智盛商业银行案例对公

第一篇：智盛商业银行案例对公

智盛商业银行案例操作手册

对公业务

一 对公初始操作

1)操作员密码修改

对公业务柜员第一次登录本系统，首先应修改个人资料, 避免其他人修改登录密码及个人资料，同时也方便教师根据学生姓名及学号统计及查询实验成绩,避免其他人修改登录密码。2)增加钱箱

对公柜员个人钱箱号首位为除“0”以外的数字，五位数。设置钱箱号时，可选择与本人绑定，这样登录系统

时就不必输入钱箱号，系统会默认以已绑定的钱箱号登录。柜员第一次登录系统时，必须要设置一个钱箱号，否则，无法领用凭证及进行现金业务。注:钱箱设置完成后,必须先退出系统后重新登录,方可生效

二 对公日初处理 1)凭证领入

对公业务的凭证领入必须以总行柜员身份（K0001或“K+支行部门编号”）到总行（部门编号：0001）去操作：

1、凭证领入“现金支票”50张（领入支票数量为25的倍数），凭证号码为8位数；

2、凭证领入“转帐支票”50张（领入支票数量为25的倍数），凭证号码为8位数；

3、凭证领入“银行承兑汇票”10张，凭证号码为8位数；

4、凭证领入“特约汇款证”10张，凭证号码为8位数；

5、凭证领入“单位定期存款开户证实书”10张，凭证号码为8位数；

6、凭证领入“全国联行邮划贷方报单”10张，凭证号码为8位数；

7、凭证领入“全国联行邮划借方报单”10张，凭证号码为8位数。

注意：凭证“开始号码”与“结束号码”不能与其它柜员领取的号码相同。自已领入的凭证号码应记下，以便接下来的业务操作使用。如果钱箱中已有以上各种凭证，日初处理时就不必再领用凭证。因本操作在总行进行，所以不统计实验得 3 分。虽然此操作不记分，但此项操作是必不可少的，否则在支行无法领用凭证。下面以现金支票领入为例 2)凭证下发

总行（部门编号为0001）以总行对公柜员身份（K0001或“K+支行部门编号“）将已领入的凭证下发到各支行网点。

注意：本业务是以总行柜员身份登录总行（部门编号：0001）来操作，所以需要退出本部门登录到总行去进行此项操作。因本操作在总行进行，所以不统计实验得分。虽然此操作不记分，但此项操作是必不可少的，否则在支行无法领用凭证。

总行（部门编号为0001）的对公柜员（编号为K0001或“K+支行部门编号”）为共用柜员，默认密码为888888，请勿修改密码。

3)支行凭证领入

支行网点对公柜员登录系统（交易部门编号为本支行网点编号），将上述已从总行（交易部门编号为0001）下发到支行网点的凭证领入到支行网点的部门钱箱。

4)凭证出库

支行对公柜员从部门钱箱将凭证出库到柜员个人钱箱中,出库凭证的数量只能小于或等于从总行领入并下发的凭证数量。例如从领入并下发的支票数量为50张，则出库支票的数量只能为25张或50张。

注意：出库凭证数量超过领入凭证数量时，系统会提示“余额不足”。本操作的目的就是把从支行钱箱中的凭证出库到柜员个人钱箱中。

三 对公存贷业务

1)新开客户号

对公柜员为第一次来本行办理开户业务的对公客户深圳智达科技有限公司（客户名称及证件号码可由柜员自行设定）开客户号一个。

注意：一个证件号码只能在本支行开立一个对公客户号。客户号由系统自动生成，并记录下来，开立对公基本帐户或结算帐户时需要填写系统生成的对公客户号。本系统采用客户化管理理念设计，一个对公客户对应一个客户号，通过客户号可以查询该客户在本行发生的所有业务，极大地方便了银行对客户的全面管理。注意:系统生成的客户号必须要记住,以免影响后面的操作(建议每做一步后得出的操作结果复制到记事本或者word文档里).2)开存款帐户

对公柜员为深圳智达科技有限公司开对公存款“基本帐户”一个（帐户类别：工业存款；分析码：任意三个数字；存期：000；帐户标志：基本户。其它项按默认内容。）

为深圳智达科技有限公司开对公存款“一年以内定期存款”帐户一个（帐户类别：一年以内定期存款；分析码：任意三个数字；存期：301；帐户标志：专用户。其它项按默认内容。）

注意：一个企业只能有一个“基本帐户”，此帐户需在人民银行备案，可以提取现金。操作完成后记录下以上系统自动生成的帐号，以备接下来的业务操作使用。

3)支票出售

智达公司出纳前来银行购买支票，对公柜员将之前已出库的现金支票及转帐支票各一本（各25张）出售给该公司。支票出售时需输入智达公司基本帐户的帐号。(现金支票出售)

转帐支票的出售同上;4)现金存款

智达公司出纳到本支行办理200000元现金存款业务，对公柜员为其存入现金200000元到其基本帐户里。操作结果

现金存款数据已成功进入系统 交易流水..11000019 帐

号..*** 帐户名称..深圳市智达科技有限公司 分 析 码..000 业务品种..工业存款 交易金额..20,000.00 帐户余额..20,000.00 5)现金取款

智达公司出纳持本公司现金支票到银行对公业务柜台提取现金5000元，作为公司备用金用于公司日常现金支付。对公柜员验证该支票真伪后，为其办理了现金提取业务。

注意: 对公活期帐户只有做了支票出售业务,才可以取款.帐户转帐(在进行此业务操作前应先为另一公司开立一个对公活期帐户.)

智达公司开出转帐支票一张，用于支付往来货款1800元，收款方为在本支行开户的另一对公客户（转出帐户为智达公司基本帐户，转入帐户为另一公司在本支行开设的对公一般结算帐户）。

6)新开户金转帐存款

智达公司基本帐户中有部份资金长期闲置，为了获取更多的利息收入，决定从基本帐户中取出50000元转存为定期存款。对公柜员根据业务申请单从智达公司基本帐户中转出50000元到智达公司之前开设的定期存款帐户中。注意：执行本操作后将可以激活之前预开定期帐户。证实书号为“单位定期存款开户证实书”凭证号。新开户金现金存款(定期帐户只能存一次款,这里需要同学们重新开立一个客户号及一年内单位定期存款帐户)智达公司出纳到对公柜台办理现金存定期业务。对公柜员为其办理了存入人民币100000元现金到智达公司新开的定期存款帐户中。7)部分提取转帐

广州天河股份有限公司需从定期存款帐户提前支取8000元，转出帐号为定期存款帐号，转入帐号为公司基本帐号。提前支取定期存款需要更换证实书号。

8)销户转帐

广州天河股份有限公司需将之前开设的定期存款帐户进行销户处理，对公柜员为其办理该业务，将该定期存款帐户余额全部转帐取出转入其基本帐户中。9)贷款借据录入

智达公司在本行申请到一笔贷款，公司会计凭贷款合同前业办理借款手续。对公柜员首先要为其新建借据。（存款帐户为智达公司的基本帐户，贷款类别为“中期流动资金抵押质押贷款”，贷款金额为500000元，贷款利率为8‰，担保方式为抵押，贷款借据号为15位数）。

10)贷款发放

对公柜员将智达公司的500000元贷款发放（借据号为上一步操作所用借据号），该笔款项将会转放到其基本帐户中。

注意：在银行业务中，给企业发放贷款应经信贷部门的审批后才能发放。本系统的贷款管理主要是处理贷款业务中的会计帐务处理，不作贷款审批。

11)部分还贷

智达公司因资金周转出现问题，无法将到期贷款全额偿还，只能将上一笔贷款部分还贷200000元。本行信贷部门工作人员经过走访调查，批准了其部分还贷的申请。对公柜员为其办理了部分还贷200000元业务。

12)贷款展期确认

智达公司要求将上一笔贷款的还款期限再延长三个月，经本行信贷部门批准同意。对公柜员为其办理了贷款展期业务。

13)全部还贷

智达公司会计前来银行柜台办理全部还贷业务，将上一笔贷款全部贷款还清。

14)商业汇票承兑

智达公司出纳到本支行申请开出一张票面金额为5000元的银行承兑商业汇票。申请开出汇票后本行将按票面金额100%从其基本帐户中扣除保证金，手续费为票面金额的万分之五，汇票到期兑付再将保证金退回给汇票申请人。

这里的汇票号码是只之前在总行领入的(商业承兑汇票)凭证号.15)汇票到期付款

汇票持有人持智达公司所开出的银行承兑汇票到本行要求兑付票款。对公柜员见票付款，按票面金额500元兑付给持票人。

注意：本操作完成后，系统将从智达公司基本帐户中按票面金额扣除相应款项，同时将之前已扣除的保证金退回到智达公司基本帐户里。

错误说明；

不用填写

四 个人贷款业务 1)新增消费贷款合同

客户李智民购买住户，到本行办理住房按揭贷款。柜员为其新建消费贷款合同管理，贷款借据号为15位数，存款帐号为李智民在本支行开设的个人活期存款帐户，贷款类别为“中长期住房按偈贷款”，贷款金额为80000元，贷款月利率为6.79‰，还款日期1年以上，贷款用途为楼房，经营 商帐户为房产商在本支行开立的对公活期存款帐户，提保方式为抵押。存款帐户为本行个人活期存款帐户，经营商帐户为在本行开户的对公活期存款帐户。

这里首先需要去储蓄业务开设个人活期存款帐户，过程如下

1）领入个人活期需用的凭证（储蓄业务的凭证领入直接在本支行领，凭证号为8位数）；

2）将领入的凭证出库到钱箱

3）开普通客户

柜员为第一次来本行办理开户业务的个人客户（客户名称及身份证号码可由柜员自行设定）开设一个普通客户号。

4）普通活期开户（用系统生成的客户号开立一个活期存款帐户）

5）接下来回到对公业务，我们就可以去做个人贷款业务

个人消费贷款借据管理

2)个人消费贷款发放

银行发放黄晓明的个人消费贷款。

注意：经营商帐户里必须要有足够存款方可发放贷款到个人帐户里；

3)个人消费贷款调息

由于央行上调基准存贷款利率，银行柜员在年初（1月1日）将李智民的个人消费贷款月利率由6.79‰调整到7.37‰

这里只需要填入以上几项，才可以得分。

4)提前部分还贷

客户黄晓明需提前部分偿还贷款本金1000元，柜员为其提前部分还贷。

注意：黄晓明的个人帐户里也必须要有足够的存款，以便做此部分还贷，如果不够需要去储蓄业务办理个人活期存款业务，如下图：

5)提前全部还贷

客户黄晓明需提前全部还清所欠贷款余额7000元。柜员为其完成“提前全部还贷”操作。

6)助学贷款单位合同录入

本行与深圳理工大学助学贷款合作为，现柜员为深圳理工大学新建助学贷款合同。助学贷款的借据生成及贷款发放均在“消费贷款”的相应模块中操作完成。

7)新增消费贷款合同

柜员为深圳理工大学新建助学贷款借据（贷款借据号为15位数，贷款类别为“短期助学贷款”，贷款金额为6000元，贷款月利率为5‰，贷款用途为“其它”。

错误更改提示：以上图片中收息帐号必须为一般活期存款或者临时存款帐户

8)新增助学贷款合同

柜员将上两步操作生成的贷款借据号及单位合同号录入，还款日期为1年以内。

9)个人消费贷款发放

柜员录入借据号及贷款金额，经营商帐户为深圳天虹商场有限公司对公活期存款帐户，确认后将贷款发放到深圳天虹商场有限公司单位帐户上。

10)助学贷款提前全部还贷

柜员录入深圳理工大学的借据号及还款金额，将此笔助学贷款全部提前还清。

（问题：不管我用什么帐号做为收息帐户都提示“收息帐户为一般活期帐号或者临时存款”）五 对公结算业务 1)现金通存录入

深圳通用软件技术有限公司是在本分行的其它支行网点开户的对公存款帐户客户，该公司出纳到本支行网点存入现金28000元。柜员为其办理“现金通存录入”业务，操作完成后必须换柜员复核（现金通存复核）才能即时入帐，可登录对方支行网点查询交易记录及帐户余额。

特别注意:结算业务柜员录入完成后,必须要换另一个

柜员复核,否则将影响整个支行的场次切换

1）此业务在做之前，需要去另一支行开设（深圳通用软件技术有限公司）对公存款帐户，如下图：1

操作方法请参照对公初始操作

2）将其它支行开设的对公活期帐户到本支行存款，操作如下：

3）换柜员复核（现金通存复核）

进人页面后，写入录入日期，点击查询。

2)转帐通存录入

深圳智达科技有限公司为本支行开户客户，该公司通过转帐支票向深圳通用软件技术有限公司（本分行其它支行网点开户客户）支付一笔金额为2000元的货款。“转出帐号”为深圳智达科技有限公司的对公帐户，“转入帐号” 为深圳通用软件技术有限公司的对公帐户。深圳通用软件技术有限公司（持票人）出纳持该支票在本支行网点办理此笔业务。注意：在进行此笔业务之间应先在其它支行网点为深圳通用软件技术有限公司开立一个对公一般存款帐户。该交易实现辖内转帐通存，即收付款人为银行不同网点对公客户，持票人持转帐支票在本支行网点办理通存业务，该支票不通过交换，在网点直接审核，交易成功后必须换柜员复核（转帐通存复核）！才能即时入收款人帐户。

此业务交易成功后同样必须换柜员复核（转帐通存复核）！

3)现金通兑录入

深圳通用软件技术有限公司（本分行其它支行网点开户客户）出纳到本支行柜台办理支取现金1000元业务。注意：本交易完成后必须换柜员复核（现金通兑复核）！

第二篇：智盛商业银行案例操作手册

智盛商业银行案例操作手册

对公业务

一 对公初始操作

1)操作员密码修改

对公业务柜员第一次登录本系统，首先应修改个人资料, 避免其他人修改登录密码及个人资料，同时也方便教师根据学生姓名及学号统计及查询实验成绩,避免其他人修改登录密码。

2)增加钱箱

对公柜员个人钱箱号首位为除“0”以外的数字，五位数。设置钱箱号时，可选择与本人绑定，这样登录系统 时就不必输入钱箱号，系统会默认以已绑定的钱箱号登录。柜员第一次登录系统时，必须要设置一个钱箱号，否则，无法领用凭证及进行现金业务。注:钱箱设置完成后,必须先退出系统后重新登录,方可生效

二 对公日初处理

1)凭证领入

对公业务的凭证领入必须以总行柜员身份（K0001或“K+支行部门编号”）到总行（部门编号：0001）去操作：

1、凭证领入“现金支票”50张（领入支票数量为25的倍数），凭证号码为8位数；

2、凭证领入“转帐支票”50张（领入支票数量为25的倍数），凭证号码为8位数；

3、凭证领入“银行承兑汇票”10张，凭证号码为8位数；

4、凭证领入“特约汇款证”10张，凭证号码为8位数；

5、凭证领入“单位定期存款开户证实书”10张，凭证号码为8位数；

6、凭证领入“全国联行邮划贷方报单”10张，凭证号码为8位数；

7、凭证领入“全国联行邮划借方报单”10张，凭证号码为8位数。注意：凭证“开始号码”与“结束号码”不能与其它柜员领取的号码相同。自已领入的凭证号码应记下，以便接下来的业务操作使用。如果钱箱中已有以上各种凭证，日初处理时就不必再领用凭证。因本操作在总行进行，所以不统计实验得分。虽然此操作不记分，但此项操作是必不可少的，否则在支行无法领用凭证。下面以现金支票领入为例

2)凭证下发

总行（部门编号为0001）以总行对公柜员身份（K0001或“K+支行部门编号“）将已领入的凭证下发到各支行网点。

注意：本业务是以总行柜员身份登录总行（部门编号：0001）来操作，所以需要退出本部门登录到总行去进行此项操作。因本操作在总行进行，所以不统计实验得分。虽然此操作不记分，但此项操作是必不可少的，否则在支行无法领用凭证。

总行（部门编号为0001）的对公柜员（编号为K0001或“K+支行部门编号”）为共用柜员，默认密码为888888，请勿修改密码。

3)支行凭证领入

支行网点对公柜员登录系统（交易部门编号为本支行网点编号），将上述已从总行（交易部门编号为0001）下发到支行网点的凭证领入到支行网点的部门钱箱。

4)凭证出库

支行对公柜员从部门钱箱将凭证出库到柜员个人钱箱中,出库凭证的数量只能小于或等于从总行领入并下发的凭证数量。例如从领入并下发的支票数量为50张，则出库支票的数量只能为25张或50张。

注意：出库凭证数量超过领入凭证数量时，系统会提示“余额不足”。本操作的目的就是把从支行钱箱中的凭证出库到柜员个人钱箱中。

三 对公存贷业务

1)新开客户号

对公柜员为第一次来本行办理开户业务的对公客户深圳智达科技有限公司（客户名称及证件号码可由柜员自行设定）开客户号一个。

注意：一个证件号码只能在本支行开立一个对公客户号。客户号由系统自动生成，并记录下来，开立对公基本帐户或结算帐户时需要填写系统生成的对公客户号。

本系统采用客户化管理理念设计，一个对公客户对应一个客户号，通过客户号可以查询该客户在本行发生的所有业务，极大地方便了银行对客户的全面管理。

注意:系统生成的客户号必须要记住,以免影响后面的操作(建议每做一步后得出的操作结果复制到记事本或者word文档里).2)开存款帐户

对公柜员为深圳智达科技有限公司开对公存款“基本帐户”一个（帐户类别：工业存款；分析码：任意三个数字；存期：000；帐户标志：基本户。其它项按默认内容。）

为深圳智达科技有限公司开对公存款“一年以内定期存款”帐户一个（帐户类别：一年以内定期存款；分析码：任意三个数字；存期：301；帐户标志：专用户。其它项按默认内容。）

注意：一个企业只能有一个“基本帐户”，此帐户需在人民银行备案，可以提取现金。操作完成后记录下以上系统自动生成的帐号，以备接下来的业务操作使用。

3)支票出售

智达公司出纳前来银行购买支票，对公柜员将之前已出库的现金支票及转帐支票各一本（各25张）出售给该公司。支票出售时需输入智达公司基本帐户的帐号。(现金支票出售)

转帐支票的出售同上;4)现金存款

智达公司出纳到本支行办理200000元现金存款业务，对公柜员为其存入现金200000元到其基本帐户里。

操作结果

现金存款数据已成功进入系统

交易流水..11000019 帐

号..*** 帐户名称..深圳市智达科技有限公司 分 析 码..000 业务品种..工业存款 交易金额..20,000.00 帐户余额..20,000.00

5)现金取款

智达公司出纳持本公司现金支票到银行对公业务柜台提取现金5000元，作为公司备用金用于公司日常现金支付。对公柜员验证该支票真伪后，为其办理了现金提取业务。

注意: 对公活期帐户只有做了支票出售业务,才可以取款.帐户转帐(在进行此业务操作前应先为另一公司开立一个对公活期帐户.)

