信用社(银行)新发生不良贷款问责制暂行办法

第一篇：信用社(银行)新发生不良贷款问责制暂行办法

信用社（银行）新发生不良贷款问责制暂行办法

第一条 为加强对新发生不良贷款的监管，防范与化解信贷风险，落实责任，根据《贷款通则》和《**市农村信用社责任贷款考核办法》等有关规定，制定本办法。

第二条 本办法所称新发生不良贷款是指各项贷款中当年新发生的不良贷款。包括农户小额信用贷款、小额农贷、中小企业贷款及其他贷款。

第三条

新发生不良贷款问责原则 实事求是、明确责任、有效保全、减少损失。第四条

新发生不良贷款问责内容 ㈠新发生不良贷款客户的经营状况 ㈡贷款发放的合法合规性，担保的有效性。

㈢新发生不良贷款的主客观原因及责任人的处理意见。㈣对新发生不良贷款采取的清收、保全措施。㈤预计贷款损失情况。

㈥应总结的经验教训和整改措施。第五条 新发生不良贷款问责程序

㈠对新发生不良贷款，由分管信贷员（客户经理）形成调查报告，并收集相关信贷档案资料，经所在信用社（部）负责人审查后，提交信用社问责小组组织问责，问责结果要形成书面材料，纳入信用社档案管理；信用社问责小组应将调查报告及有关资料和问责结果报联社。

㈡经问责提出的清收、保全和整改意见及相关措施要求，被问责信用社要认真抓好落实，落实情况要在15个工作日之内向联社书面反馈。

㈢对单个客户新形成不良贷款，属客观原因形成的，预计在3个月内可全额收回或不会造成损失的，报经市联社同意后，可暂不问责。

㈣对已按规定经过问责的不良贷款未发生明显恶化的，不再重复问责。

第六条

新发生不良贷款问责结果的运用

㈠对新发生不良贷款的问责结果，作为信贷资产质量考核评定的依据之一。

㈡对新发生不良贷款的问责结果，列入全辖信贷资产质量的通报内容。

㈢对单个客户新发生不良贷款的问责结果，由信用社用书面形式及时将有关情况报告市联社。

㈣对问责结果认定后由主观责任形成的不良贷款，性质严重且造成损失的，由稽核部门进行专项稽核，并根据稽核结果，由稽核、人事监察部门对有关责任人作出处理；对触犯刑律的移交司法部门处理。

第七条 新发生不良贷款问责职责分工

㈠联社成立由信贷分管副主任为组长，信贷、财会、稽核、人事监察等部门负责人组成的不良贷款问责小组，负责对新发生不良贷款问责。

㈡联社风险资产管理部及各社（部）风险资产管理岗负责不良贷款问责的日常工作，包括对被问责社上报材料的审查、不良贷款问责记录、问责结果的整理和有关问责意见的督促落实。

㈢各信用社应成立由信用社主任为组长，由信贷、风险资产管理岗、会计等负责人为组员的不良贷款问责小组，负责本社农户贷款单笔5万元（含）、企业贷款50万元（含）以内新发生不良贷款的问责；超过上述额度的新发生不良贷款将相关资料报由联社问责小组组织问责。

第八条 各社（部）可根据本办法制订实施细则。第九条 本办法自发文之日起执行。

第二篇：信用社(银行)不良贷款清收工作方案

信用社（银行）不良贷款清收工作方案

按照《**市改制组建**农村商业银行工作方案的通知》（**政办函〔今年〕173号）文件和《**农村商业银行筹建工作领导小组关于印发**市清收北湖区、苏仙区农村信用社不良贷款工作方案的通知》（**农商筹〔今年〕1号）文件有关精神，为有效推动区农村信用社清收盘活不良贷款，实现区农村信用社达到组建农商行的有关指标要求，做好我镇农村信用社不良贷款清收工作，特制定本方案：

一、指导思想

努力压降农村信用社不良贷款，提高信贷资产质量，充分调动清收人员的积极性，坚持实事求是、合规合法的原则，多措并举，多管齐下，完成清收处置不良贷款工作任务。

二、工作目标

目前，**农村信用社不良贷款余额1781.21万元，采取有力措施，调动多方力量，在进行商业银行改制申报以前，最大限度降低不良贷款余额。

三、工作步骤

按照区政府相关工作要求，清收不良贷款工作时间安排为今年8月1日至2012年3月31日，清收工作分四个阶段进行：

一是宣传动员阶段（今年9月1日至今年9月9日）。镇政府召开清收工作会议，对清收工作进行总体安排部署，分配 任务，并传达到各村及相关单位，组织召开动员大会，进一步提

