机关应提供：（1）行政许可受理通知书复印件；（2）初审意见报告。1.4.2贷款公司开业核准申请材料目录：

（1）申请书。内容包括拟开业机构名称(中英文)、住所、注册资本、业务范围，章程制订情况、高级管理人员情况、战略发展规划、主要管理制度、营业场所、安全防范设施等方面是否符合开业条件和其他需要说明的情况。

（2）筹建工作报告。内容包括筹建过程、筹建工作落实情况是否符合开业要求等。（3）章程草案。

（4）法定验资机构出具的验资证明：

①验资报告，应包括对出资人投资资格的审验内容；

②附件包括注册资本实收情况、出资人基本情况（含资产规模、净资产占总资产比例、权益性投资（含本次）占净资产比例、近2年盈利状况等）和验资事项说明；出资人近2年经审计的资产负债表、损益表；出资人资金入账凭证复印件；法定验资机构及注册会计师的资质证明。（5）拟任总经理任职资格申请材料，参照董（理）事和高级管理人员任职资格核准申请材料。（6）从业人员基本情况及名单（包括人员年龄、从事金融工作时间、学历、所学专业和职称等）。

（7）营业场所所有权或使用权证明材料。

（8）公安部门出具的营业场所安全设施合格证明。

（9）营业场所消防安全证明。对依法须消防审核验收的，须提交消防合格证明；对须消防备案的，将公安机关消防部门出具的备案凭证视为消防合格证明；对无须消防审核验收与备案的，由申请人出具加强营业场所消防安全措施、确保消防安全的书面承诺书，不再提交消防验收合格证明。

（10）主要管理制度。主要包括信贷管理办法及流程、财务管理办法、审计稽核管理办法等。（11）组织结构图。

（12）战略发展规划。内容包括未来3年的业务发展计划、财务发展计划及风险管理计划。业务发展计划包括目标市场、发展战略、贷款规模、市场份额。财务发展计划包括收入结构、利润总额。风险管理计划包括对各类风险的预测及评价、风险控制策略、风险控制目标（如不良贷款率、资本充足率、贷款损失准备充足率等）。（13）筹建批复或筹建延期报告的复印件。（14）银监会按照审慎性原则规定的其他文件。

（15）申请人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址（邮编）。1.5农村资金互助社

1.5.1农村资金互助社筹建审批申请材料目录：

（1）申请书。内容包括拟设立机构名称、住所、性质、组织形式、拟注册资本、业务范围、发起人基本情况及出资比例、是否符合农村资金互助社设立条件。

（2）可行性研究报告。内容包括当地经济金融情况、组建农村资金互助社的可行性和必要性、市场前景分析（包括市场定位、同业状况、设立后所能提供的服务）、未来业务发展规划（拟设机构开业后3年的资产负债规模、盈利、不良贷款比例、资本充足率等预测）、开业后经营风险分析。（3）筹建工作方案。内容包括筹建工作的组织领导、注册资本、股本结构、股权设置、股金认购、组织架构、理事和经理配备、从业人员配备、选址方案（地址、营业场所取得方式、面积、营业设施和安全防范设施的配备计划）、主要管理制度制订计划、筹建工作步骤等。（4）征集发起人说明书。内容包括本次股金发行概况（股权设置、入股起点金额、股金总额）、认购人的条件、权利和义务、农村资金互助社发展预测、面临风险因素及主要对策、认购资金运用、未来股利分配政策、发起人认股预先登记日期、本次认购的起止期限及逾期未募足时发起人可撤回所认股份的说明、附录和备查文件说明等。

（5）发起人协议书。内容包括：总则、经营宗旨、机构性质、名称、住所、业务范围、注册资本、股本结构、股权设置、发起人入股金额和入股比例、发起人权利和义务[如主动声明资金来源真实合法性的义务（约定：如果存在任何欺骗或隐瞒，则该发起人在本社的投票权受到限制或限期转让股权）等]、附则。发起人应在发起人协议书上签名盖章，或委托代理人签名盖章。其附件包括：

①农村小企业发起人名录包括企业法人代码、住所、成立日期、拟认购股金数、认购股金占股本总额比例、净资产占总资产比例、权益性投资（含本次）占净资产比例、上一盈利状况； ②拟持有股份总额5%及以上的企业法人发起人的近1年审计报告和资信证明（包括税务机关出具的纳税证明、人行征信报告）、发起人组织结构图、发起人主要股东名册、发起人分支机构与控股、入股、控制子公司名册以及上述机构从事的主要业务及盈利主要来源、发起人之间的关联状况、对发起人有实际影响力的个人和组织的有关情况；