智达公司开出转帐支票一张，用于支付往来货款1800元，收款方为在本支行开户的另一对公客户（转出帐户为智达公司基本帐户，转入帐户为另一公司在本支行开设的对公一般结算帐户）。

6)新开户金转帐存款

智达公司基本帐户中有部份资金长期闲置，为了获取更多的利息收入，决定从基本帐户中取出50000元转存为定期存款。对公柜员根据业务申请单从智达公司基本帐户中转出50000元到智达公司之前开设的定期存款帐户中。

注意：执行本操作后将可以激活之前预开定期帐户。证实书号为“单位定期存款开户证实书”凭证号。

新开户金现金存款(定期帐户只能存一次款,这里需要同学们重新开立一个客户号及一年内单位定期存款帐户)智达公司出纳到对公柜台办理现金存定期业务。对公柜员为其办理了存入人民币100000元现金到智达公司新开的定期存款帐户中。

7)部分提取转帐

广州天河股份有限公司需从定期存款帐户提前支取8000元，转出帐号为定期存款帐号，转入帐号为公司基本帐号。提前支取定期存款需要更换证实书号。

8)销户转帐

广州天河股份有限公司需将之前开设的定期存款帐户进行销户处理，对公柜员为其办理该业务，将该定期存款帐户余额全部转帐取出转入其基本帐户中。

9)贷款借据录入 智达公司在本行申请到一笔贷款，公司会计凭贷款合同前业办理借款手续。对公柜员首先要为其新建借据。（存款帐户为智达公司的基本帐户，贷款类别为“中期流动资金抵押质押贷款”，贷款金额为500000元，贷款利率为8‰，担保方式为抵押，贷款借据号为15位数）。

10)贷款发放

对公柜员将智达公司的500000元贷款发放（借据号为上一步操作所用借据号），该笔款项将会转放到其基本帐户中。

注意：在银行业务中，给企业发放贷款应经信贷部门的审批后才能发放。本系统的贷款管理主要是处理贷款业务中的会计帐务处理，不作贷款审批。

11)部分还贷

智达公司因资金周转出现问题，无法将到期贷款全额偿还，只能将上一笔贷款部分还贷200000元。本行信贷部门工作人员经过走访调查，批准了其部分还贷的申请。对公柜员为其办理了部分还贷200000元业务。

12)贷款展期确认

智达公司要求将上一笔贷款的还款期限再延长三个月，经本行信贷部门批准同意。对公柜员为其办理了贷款展期业务。

13)全部还贷 智达公司会计前来银行柜台办理全部还贷业务，将上一笔贷款全部贷款还清。

14)商业汇票承兑 智达公司出纳到本支行申请开出一张票面金额为5000元的银行承兑商业汇票。申请开出汇票后本行将按票面金额100%从其基本帐户中扣除保证金，手续费为票面金额的万分之五，汇票到期兑付再将保证金退回给汇票申请人。

这里的汇票号码是只之前在总行领入的(商业承兑汇票)凭证号.15)汇票到期付款

汇票持有人持智达公司所开出的银行承兑汇票到本行要求兑付票款。对公柜员见票付款，按票面金额500元兑付给持票人。

注意：本操作完成后，系统将从智达公司基本帐户中按票面金额扣除相应款项，同时将之前已扣除的保证金退回到智达公司基本帐户里。

错误说明；

不用填写

四 个人贷款业务 1)新增消费贷款合同

客户李智民购买住户，到本行办理住房按揭贷款。柜员为其新建消费贷款合同管理，贷款借据号为15位数，存款帐号为李智民在本支行开设的个人活期存款帐户，贷款类别为“中长期住房按偈贷款”，贷款金额为80000元，贷款月利率为6.79‰，还款日期1年以上，贷款用途为楼房，经营商帐户为房产商在本支行开立的对公活期存款帐户，提保方式为抵押。存款帐户为本行个人活期存款帐户，经营商帐户为在本行开户的对公活期存款帐户。

这里首先需要去储蓄业务开设个人活期存款帐户，过程如下

1）领入个人活期需用的凭证（储蓄业务的凭证领入直接在本支行领，凭证号为8位数）；

2）将领入的凭证出库到钱箱

3）开普通客户

柜员为第一次来本行办理开户业务的个人客户（客户名称及身份证号码可由柜员自行设定）开设一个普通客户号。

4）普通活期开户（用系统生成的客户号开立一个活期存款帐户）

5）接下来回到对公业务，我们就可以去做个人贷款业务

个人消费贷款借据管理

2)个人消费贷款发放

银行发放黄晓明的个人消费贷款。

注意：经营商帐户里必须要有足够存款方可发放贷款到个人帐户里；

3)个人消费贷款调息

由于央行上调基准存贷款利率，银行柜员在年初（1月1日）将李智民的个人消费贷款月利率由6.79‰调整到7.37‰

这里只需要填入以上几项，才可以得分。

4)提前部分还贷

客户黄晓明需提前部分偿还贷款本金1000元，柜员为其提前部分还贷。

注意：黄晓明的个人帐户里也必须要有足够的存款，以便做此部分还贷，如果不够需要去储蓄业务办理个人活期存款业务，如下图：

5)提前全部还贷

客户黄晓明需提前全部还清所欠贷款余额7000元。柜员为其完成“提前全部还贷”操作。

6)助学贷款单位合同录入

本行与深圳理工大学助学贷款合作为，现柜员为深圳理工大学新建助学贷款合同。助学贷款的借据生成及贷款发放均在“消费贷款”的相应模块中操作完成。

7)新增消费贷款合同

柜员为深圳理工大学新建助学贷款借据（贷款借据号为15位数，贷款类别为“短期助学贷款”，贷款金额为6000元，贷款月利率为5‰，贷款用途为“其它”。错误更改提示：以上图片中收息帐号必须为一般活期存款或者临时存款帐户

8)新增助学贷款合同

柜员将上两步操作生成的贷款借据号及单位合同号录入，还款日期为1年以内。

9)个人消费贷款发放

柜员录入借据号及贷款金额，经营商帐户为深圳天虹商场有限公司对公活期存款帐户，确认后将贷款发放到深圳天虹商场有限公司单位帐户上。

10)助学贷款提前全部还贷

柜员录入深圳理工大学的借据号及还款金额，将此笔助学贷款全部提前还清。

（问题：不管我用什么帐号做为收息帐户都提示“收息帐户为一般活期帐号或者临时存款”）

五 对公结算业务

1)现金通存录入

深圳通用软件技术有限公司是在本分行的其它支行网点开户的对公存款帐户客户，该公司出纳到本支行网点存入现金28000元。柜员为其办理“现金通存录入”业务，操作完成后必须换柜员复核（现金通存复核）才能即时入帐，可登录对方支行网点查询交易记录及帐户余额。

特别注意:结算业务柜员录入完成后,必须要换另一个柜员复核,否则将影响整个支行的场次切换

1）此业务在做之前，需要去另一支行开设（深圳通用软件技术有限公司）对公存款帐户，如下图：1

操作方法请参照对公初始操作

2）将其它支行开设的对公活期帐户到本支行存款，操作如下：

3）换柜员复核（现金通存复核）

进人页面后，写入录入日期，点击查询。

2)转帐通存录入

深圳智达科技有限公司为本支行开户客户，该公司通过转帐支票向深圳通用软件技术有限公司（本分行其它支行网点开户客户）支付一笔金额为2000元的货款。“转出帐号”为深圳智达科技有限公司的对公帐户，“转入帐号” 为深圳通用软件技术有限公司的对公帐户。深圳通用软件技术有限公司（持票人）出纳持该支票在本支行网点办理此笔业务。

注意：在进行此笔业务之间应先在其它支行网点为深圳通用软件技术有限公司开立一个对公一般存款帐户。该交易实现辖内转帐通存，即收付款人为银行不同网点对公客户，持票人持转帐支票在本支行网点办理通存业务，该支票不通过交换，在网点直接审核，交易成功后必须换柜员复核（转帐通存复核）！才能即时入收款人帐户。

此业务交易成功后同样必须换柜员复核（转帐通存复核）！

3)现金通兑录入

深圳通用软件技术有限公司（本分行其它支行网点开户客户）出纳到本支行柜台办理支取现金1000元业务。

注意：本交易完成后必须换柜员复核（现金通兑复核）！

4)转帐通兑录入

深圳通用软件技术有限公司（本分行其它支行网点开户客户）向深圳智达科技有限公司（本支行开户客户）开出一张支付3120元的支票，用于支付货款。其中付款人帐号为深圳通用软件技术有限公司对公活期帐户，收款人帐号为深圳智达科技有限公司（本支行开户客户）对公活期帐户。深圳智达科技有限公司（持票人）出纳持该支票到本支行网点办理支票进帐手续。

注意：该交易实现辖内转帐通兑，即付款人为我行不同网点对公客户，收款人持转帐支票在本支行网点办理通兑业务，该支票不通过交换，在网点直接审核，交易成功后必须换柜员复核（转帐通兑复核）！即时入收款人帐户。

深圳通用软件技术有限公司帐户如果没有支票出售，需要买入支票（对公业务取款及转帐为支票结算）

流 水 号..90001620 帐

号..*** 客户名称..深圳通用软件技术有限公司 支票类型..现金支票 开始号码..10000026 结束号码..10000035 客户名称..深圳通用软件技术有限公司 支票类型..转帐支票 开始号码..10000026 结束号码..10000035

交易成功后必须换柜员复核

5)提出代付录入

深圳智达科技有限公司（本支行开户客户）持有一张其它公司（开户行：工商银行深圳市分行深圳湾支行）开出的票面金额为58000元的转帐支票，深圳智达科技有限公司出纳持该支票到本支行办理支票入帐。注意：本业务也称支票托收业务。柜员“提出代付录入”交易完成后必须换其它柜员复核（提出代付复核）才能完成预记帐。

因为这里用到他行的凭证类型，而不是本行凭证号，凭证号码为任意8位数字

学生换柜员复核

第三篇：商业银行对公业务差异化营销

商业银行对公业务差异化营销

参加对象：银行支行行长、公司业务部经理、对公业务客户经理 适用方式：银行内训及公开课均可

需要时间：1天

主要内容：

1.营销发展阶段的规律和趋势

2.以顾客为中心是银行营销金融产品成功之路

3.银行了解中小企业家的心声

4.异业盟营销案例：XX银行中小企业服务中心代理记账业务

5。数据库营销：美国银行的数据库,包括从营销的成立、发展、产品跟进等。

6.同链盟营销案例：投资基金筛选优秀企业模式—“赢在中国”对银行的启示

7。中小企业信贷“雏鹰培育工程”--渣打银行的中国最具成长性新锐企业奖—对银行中小企业信贷项目的启示

8。同业盟营销案例：中小企业银行同ＸＸ投资银行合作寻找XX城市创业板上市企业培育计划

9.银行连锁经营核心DNA密码-系统复制

10.企业现金流管理案例

11。民营企业的“家族基金”-银行资产委管业务

袁澍老师：

硕士，二十多年工作经验，历任跨国公司英国亚能电力（APD）、英国巴克莱金融集团、君兰国际高尔夫总公司任总裁助理、战略发展总监, CFO,中国区副总裁;，中山医科大学、中山大学产业集团财务总监之一，现为中国商业银行培训网CEO、首席培训师,从事过电力、银行、医疗保健行业高层管理，在连锁经营中

对银行(自营网络连锁)有较深的研究和实操经验.是北京大学、清华大学、浙江大学、中山大学等国内多所高校的客座教授.擅长：企业上市、融资、企业发展战略管理、财务管理、绩效管理、银行培训.中国知名咨询专家,入选<<世界优秀专家人才名人典>>，入选<<中国100名财经名人录>>,组织外资银行的管理人员主编了十八项170门银行培训课程，擅长课程：银行经营战略、银行管理、业务拓展和风险管理，以及外资银行管理方法在中国本土化运用,曾在中国各大城市的银行培训近百场，听众达几千人，颇受业内人士推崇。

听过袁老师课的单位:

外资银行:

厦门国际银行珠海分行

株式会社日联银行广州代表处

比利时通用银行广州代表处

恒生银行广州分

加拿大丰业银行广州分行

美国银行广州分行

日本住友银行广州代表处

股份制银行及商业银行.信用社

浙江省信用联社-----各地级市信用联社

湖北省孝感市商业银行

长治市商业银行

贵州省农村信用联社贵州办事处 贵州省小河区农村信用联社 贵阳市开阳县农村信用联社 河南省周口市城市信用社 湖北省鹤壁市城市信用社 南宁市商业银行

河北邢台市城郊农村信用社联社 顺德农村信用社

兴业银行总行

山西省晋城市商业银行 中国农业银行总行营业部 华夏银行总行个人业务部 大连市商业银行

临汾市商业银行

辽源市城市信用社股份有限公司 厦门国际银行

上海浦东发展银行北京分行 兴业银行上海分行

兴业银行上海洋浦支行 兴业银行上海闸北支行 兴业银行上海陆家嘴支行

兴业银行上海黄浦支行 兴业银行上海闵行支行 民生银行石家庄分行 南京商业银行

广州商业银行

广东东莞市信用社

广东顺德信用社

中国电力财务公司华中分公司国有银行:

中国工商银行多个分行和支行中国银行多个分行和支行

中国建设银行多个分行和支行中国农业银行多个分行和支行.

第四篇：商业银行对公客户经理信贷考试题库

题库

保证业务

单选题

1,保证是建设银行根据申请人的要求，以出具（a）的形式，向受益人承诺，当申请人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由建设银行按照约定履行债务或承担责任的一项业务。

A保函 B贷款承诺书 C贷款意向书

2,保证业务按照（a）的性质，划分为境内保证和境外保证。

A受益人 B申请人 C担保方 3,保证业务构成银行的一项（c）。

A资产 B负债

C或有负债 4,投标保证业务的服务对象是（a）。

A投标方 B招标方

C代理人

5,对于期限在一年以内的保函，一般在出具保函时（c）收取。A按年 B按月

C一次性

6,（a）是指建设银行应承租方的要求，向出租方保证，如承租方不按期支付租金，建设银行将受理出租方的索赔，按照保函约定承担保证责任。

A租赁保证 B承租保证

C履约保证

7,保证业务的期限由建设银行和（b）协商确定。A受益人 B申请人

C代理人

8,保证主要用于需要银行（c）作为担保的各类活动。A负债 B资产

C信用

9,我行不办理为企业（a）及股本性投资提供保证（国家另有规定的除外）。

A注册资本 B企业借款

C企业账户透支

10,（b）是指建设银行应承包人的要求，向发包人保证，如承包人在规定的期限内不履行承包合同约定的义务，建设银行将受理发包人的索赔，按照保函约定承担保证责任。

A投标保证 B承包保证

C履约保证

11,（a）是指建设银行应预收款人要求，向预付款人保证，如预收款人没有履行合同或不按合同约定使用预付款，建设银行将受理预付款人的退款要求，按照保函约定承担保证责任。

A预收（付）款退款保证 B履约保证 C付款保证

12（b）是指建设银行应借款方的要求，向贷款方保证，如借款方不按期向贷款方偿还借款本息，建设银行将受理贷款方的索赔，按照保函约定承担保证责任。A银行委托保证 B借款保证