高认识，加大宣传力度，要求宣传至各村、组，特别是相关人员。二是健全组织，制定方案阶段（今年9月10日至今年9月15日）。**农村信用社对不良贷款进行逐笔落实，分类梳理，清查核实，健全不良贷款档案，按照清理结果分类别、分阶段制定清收计划和目标。针对不同类型的不良贷款，制定具有可操作性的清收实施方案，对不属于**政府清收款项进行富有说服力的说明。

三是全面清收阶段（今年9月16日至今年12月31日）。要按照清收工作的总体目标要求，加强组织领导，统一协作，对不良贷款逐笔落实债务，归口落实清收对象，落实清收时间和清收方式。对恶意欠贷拒不偿还的单位及个人进行公开曝光，集中处理，确保应收尽收，最大限度降低不良贷款，时间要定期公布清收进度。

四是复查整改阶段（2012年1月1日—3月31日）。组织召开阶段性总结及提高会议，对各清收小组不良贷款清收情况开展检查和复查，对清收工作情况进行分析小结，对未按期完成清收任务的必须认真分析，查找工作不足，分析问题原因，顺利完成此项工作。

四、工作措施

（一）加强组织领导，建立清收工作机制。

1、为推动攻坚活动顺利开展，成立镇不良贷款清收工作领导小组，由镇人民政府镇长**同志任组长，镇人大主席***、镇政法委书记***、常务副镇长***、副镇长***任副组长，领导小组下设办公室，由信用社主任**同志任办公室主任，纪委及信用社相关有员为成员，并抽调相关部门工作人员配合工作。

2、清收工作领导小组下设三个工作组： ①综合协调组：镇纪委； ②督查通报组：镇党政办；

③清收欠款组：各部门负责人、驻村领导、驻村干部、各支村两委干部。

3、镇清收工作领导小组要加强工作调度，强化监督管理，实行每周一调度、半月一通报、每月一小结制度，即每周一上午召开清收工作组会议，对清收工作进行调度；每半个月对清收工作情况进行通报和小结；每月召开一次工作领导小组会议，研究解决清收工作中的重大问题。

（二）强化责任，实行清收责任制度。

根据今年6月30日不良贷款统计情况，**农村信用社要逐笔造具不良贷款清收台帐，按属地关系进行任务分配，保证在今年12月底最大限度地完成清收任务。

（三）多措并举，严打逃废行为。

1、对于公职人员贷款形成的不良贷款，按照有关文件要求执行，在规定期限内不能归还的，上报上级有关部门，坚决予以纪律及行政处分。

2、企事业单位贷款形成的不良贷款，企事业单位主管部门要积极配合，督促企业主动归还或落实债务，有恶意逃废债务的，要采取依法起诉等方法进行清收。

3、私贷公用类贷款形成不良贷款，本着“谁签约，谁承担还款责任；谁用钱，谁负责还款”的原则落实还贷，由不良贷款清收工作领导小组实行限时清收，即在12月底前还清，如存在恶意逃废债务现象，则及时上报有关部门予以行政、法律处理。

4、七站八所贷款形成不良贷款，各村农户、村组贷款等涉农贷款形成不良贷款，此两类不良贷款应以清理锁定数据为准，按归属地进行分类，镇不良贷款清收工作领导小组下发清收任务至各村，由各村主要领导带队进行清收，可采取用其拥有的房产、土地等优质资产进行置换等方法进行清收。

5、因2008至2009金融危机发放而形成的不良贷款，此类不良贷款应首先落实债务，对确实无力偿还的和有能力偿还但逃避责任的区别对待处理，并采取法律手续进行清收。

6、自然灾害造成及因发放救灾贷款形成的不良贷款，接受城市信用社、合作基金会遗留形成的不良贷款及借款人已死亡（或失踪）形成的不良贷款，此四类贷款采取能进行清收的清收，无法清收的将按相关规定上报区政府。

7、在清收不良贷款过程中，**农村信用社要采取积极措施，对能主动归还陈欠不良的贷款，在法律许可范围内可采取优惠措施。

（四）加强部门协作，形成清收合力。

1、**派出所要开辟侦办涉及农村信用社欠款案件绿色通道，特事特办，尽快甄别。对恶意逃废债务构成犯罪的要及时立案，迅速侦破；对可能转移资金的犯罪嫌疑人要及时采用侦查手段，防止债务流失；对重特大犯罪案件要成立专案组，全力攻坚；对可能外逃的犯罪嫌疑人要及时开展布控。