③农民发起人名录。包括身份证号码、住址、拟认购股金数（签字册、委托书与名录不报送受理机关，受理机关验收时现场审查，在审核报告中反映）。（6）农村小企业同意出资入股的决议、营业执照副本复印件。（7）农村小企业对入股资金来源真实合法性、向境内其他金融机构投资入股（包括所持股份与股份比例等）、提供资料真实性等情况出具的书面声明。（8）银监会按照审慎性原则规定的其他文件。

（9）申请人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址（邮编）。行政许可受理机关应提供：（1）行政许可受理通知书复印件；（2）初审意见的报告。1.5.2农村资金互助社开业核准申请材料目录：

（1）申请书。内容包括拟开业机构名称、住所、注册资本、股本结构、发起人认购股金、股权设置、业务范围、资本充足率、章程制订情况，创立大会、理事会、监事会组成及通过的各项决议情况，拟任职理事长、副理事长、理事、监事长、经理情况，经营方针及计划、主要管理制度、营业场所、安全防范设施等情况是否符合开业条件。

（2）筹建工作报告。内容包括筹建过程、筹建工作落实情况是否符合开业要求等。（3）章程草案。

（4）法定验资机构出具的验资证明：

①验资报告，应详细说明农村小企业社员资格的审验情况；

②附件：包括注册资本实收情况汇总表，注册资本实收情况明细表、农村小企业社员投资资格一览表（列示每个农村小企业净资产占总资产比例、权益性投资（含本次）占净资产比例、上一盈利状况）、入股社员名册及其出资额（农村小企业要有住所和法人代码）和出资比例、验资事项说明；农村小企业社员入股凭证复印件；法定验资机构及注册会计师的资质证明。社员名册、农民社员入股凭证复印件存于农村资金互助社，由当地银行业监督管理机构验收时现场审验，不须报送受理决定机关。

（5）拟任职的理事长、副理事长、理事和经理任职资格的相关材料：

①拟任职理事长、副理事长、理事、经理名单一览表（包括姓名、出生年月、身份证号码、现工作单位及职务，在农村资金互助社拟任职务）；

②其他材料参照理事长、理事和高级管理人员任职资格核准申请材料。（6）监事会成员名单和简历。

（7）从业人员的基本情况表（包括年龄、学历及所学专业、从事金融工作时间、拟从事岗位等）。

（8）营业场所、安全防范设施等相关材料。

（9）创立暨社员大会（社员代表大会）、理事会、监事会审议通过的有关决议： ①审议通过章程草案的决议；

②审议通过社员大会（社员代表大会）议事规则的决议； ③审议通过选举理事、监事、选举或聘任经理的决议； ④审议通过岗位设置、职责分工及主要管理制度的决议； ⑤审议通过理事会议事规则的决议； ⑥选举理事长的决议；

⑦审议通过监事会议事规则的决议； ⑧选举监事长的决议。

各项决议应该注明决议编号、实到人员占应到人员的比例、通过决议的赞成、反对和弃权人数及比例并由监票人、唱票人和计票人签字，选举理事、监事，选举或聘任经理的决议应注明对当选人的赞成、反对和弃权人数及比例，社员大会（社员代表大会）决议应由全体到会社员或代表签名，理事会、监事会决议应由理事、监事签名。

（10）主要管理制度，内容包括社员大会（社员代表大会）、理事会、监事会议事规则、财务、信贷、安全保卫等管理制度。

（11）筹建批复或筹建延期报告的复印件。（12）银监会按照审慎性原则规定的其他文件。

（13）申请人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址（邮编）。1.6投资设立、参股、收购境内法人金融机构

1.6.1农村商业银行投资设立、参股境内法人金融机构审批申请材料目录：

（1）申请书。内容包括申请人基本情况，资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率、贷款拨备率、贷款集中度等主要监管指标情况，公司治理、内部控制、监管评级、信息科技建设和最近2年经营管理情况，投资设立、参股境内法人金融机构的原因、投资金额和持股比例，投资后对申请人主要监管指标情况的影响和发展战略等情况。

（2）可行性研究报告。内容包括被投资机构基本情况，投资的可行性和必要性，市场前景分析、未来业务发展计划，经营风险分析。

（3）申请人有权机构同意对外投资的决议。决议内容应包括申请人对外投资后的持股金额、持股比例等情况。

（4）银监会按照审慎性原则规定的其他文件。

（5）申请人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址（邮编）。1.6.2农村商业银行收购境内法人金融机构审批

学习组建农商行改革经验汇报

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第三篇：农信社改革应以组建地市农商行为主

第四篇：浅析组建农商行原有股权如何定价(定稿)

第五篇：农商行组建工作主要政策依据

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