C付款保证

13,如受益人要求终止保函效力，由（c）制作《保函失效通知书》，交会计部门凭以销记表外科目明细账。

A风险部门 B信贷管理部门

C信贷经营部门

14,经办行因履行保证责任对外垫付资金，会计部门应按（c）向被保证人计收利息。

A罚款利率 B挪用贷款利率 C逾期贷款利率

15,申请人在建设银行出具保函后成为（b）。

A保证人 B被保证人

C受益人

16,银行委托保证的申请人为在我行有（c）的境内、外银行。

A贷款 B存款

C金融机构额度

17,向建设银行申请出具保函的企（事）业法人或其他组织是（a）。

A申请人 B受益人

C保证人

18,目前我行开办的（b）包括债券偿付保证、借款保证和帐户透支保证等

A非融资类担保业务 B融资类担保业务 C一般性担保业务 答案：b 19,财产保全保证业务的受益人是（a）。

A人民法院 B检察院

C公安机关

20,在执行信贷审批授权时，投标保证的授信金额折算系数为（c）。

A 0.5 B 0.75 C 0.25

多选题

1,保证业务的反担保方式有以下几种（abcd）。

A保证金

B第三方保证

C抵押

D质押

2,保证业务的基本当事人主要包括（abc）

A保证人

B申请人

C受益人

D代理人

3,信贷证明的当事人主要包括：（abd）

A投标人

B招标人

C担保人

D银行

4,建设银行出具的《银行信贷证明书》在出现以下任一情况时自动失效：（abcd）A申请人未通过资格预审

B申请人未中标

C《银行信贷证明书》有效期届满

D建设银行义务履行完毕。

5,建设银行不办理下列事项的保证（abcd）。

A违反中华人民共和国法律、法规和社会公共利益的保证

B企业注册资本及股本权益性投资的保证（国家另有规定的除外）C以建设银行分支机构为受益人的保证（总行另有规定的除外）D建设银行认为不宜办理的其他保证

6,建设银行保证业务的申请人，应同时具备下列条件（abcd）。

A资信状况良好，具备履行保函项下义务的能力 B能够向建设银行提供符合要求的反担保

C申请对外保证的，应具有合法的外汇资金来源 D依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记 7,对保证业务审查时应着重审查的内容包括（abcd）。

A保证事项主合同（或协议）是否真实、有效

B涉及保证履约责任的有关条款的约定是否公平合理 C根据具体保证事项的种类和特性，审查、分析保证申请人履行主合同（或协议）的能力条件等是否具备

D申请人承担该项目获利预测及出现违约后拟采取的补救措施的可行性等 8,银行出具投标保函后，在（abc）情况下，银行将根据招标方的索赔，按照保函约定承担保证责任。

A投标方中标后在投标有效期内撤销投标书 B中标后在规定期限内不签订招投标项下的合同 C未在规定的期限内提交银行履约保函等 D投标方未中标

9,承包保证应重点审查的内容包括（abcd）

A工程承包合同的内容，分析承包工程的技术难度，拟采取相应方法或措施的可行性

B承包方的资质等级

C完成国内外同类型工程的情况

D承包方按期、按质、按量完成承包任务的可能性 10,租赁保证应重点审查的内容包括（abcd）

A客户租赁设备的用途

B租赁设备的经济效益

C承租方按期支付租金的能力

D其他

11,付款保证应重点审查的内容包括（abcd）

A被保证人的资信状况、财务状况、资金安排及存款情况 B被保证人的现金流量在数量及时间上能否保证付款的需要 C被保证人能否交存符合我行规定的保证金或提供相应的反担保 D被保证人是否存在重大的诉讼风险或潜在的诉讼风险等

12,在办理预（收）付款保证时，如是向工程业主出具的保函，应重点审查的内容包括（ab）

A施工企业预收款的用途

B有无挪用或长期占用拖欠不还的可能 C商品供应方的生产能力和信誉 D市场曾对其商品质量的反映情况

判断题(1:正确；0：错误)1,境内保证是指受益人为境内企业（事业）法人或其他组织的保证（境内外资金融机构除外）。（1）

2,保证业务的申请人应为经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企业（事业）法人或其他经济组织、境外金融机构（仅适用于银行委托保证）等。（1）3,办理保证业务时，如果债券偿付保证的申请人在我行的信用等级为AAA级，且发行的债券是可转债，可免除反担保。（1）

4,办理保证业务时，如申请人用定期存单提供质押，可按照质押率折算后替代同等金额的保证金。（1）

5,对外保证的受益人为中国境外机构或境内外资金融机构。（1）

6,办理保证业务时，如申请人是国际著名跨国公司在国内新设立的控股企业且在我行未获得信用等级，则可提供足额抵（质）押物或第三方保证作为反担保。（1）7,保证期间，被保证人要求修改保函的，已收取的保证费用可酌情退还。（0）8,银行委托保证的申请材料为委托行出具的保函或备付信用证及有关委托文件。（1）

9,办理对外劳务备用金保证时，应重点审查对外经济合作经营机构的经营情况，交存100%保证金的情况等。（1）

10,如修改保函涉及增减保证金额的，信贷经营部门应及时书面通知会计部门进行相应的会计处理。（1）

信贷证明

单选题 1，《银行信贷证明书》的有效截止日不超过（）确定的施工期限。

A招标书

B协议书

C施工合同

答案：a 2,建设银行在出具《银行信贷证明书》之前，（）向申请人收取手续费。

A一次性

B分次

C一年一次

答案：a 3,在执行信贷审批授权时，信贷证明的授信金额折算系数为（）。

A 0.5

B 0.75

C 0.25

答案：c 4,信贷证明业务的申请人为（）。

A招标人 B投标人

C监理公司

答案：b

判断题(1:正确；0：错误)1，《银行信贷证明书》项下的承诺金额，由招标人与建设银行协商确定。（0）2，《银行信贷证明书》失效后，经办行信贷经营部门须在失效后2个工作日内及时通知会计部门销记相应的表外科目。（1）

财务顾问业务

单选题

1,下列哪一个不属于按照服务对象对财务顾问业务的分类（d）A政府财务顾问 B业务财务顾问 C项目财务顾问 D理财顾问

2,财务顾问业务中涉及的会议纪要、往来信函，传真等档案的保管期限为我行与客户权利义务关系终止之日起（b）

A 3年 B 5年 C 7年 D 2年

3,财务顾问业务中，不属于需保密的文件资料指（d）A客户经营情况 B商业计划 C往来信件 D客户网上的信息

4,我行在开展财务顾问业务中,应成立项目执行小组.执行小组人员不得少于（c）A 5人 B 3人 C 2人 D 4人

5,按照我行有关规定,企业财务顾问业务档案管理的原则是:（a）

A逐级建档、分级管理 B按照项目进行管理 C逐级建档、统一管理 D分级建档、统一管理

6,下列选项中,哪个不属于财务顾问的特点（d）

A服务对象的特殊性 B内容多样性 C服务专业性 D具有很强的借鉴性

多选题

1,财务顾问业务人员在向客户提供财务顾问服务中，应坚持哪些原则：（abc）A中立 B客观 C公正 D有偿

2,企业财务顾问业务具体品种包括:（abcd）

A投融资顾问 B企业诊断 C资产管理顾问 D债务管理顾问

3,财务顾问的主要市场参与者:（abcde）

A国内外证券公司 B银行 C会计师事务所

D信托投资公司 E律师事务所

4,财务顾问协议至少包括:（abcd）A服务的内容 B收费方式 C协议期限 D双方的权利与义务

判断题(1:正确；0：错误)1，机构财务顾问的中的机构客户并不等同于金融机构，而是指除政府和企业外的事业法人或单位（1）

2，按照我行有关规定，二级分行开展企业财务顾问业务不必向一级分行申请，可直接办理。（0）

3，按照我行有关规定，总行公司业务部、房地产金融业务部、金融机构业务部、资产保全部是财务顾问业务的经营部门。（1）

4，我行向客户提供的财务顾问业务会影响客户的最终决策，因此最终决策是由我们与客户一起作出的。（0）

5，在开展财务顾问业务中，为避免发生纠纷，项目信函应由项目负责人统一对外发送。（1）

6，按照我行有关规定，如客户未按时支付财务顾问费用，我行应自其逾期之日起收取罚息，最高不超过每日万分之五。（0）

融资顾问、理财顾问、项目融资、重组顾问

单选题

1,下列选项哪一个不属于项目融资中准股本金的范畴:（c）

A无担保贷款可转换债券 B国家财政拨款 C零息债券

2,下列选项中哪个不是项目融资中的系统风险（d）

A环保风险 B完工风险 C经营维护风险 D政治风险

3,BOT项目融资模式主要用于（b）

A中外合资项目 B公共基础设施建设 C大型外国投资项目

4,BOT 项目融资模式中,项目的最终所有者是（a）

A项目发起人 B项目经营者 C工程公司

5,下列选项中,项目融资的贷款方关注的是（b）

A项目现有的资产价值 B项目的成功与否

C项目发起人的能力 D项目的担保

6,下列选项中,哪个不属于项目融资中汇率风险管理的方法（a）

A投保 B掉期

C与结算银行签定远期合同 D项目当地政府给予的补偿

7,下列选项中,哪个不属于对债务资金的描述（c）

A债务资金包括本国资金市场和外国资金市场两个部分 B是安排项目融资资金结构的核心 C不可以由出口信贷机构提供 D一般是中长期贷款

8,按照我行有关规定,企业财务顾问的办理分为2个阶段.下列哪个属于承办阶段的工作:（d）

A向客户营销财务顾问业务 B受理客户需求

C正式立项 D项目争办

9,在BOT融资模式中,下列哪个文件是安排融资的基础（c）

A工程承包合同 B原材料供应合同 C特许权协议 D合资协议

10,下列哪个选项不属于对安慰函的描述:（c）

A是项目主办方或政府向贷款人发放的 B是信用担保的形式之一 C具有法律约束力 D是对项目经营的支持

11,下列哪个不属于重组顾问的工作范畴:（b）

A为涉及企业产权变动的事项提供咨询 B提供并购融资

C提供资产重组咨询服务 D为企业资源优化提供咨询

12,项目融资中的敏感性分析是指分析企业和项目对影响（a）变动的因素的敏感性.A收入 B价格 C销量 D利润

13,融资顾问的核心工作是（c）

A投资结构设计 B参与融资谈判 C融资方案设计 D财务评价

14,项目融资中的最主要资金提供者是:（d）A商业银行 B世界银行 C项目发起人 D投资银行

多选题

1，融资顾问中风险分析的主要内容包括:（abd）A信用风险分析 B完工风险 C敏感性分析 D环保

2，理财顾问的主要内容包括（ac）A税收方案设计 B资产组合设计

C财务战略制定 D企业资产重组的咨询

3，项目完工风险主要包括:（abc）A不能完工风险 B完工延迟风险

C成本超支风险 D设计不合理

4，财务顾问协议至少包括:（abcd）A服务的内容 B收费方式

C协议期限 D双方的权利与义务

5，融资顾问中融资方案设计的工作主要包括:（abcd）

A决定融资总额 B制定融资到位时间表 C确定资金构成 D落实资金来源

6，下列属于敏感性分析的描述是:（abc）

A是经济可行性分析的重要部分 B可以提高决策准确性

C是定量分析 D是项目财务可行性的一部分

7，下列哪些属于项目清偿能力的指标（acd）

A资产负债率 B内部回报率 C债务覆盖率 D资源覆盖率

判断题(1:正确；0：错误)1,项目融资中,项目发起人可以是一家公司,也可以是很多与项目有关的公司构成的企业集团,甚至是与项目没有直接利益关系的实体.（1）

2,和一般商业贷款一样,项目融资的贷款方更关注项目现有的资产价值,而不是项目的成功与否.（0）

3,项目融资中的系统风险是指与项目东道国的客观政治、经济环境相关的风险。（0）

4,项目融资中，完工担保一般由项目能源供应商提供。（0）

承兑业务

单选题

1，按会计核算的归属划分，信贷业务可分为表内信贷业务和表外信贷业务。以下哪种业务属于表内信贷业务（a）

A商业汇票贴现 B商业汇票承兑 C保证 D信用证

2，根据有关规定企业签发的商业汇票的最长期限为（b）

A 3个月 B 6个月 C 9个月 D一年

3，我行承兑的每张商业汇票最大金额为（b）

A 500万元人民币 B 1000万元人民币 C 2000万元人民币 D 5000万元人民币

4，与其他信贷业务相比，银行承兑汇票的主要特点是，必须以（）为基础，并在交易合同中注明以银行承兑汇票为结算工具和方式（a）

A真实合法的商品、劳务交易 B公平交易的原则

C效益最大化的原则 D风险可控的原则

5，信贷业务经办人员应在银行承兑汇票签开后（c）进行一次跟踪检查

A 每10天 B 每半个月 C 每月 D 每季度

6，信贷经办人员应在银行承兑汇票到期前（b），查看出票人在我行开立帐户的存款情况，如款项不足以支付票款的，要以到期通知书的方式督促出票人将款项划转至我行

A 3天 B 5天 C 7天 D 10天

7，银行承兑汇票背书转让时的金额如何确定？（b）

A以票面金额为准 B以实际结算金额为准 C双方协商

8，下列哪种情况可以开具现金银行汇票？（a）

A 收款人和付款人都是个人 B收款人和付款人都是企业

C收款人是个人，付款人是企业 D收款人是企业，付款人是个人

9，在银行承兑汇票到期后，出票人不能按期足额付款的，对我行垫付资金部分转为出票人在我行的（），并视同（b）进行管理 A 正常贷款 正常流动资金贷款 B逾期贷款 流动资金不良贷款

C 呆滞贷款 不良贷款 D呆帐贷款 不良贷款 10，质押票据到期后，背书人不能如期履行债务，被背书人可以采取的措施有（c）A质押票据转让 B质押票据贴现 C质押票据委托收款

11，银行承兑汇票提示付款期限是自汇票到期日起（b）内

A 7日 B 10日 C 15日 D 20日

12，按照现行规定，BBB级客户按照不低于票面金额的（b）交存保证金 A 30% B 50% C 60% D 70% 13，在商业汇票承兑业务时，每张承兑汇票按承兑汇票金额的（b）向出票人收取承兑手续费 A 0.03% B 0.05% C 0.1% D 0.5% 14，建设银行（a）级客户，确有业务需求的，可申请最高为5000万元的银行承兑汇票业务 A AAA B AA C A D BBB以上 15，（d）是有条件的初步承诺，不作为正式承诺贷款的依据，在有关部门审批同意后由（）签发。待项目建议书批准后，根据客户申请，在项目可行性报告完成后，可直接进行项目评估

A 贷款承诺书 信贷审批部门 B贷款意向书 信贷审批部门

C 贷款承诺书 信贷经营部门 D贷款意向书 信贷经营部门;16，下列属于对单方具有法律约束力的法律文书是（b）

A人民币额度借款合同 B保函

C承兑协议 D抵押合同

17，对于标的为（a）人民币以上重大项目的贷款意向书，各行要上报总行公司业务部备案

A 10亿元 B 15亿元 C 20亿元 D 100亿元;

多选题

1,对客户申请银行承兑汇票的调查应重点针对以下内容（ab）

A审查承兑申请事项是否建立在真实合法的商品、劳务交易基础上 B审查出票人对到期承兑汇票的偿付能力;C调查客户的股东构成情况;调查客户的固定资产建设情况;D调查客户的新产品开发情况

2,银行承兑汇票承兑后，业务经办人员应定期对客户有关情况进行检查和分析，其检查重点包括（abd）

A出票人的资金流向 B出票人到期支付汇票资金的能力 C出票人的股东变动情况

D有关该项银行承兑汇票的担保情况 E出票人的对外投资情况

3,建设银行可接受下列财产作为质押（bce）

A明代字画 B银行承兑汇票 C提单 D金首饰 E证券投资基金

4,按照现行规定，下列可以证明交易真实性的材料是（abc）

A交易合同 B增值税发票 C普通发票 D单位证明

属于银行票据挂失止付范围的有（ac）

A已承兑的银行承兑汇票 B未承兑的银行承兑汇票 C填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票 D未填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票;5,关于汇票，下列说法正确的是（acd）

A汇票分为银行汇票和商业汇票两种 B汇票被拒绝承兑时，可以背书转让

C汇票出票人、背书人、承兑人对持票人都负有连带责任 D见票即付的汇票无需提示承兑

6,票据债务人可以以如下哪些理由对持票人提出抗辩（abcd）

A与票据债务人有直接债权债务且不履行约定义务的 B以欺诈、偷盗等手段取得票据的 C因重大过失取得票据的

D明知票据债务人和出票人之间存在抗辩事由而取得票据的 7,下列属于建设银行表外业务的是（abcd）

A担保业务 B承兑业务 C跟单信用证 D承诺业务

8，下列哪些方式可用于银行承兑汇票的查询查复（abc）

A大额支付系统查询 B传真查询

C银行间同业拆借中心的“中国票据网”查询;9,商业汇票代保管业务中，下列属于银行的职责范围（ac）

A保管

B票据真伪鉴定 C票面要素审核 D合法性鉴定

判断题(1:正确；0：错误)1，全额保证金银行承兑汇票业务属于低风险业务，可以不审查贸易背景的真实性（0）

2，按照承兑人的不同，银行汇票可以分银行承兑汇票和商业承兑汇票（0）3，背书人在票据上记载“不得转让”字样，其后手以此票据进行贴现、质押的，原背书人对后手的被背书人承担票据责任（0）

4，资金结算网络是我行为重要客户开发的系统，总公司与分公司间的承兑汇票业务属于内部资金结算，可以不存在真实的贸易背景。（0）

5，一份承兑协议下可以签发出票日不同的多张银行承兑汇票（0）6，意向性贷款承诺书是不具有法律约束力的非承诺性文书（1）

7，为客户办理承兑等表外信贷业务不影响我行资产负债项目，因此不视为我行对客户的授信（0）

8，我行办理银行承兑汇票业务时，除AAA级客户外，不同信用等级的客户均应缴存一定比例的保证金，保证金以外的剩余部分仍需提供我行认可的质押担保、抵押担保和第三方保证（1）

9，银行承兑汇票开立后，信贷经办人员应经常查询出票人在我行开立帐户的存款情况（1）10，以银行承兑汇票质押开具新的银行承兑汇票业务中，用于质押的票据必须是建设银行开具的（0）