2、**人民法庭要加强农村信用社诉讼案件的执行力度，依法及时立案，及时送达，及时诉讼保全，要做到快立、快审、快结、快执，坚决打击危害农村信用社合法权益的各类犯罪行为，妥善处理借款合同纠纷案件和侵犯农村信用社财产权益纠纷案件，防止企业和个人以各种方式逃废农村信用社债务。

3、镇纪委、监察室要严厉查处党政干部和国家公职人员在清收工作中违反纪律的行为，并在一定范围内通报典型案例。对拖欠或担保造成不良贷款的国家公职人员和党员干部，要配合有关部门督促其限期归还，逾期不还的，要视情节给予纪律处分或组织处理意见上报区纪委；对因行政手段干预形成的以及政府和有关部门拖欠或担保形成的不良贷款，按照“谁签约，谁承担还款责任；谁用钱，谁负责还款”的原则，限期清收，逾期不还的要追究单位和部门负责人的责任。

5、国土资源所、工商所等部门要积极为农村信用社接受处置不良资产办理相关手续，并按《**市改制组建**农村商业银行工作方案的通知》（**政办〔今年〕173号）文件精神不打折扣地落实相关优惠政策。

6、镇宣传部门要发挥舆论监督和正确导向作用，营造清收工作的良好舆论氛围。

（五）强化激励机制，实行奖惩并举。

按照区政府有关精神，届时召开党政联席会议，研究奖励办法。对责任不落实、工作不到位的部门和个人要下发督办函，对督办函不落实的要追究相关人员责任。

第三篇：信用社(银行)不良贷款清收工作方案

＃＃信用社（银行）不良贷款清收工作方案

为了进一步加强我旗联社的不良贷款清收工作,盘活信贷资金，结合我联社工作实际，特制定本方案。

一、组织领导

为了保证不良贷款清收处置工作有条不紊的开展，特＃＃信用联社成立了清收处置不良贷款工作领导小组，组成人员如下：

组

长： 副组长：

成员： 各社部负责人

领导小组办公室设在风险合规及法律事务部，由刘双虎兼办公室主任，工作人员：贾志忠、訾珍、高洁、高波、吕爱兰、屈秀兰、吕敏。办公室具体负责清收处置进度的数据统计、资料整理和总结上报工作。

二、工作步骤

本次清收处置不良贷款工作分四个阶段进行。

第一阶段为摸底阶段，从＃＃年5月15日至＃＃年5月20日，此期间要组织各信用社、部负责人对不良贷款进行调查摸底，填写《不良贷款统计表》，了解不良贷款基本情况。

第二阶段为认定阶段，从＃＃年5月20日至＃＃年6月30日，此期间根据不良贷款统计表为基础，与信用社、部负责人、责任人调查了解借款人的现状，并逐笔认定其可收回的可能性，2

第四篇：信用社(银行)合规问责制度（精选）

信用社(银行)合规问责制度

第一章

总则

第一条

为进一步加强全县信用社合规管理，树立“全员合规、全程合规、主动合规、合规创造价值”的意识，增强依法合规经营的自觉性与主动性，加快合规管理长效机制的建立与完善，根据《商业银行合规风险管理操作指引》、《安徽省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》，结合我县实际，制定本制度。

第二条

合规问责，是指对全辖各机构、工作人员的违规违纪行为进行责任追究的一项制度。

第三条

合规问责与各单位、工作人员的任用、考核工作相结合。

第二章

问责原则

第四条

合规问责必须坚持以下原则：

（一）实事求是、有错必究的原则。以事实为依据，单位或个人一旦被发现并经查实有违规违纪行为，不论错误大小，是否形成损失，一律追究相关人员的违规责任。

（二）问责与整改相结合的原则。在追究责任的同时，必须把整改落实到位，不能一查了事，避免屡查屡犯。

（三）教育与惩戒相结合的原则。不能以惩处为目的，要在惩处的同时，加强对违规违纪人员的教育，增强他们的法律法规知识和合规经营意识；对于屡查屡犯，屡教不改的，要停岗学习，直至测试合格，使每个员工都做到知规、守规、行规，避免无知犯错。