短期融资券

单选题

1，2005年5月27日,首批5家企业成功发行短期融资券109亿元,其中建行主承销（）亿元,在市场起步阶段创立了良好的市场形象。（b）

A 50亿元

B 60亿元

C 69亿元

D 70亿元

2,某企业资产100亿，资产负债率为25%，少数股东权益12亿，有5亿可转债尚未到期，该企业最多可发行（a）亿短期融资券。

A 202亿元

B 212亿元

C 232亿元

D 252亿元

3,中国人民银行自受理符合要求备案材料之日起(b)个工作日内,根据规定的条件和程序对金融机构从事融资券承销业务进行备案订可.A 15

B 20

C 25

D 30

4,要完成短期融资券尽职调查步骤，对建设银行的新客户需要有（c）周以上的调查时间，以确保调查的质量。

A 2

B 3

C 4

D5

5,主承销商应当在融资券发行工作结束后(c)个工作日内,将融资券发行情况书面报告中国人民银行.A 5

B 7

C 10

D 15

6,《短期融资券信息披露规程》施行（b）年后，发行短期融资券的中央企业应按照规程的规定履行信息披露义务。

A 1

B 2

C 3

D 4

7,中央结算公司应于每个交易日,及时向市场披露上一交易日日终,单一投资人持有融资券的数量超过该期融资券总托管量(c)的投资人名单和持有比例.A 20%

B 25%

C 30%

D 35%

8,发行短期融资券的企业应具有稳定的偿债资金来源,最近(a)个会计必须盈利.A 1

B 2

C 3

D 4

9,主承销商不得同时承销()只或(c)只以上融资券

A 2

B 3

C 4

D5

10具有融资券承销业务资格的金融机构,应当于每年(a)月（）日前向中国人民银行报送上年主承销融资券情况的报告.A 1, 15

B 3, 15

C 4, 15

D 4, 30

11,企业应在融资券发行日前(b)个工作日,将当期融资券的相关发行材料报中国人民银行备案.A 3

B 5

C 7

D 9

12,融资券发行人应当在融资券本息兑付日(b)个工作日前,通过中国货币网和中国债券信息网公布本金兑付和付息事项.A 3

B 5

C 7

D 9

13,主承销商承销短期融资券业务收取的费用不包括：（c）

A 牵头费

B承销费

C代理费

D销售佣金

14,承销业务原始凭证以及有关业务文件、资料、帐册、报表和其他必要的材料应当至少妥善保存（d）： A一年

B二年

C三年

D五年

15,我行短期融资券尽职调查团队不包括以下哪个部门（b）：

A客户部门

B审批部门

C投行部门

D资金部门

16,以下人员不能担任尽职调查调查人的是（a）：

A六级客户经理

B五级产品经理

C六级产品经理

D五级客户经理

17,企业应在融资券发行日前（c）个工作日，通过中国货币网和中国债券信息网公布当期融资券的募集说明书：

A 1

B 2

C 3

D 5

18,负责融资券交易日常监测的机构是：（a）

A同业拆借中心

B中央结算公司

C主承销商

D会计师事务所

19,负责依法对融资券的承销行为进行监督管理的机构是：（a）

A中国人民银行 B银监会 C证监会

D会计师事务所

20,从事主承销业务的金融机构应取得全国银行间同业拆借市场成员资格（b）年以上：

A一年

B两年

C三年

D四年

多选题

1，尽职调查组成人员所指的“三结合”是指：（abd）

A专家 B领导 C中介机构 D业务人员

2，尽职调查的过程控制主要包括：（abd）

A调查过程 B审查过程 C 审核过程 D审定过程

3，承销机构承销融资券,可以采取的方式有：（abc）

A代销

B余额包销 C全额包销 D部分包销

4，参与短期融资券承销的中介机构包括：（acd）A律师事务所 B公证机构 C会计师事务所 D评级机构

5，尽职调查过程中,对采集的资料采用比较分析法包括：（abcd）

A同类比较 B不同时期比较 C同行业比较 D一致性比较

6，以下人员可能作为尽职调查过程中调查人的是：（abc）

A 5级客户经理 B 6级产品经理 C 5级产品经理 D承销项目组组长

7，开展短期融资券承销业务对我行的意义包括：（abcd）

A扩大中间业务收入 B改善盈利结构

C控制信贷集口度风险 D增强市场定价能力

8，我行在营销短期融资券客户时应满足以下要求：（bcd）

A近三个会计盈利 B近三年没有违法行为

C近三年发行融资券没有延迟支付本息情形 D在中华人民共和国境内依法设立的企业法人

9，在短期融资券存续期间,发行人发生以下事项时,应当及时向市场披露：（acd）A经营方针发行重大变化

B发生未能清偿到期债务的违约情况 C发生超过净资产30%以上的重大损失 D涉及发行人的重大诉讼

10，期融资券发行人的（ad）应当保证所披露的信息真实、准确、完整 A董事 B股东 C监事 D法定代表人

判断题(1:正确；0：错误)1,融资券的投资风险由投资人和主承销商共同承担。（0）2,融资券只在银行间债券市场交易,不对社会公众发行。（1）

3,企业发行融资券实行余额管理,待偿还融资券余额不超过企业净资产的40%。（1）

4,尽职调查报告的复核性审核是审定的关键点。（1）

5,近三年内进行过信用评级并有跟踪评级安排的公司可以豁免信用评级。（0）6,融资券发行利率或发行价格由中国人民银行和承销机构协商决定。（0）7,融资券的结算应通过中央结算公司或主承销商认可的机构进行。（0）8,主承销商不得同时承销三只或三只以上融资券。（0）

9,融资券发行人发生超过净资产百分之五以上的损失时，应当及时向市场披露。（0）

10,融资券存续期间，作为上市公司的发行人可以豁免定期通过中国货币网披露每季度的财务报表。（1）

工程造价咨询

单选题

1，国家部委或大型企业集团委托的巨额投资审查（a），可与建行总行直接协商费率标准，但应遵循综合效益大于成本支出的原则。

A20亿元以上;B30亿元以上;C40亿元以上

2，建设银行造价咨询业务的由来时间是(a)。

A 1954年9月 B 1979年8月 C 1994年3月 D 2004年9月;3，建设工程造价咨询业务范围不包括：（b）

A建设项目可行性研究经济评价、投资估算;B建设工程投资进度控制

C建设工程实施阶段工程招标标底、投标报价的编制和审核 D工程量清单的编制和审核;提供工程造价信息服务 4，建设工程索赔的性质是：（a）

A经济补偿行为 B惩罚行为

C工程承包中不正常现象 5，项目财务评价指标按（a），可分为静态评价指标和动态评价指标。

A是否考虑资金时间价值 B指标的性质 C指标的主次

6，建设工程项目竣工结算是由（a）编制。

A承包商 B咨询机构 C建设单位

7，项目财务评价中，敏感性分析的动态评价指标是（b）。

A资产负债率 B财务内部收益率 C投资利润率

8，工程造价鉴定委托人是（c）。

A业主 B承包商

C法院或仲裁委员会

9，招标人采用邀请招标方式的，应当向(a)具备承担招标项目的能力、资信良好的特定的法人或者其他组织发出投标邀请书。

A 三个以上 B二个以上 C五个以上

10，依法必须进行招标的项目，其评标委员会由招标人的代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为(b)单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。

A 九人以上 B 五人以上 C 七人以上

多选题

1，建设工程招标代理业务范围包括：（abcd）

A协助招标人办理项目报建;B协助招标人审查投标人资格 C协助招标人编制工程标底文件

D其它与工程招标相关的代理咨询服务

2，提供建设工程项目标底编制服务时，其咨询费按标底造价的（ab）计取。A 2% B 1%-3% C 5%-10%;3,投资估算可以作为（abcd）工作的一部分。

A投资机会研究 B项目建议书 C可行性研究 D项目评审

4，项目财务静态评价指标包括（abc）。

A投资回收期 B借款偿还期 C财务比率 D财务内部收益率

5，设计概算可分为（abc）。

A单位工程概算 B单项工程综合概算 C建设项目总概算

6，建设工程的招标方式可分为（ab）。

A公开招标 B邀请招标 C议标

7，建行工程造价服务的作用是（abc）。

A增加建行中间业务收入 B帮助建设单位用好管好资金

C在银行资产负债业务中发挥评估、审查、监控的作用，防范贷款风险 8，我国建设工程价款的主要结算方式有（abcd）。

A按月结算 B分段结算

C竣工后一次结算

D结算双方约定的其他结算方式

9，建设银行要求各级行开展造价咨询业务时,应（abc）。

A严格执行国家的有关法律、法规、政策的行业标准 B遵循科学、客观、公正的原则

C为客户提供规范化、标准化的优质服务

10,财务评价中，属盈利能力分析的基本报表是（bcd）。

A资产负债表 B自有投资现金流量表 C损益表 D全部投资现金流量表

判断题(1:正确；0：错误)1,贷款抵押物评估应遵循安全性和保守性原则。（1）

2,建设银行自1996年试点开拓资产估价业务，经数年经营，业务发展迅速。（1）3,工程造价咨询服务中对于受业主委托进行工程项目预、结算审查时，对审查结果只需咨询机构与施工单位会谈定案确定。（0）

4,工程建设监理是指受业主委托对工程质量、进度目标实施有效控制。（0）5,工程造价咨询作为监控固定资产贷款风险的有效工具，日益得到国内外商业银行的广泛认同。（1）

6,项目可行性研究是项目建议书批准前，对投资项目合理性及可行性进行全面分析、论证。（0）

7,工程造价咨询服务是站在客观、公正的立场，维护各方的合法经济利益。（1）8,招标人必须委托招标代理机构办理招标事宜。（0）

9,工程项目实施阶段控制造价必须抓住预算、招标、合同管理、索赔、工程预付款确定、工程进度款确定、工程保修款确定、工程结算等工作环节。（0）10,工程造价咨询业务实行持证上岗制度。（1）

资金证明

判断题(1:正确；0：错误)1，客户可向建设银行开户行会计部门申请开具存款证明。（0）

2，银行出具的资金存款证明只证明客户在证明日银行营业终了时的存款情况，包括人民币和外币存款情况。（1）

3，开立单位存款证明属于见证类中间业务，不涉及资金收付。（1）4，为个人客户开立存款证明每笔收取手续费20元，为公司客户开立存款证明的手续费由银行与客户根据同业收费水平协商确定。（1）

5，资金存款证明不能替代存单（折、卡等）作为取款凭证，但可以转让、质押。（0）

多选题

1，建设银行为客户出具的资金存款证明必须载明以下内容：(abc)A该客户在我行的存款地点、存款账号、存款时点以及余额

B我行只对出具证明时点的存款真实性负责，对存款证明开出后被证明人账户内存款发生的变化不付任何责任

C该存款证明只证明该客户在上述时点的存款情况，不作其他用途。;2，建设银行出具资金存款证明的内部流程包括:(abcd)A受理客户申请 B与会计柜台核实存款情况 C报主管行长审批

D向客户出具标准《存款资金证明书》;3，关于资金存款证明，以下说法正确的是：(abc)

A银行出具的资金存款证明不能证明一段时期内客户账户资金的情况 B经主管行长审批后，在授权审批权限内并使用标准文本的，即可为客户出具《存款资金证明书》

C若超过本行授权审批权限或使用非标准文本的，需报上级行审批经办行会计部门不需要在《存款资金证明审批单》上签署意见;4，客户可向建设银行开户行（abde）部门申请开具存款证明。A公司业务部 B国际业务部 C会计部

D房地产金融部 E机构业务部;

现金管理

单选题

1，现金管理主要是凭借（a）手段，将银行已有的产品整合，为客户提供便捷的服务．

A电子银行;B手机银行;C柜台服务

2，现金管理产品适用于（a）

A大型集团客户;B中小企业;C小企业

3，现金管理实质是提供给客户的（c）

A结算服务;B柜台服务;C资金管理方案

4，电子商务的电子票据支付系统提供以互联网络为基础的（a）电子票据提示和解付交易服务 A B2B;B B2C;C C2C

5，我行现金管理产品在对客户授信范围可提供给客户使用账户透支和（a）

A额度借款;B临时借款;C一般贷款;

6，现金管理协议包括现金管理合作协议、帐户透支协议、授信协议和（c）

A电子银行协议;B手机银行协议;C额度借款协议

7，现金管理是现代商业银行对重要客户的一项（b）服务

A结算;B综合;C柜台

8，现金管理中SWEEPING代表（b）

A现金池;B帐户间资金归集;C帐户间资金轧差

9，电子银行可与客户ERP系统直连实现（b）数据传输

A单向;B双向;C多向

10，现金管理具有（a）个性化特点 A高度;B一般;C无

11，核定帐户透支额度或循环借款额度，需要对客户进行（b）A调查;B授信;C评级

12，建设银行可为客户提供（b）服务模式的现金管理服务

A单一;B多种;C两种

13，我行现金管理信息和帐户服务发出帐单、使用（b）软件进行信息处理和分析。

A OFFICE;B SAS;C OA 多选题

1，现金管理的流动性管理主要包括：(abc)

A提供现金池（Pooling）;B帐户间资金归集（Sweeping）;C帐户间资金轧差（Netting）

2，现金管理的收付款管理功能包括：(abc)

A对应收款项;B对应付款项;C对应收付款项

3，我行现金管理产品的基础和优势是：(abc)

A建设银行机构网点多;B资金清算网络和电子银行（网银和重客）系统发达;C业务经验丰富

4，核心电子银行系统提供现金管理的连接方式包括：(ab)

A通过专线的点对点直连;B通过互联网络的连接;C通过无线网络连接

5，现金管理核心电子银行系统的特点是：(abcd)

A具有全球接入;B整合视窗/互联网络平台;C多用户使用;D.自动对帐

6，电子商务的电子票据支付系统。提供以互联网络为基础的B2B电子票据提示和解付交易服务，包括电子票据的(abcd)

A提示;B支付;C查询;D在线处理;

7，我行现金管理电子银行系统可与客户连接和传递方式有：(abcd)

A与客户ERP系统无缝直连;B可以与客户实现双向数据传递;C可与最为常用的ERP系统如SAP和ORACLE等进行连接;D可以设置灵活的转换器以便于与任何客户的个性化ERP系统连接

判断题(1:正确；0：错误)1，现金管理不能使多个帐户的整体流动性最大化（0）

2，对应付款项，银行提供准确、安全、快捷的结算服务，以个性化方案解决不同时效、不同金额和不同性质应付帐款的支付（1）

3，对应收款项，银行是通过各种增值性的解决方案，加快客户应收款项的回收周期和资金汇划流程；（1）

4，我行可与客户进行合作网络管理（1）5，我行现金管理统一收费标准（0）6，我行现金管理能开展外币业务（0）

银团贷款

单选题

1,在我国，商业银行对同一借款客户贷款余额与净资本之比不得超过（d）。

A 7%;B 8%;C 9%;10% 2,人民银行（c）年颁布了《银团贷款暂行办法》，就银团贷款业务进行了规定。A 1995年;B 1996年;C 1997年;D 1998年;3,在间接银团贷款中，A银行直接向借款人发放贷款，然后再将参加贷款权分别转售给其他银行，贷款管理及发放收款由A银行负责，A银行是（d）

A 牵头行;B 参加行;C 代理行;D A和C 4,银团贷款中的（b），使得银团贷款代理行能够代表银团行使贷款管理职责。A贷款人独立原则;B信任与代理原则;C比例共享原则;利益共担原则;5,借款人按照各贷款银行的放款份额，向承担了放款义务的各参加行支付的费用是（d）

A管理费;B代理费;C承诺费;D参加费

6,借款人在用款期间，用于补偿贷款人对其未提款部分做出一定的资金准备、承担贷款责任的费用是（c）

A管理费;B代理费;C承诺费;D参加费

7,在银团贷款中，如借款人提前还款的款项不是其经营贷款项目而来，借款人应按照贷款合同约定的费率支付（c）

A提前还款补偿金;B违约金;C提前还款费

8,筹组一个银团贷款一般需要（b）

A 30个工作日;B 60个工作日;C 90个工作日 9,本行发放的银团贷款所取得的手续费收入在试算平衡表上归属于（a）

A中间业务收入;B表外业务收入;C其他手续费收入;D利息收入

10,按照国际管理，借款人支付的承诺费费率一般为借款人未提款金额的（a）

A 0.25%—0.3%;B 0.125%—0.5%;C 0.125%—0.3%;D 0.25%—0.5% 11,银团贷款提款时，代理行根据借款人合格的提款通知准许提款并通知各银团贷款行后，如果有贷款行未将相应放款额划入代理行帐户，则代理行（c）

A要垫款;B立即召集银团会议决议;C不垫款;D要求牵头行垫款

12,保证合同未予以约定的，保证期间为主债务履行期届满之日起（b）A三个月;B六个月;C一年;D两年

13,按照国际管理，借款人支付的代理费率一般为（d）A 0.25%—0.3%;B 0.125%—0.5%;C 0.125%—0.3%;D 0.25%—0.5% 14,按照一般国际银团贷款惯例，在借款人有效提款期间，借款人可自愿取消贷款额度，但如取消的资金不是从经营贷款项目而来则收取（b）的取消费。

A 0.125%;B 0.25%;C 0.3%;D 0.5%

多选题

1，银团贷款的价格由（ac）组成。A利率;B利息;C费率;D费用

2，代理行的职责不包括（acd）

A聘请银团律师;B审查使用提款先决条件;C起草银团贷款合同;D分配贷款比例

3，银团贷款的费用包括（abcde）

A承诺费;B管理费;C参加费;D代理费;E杂费

4，市场测试是筹组银团贷款中一项较为重要的工作，其主要方法有（bcd）

A发送资料;B电话询问;C双边会谈;D招标演示

5，银团贷款代理行收到参加行的放款资金后分别在（bd）科目核算。

A自营性贷款;B银团贷款;C代理性贷款;D银团贷款拨入资金

6，信息备忘录是银团贷款中的一份重要文件，其基本内容由两个部分组成，一是（a），二是（d）A牵头行的声明;B借款人信息;C牵头行的建议;D信息备忘录正文

7，银团贷款和双边贷款的不同点主要在（abc）方面

A参贷银行;B筹措时间;C后续的贷款管理;D提款与还款

判断题(1:正确；0：错误)1,银团贷款按形成的方式分为间接银团贷款和内部银团贷款。(0)2,间接银团贷款中牵头行与代理行是同一家银行。(1)3,中国建设银行参与银团贷款，应按照“同一银团，差别定价”的原则(0)4,保证合同的双方对保证方式约定不明确的，视为连带责任保证。(1)5,银团贷款的律师费由参加行按照参贷比例分别支付。(0)6,银团贷款代理费为一次性费用，一般在银团贷款合同签署后30个工作日内由借款人支付。(0)7,银团贷款筹组期间，若出现银团贷款承诺金额超过借款人要求的金额，则银团贷款宣布组团失败。(0)

国际金融

单选题

1,外国政府贷款是指国外政府用官方预算以优惠贷款方式向我国政府提供的贷款。按照不同的还款责任，目前财政部将外国政府贷款分为（c）种类型。

A 1;B 2;C 3 2,根据贷款对象的不同出口买方信贷可以分为以下两种方式：1.进口国银行或政府作为借款人，再转贷给进口商。2.（b）

A出口国银行作为借款人，再转贷给出口商;进口商直接作为借款人;B出口商直接作为借款人;C出口国政府作为借款人，再转贷给出口商

3,外债重组主要是通过（a）等方式对债务的币种、利率、期限结构等进行调整，使之保持合理的水平。

A借新还旧、利率转换、金融衍生工具;B重新贷款、利率转换、金融衍生工具;C借新还旧、利率调整、金融衍生工具;D借新还旧、费率转换、货币互换 4,客户书面出具重组委托书，明确保证承担重组业务相关的各项风险和费用，同时承诺若由于市场变化及其他原因导致不能按原方案条件进行债务重组，总行国际业务部有权暂停或终止该业务工作，而且——。c A承担有关责任;B承担部分责任;C不承担任何责任;D承担全部责任

5,按照国际惯例，优惠贷款一般都含有（d）以上的赠与成分。

A 10%;B 15%;C 20%;D 25% 6,出口信贷是政府参与的一种贷款形式，其贷款条件由（c）决定。

A 各国政府;B 市场;C OECD“君子协定”

7,出口信贷最高能提供商务合同金额的（b）。

A 80%;B 85%;C 90%;D 95% 8,国外贷款协议中与国内借款人无关系的特定要求是（a）。

A律师意见书;B税收;C提前偿还;D贷款费用

9,境外筹资转贷款项目中，借款人投保后应将保单项下的权益（c）。

A贴现;B转给国外贷款人;C转给转贷银行;D自行持有

10,混合贷款是由（c）和出口信贷混合组成的一种贷款。

A发债;B国际金融组织贷款;C政府贷款;D商业贷款

11,出口信贷一般采用“商业参考利率”，英文缩写为（d）。

A LIBOR;B FXR;C OECD;D CIRR 12,我行的转贷费是按贷款金额的一定比例按年收取，一般是（c）。

A 0.5%-1.5%;B 0.5%-1.5%;C 1%-1.5% 13,根据“君子协定”的规定，在买方信贷或卖方信贷的形式下，进口商必须以现汇预付合同价款的（）作为定金，其余的（b）价款以出口信贷支付，而且贷款不能用于支付进口国当地费用。A 20%、80%;B 15%、85%;C 10%、90%;D 25%、75% 14,在进行境外筹资转贷款的项目评估时应注意（a），不仅要求项目的筹资条件要满足国内筹资条件，而且要求满足国外转贷的条件。A 境外筹资的条件及境内转贷款的条件之间的区别;B 境外筹资的条件;境内转贷款条件;C 贷款合同与转贷款合同之间的区别 15,“付息日”是指借款人应按贷款协议的规定支付已经产生的贷款利息的日期。该日期通常为贷款的每个“利息期”的（b）

A第一天;B最后一天;C任意一天

多选题

1，项目单位向我行提出申请办理境外筹资转贷款业务时，除提交一般信贷业务需要的基本材料外，还需提交下列文件：（abcd）A境外筹资转贷委托书;B国家主管部门同意项目使用外债的相关文件;C发改委对项目可行性研究报告的批复;D商务合同副本

2，按境外筹资方式划分，境外筹资转贷款可分为外国政府贷款（包括政府混合贷款）、出口信贷和（abc）等形式的转贷款。

A国际商业贷款;B境外发债;C国际金融组织贷款;D外汇贷款

3，混合贷款的特点是：（acd）

A利率低;B期限比较短;C贷款比例高;D审批手续比较复杂;E采购无限制

4，转贷协议适用的种类主要包括：（acd）

A政府贷款转贷协议;B混合贷款转贷协议;C出口信贷转贷协议;D商业贷款转贷协议;E现汇贷款转贷协议

5，出口信贷的承诺（担）费一般从贷款协议签订之日起支付，直到贷款全部提完为止。承诺（担）费的高低也取决于（ad），费率一般为0.1%-0.5%。

A贷款金额的大小;B贷款期限;C借款国的类别;D金融谈判;E利率高低

6，我行国际商业贷款转贷款的方式有：（ab）

A不指定项目的银行与银行之间的借款;B按项目单位委托我行向国外银行的境外借款;C按国外银行的贷款条件的境外借款;D按信贷机构的贷款条件的境外借款;E按出口商的贷款条件的境外借款

7，出口信贷是政府干预经济的重要手段。所有的工业发达国家和许多发展中国家都设立了官方出口信贷机构，专门办理（ab）A出口信贷业务;B出口信贷保险业务;C信贷保险业务;D信用评级;E资信审查

判断题(1:正确；0：错误)1,境外筹资转贷款是指银行接受客户的委托后，以自身名义与境外银行或其他机构签订对外金融协议；或者银行接受财政部和客户的委托，由财政部与境外银行或其他机构签订对外金融协议，银行与客户签订相对应的对内转贷协议，将所筹借的资金转贷给客户。(1)2,所有对外金融协议除部分分行有权对外谈判外均由总行统一组织对外谈判。(0)3,出口买方信贷是指国家为支持本国产品出口，通过采取提供保险、融资或利息补贴等方式，鼓励本国金融机构向出口商提供的优惠贷款，主要用于国外进口商购买本国的船舶、飞机、电站、汽车等成套设备以及其他机电产品。(0)4,我行境外筹资转贷可分为签约和执行两个相对独立的阶段。(1)5,出口信贷是政府参与的一种贷款形式，其贷款条件由各国政府决定。(0)6,政府混合贷款的做法之一是：外国政府和银行或出口信贷机构按一定比例为某一项目提供政府贷款和出口信贷，各签各的协议，按照不同协议的不同规定分别用款，如意大利、瑞士、西班牙方式。(0)7,我行的转贷费是按贷款金额的一定比例按年收取，一般是0.5%-1.5%。(0)8,在转贷协议签订后15日内，分行应督促项目单位去当地外管局办理外债登记手续。(0)

国际结算

单选题

1，代理外资银行签发人民币汇票的客户可以是（a）

A已获得人民币业务经营权的外资银行在中国境内机构;B国外银行在中国境内分行;境内中外合资银行;C外资独资银行总、分行

2，代理外资银行人民币异地资金清算的客户包括（a）A已获得人民币业务经营权的在华外资银行;B国外银行在华分行;在华中外合资银行;C外资独资银行总、分行

3，代理外资银行人民币异地资金清算业务的加急汇款按标准收费加收（c）标准收取

A 10%;B 20%;C 30%;D 40% 4，外资银行借款业务借款合同条款确定后，以（b）名义签署。

A总行;B分行

5，环球汇入直通车可保证客户汇入汇款在（b）内到达二级分行。

A 36小时;B 24小时;C 30小时;D 2小时;6，环球汇入直通车可保证客户汇入汇款在(d)内到达一级分行。

A 12小时;B 8小时;C 5小时;D 2小时

7，环球汇入直通车业务中，可以直接解付客户等值(b)金额以内的汇入汇款。A 2000万美元;B 1000万美元;C 500万美元;D 100万美元

8，环球汇入直通车汇款清算的六个币种不包括：(d)A 美元;B 港元;C 欧元;D 人民币

9，两岸汇款即时通产品中解付个人客户汇入汇款时，可直接解付（c）金额以内的汇入汇款。A 十万美元;B 五万美元;C 三万美元;D 一万美元

10，两岸汇款即时通产品是我行在何时推出的通汇产品。(c)A 2005年;B 2004年;C 2003年;D 2002年;11，两岸汇款即时通产品一级分行汇达速度可达到(a)A 2-3小时;B 5小时;C 12小时;D 24小时

12，备用信用证贷款业务中要求备用信用证期限要比贷款期限长(c)A 五天;B 十天;C 十五天;D 二十天

13，备用信用证贷款币种主要为(d)A 美元;B 港元;C 欧元;D 人民币

14，外汇担保人民币贷款期限最长不超过(c)年

A 一年;B 三年;C 五年;D 十年

多选题

1，代理国外银行外汇清算业务的客户可以是（abcd）

A国外银行总行;B国外银行分行;C在华中外合资银行总、分行;D在华外资独资银行总、分行

2，代理国外银行外汇清算业务流程的主要风险因素包括（abcd）

A客户提交虚假资料;B经办人审查疏忽或操作失误;C条款的变动不利于我方;D合同到期后未通知经办行终止与外资银行的业务操作

3，经办行对提出申请办理代理国外银行外汇清算业务的客户的初步审查包括（ab）

A审查外资银行客户是否具备建行规定的贷款主体资格;B外资银行是否已与总行建立代理行关系;C客户是否与我行关系良好

5，申请办理代理国外银行外汇清算业务的客户须提供以下材料（abc）A营业执照;B金融许可证;C我行需要的其他材料

6，外资银行客户申请代理外资银行签发人民币汇票业务时，应提供如下材料（abcde）

A上一年报;B营业执照;C金融许可证;D可经营人民币业务的批件;E本行需要的其他材料

7，代理外资银行签发人民币汇票业务经办行的职责包括（abc）

A负责受理业务;B负责合同中有关业务操作流程的认定;C负责合同签订后的具体交易;D负责代理合同的谈判;E负责合同的签订

8，代理外资银行人民币异地资金清算业务的收费标准为（abcde）

A 金额在1万元以下（含1万元）每笔收取5元;B 1万元以上至10万元每笔收取10元;C 10万元以上至50万元每笔收取15元;D 50万元以上至100万元每笔收取20元;E 100万元以上每笔按汇划金额的万分之零点二收取，最高不超过200元 9，外资银行人民币汇票转贴现包括（ab）

A人民币银行承兑汇票转贴现;B人民币商业承兑汇票转贴现;C汇票转贴现;支票转贴现

10，外资银行借款业务包括（abcd）

A外资银行人民币额度借款和单笔借款;B外资银行人民币单笔借款;C外资银行外币额度借款借款;D外资银行外币单笔借款 11，经办行在办理外资银行借款业务额度申请时，除填写“外资银行借款额度使用申请书”以外，还须附上如下材料（abc）

A分行对外资银行借款的审查报告;B人民银行的批文、外资银行客户的营业许可证及营业执照复印件;C外资银行借款额度使用申请书;D外资银行行长授权书

12，环球汇入直通车主要提高来自以下（bcd）的汇入汇款。

A非洲;B美洲;C亚洲;D欧洲

13，我行接受他行开立的备用信用证，可以用以开展以下业务：（abcd）

A担保贷款;B开立银行承兑汇票;C出具反担保;D减免开证保证金

14，备用信用证担保贷款业务可能出现的风险包括（abc）

A欺诈;B担保银行信用风险;C汇率风险;D贷款人信用风险

15，可以办理备用信用证担保贷款的机构包括（abc）

A建行总行;B37家一级分行;C授权的二级分行;D三级分行

16，两岸汇款即时通按业务操作途径可分为（bd）

A美元汇款;B直接通汇;C日元汇款;D间接通汇

17，环球汇入直通车业务中，收款人应为（bc）

A总行级公司类重点客户;B一级分行对公客户;C总行认可的一级分行重点对公客户;D一级分行个人客户

18，两岸汇款即时通汇出汇款产品收费时，应收取（ad）

A手续费按金额千分之一，最低20元最高300元;B邮电费100元;C手续费按金额金额千分之一，最低20元最高260元;D邮电费80元

19，两岸汇款即时通产品的汇款币种包括（abcd）

A美元;B港币;C日元;D欧元

20，担保项下人民币贷款可以用于满足（ac）

A固定资产投资;B用于购汇进口;C补充流动资金不足;D还贷

21，两岸汇款即时通产品优势与特点包括：（abcd）

A最广泛的代理行网络;B双向汇达;C快捷到帐;D节约客户在途资金成本

判断题(1:正确；0：错误)1,代理国外银行外汇清算业务：是指依托本行外汇资金清算系统，接受国外金融机构的委托，代其办理中国境内的外汇清算业务。（1）

2,代理国外银行外汇清算业务的经办行是指中国建设银行有办理代理国外银行外汇清算业务权限的各级经办机构。（1）

3,代理国外银行外汇清算业务协议必须采用我行的格式文本，并由总行统一对外签署。（1）

4,代理国外银行外汇清算业务协议由经办行与客户签署。（0）5,办理代理外资银行外汇清算业务时，不需要遵循人民银行发布的《支付结算办法》。（0）

6,代理外资银行签发人民币汇票业务的服务对象包括国外银行在中国境内分行以及境内中外合资银行或外资独资银行总、分行。（0）

7,代理外资银行签发人民币汇票业务需符合人民银行以及行内有关人民币汇票签发业务的规定。（1）

8,代理外资银行签发人民币汇票业务经办行需为申请行开立备用金账户，并提供签发汇票业务的章、证、押等。（1）

9,代理外资银行签发人民币汇票业务需遵循中国人民银行《支付结算业务代理办法》、《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》等规章制度。（1）

10,代理外资银行签发人民币汇票业务的合同条款确定后，以分行名义签署，并将签约情况报总行国际业务部备案。（1）

11,代理外资银行签发人民币汇票业务会计凭证的检查和稽核由各经办行会计管理部负责（1）

12,在为外资银行代理签发银行汇票之前，一般要求外资银行客户在我行经办行指定账户存入相当于开票金额100%的保证金。（1）

13,代理外资银行签发人民币汇票业务的合同文本如采用非我行标准格式文本，应报总行法律部审核。（0）

14,代理外资银行人民币异地资金清算业务是指依托本行人民币资金清算系统，接受外资银行委托，代其办理中国境内的人民币清算业务。（1）

15,代理外资银行人民币异地资金清算业务的客户对象限于在华外资银行包括国外银行在华分行16,以及在华中外合资银行或外资独资银行总、分行，以为其实现人民币异地资金划拨。（0）

17,代理外资银行人民币异地资金清算协议须采用我行格式文本。协议由总行统一对外签定。（1）

18,代理外资银行人民币异地资金清算手续费以及电子汇划费的确定按照人民银行以及行内代理结算业务的有关规定执行。（1）

19,申请办理“代理外资银行人民币异地资金清算”业务的外资银行客户须在我行当地分支机构清算中心开设一个外资金融机构存款帐户，汇出、汇入款项均通过该帐户予以清算。（1）

20,代理外资银行人民币异地资金清算除收取相应结算费用外，按照人民银行规定，每笔需收取1元的汇划手续费。（1）21,代理外资银行人民币异地资金清算业务，我行须以成本价3300元向外资银行客户提供安全卡、ＩＣ卡及有关操作手册。（1）

22,外资银行人民币汇票转贴现业务：是指外资银行（即转贴现申请行）为了取得资金，将未到期的已贴现的商业汇票（包括银行承兑汇票和商业承兑汇票）转让于建设银行，在被扣除转贴现利息后，将剩余资金支付给外资银行的资金融通行为。（1）

23,外资银行人民币汇票转贴现经办行需致电总行国际业务部确认外资银行是否为总行授有额度的代理行，且确认我行仍有剩余资金类额度。（0）24,外资银行人民币汇票转贴现合同条款确定后，以分行名义签署。（1）

25,外资银行人民币汇票转贴现业务合同到期后应通知代理行，终止与该外资银行的业务操作，并且通知总行及时取消外资银行转贴现额度。（1）

26,外资银行借款业务市场化程度较高，期限、利率及借款额完全由双方协商确定。（1）

27,外资银行四个月以上借款业务的期限相比外资银行资金拆借期限较长，一般在4个月以上5年以下，并需要单独签订借款合同或协议。（1）

28,外资银行四个月以上借款业务须向总行申请额度之后方能进行借款交易。（1）29,人民币借款交易利率以人行同档次贷款利率为基准并参考市场利率及外资银行资信情况作适当浮动。最大下浮幅度不受中国人民银行规定限制。（0）