第三章

问责范围

第五条

全县信用社及员工，有下列情形之一的，应实施问责：

（一）执行国家法律法规或落实监管部门和上级管理部门各项规章制度、决定、命令不力的；

（二）无正当理由未能按期完成部署的工作任务而影响联社工作整体推进的；

（三）不认真履行监督管理职责，对下级报告、请示事项不签署具体意见，对内部管理中出现的问题放任不管，对下属的违法违纪行为不制止、不查处的；

（四）向上级主管部门报告，弄虚作假、隐瞒真相的；

（五）对群众反映强烈并经查实的问题有条件处理而不及时处理的；

（六）对群众反映的属职责范围内的问题不认真调查，故意拖延、隐瞒、不处理、不整改、不按规定追究责任人的责任或在处理中隐瞒真相、弄虚作假的；

（七）其他违反国家法律法规和信用社管理规定的行为。

第四章

问责机构 第六条

合规问责实行分级负责、条线管理、各司其职、全面监督的办法。

（一）各业务条线的主管职能部门、各信用社领导班子对本条线、本机构的违规问题进行问责；

（二）联社合规管理机构具体负责合规风险管理全面问责及问责的日常管理工作，在问责方面主要履行下列职责：

1、决定是否启动问责程序；

2、审议调查报告；

3、做出处理决定；

4、做好上级管理部门交办的问责事项，接受上级合规管理机构的检查和督导。

（三）涉及对被问责人岗位调整或行政处分的，由联社人力资源部具体实施问责。

第五章

问责程序

第七条

下列情形可以作为合规风险管理问责的信息来源：

（一）各业务条线、各分支机构日常业务检查发现的问题；

（二）其他人员、组织提出的附有相关证据材料的举报、控告、申诉；

（三）新闻媒体和舆论监督的事实与建议；

（四）其他有关问责的信息来源。第八条

得到上述信息来源的，问责机构应当在3个工作日内开始调查工作，并向联社主要领导或分管领导提交调查报告。调查报告应当包括过错行为的具体事实、基本结论和处理的具体建议。

第九条

问责机构根据调查报告决定不予追究责任的，应将决定书面告知被调查的问责对象，并书面告知提出问责批示或建议的有关部门或个人。

第十条

处理决定为书面形式，在作出处理决定后5个工作日内，由问责机构向被问责人送达处理决定书。处理决定书应当列明错误事实、处理理由和依据，并告知被问责人有申请复核调查权利。

第十一条

被问责人对处理决定不服的，可自收到处理决定书之日起15个工作日内申请复核。

在做出受理复核申请决定后，联社问责机构可根据复核申请的内容，请示联社主要负责人或分管领导，指定或派出调查组进行复核调查。调查组应在做出复核调查决定后20个工作日内完成复核调查并写成复核调查报告。在复核调查期间，处理决定不停止执行。

在复核调查结束后5个工作日内，调查组应把复核调查报告及拟处理意见报联社社务会。联社社务会在征询做出处理决定的问责机构意见后，做出最终决定；涉及对被问责人岗位调整或行政处分的由联社党委做出最终决定。对原问责调查报告反映的情况事实清楚、处理意见恰当的，继续执行处理决定；对原问责调查报告反映的情况失实或处理意见不恰当的，决定终止或变更处理决定。并在5个工作日内，把复核调查处理意见书面送达被问责人。

复核决定为最终决定。

第六章

责任划分

第十二条

问责实行过错责任原则。根据合规管理过错责任分为直接责任人和相关责任人。

（一）直接责任人：直接实施违规违纪行为的人员。

（二）相关责任人：由于不履行或不正确履行自己的职责而对直接责任人的违规违纪行为及其后果负有一定责任的人员。包括相关制约人、内部监督检查责任人、领导责任人等。

第七章

责任追究

第十三条

凡被实施问责的对象，采取下列方式追究责任：

（一）诫免谈话；

（二）责令作出书面检查；

（三）通报批评或责令公开道歉；

（四）《安徽省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》规定的处理种类。

以上责任追究方式可以单独或者合并适用。涉嫌犯罪应当承担法律责任的，依法提起诉讼。

第十四条

实施责任追究，按照管理权限和规定的程序办理。

第八章

附则

第十五条

本制度问责事项，国家法律、法规和规章另有规定的，从其规定。

第十六条

各业务条线根据各自业务特点，制定各自具体的问责办法；没有制定的，依据《安徽省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》。