30,外资银行借款业务借款额度可分为承诺性借款额度和非承诺性借款额度，原则上本行应根据中国人民银行、总行有关规定或双方商定的承诺费率收取一定的承诺费。（1）

贸易融资、境外保函

单选题

1，信贷审批授权等级评定为A级的省分行辖内评为A级的客户申请开立（ｃ）天以上的远期信用证需要上报总行审批？

A 60;B 90;C 120;D 180 ２，出口打包贷款期限最长不得超过（ｃ）天？

A 60;B 90;C 120;D 180 ３，信贷审批授权等级评定为A级的A级省分行辖内评级AA级企业在我行开立一份远期90天信用证，国外单据到达后企业对外承兑。但到期日企业因资金紧张向我行申请办理信托收据贷款，请问最多还可以给企业（ｂ）天的融资期限，否则要报总行审批？

A 60;B 90;C 120;D 180 ４，信用证项下办理海外代付业务时，除了要向海外分行发送SWIFT确认电文外，还要传真信用证和（ａ）等资料。

A 国外银行面函或付款指令;B 我行的承兑电文;C 我行审批材料;D 商业发票和提单

５，福费廷业务利息=福费廷利率×（ｂ）×应收款金额

A实际融资天数;B实际融资天数+多收期;C信用证期限

６，福费廷业务币种为港币和英镑的，利息日利率按一年（ｂ）天计算。

A 360;B 365 ７，远期汇票贴现/应收款买入向金融机构收取的迟付利息按《中国建设银行外汇贷款利率表》中同档次贷款利率加不少于（）个基本点计收；收取违约金应按《中国建设银行外汇贷款利率表》中商业贷款利率加不少于（ｃ）个基本点计收。

A 100，150;B 200，230;C 100，230 ８，出口信用保险项下人民币贷款按同期同档次人民币流动资金贷款利率执行；外币贷款利率按照（ａ）利率执行。

A出口议付;B外汇流动资金贷款;C票据贴现

９，我行对外公布的进口开证业务手续费费率是ｂ

A 1.0‰;B 1.5‰;

C 0.5‰;D 1.2‰ １０，根据我国有关法律规定，以下有关信用证开证保证金的说法正确的是：（ｂ）

A可以冻结和扣划;B可以冻结但不可以扣划;C不可以冻结和扣划;D可以扣划但不可以冻结

１１，福费庭业务与出口议付最大的不同是（ａ）A有开证行作付款保证;B加快出口商资金周转;C买断出口应收账款。

１２，申请办理延期信用证项下应收款买入业务的客户，其信用等级不得低于（ｃ）级； A AAA级;B AA级;C A级;D BBB级

１３，开立远期信用证提交《信托收据》的，应自(ｂ)起开始计算信托收据期限。

A 开证日;B 承诺付款日;C 到单日 １４，（ａ）是指银行根据客户（申请人）的要求和指示，向出口商（受益人）开具的在规定的期限内、凭规定的单据支付一定金额的书面承诺。A进口开证;B进口代收;C进口承兑

１５，打包贷款是指银行根据客户的要求，将以其为受益人的正本信用证（ａ），在提交单据前向其发放的用于该信用证项下备货的专用贷款，此类贷款的偿还来源是该信用证项下货物的出口收汇

A留存;B抵押;C质押 １６，（ａ）是指银行根据客户（出口商）的要求，以提交以其为受益人的信用证及信用证项下全套单据为条件，将该套出口单据项下应收货款（扣除议付利息费用）先行解付给客户，然后凭单据向开证行索汇的融资行为。

A出口议付;B出口托收;C福费廷

１７，本年新增贸易融资不良时点余额（按逾期/非应计口径）与年初相比达到或超过___万元人民币，且新增不良逾期时间超过____天以上的二级分行，在新增不良贸易融资余额降低到____万元以下之前，必须对全部_____级（含）以下客户新办理的打包贷款、开立远期信用证或不可控制货权的即期信用证以及信托收据贷款实行交易风险管理。ｃ

A 50 10 50 A;B 100 15 100 AA;Ｃ

15 100 A;Ｄ

15 50 AA １８，我行办理的单笔出口商业发票融资业务的最高融资比例不应超过发票金额的（ａ）。

Ａ

80%;Ｂ

90%;Ｃ

100%;Ｄ

因客户信用等级不同而不同 １９，出口信用保险贷款的具体期限应根据结算方式对应的付款日期加上合理银行工作日综合确定，即期付款项下贷款期限原则上不超过（）天，远期付款项下贷款期限原则上不超过（ａ）天。Ａ30、180;Ｂ30、90;Ｃ60、90;Ｄ60、180 ２０，信贷业务审批授权等级为B级的一级分行的所辖分支机构只能办理客户信用评级为（ｂ）级（含）以上的延期付款信用证下福费廷转卖业务。

Ａ

AA;Ｂ

A;Ｃ

BBB;Ｄ

BB ２１，海外代付只能用于进口贸易合同的对外支付，且只能支付给（ｃ）。

Ａ 出口商;Ｂ 收款银行;Ｃ 出口商或收款银行;Ｄ 以上都不完整

２２，贸易融资额度最长期限为（ｂ）年，在额度有效期内可循环使用。

Ａ 0.5;Ｂ 1;C 2;D 5 ２３，贸易融资额度经审批同意后，客户已提供额度担保或被授予免担保信用额度的，经办行应与客户签订（ａ）及相应的额度担保合同

A《贸易融资额度合同》;B《信用证开证合同》;C《海外代付合同》;D《借款合同》 ２４，进出口贸易融资包括一整套为从事进出口贸易的客户设计的融资手段，以满足客户在贸易过程中各阶段的融资需求。在信用证结算方式下，对出口商在出口备货阶段可提供（ａ）； A打包贷款;B出口议付;C福费廷;D开立信用证

２５，在信用证结算方式下，收到出口商银行单据后可提供（ｄ）

A打包贷款;B出口议付;C福费廷;D信托收据贷款

２６，在跟单托收方式下，对出口商在出口交单后可提供（ｄ）。

A出口议付;B福费廷;C信托收据贷款;D出口托收贷款 ２７，在中国建设银行办理国际保理业务的客户应为已纳入中国建设银行统一授信管理的公司企业，但在出口保理业务中对无需我行提供(ｄ)的出口商不要求授信

A应收账款催收;B销售分户账管理;C信用风险担保;D保理预付款 ２８，出口商向我行申请转让的应收账款距进出口贸易合同项下的付款到期日不少于15天且不超过90天，特殊情况下不超过(ｃ)天；

A 120;B 150;C 180 ２９，进口保理商核定的信用风险担保额度适用于国外进口保理商核准日已有记录的应收账款和中国建设银行向国外进口保理商提交正式申请日前(ａ)天内出口商已完成的发货所产生的应收账款 A 30;B 60;C 90 ３０，进口保理项下，中国建设银行对债务人核定的信用风险担保额度的有效期不超过（ｂ），额度到期后重新核定

A 半年;B 1年;C 2年 ３１，进口保理项下，中国建设银行对债务人核定的信用风险担保额度纳入债务人在中国建设银行的一般授信额度统一管理,在有效期内（ｂ）

A单笔支用;B不可循环;C可循环使用 ３２，《出口保理服务协议》有效期内，根据出口商的申请，中国建设银行可按该企业已核准的应收账款的一定比例,即不超过商业发票金额的（ｂ）向出口企业提供保理预付款

A 50％;B 80％;C 90％ ３３，目前办理国际保理业务实行(ａ)的模式，国内各分行办理国际保理业务须经总行授权 分散受理，集中对外;A分散受理，分散对外;B集中受理，集中对外 ３４，进口保理项下，中国建设银行如果在应收账款到期日后(ｂ)天内收到《争议通知》，将暂不再对已核准应收账款的争议部分承担担保付款责任

A 60;B 90;C 120 ３５，授权等级为A级的一级省分行可以审批单笔金额（）万美元、期限（ａ）年以下的对外保函业务？ A 800、2年;B 600、3年;C 500、2年;D 500、3年

３６，除全额保证金外，客户如需在我行开立对外保函，至少为我行评级（ｂ）以上的客户： A A级;BBB级;B AA级;C AAA级 ３７，我行一大型造船企业欲出口集装箱船到德国，德方船东要求我行开立保函至德国，请问下列何种保函方式为目前普遍采用的结算方式（ａ）？

A 预付款退款保函;B 付款保函;C 质量保函;履约保函

３８，为进一步鼓励国内企业实施“走出去”战略，积极参与国际市场竞争，外管总局于2006年核定建行总行（ｂ）美元的对外担保指标。

A 30亿;B 50亿;C 80亿;D 100亿

３９，我行为客户向境外开立预付款退款保函，费率为0.3%，若缴足100%保证金，费率可下浮（ｃ）。A 60%;B 70%;C 80% ４０，对于期限在（ｂ）以内的保函，在出具保函时一次性收取费用。A 半年;B 一年;C 两年

４１，对境外开立履约保函，费率为（ｃ）。

A 0.20;B 0.25;C 0.30 ４２，备用信用证应采用（ｂ）的收费标准。

A跟单信用证;B国外保函;C贷款承诺

４３，除全额保证金、银行信用支持或承诺全额覆盖国外保函业务外，信贷授权等级为A级的分行单笔国外保函业务核准权限为：ｂ

A保函金额等值800万美元以下（含）且期限3年以下（含）;B保函金额等值800万美元以下（含）且期限2年以下（含）;C保函金额等值500万美元以下（含）且期限2年以下（含）;D保函金额等值500万美元以下（含）且期限3年以下（含）

４４，我行为AA级客户办理期限在一至三年的国外预付款保函业务，客户需向我行提供的反担保方式为：ｃ

A 5%保证金＋其他担保;B 10%保证金＋其他担保;C 15%保证金＋其他担保;D 20%保证金＋其他担保

４５，除全额保证金外，在我行办理国外保函业务的申请人评级应为：ｂ

A A级以上（含）;B BBB级以上（含）;C BB级以上（含）;D B级以上（含）

４６，根据汇发[2005]61号的有关精神和具体规定，国家外汇管理局批准给予我行2006为境外投资企业提供融资性对外担保余额指标为： ｂ A 30亿美元;B 50亿美元;C 60亿美元;D 100亿美元

４７，国外保函业务应纳入（ｂ）

A申请人的短期外债余额指标管理;B我行的短期外债余额指标管理;C申请人投注差管理

４８，下列各类保函中属于融资性对外担保的有（ｄ）

A履约保函;B工程承包保函;C投标保函;D借款付款保函;４９，国外保函业务在受理前应经过（ｃ）部门核准。A一级分行公司业务部门;B一级分行法律事务部门;C一级分行国际业务部门;D一级分行 机构业务部门 ５０，非标准格式保函文本或对标准格式文本进行变更的保函文本在经国际业务部门审核后还须由(ａ)审核.A一级分行法律事务部门;B经办行法律事务部门;C一级分行公司业务部门;D经办行公司业务部门 ５１，我行国外保函业务，除全额保证金外，申请人评级为（ｄ）以上。

A A级;B B级;C BB级;D BBB级

５２，我行保函原则上(ｃ)A可转让;B可分割;C不可转让

５３，对外出具国外保函的币种应为(ｃ)。

A可自由兑换货币;B人民币;C可自由兑换货币或人民币

５４，国外保函中预付款退款保函应适用（ａ）的反担保条件。

A借款保函;Ｂ付款保函;Ｃ履约保函;Ｄ投标保函

５５，银行委托保证的申请材料为委托行出具的保函或备用信用证。ｂ Ａ开立保函申请;Ｂ委托行出具的保函或备用信用证;Ｃ保函项下商务合同;Ｄ以上三项及信贷基础资料

５６，除全额保证金外，办理国外保函业务的申请人评级应为（ｃ）以上。

Ａ

AA;Ｂ

A;Ｃ

BBB;Ｄ

B ５７，保函撤销后或保函失效后，经办行收到保函正本后(ａ)天可毕卷并向保函申请人退还保证金。Ａ

1;Ｂ

15;Ｃ

30;Ｄ

５８，根据UCP500，信用证划分为四个种类，即：（ａ）。

Ａ付款信用证、迟期付款信用证、承兑信用证、议付信用证;Ｂ即期信用证、远期信用证、议付信用证、保兑信用证;Ｃ可循环信用证、可转让信用证、背对背信用证、对开信用证;Ｄ即期信用证、远期信用证、承兑信用证、保兑信用证

５９，在任何情况下，信用证都表示（ｂ）对受益人的直接保证，并对受益人承担第一性付款责任。Ａ申请人;Ｂ开证行;Ｃ通知行;Ｄ议付行

６０，凡要求提交运输单据的信用证，须规定一个在装运日后交单的特定期限。如未规定该期限，银行将不接受迟于装运日期后（ｃ）天提交的单据。

Ａ7天;Ｂ14天;Ｃ21天;Ｄ30天

６１，未经（ｂ）同意，不可撤销信用证既不能修改也不能撤销。

Ａ开证行、保兑行、通知行;Ｂ开证行、保兑行、受益人;Ｃ开证行、通知行、受益人;Ｄ保兑行、通知行、受益人

６２，UCP500是（ｃ）修订版。

Ａ1983年;Ｂ1990年;Ｃ1993年;Ｄ1995年

６３，信用证有效地点是指受益人(ｂ)。

Ａ取得议付款的地点;Ｂ提交单据的地点;Ｃ得到偿付的地点;Ｄ装运的地点

６４，信用证单据的审核以（ｂ）为中心单据。

Ａ汇票;Ｂ商业发票;Ｃ提单;Ｄ保险单

６５，信用证的受益人一般为(ｂ)Ａ进口商;Ｂ出口商;Ｃ中间商;Ｄ进口地银行

６６，信用证遵循国际通用的格式、处理程序及规范。除非信用证中另有约定，一般信用证条款的解释遵守（ｂ）的规定。

Ａ国际商会第525号出版物：《跟单信用证项下银行间偿付统一规则》;Ｂ国际商会《跟单信用证统一惯例》第500号出版物;Ｃ国际商会第645号出版物：《关于审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务》

６７，开证行或保兑行（如有的话）承担（ａ），只要出口商按信用证要求提交单据，开证行或保兑行就必须向其付款。

Ａ第一性付款责任;Ｂ连带担保责任;Ｃ一般担保责任

６８，信用证的保兑：（ｂ）以外的另一家银行对信用证的受益人承担付款、迟期付款、承兑或议付的一项确定承诺

Ａ通知行;Ｂ开证行;Ｃ托收行

６９，即期信用证指开证行收到出口商银行提示的合格单据后，必须在(ｃ)个工作日内对外付款 Ａ3;Ｂ5;Ｃ7 ７０，出口信用证的主要功能是提供结算服务，在出口商备货遇到资金紧缺时也可申请办理(ｂ)，为其提供融资服务。

Ａ出口议付;Ｂ打包贷款;Ｃ信托收据贷款

７１，出口信用证的主要功能是提供结算服务，在出口商交单时，建设银行也可视情况为其办理(ａ)。Ａ出口议付;Ｂ打包贷款;Ｃ信托收据贷款

７２，信用证一般以商务合同为基础，但一旦开立即独立于相关商务合同，银行只处理（ｂ）Ａ开证申请书;Ｂ单据;Ｃ合同 ７３，开证行在信用证中指定一家银行或它自己向受益人凭单付款的信用证，该类信用证称之为（ａ）。Ａ付款信用证;Ｂ承兑信用证;Ｃ议付信用证 ７４，开证行在信用证中指定一家银行或它自己承兑受益人出具的远期汇票并承诺到期付款的信用证，该类信用证称之为（ｂ）。Ａ付款信用证;Ｂ承兑信用证;Ｃ议付信用证

７５，受益人可以凭以向银行交单并要求买单的信用证，该类信用证称之为（ｃ）。

Ａ付款信用证;Ｂ承兑信用证;Ｃ议付信用证

７６，开证行在信用证中指定一家银行或它自己向受益人凭单迟期付款的信用证，该类信用证称之为（ｃ）。Ａ付款信用证;Ｂ承兑信用证;Ｃ迟期付款信用证 ７７，信用证经开证行开立后，可以经由开证行以外的另一家银行通知给受益人，这家银行就是（ａ）。Ａ通知行;Ｂ开证行;Ｃ托收行

７８，开立进口信用证的手续费：为开证金额的（ｂ），最低200元人民币。Ａ 1‰;Ｂ 1.5‰;Ｃ 2‰

７９，远期进口信用证的承兑费：为承兑金额的（ａ），最低200元人民币，按月计算。Ａ 1‰;Ｂ 1.5‰;Ｃ 2‰

８０，出口信用证的审单费：为审单金额的（ｂ），最低200元人民币。

Ａ 1‰;Ｂ 1.25‰;Ｃ 1.5‰

８１，在跟单托收业务中，根据付款情况不同，可分为（ｄ）。

Ａ付款交单、承兑交单、担保交单;Ｂ付款交单、承兑交单、抵押交单;Ｃ即期付款交单、远期付款交单、无偿交单;Ｄ即期付款交单、远期付款交单、承兑交单

８２，收款人（一般为出口商）根据商务合同的规定将货物发运后，将单据提交给当地的银行办理托收，该银行被称之为（ｂ）。

Ａ开证行;Ｂ托收行;Ｃ代收行;８３，收款人（一般为出口商）根据商务合同的规定将货物发运后，将单据提交给当地的银行办理托收。该银行再将单据委托给进口商所在地的银行，由其将托收单据提示给付款人。该进口商所在地的银行被称之为（ｃ）。

Ａ开证行;Ｂ托收行;Ｃ代收行

８４，在进出口贸易中，托收的费用一般（ｃ）。

Ａ比信用证高;Ｂ比汇款低;Ｃ介于信用证和汇款结算方式之间

８５，在进出口贸易中，托收的风险一般（ｃ）。

Ａ比信用证低;Ｂ比汇款高;Ｃ介于信用证和汇款结算方式之间

８６，按有无附随商业单据，托收业务分为（ａ）。

Ａ跟单托收和光票托收;Ｂ进口托收和出口托收;Ｃ承兑托收和付款托收

８７，出口跟单托收手续费：为托收金额的（ａ），最低100元人民币，最高2000元人民币。Ａ0.1%;Ｂ0.2%;Ｃ0.5% ８８，进口跟单代收手续费：为托收金额的（ａ），最低100元人民币，最高2000元人民币。Ａ0.1%;Ｂ0.2%;Ｃ0.5% ８９，外汇汇款中的电汇是指汇款人委托汇出银行以电讯方式传送付款指令的付款方式，常用的电讯方式有（ａ）。

Ａ SWIFT，TELEX，CABLEB;Ｂ SWIFT，TELEX，FAX;Ｃ SWIFT，CABLE，TELEPHONE;Ｄ SWIFT，TELEX，TELEPHONE ９０，一般情况下，外汇汇款申请书应用（ｂ）填写。

Ａ中文;英文;Ｂ中文、英文各一份;Ｃ款项汇往哪个国家，则应使用哪国文字 ９１，外汇汇款申请书附言里应写明（ｃ）Ａ汇款人的详细地址;Ｂ银行的参考编号;Ｃ汇款的用途,合同号码;Ｄswift ９２，我行一笔汇款汇往法国,收款人为中国境外公司,因此,汇款人填写汇款申请书必须用(ｃ)填写。Ａ中文;Ｂ法文;Ｃ英文;Ｄ以上均可以

９３，国际结算业务中最基本的结算方式（ａ）

Ａ外汇汇款;Ｂ信用证;Ｃ托收

９４，国际结算业务中手续简便，费用低廉的结算方式是 ａ Ａ外汇汇款;Ｂ信用证;Ｃ托收

９５，国际结算中，汇出汇款的手续费为（ａ），最低50元，最高1000元。Ａ 1‰;Ｂ 1.25‰;Ｃ 1.5‰

９６，国际结算中，汇入汇款的手续费为（ａ），最低50元，最高500元。Ａ 0.5‰;Ｂ 1‰;Ｃ 1.5‰

９７，按出票人不同，汇票可以分为（ａ）。Ａ商业汇票和银行汇票;Ｂ商业承兑汇票和银行承兑汇票;Ｃ商业汇票、银行汇票和普通汇票;Ｄ跟单汇票和光票

多选题

1,某客户经营水产品出口业务多年，且均以后T/T方式结算。针对当前人民币升值趋势，作为客户经理，你认为下列哪些贸易融资产品适合该客户？(abc)A出口信用保险项下短期贷款;B出口保理;C出口商业发票融资;D出口议付

2,某企业为扩大生产需要进口最新流水线一条，请问我行可以为其提供下列哪些产品（abcd）？

A进口信用证;B付款保函;C直接汇款;D进口保理

3,下列哪些贸易融资产品可以占用金融机构额度而无需占用客户额度（abc）？

A信用证项下汇票贴现或应收款买入;B福费廷;C单据全符的出口议付;D出口商业发票融资

4,在办理福费廷转卖业务中，我行应收取的中间业务收入为（ab）等。

A审单费;B搭桥费;C介绍费;D咨询费

5,自营福费廷业务费用包括福费廷利息、国外银行扣费、审单费、（a）、（b）和（d）。

A邮电费;B违约金;C搭桥费;D迟付利息

6,关于出口商业发票融资业务，下列说法正确的是：（acd）

A出口商业发票融资业务的费用结构包括融资利息、手续费及相关银行费用;B对于提供出口商业发票融资的每笔应收帐款，建设银行按出口商业发票金额的0.3%向客户一C次性收取手续费，最低收费400元人民币;D出口商业发票融资利息按月收取;E出口商业发票融资费用、出口商业发票融资本金及利息（指按月收取未结清部分，如有）原则上由我行在收到进口商的付款时逐笔扣收 7客户申请办理福费廷业务需满足以下条件（abcde）

A在我行开立结算帐户;B贸易背景真实;C无不良交易记录;D具有进出口业务经营权;E已与建行签订《中国建设银行福费廷业务协议》 8,贸易融资分项额度种类共有以下几种：（abcde）

A信用证打包贷款额度;B出口议付额度;C出口托收贷款额度;D信用证开证额度;E信托收据额度;F金融机构额度

9,以下有关我行对短期出口信用保险项下融资的管理办法说法正确的是（ad）

A短期出口信用险融资适用于以L/D/P、D/A和O/A;B对于投保短期出口信用险的出口业务，我行可给予全额的融资支持;C短期出口信用保险项下融资是出口商将出口应收账款转让给我行;D短期出口信用保险保障了出口商的收汇风险

10,提供信托收据的贸易融资业务有（bcde）

A非全额保证金开立信用证;B非全额保证金开立远期信用证;C非全额保证金开立无法控制货权的即期信用证;

D支用信托收据贷款;

E申请海外代付

11,出口议付信用证应为非下列类型信用证：（a）、（b）、（c）、（d）等。A可撤销信用证;B借款人为第二受益人的已转让信用证;C备用信用证;D暂不生效信用证

12,信托收据额度，是指银行根据进口客户的资信情况，在其出具信托收据的前提下，以信托方式向客户交单放货所提供的短期融资最高限额。包括以下四种业务：（a）、（b）、（c）、（d）A银行为申请人开立银行不能控制货权的即期信用证;B银行为申请人开立远期信用证;C银行为申请人办理提货担保或提单背书;D银行在信用证或规定的其他结算方式的付款到期日向申请人提供短期融资（即信托收据贷款）

13,以下哪类业务可能占用客户信托收据额度？（abcd）

A开立远期信用证;B开立即期信用证;C信托收据贷款;D提货担保

14,核定贸易融资额度，应要求客户提供我行认可的担保，包括（abcd）等方式。

A第三方保证;B抵押;C质押;D保证金

15,在信用证结算方式下，进口货物先于承运货物提单到达时可办理（ab）等

A提货担保;B提单背书;C打包贷款;D开立信用证

16,国际保理是指出口商在采用赊销（O/A）、承兑交单（D/A）等信用方式向进口商销售货物时，由出口保理商和进口保理商基于应收账款转让而共同提供的包括(abcd)等服务内容的综合性金融服务 A应收账款催收;B销售分户账管理;C信用风险担保;D保理预付款

17,出口保理项下，中国建设银行根据向出口商提供的保理服务品种收取(abcd)费用。

A保理预付款利息;B保理费;C出口结算费用;D银行费用

18,在进口保理业务中，中国建设银行作为进口保理商，可提供(abc)A应收账款催收;B销售分户账管理;C信用风险担保;D保理预付款

19,（a）负责国际保理业务相关制度的拟定、修改和解释工作；（c）负责拟定、解释和修改国际保理的价格政策；负责根据价格审批权限对下级行和本级经营部门的保理业务进行价格审A批国际业务部;B信贷审批部;C资产负债管理部;D风险管理部

20,我行为境外投资企业出具融资性保函，境外投资企业必须符合下列哪些条件（abc）？

A境外投资企业已在境外依法注册;B已向外管局办理境外投资外汇登记;C符合《境内机构对外担保管理办法》的要求;D必须是现代股份制企业。

21,遇下列哪些情况，我行除应向申请人说明存在的风险，并要求其在《出具保函协议》中确认由申请人承担由此引起的全部风险，还应根据情况适当提高收费标准及反担保要求：（abc）A申请人坚持要求开立可转让保函;B申请人坚持要求适用他国法律;C申请人坚持以他国为司法管辖地;D申请人坚持要求使用受益人提供的文本

22,我行办理国外保函业务应遵循合理收费的原则，根据总行制定的收费标准进行收费，在权限之内可根据下列哪些情况浮动：（abcdef）A单笔保函业务反担保的保障情况;B客户在前12个月给我行带来的综合效益;C客户在前12个月保函发生额的大小;D单笔保函业务金额大小;E单笔保函文本条款的繁简程度;F保函文本是否有转让、适用他国法律、他国仲裁等特殊条款 23,我行国外保函业务适用的国际惯例包括：（abc）

A《见索即付保函统一规则》（URDG458）;B《国际备用证惯例》（ISP98）;C《跟单信用证统一惯例》（UCP500）;D《国际贸易术语解释通则》（INCOTERMS）

24,我行国外保函可选择电开或信开方式。但信开保函只限于以下哪几种情况：（abcde）A向国内受益人转开保函;B出口信用证要求单据之一为保函;C投标文件要求的文件之一为保函;D受益人要求以中文形式出具保函;E其他经总行批准的情况

25,下列哪些属国外保函业务范畴（acd）

A我行接受客户申请以保函形式出具的保证业务;B我行接受客户申请以保函形式出具的以境外机构为受益人的保证业务;C我行接受境外银行委托以备用信用证形式出具以境内机构为受益人的保证业务;D我行接受境外银行委托以保函形式出具的以境外机构为受益人的保证业务;26,我行国外保函原则上是（ac）的保函。

A独立性;B从属性;C见索即付

27,我行对外出具保函的币种为(ab)A人民币;B可自由兑换货币;C不可自由兑换货币

28,国外保函业务遵循的国际惯例有(abc)A见索即付保函统一规则(URDG458);

第五篇：商业银行信用风险案例

商业银行向社会投资者转让不良贷款债权的案例研究

国有商业银行完成股改成功上市后，不良贷款处置主要通过动用自身拨备核销、批量打包转让给四家资产管理公司、依法保全、现金清收等途径来实现。

2012年末，某国有银行天津市分行（以下简称A银行）通过天津产权交易中心采用市场化处置方式转让了某房地产开发有限公司（以下简称B公司）不良贷款债权。这是天津市商业银行向社会投资者转让不良贷款债权的首次尝试。

一、A银行不良贷款债权转让案例

B公司成立于1992年12月，主营房地产开发及商品房销售。注册资金1500万元。截至2004年6月末。B公司在A银行贷款余额1900万元，抵押物为天津市某区80套房产。2004年6月，B公司还款能力出现问题：同年9月，B公司总经理因涉嫌诈骗，被公安机关强行羁押，公司资产被人民法院查封；2005年6月，停止经营；2008年12月29日，B公司被吊销营业执照。2006年3月，A银行以B公司无力偿还贷款本息为由，向天津市第一中级人民法院提起诉讼。同年5月，天津市第一中级人民法院判决A银行胜诉。在该案执行过程中，由于被执行人曾擅自出售抵押房产，造成多名案外人提出异议，法院拍卖处置抵押物困难重重，致使该案始终未能完成执行程序。截至2012年3月8日，B公司拖欠A银行贷款本金1900万元，利息1172.79万元。鉴于该案在长达六年的时间里未能完成法律执行程序，A银行尝试通过向社会投资者转让该房地产公司不良贷款债权方式实现不良贷款的处置。

一是寻求新途径，制定债权转让方案。鉴于该笔不良贷款处置的难度、特点以及抵押物房产的各类瑕疵等情况。A银行开拓思路，探讨运用市场化手段处置不良贷款债权的新途径。根据《中国银监会办公厅关于商业银行向社会投资者转让贷款债权法律效力有关问题的批复》（银监办发[2009]24号）、A总行《做好2012不良资产清收处置相关工作的通知》等文件精神，2012年初，A银行依法拟定了通过天津产权交易中心采用市场化处置方式转让某房地产公司不良贷款债权的方案。

二是探索新模式，严格执行总行批复。2012年4月28日，A银行就该笔不良贷款债权转让价格、受让方资格条件、交易保证金、交易价款支付方式、转让交易价款处置等事宜向A总行报送请示。2012年5月11日，A总行批准同意A银行通过天津产权交易中心对外公开转让该房地产公司不良贷款债权，并规定了该笔债权挂牌交易价格及下浮幅度。

三是尝试新方式；公开透明债权转让程序。根据A总行批复要求。2012年6月7日，A银行将该房地产开发有限公司不良贷款债权在天津产权交易中心公开处置。在挂牌过程中，A银行按照天津产权交易中心交易规则确定的审批程序和公示时间，对不良贷款债权信息、买受人受让条件以及相关重大事项等情况进行公开披露。按照A总行批复文件要求，以2012年6月8日该笔不良贷款本金、利息及产生的全部费用合计数为依据，第一次挂牌转让价格确定为3200万元，在无人竞买的情况下，先后依次20%、10%两次降价，挂牌价调整为2350万元，最终只有一家意向受让方进行受让登记。并交纳了挂牌价格30%的保证金。2012年7月26日，A银行与受让方签订了《债权转让协议》，债权转让价款为2350万元。2012年10月31日，A银行向受让人交割与该案债权有关的贷款合同、抵押合同、抵押他项权证书及相关法律文书，并将债权转让事宜通知B公司。至此，A银行完成全部债权转让程序，B公司不良贷款本息合计3200万元，该行垫付的诉讼费、拍卖费、评估费、债权转让交易佣金、交易手续费、交易鉴证手续费共计46.48万元、律师费47万元。本息及可计量费用成本共计3293.48万元，债权最终转让价款为2350万元，在归还全部贷款本金1900万元后，实际应收未收利息损失943.48万元。

四是反映新成果，及时报备债权转让事项。按照《天津银监局转发<关于商业银行向社会投资者转让贷款债权法律效力有关问题的批复>的通知》（津银监办发[2009]38号）的有关要求。A银行向当地银监局报送了《关于转让天津市某房地产开发有限公司不良贷款债权的情况报告》，及时反映不良贷款债权转让情况。

二、A银行不良贷款债权公开转让的优势与不足

A银行此次通过公开市场向社会投资者转让不良贷款债权是天津市商业银行开拓不良资产处置方式一次有益的尝试。一方面针对涉诉不良贷款“胜诉难、执行难”的现状，通过公开透明的市场，争取多元化主体包括诸多社会投资者的公平参与，有利于不良贷款的价格发现，并及时转化成现实的流动资产，不良贷款变现时间大幅缩短。另一方面，采用市场化方式，拓展了处置渠道。利用产权交易所、金融资产交易所等平台，采用市场化方式处置不良资产。拓展了处置的渠道和手段；进一步体现了“公开、公正、公平”原则，交易行为更加规范、严谨，最大限度地避免了操作风险、法律风险、资金风险和道德风险；通过产权交易市场的信息发布功能和专业化服务手段。充分形成市场竟价机制，实现了处置效益的最大化，最大程度地维护了银行权益。但是，由于目前我国尚未建立明确的法律法规规范商业银行向社会投资者转让不良贷款债权的流程，该案例的处置过程仍存在不足之处。

一是未认定不良贷款责任人，处置环节有疏漏。在该案例中，A银行对B公司贷款管理中存在薄弱环节，未能在贷款企业还款能力出现问题时及时预警、压缩并收回贷款，在贷款企业涉案后也未及时提起诉讼，这些都是信贷资金形成风险的潜在原因。此外，在抵押物管理上也存在瑕疵。未能定期对抵押物进行核查、估值；未能及时掌握贷款企业擅自出售抵押房产的信息，造成案件即使胜诉却仍面临执行难的局面。鉴于上述原因，按照《金融企业不良资产批量转让管理办法》第五条规定，“金融企业应对批量处置不良资产及时认定责任人，对相关责任人进行严肃处理，并将处理情况报同级财政部门和银监会或属地银监局”，A银行应对该笔不良贷款认定责任人，进行相应处理。但该行并未执行责任认定程序。

二是未建立相关风险管理制度，处置流程有待完善。按照《中国银监会办公厅关于商业银行向社会投资者转让贷款债权法律效力有关问题的批复》（银监办发[2009]24号）的有关要求，“商业银行向社会投资者转让贷款债权，应当建立风险管理制度、内部控制制度等相应的制度和内部批准程序。”目前，A总行仅对该案例处置过程中提出相关要求。未针对向社会投资者转让贷款债权制定风险管理及内部审批制度，处置程序中仍有需要完善的环节，对卖方的尽职调查、资产估值、买受人的资格认定、部分资产损失等易产生道德风险的环节应进一步规范。

三是应收未收利息损失的帐务处理有待进一步明确。本案例成功处置后，贷款本金虽得到全额偿还，但应收未收利息损失达943.48万元，也使得一部分国有资产流失。这种损失未按照相关规定进行合理的帐务处理并责任到人。

三、两点建议

（一）加大处置不良贷款转让的配套政策和法律支持，营造良好的市场环境

目前，商业银行向社会投资者转让不良贷款债权在法律上没有任何障碍，但是政策层面仍缺乏明确的规定。监管部门应结合市场需要，出台相关法律法规，制定相对统一的市场规则和交易标准。同时，鼓励商业银行对这一处置方式进行有益的尝试和探索，建立向社会投资者转让不良贷款债权的风险管理制度及审批程序，避免转让行为中的道德风险。