第十七条

本办法由联社制定、解释、修改。第十八条

本办法自下发之日起施行。

第五篇：不良贷款问责制度

重庆市北碚区富民小额贷款有限公司

碚富民[2013］第 号

重庆市北碚区富民小额贷款有限公司

不良贷款问责制度

第一章 总则

第一条 为了督促各级管理人员认真履行工作职责，防范信贷风险，提高信贷资产质量，根据《重庆小额贷款公司试点管理暂行办法》、公司《尽职调查管理办法》及公司其它相关管理制度或办法规定，参照《商业银行内部控制指引》，特制定本制度。

第二条 责任追究范围，按照导致不良贷款资产形成的过程和岗位职责规定，主要分为如下四种责任行为：

（一）尽职贷款调查工作中的失职行为。

（二）贷款审查工作中审查不严的行为。

（三）贷款审批工作中决策失误的行为。

（四）贷后管理失职（失职、失误）的行为。

（五）其它违反制度的行为。

第三条 责任追究原则：

（一）以岗位定责任范围、违规行为与承担责任相适应的原则，同时存在若干项违反管理制度行为的，应坚持数项合并扣发工资的原则。

（二）实事求是、客观公正、有责必问、有错必纠原则。

（三）说服教育、行政处分与经济处罚相结合的原则。

第四条 不良资产按照贷款五级分类标准划分，对被列为次级、可疑和损失的不良贷款资产追究责任。

第五条 不良资产责任由公司监事会会同相关部门调查核实后，经公司贷款审查委员会确认，总经理办公会研究决定。

第二章

不良贷款责任认定与处分

第六条 按如下两种情形认定不良贷款

（一）借款人到期无力偿还的贷款，第二还款来源又不足以清偿借款人贷款本息，认定为不良。

（二）对于借款人已出现破产、倒闭或遭受重大意外损失且无保险或保险不足以补偿、无抵押等可靠的第二还款来源，已无力偿还的贷款，随时认定为不良贷款（不管当时贷款状态如何）。

第七条 贷前调查情况不实的责任：包括贷款调查资料不齐，资料不实，贷款调查报告情况与借款人（担保人、抵押物）实际情况不符、与实物不符、与账表不符、与银行实际存贷款情况不符等原因导致的贷款失误的相关责任人：

（一）客户经理承担主要责任，一年内，因调查不实导致不良贷款两笔及以上的，客户经理调离信贷岗位；形成贷款损失的，对客户经理处以每笔贷款损失金额4%（以5000元为限）的扣发工资。

（二）客户经理助理承担次要责任，一年内，因调查不实导致不良贷款达两笔及以上的，客户经理助理不得晋级客户经理；形成贷款损失的，处以每笔贷款损失金额3%（以4000元为限）的扣发工资。

（三）业务部负责人承担相应的责任；形成贷款损失的，均处以每笔贷款损失金额1%（以1000元为限）的扣发工资。第八条 贷款审查不严的责任，包括三种情况：贷款主审经理不执行贷款审查制度，不按规范要求对贷款调查报告中应该发现的问题而未发现，因此造成不良贷款；主审经理对项目情况不清楚甚至将有疑点的贷款项目草率上报（会），导致的不良贷款；主审经理不采纳贷款客户经理的正确意见，提出相反的上报意见，导致的不良贷款。相关责任人：

（一）对上述（第一、二款）因为审查不认真、不严格而导致的不良贷款，主审经理承担主要责任，风险控制部负责人承担次要责任。半年内，因审查失误而导致不良贷款达到两笔及以上的，主审经理调离审贷岗位，对风险控制部通报批评；若形成贷款损失的，对主审经理和风险控制部负责人分别处以每笔贷款损失金额4%（以5000元为限）和3%（以4000元为限）的扣发工资。

（二）主审经理不采纳客户经理意见、提出相反上报意见导致贷款失误的，主审经理承担主要责任，风险控制部负责人承担次要责任，评审会议成员（每个参会者，下同）承担相应责任；若形成贷款损失的，主审经理处以贷款损失金额4%（以5000元为限）、对风险控制部负责人以3%（以4000元为限）、对评审会成员处1%（以1000元为限）的扣发工资。评审会成员能书面证明出具了反对的评审意见者免责。

第九条 贷款决策失误责任是指公司审批委员会决策错误而导致的不良贷款，但不包括客户经理提供资料不实、风险控制部审查不严导致决策失误的贷款损失。相关责任人因决策失误形成不良贷款，贷款审查委员会委员承担主要责任（书面意见出具反对意见者免责）；造成损失的，对贷款审查委员会委员每人处以4%（以5000元为限）的扣发工资。书面意见证明出具了反对意见者免责。

第十条 贷款管理失职责任，包括两种情况：贷款发放后，客户经理未跟踪监管或监管不及时、不认真致使贷款资金被挪作他用而导致的不良贷款；贷款发放后，客户经理疏于管理或管理不及时，在借款人经营财务状况发生重大变化或担保人，抵押物等发生重大变化未及时发现和采取措施导致的不良贷款，相关责任人：

（一）因贷后跟踪监管不及时，不认真致使贷款被挪作他用导致的不良贷款，客户经理承担全部责任，一年内，此类情况发生两次以上的客户经理调离工作岗位；形成贷款损失的，对客户经理处以每笔贷款损失金额4%（以5000元为限）的扣发工资。

（二）因贷后管理不及时，不认真致使借款人、担保人及抵押物发生重大变化未及时发现和采取措施导致的不良贷款，客户经理承担主要责任，业务部负责人和风险部负责人承担相应责任，一年内此类情况出现两次以上的客户经理调离工作岗位；形成贷款损失的，对客户经理处以每笔贷款损失金额4%（以5000元为限）的扣发工资，对业务部负责人和风险部负责人处以1%（以1000元为限）的扣发工资。

第十一条 凡被确认为不良贷款的资产业务，不管是否已形成或被认定了贷款损失，对承担全部责任、主要责任、次要责任和相应责任的责任人员，分另处以600元、500元、300元和200元的扣发工资（可从绩效工资或奖金中扣除）。

第十二条 有下列行为之一者，给予辞退处分，给公司造成损失的，除应从重处理外，还要承担相应的赔偿责任。涉嫌犯罪须追究刑事责任的，依法移交司法机关处理同时追究民事赔偿责任。

（一）利用工作、职权便利索取或收受客户及他人财物的。

（二）勾结串通客户及他人编造虚假项目材料，以骗取贷款的。

（三）未经批准，擅自将贷款抵、质押物的权利凭证或其它重要文件归还客户的。

第十三条

有下列行为者予以辞退

（一）客户经理明知他人提供资料虚假，仍隐瞒不报并以此材料作为报审资料的。

（二）财务部、风险部将重要物权凭证、要件、档案及其它资料保管不善发生遗失的；档案管理人员未经审批手续擅自将档案资料外借的；借阅人将借阅档案资料遗失的。

（三）越权审批业务且相关业务发生风险的。

第十四条 客户经理管理第三级档案的相关资料保管不善发生遗失的给予至少降级（降薪）或以上（更重的）处分：

第三章

不良贷款资产管理

第十五条 对不良贷款经公司贷款审查委员会批准做被动展期或转化处理时，并不相应减轻相关责任人的责任。

第十六条 公司对被列入可疑类和损失类的不良贷款采取专人（专部门）清收后，客户经理须密切配合清收人员（部门）的行动。包括提供该贷款发放当时情况以及后续的情况变化和债务人财产线索等。

第十七条 经董事会或股东会批准对贷款呆账和坏账做账务核销处理后，该贷款债务须“账销案存”，客户经理与清收人员（部门）仍须向所有债务人、担保人追偿，直至收回被拖欠的贷款本息为止。

第四章 附 则

第十八条 对不良贷款资产责任人进行行政处分时，由公司监事会牵头，会同风险控制部、办公室、财务部对责任事实做联合调查、核实，提出处理意见，报贷款审查委员会确认，由公司总经理办公会决定处理。

第十九条 对不良贷款资产责任人进行扣发工资处理时，由监事会（人员）会同风险控制部、办公室对责任事实做联合调查、核实，报贷款审查委员会确认，公司总经理办公会决定处理，由财务部门执行扣发工资，同时通知（送达）被处理人。

第二十条 被处理人接到书面处理通知书后三天内，对处理指定事实与客观事实有误的，可以提出申辩。申辩须以书面形式写出申辩理由，经公司监事会、工会派人参加核实，如确实处理错误，报贷款审查委员会确认后，公司总经理办公会决定予以纠正。

第二十一条 本制度由公司总经理办公会制定并负责解释。第二十二条 本制度自印发之日起执行。

重庆市北碚区富民小额贷款有限公司

2013

年 月 日