（二）创新处置方式，提升资产价值回报

银行除运用催收、诉讼、核销等传统手段处置不良资产外，还要积极探索处置新手段、新方法、新途径，进一步提高处置效率和效益。其一，加强对押品的管理，认真做到定期核查和市场估值。避免出现信息不对称的情况：注重押品的选择，对于存在法律瑕疵及变现困难的押品应谨慎对待，对银行内部难以管理的抵押品可以外包给中介机构，进行专业维护保养。达到其保值或减缓贬值速度。其二，政府部门牵头或单独组建不良资产交易平台，汇集各方资源信息，通过挂牌交易、集中竞价、公开买卖等方式，实现真正意义上的不良资产市场化运作；三是积极探索资产推介、资产置换、转让出售、资产证券化等不良资产处置方法与途径，加快不良资产的变现，使银行资产得以保值增值。

信用卡道德风险案例研究

东胜讯去年6月，东胜区公安分局接到各大银行报来的多起信用卡诈骗案。该案犯罪嫌疑人宋某伙同其弟弟、妻子等人在其通辽市科尔沁左翼中旗的老家，以办理电话卡等为名向其同村人员借用身份证多达58张，并使用借来的58张身份证及本人的身份证冒名向鄂尔多斯市与呼和浩特市内的11家银行申请办理了242张银行信用卡，并利用这些信用卡在东胜地区、通辽地区以及辽宁等地区的不法商户套取大量现金，将套取的现金用于对外放高利贷、个人投资及消费，后因无力偿还信用卡银行欠款，造成1200余万元的直接经济损失。

2014年7月，东胜区公安分局将逃跑一年多的嫌疑人宋某及其结伙犯罪的弟弟、妻子等人抓获，现犯罪嫌疑人已被逮捕，至此，东胜区最大的一起信用卡诈骗案宣布告破。（孙丽红）

近年来，随着经济的快速发展和对外开放的不断深入，我国信用卡业务快速发展，商业银行逐渐重视信用卡业务，外资银行也以不同方式介入信用卡业务。各发卡银行发卡量大幅上升，市场竞争逐渐开始激烈，区域性的竞争尤为突出。

同时，国内的信用卡受理环境有了明显改善，银行卡联网通用的目标已基本实现，由多元化市场主体构成的信用卡产业链初步形成，银联作为国内民族品牌的信用卡组织和发卡品牌，逐步得到国内客户乃至国外客户的认可。截至2008年第四季度末，全国信用卡发卡量为14232.9万张，同比增长57.7%；信用卡期末信贷总额9804.57亿元，同比增长75.8%，是2006年同期的3.2倍；期末应偿信贷总额1582.12亿元，同比增长110.9%，是2006年同期的4.8倍；信用卡支付占社会商品零售总额的比例达到24.3%。

不过，随着信用卡市场的不断发展，发卡银行面临的业务风险也日益显现，如信用风险、欺诈风险和操作风险等。尤其是信用卡作为无担保的信用贷款金融产品，虽然贷款基于消费，且基本为小额，但客户群体众多，审核手续简单，在银行对客户信息收集、信息筛选中都面临不对称信息问题，由于客户收入变化，或是恶意拖欠会造成较大的信用风险，即使存在有效的风险监控机制，事后逾期催收手段，但同样面临较高的交易成本。

同时，由于我国商业银行开展信用卡业务时间还不是很长，业务经验相对匾乏，业务开展前期，单纯追求卡量的粗放式经营模式，信用卡风险集聚。2008年，我国的信用卡不良率大概在1%左右，并且一直处于上涨的趋势中，到2009年年底，信用卡不良率根据预测可能会上升到3%-4%，信用卡业务的风险正在逐渐扩大。于是，对信用卡的各种风险进行识别、分析、监控和有效的管理，就显得十分必要，是关系到信用卡业务的成本控制以及业务收入的重要环节。

在信用卡风险管理的操作过程中，需要制定合理的授信政策和审批流程，并对客户用卡过程进行监控和跟踪，运用国外较为成熟的风险管理方法和技术对客户的个人信息、用卡习惯进行分析，找出能归纳定义持卡人风险的特征，并在审核和授权环节进行控制，最大限度地降低信用卡风险，减少风险给银行资金带来的损失。在实务操作中，我国银行对于信用卡的风险管理仍处于摸索阶段，缺乏系统、有效涵盖宏观外部经济环境和商业银行内部风险管理控制的整体机制，因此研究信用卡风险管理对促进银行业务的创新，推进风险管理框架的构建，保持银行业持续、稳定和健康发展具有深刻的现实意义。

2.3 发卡行内部人员之间的信息不对称

对发卡银行内部人员而言，信用卡发行、使用规定及内部运作程序等信息是没有秘密可言的，但是内部人员的素质却有较大的隐蔽性。内部人员可能利用职务之便内外勾结作案，损害银行利益以达到个人利益的目的。如记账串户、盗窃他人资金。发卡银行对内部人员信息的不了解则易给银行带来损失。

这些信息不对称给发卡机构的生存和盈利带来巨大威胁，成熟的个人征信系统、严密的风险分析技术、科学的监管措施和及时沟通等等都是今后解决信用卡业务中信息不对称状况的行之有效的方法。

3.中国建设银行信用卡风险管理

3.1 中国建设银行信用卡风险管理的现状

中国建设银行信用卡业务采用集中经营、集中管理和集中运作的模式，遵循统一领导、统一规划、统一标准、统一管理的基本原则，总行信用卡中心为信用卡业务的归口管理部门，负责全行信用卡业务的统一经营和管理。信用卡风险管理根据持卡人潜在还款风险的不同，对信用卡的持卡人欠款质量实行五级分类管理。对业务发展中发生的各种风险损失，按照财政部《银行卡透支呆账准备、坏账准备及透支呆账、坏账和其他损失核销的暂行规定》及建行有关文件的规定进行核销处理。2006年，中国建设银行抓住当前国内信用卡市场发展的关键时期，以赶超主要竞争对手为目标，不断提升信用卡市场影响力、产品竞争力、客户满意度和风险控制力。

3.2 中国建设银行信用卡风险管理存在的问题

建设银行近年来一直不断探索和强化信用卡风险管理，并取得了长足的迸步．但是，与国外先进发卡银行相比，现阶段中国建设银行在信用卡风险管理的理念、体系、技术和外部环境等方面还存在着较大的差距。具体表现在：

3.2.1风险管理理念不够完善

[8]风险管理理念是内部体系中的“软因素”，在发卡银行经营管理中占有十分重要的地位。金融业

发展的历史和经验表明，一些金融机构之所以在风险管理上出现问题，其原因并不是因为缺乏风险管理系统、政策及程序，而是因为落后的风险管理理念不能使这些系统、政策、程序真正发挥出应有的作用。主要表现在：过分重视营销，缺乏管理；没有正确处理银行发展的近期和长远目标间的关系；管理意识不到位。

案例：长沙市某电影院三十多名员工申请信用卡，经办人员在初审时没有认真审核签名情况。在征信人员复审时发现多份申请表上签名笔迹一致，通过电话核实，发现申请人中多名员工已退休几年，还有的员工根本不知道自己申请了信用卡，后来经过详细调查核实发现原来是该单位流动资金短缺，想通过办理多张信用卡进行透支贷款，并循环使用。

3.2.2 信用卡风险管理体系不健全

健全有效的风险管理机制是国际先进发卡银行经营运作的坚实基础，也是银行安全性原则的重要体现。建设银行的信用卡风险管理体系还不够健全，风险管理的基础还不够坚实，具体表现在：建设银行风险管理机制不够完善；建设银行还没有形成完整、科学、有效的岗位职责体系；建设银行专业风险管理人才匮乏，人员素质参差不齐。

3.2.3 信用卡风险管理工具不够先进

建设银行信用卡风险管理技术与国际上其他银行对比相对落后；信用评估手段也不够先进。我国金融体系建立较晚，现行的国内金融市场还不能向金融机构提供足够的风险管理工具。我国发卡银行在金融产品创新以及金融工具的使用方面远远落在了西方国家之后。国外很多风险管理工具和理念至今尚未在国内银行风险管理过程中发挥作用。与传统的风险管理主要依赖定性分析与主观判断不同，现代风险管理注重定量分析，大量运用金融工程技术和数理统计模型。近年来，在市场风险管理模型化的推动下，[9] 信用风险管理模型化技术也取得了很大进度，如Credit Metrics等模型都代表着最新的技术水平

中国建设银行在实际操作中往往难以对申请人给出科学的评定结果，所采取的办法基本都是通过征信人员的经验判断，人工信用评估方法往往存在以下缺点：缺乏一致性；手续繁琐、效率低下；人工信用评估方法对今后方法的改进帮助也不大。

4.国内外商业银行信用卡风险管理的经验借鉴

国际上其他发卡机构或国家银行大多历史悠久，经历了多次的考验，已经建立了一套相对严密，成熟的经营和风险管理的制度以及竞争策略，累积了丰富的经验和技术实力。不仅金融技术手段先进、发达，而且创额能力和开拓市场的能力非常强，产品的科技化程度较高，服务质量和服务效率非常高。

4.1 美国银行风险管理的经验借鉴

美国银行是中国建设银行的合作伙伴，他通过并购全球最大的独立信用卡发行商美信银行(MBNA)，成为全球第一大支付业务和银行卡服务商。美国目前有4000家公司发行信用卡。美国银行在信用卡业务的发展过程中，为防范和控制风险，采取的措施。

4.1.1 独特的风险管理理念

美国银行信用卡业务有其独特的风险管理理念：风险管理的目标是理解并管理风险以获取最大的长期回报，风险管理需要在理解其对收益率影响的前提下进行；通过寻求风险与收益的平衡来确定能够承担的风险水平，以此达到增长目标和财务目标。基于这些理念，美国银行信用卡采用承担风险、管理风险并从中获取适当收益的风险管理策略。

4.1.2 理性的考核信贷

美国银行并不是简单依赖评分卡，而是推行理性考核信贷。所谓理性考核信贷，是授信人员根据个人与客户的交流，合理利用数据做出信贷决策，这种决策既要满足业务需求，同时又要严格控制风险。根

据理性考核信贷的要求，美国银行对信用卡申请都要在申请者经济能力、稳定性及还款意愿的框架内进行审核，并不断地根据环境的变化来发展、改变与适应。

4.1.3 完善的风险管理信息系统

美国银行建立了完善的信用卡风险管理信息系统。产品计划、信用获取、账户管理、收款和冲销等信贷循环的每个环节都以风险管理信息系统为基础，并根据管理信息系统中储存的数据作为决策的基础。

4.2 香港银行信用卡风险管理经验借鉴

在香港市场上，目前信用卡的发行总量超过1200万张。其中，VISA卡占70％左右。MasterCard卡为25％左右，运通卡、JCB卡、大莱卡合计约5％。香港信用卡市场经过多年的运作，已经发展得相当成熟，各行在激烈的市场竞争中逐渐形成了各具特色的经营策略和多样化的竞争方式。同时，各行针对信用卡风险也有一整套完善的管理体系，香港银行业在经营信用卡业务的过程中，为防范风险发生。主要采取了如下几项措施：

4.2.1 对整个信贷周期实施全面管理

对整个信贷周期的全面管理主要包括四个阶段：产品计划，客户获取、账户管理、催收和核销。从

产品计划开始，经各阶段，最终再回到产品计划，是一个循环的过程。从发卡开始，各阶段都根据行为评分来进行管理决策，通过了解持卡人的整体信用状况制定客户风险评级标准。根据持卡人的用卡情况及风险度采用不同利率；依据行为评分评估账户风险度，调整持卡人的信用额度。

4.2.2 采用先进的科技手段

信用卡是金融业与高度发达的电脑、通讯技术相结合的一种金融创新产品。信用卡业务运作需要以信息处理的高度网络化为基础．在香港，无论大小商户都装有POS机，每笔交易均通过授权，大大减少了风险损失。由于已联网，可实时监控持卡人的交易情况，监控系统将金额较大或短时内交易频繁的卡号自动提示给信控人员，信控人员可及时核对交易情况，减少了假卡，寄失卡造成的损失。

4.2.3 良好的催收策略，及时收回欠款

经信用卡风险管理部门多年时间和有关数字统计研究表明：催收欠款越及时，欠款回收率越商，风险损失越低。经信用卡风险管理部门多年时间和有关数字统计研究表明：催收欠款越及时，欠款回收率越商，风险损失越低。采取委外催收的方式收回的欠款按一定比例留给委外催收公司，如：恒生银行在委外催收时，回收金额的25％留在信贷管理公司。在香港，个人财产状况变动较快，所以风险管理部门必须时刻注意卡户动态，并结合当地经济情况，制定催收策略并不断调整，使催收风险降到最低。[14]

5.政策建议

5.1制定合理的政策建议

5.1.1 建立完善的个人信用体系

信用卡业务在众多发达国家金融市场的成功表明，一套科学完善的个人信用管理体系是信用卡规范健康发展的前提。个人信用体系是指在现代经济环境中，个人通过信用方式获得支付能力，以进行消费、投资和经营的一种金融体制，包括个人信用登记制度、个人信用估制度、个人信用风险预警、个人信用风险管理和个人信用风险转嫁等。我国急需建立以银行、税收、公安等机构为建设维护主体、内容涵盖个人基本情况、学历、职业、收人、纳税、家庭与财产状况、信用记录等全部资信状况的个人信用体系。同时，我们还应采取积极措施唤醒公民的信用意识，推广个人信用文化，让个人信用成为经济生活中的重要工具。

5.1.2 完善的相关法律体系

个人信用体系的建立和完善离不开严格规范的信用法律体系，法律能规范经济生活中的各种信用关系，支持并推动信用卡风险管理的发展。在2000年，台湾信用卡诈骗损失高达30亿新台币，占其信用卡消费额的千分之四，这一比例在国际上是比较高的。究其原因，主要是在立法上对伪造信用卡犯罪的量刑和处罚过轻。我们应未雨绸缪，及早制订相关法律，保护所有银行卡市场参与者的合法权益。

5.2 风险预警机制

5.2.1 完善银行内部信用卡风险管理机制

首先，建立完善的内控体系，设计科学、高效的业务流程和相应的规章制度、管理办法，使业务的各个环节既相互配合又相互制约。具体而言，业务流程主要包括事前风险预防、事中风险监控与分析以及事后坏账处理三个环节。

事前风险防御包括：第一，授信策略制定。授信策略是信用卡授信的基础，决定了整体风险的大小，制订人员要及时搜集、整理和分析各项资料，既包括国内外发卡行授信的先进经验，又包括我国的具体政策环境、信用条件等，制订并不断修订科学高效的授信政策，形成一套合理的授信管理则，并确保这一规则的遵循;第二，市场营销。市场是信用卡风险防范的第一道防线，规范真实的市场宣传以及对客户进行初步筛选能起到正确引导持卡人消费、降低信用风险的作用。因此，发卡行应加强对市场人员的思想道德培训和业务能力培训，从源头上大大防范信用风险;第三，征信、授信。此环节对信用卡申请者的资信状况进行仔细的分析，按照授信政策制订的标准，进行严格的筛选，并授予被核准客户相应的信用额度，最终决定申请者能否获得授信，也就直接决定了持卡人的整体风险状况。

风险监控与分析包括：第一，客户风险分析及管理。发卡行应有专门从事风险分析及管理的部门，负责对客户的交易进行监控，并定期分析持卡人的整体风险状况和风险分布状况，并与其他部门进行沟通及时防范风险;第二，授权。发卡行为持卡人提供24小时的信用卡交易授权服务，这也是风险产生的

一个重要环节。发卡行必须明确专人负责授权业务，并对客户交易进行监控，发现可疑交易立即采取相应措施降低风险;第三，客户服务。处理挂失、冻结等业务，协助客户降低失卡、伪卡风险;第四，催收。负责对短期逾期客户进行还款提醒及协商还款事宜，对于长期或恶意拖欠客户采取法律途径进行催讨，并对逾期状况分布进行分析，适时调整催收政策。事后坏账处理主要是指对于呆坏账进行资产管理，并通过诉讼、强制执行等法律途径来降低不良贷款率，保证债权的实现。以上这些环节在操作中可以根据具体情况进行不同的分工，但发卡行必须建立规范合理的风险管理的组织体系，确保风险管理的有效进行。

5.2.2 运用高科技发展信用卡业务

与传统的银行业务不同，信用卡业务是科技发展到一定阶段的产物，而其发展尤其是风险管理的发展又向科技水平提出了更高的要求。第一，科技是建立高效风险管理系统的基本前提。发卡行要加大科技力量的投人，建立信用评价机制、信用动态跟踪分析机制等，利用各种先进的技术和方法来控制信用卡业务风险。例如，在对持卡人进行风险分析和管理时，发卡行要建立强大的客户信息管理系统，运用数学模型和多种技术手段，对客户信用状况进行分析研究，主动预测客户的风险等级。第二，建立现代化的授权交换网络系统和资金清算系统，缩短清算时间和止付周期，解决透支问题，降低持卡人失卡风险。

5.2.3 从业人员的培训

对于从业人员的培训是降低信用卡内部风险的基本途径。信用卡业务的风险包括外部风险和内部风险，内部风险来自发卡行内部，产生于内部员工的工作疏忽或道德风险。发卡行必须通过培训，培养员工的职业道德，增强员工对工作的责任感，并提高员工的业务水平，更准确的判别、预测、分析和控制风险。发卡行可采用银行业界交流、向国内外先进同行学习或者案例分析等形式进行培训，不断提升员工素质，降低信用卡内部风险。

6.总结

本文对信用卡风险管理的政策建议还不够全面、系统，有待进一步深化。但希望本论文的研究对中国建设银行防范和化解信用卡风险，完善信用卡风险管理工作，提高核心竞争力提供参考。同时，对其他商业银行尤其是国有商业银行防范和化解信用卡风险起到抛砖引玉的作用。