银行资金清算解决方案

第一篇：银行资金清算解决方案

银行资金清算解决方案

其中通存通兑清算包括系统内资金清算和系统外资金清算。系统内资金清算指的是本地和异地信用卡、储蓄卡/折通兑，会计通兑的资金清算；系统外资金清算是指同城票据交换与人民银行的资金清算。并与人行同城票据清算系统联网，实现资金及时清算的计算机网络处理系统。

各家商业银行都开发和正在开发许多优秀的应用软件，这些软件的共同之处是：面向用户提供优质服务，而且面向管理，规范操作标准，发展整体优势。中国银行开发研制的新一代收付清算系统和电子联行系统，就是在国际收付清算业务的先进管理模式和操作规范基础上，不断把全行的业务流程规范化、标准化和数字化，实现了收付清算业务和联行往来的实时、自动联网，自动识别国内、外 3，000多家银行及其分行标志、联行行号、客户帐号，自动判定借贷方，对客户付款指令和头寸自动配对，对错帐和退报有转冲、冲错、冲贷三种处理方式。最后，系统将自动生成全国联行往来帐和辖下联行往来帐的统一格式与现行联行往来操作对接，系统对不属于本系统的收付清算业务和电子联行业务的电报和头寸除拒收之外，还有相应的规范记录。二年前，中国银行的实时收付清算和电子联行系统通过中国银行专用网络连接了总行、省、地、县四级节点，1592家分、支行以后，实现了人民币和外币跨地区实时汇兑。新一代的收付清算和电子联行系统突出了实时监控和规范管理的功能，整个系统采用多层密码控制，分级授权，不同岗位的柜员和操作人员只能做相应本职岗位的规范操作，分工要明确，职责清晰，统一的专用格式，规范的操作和制度，集中分层处理的工作流模式改变了以往收付清算和联行往来业务分散处理的不规范，不标准现象，简化了国内联行往来，内部资金往来帐务处理手续，减少了信息和资金在途时间，总行和管辖行都可以实时准确地掌握汇差资金的准确情况，促进了资金的调度和日常监管，提高了效率和效益，提高了全行的整体管理水平。

该系统具有

中创软件银行资金清算解决方案

银行资金清算解决方案是中创软件为完成银行之间的资金清算及划拨而开发的新一代软件产品，该系统采用开放的操作系统和通用数据库，支持多个操作员同时工作，软硬件资源高度共享，具有操作简便、安全可靠、易于管理维护等特点，能够充分满足广大银行资金清算多样化的需求。实现资金的及时清算，压缩了备付金额度，加快了资金的周转，取得了较好的经济效益和社会效益。系统功能 接收通兑数据

完成储蓄、会计通存通兑数据向本清算中心的传输。数据清分

完成各支行间通兑数据的清分工作。业务查询 对本行内所发生的通兑数据及业务量等情况进行查询。数据备份

利用磁带完成系统数据的备份等。修改口令

各个操作员可修改自己的口令。重置密押

完成数据库中重要数据的重置密押工作，有效地保证数据的安全、可靠。报表打印

在每日清分工作完成后，打印储蓄流水、会计流水、通兑汇差单、汇差明细、支行记帐凭条、网点记帐凭条等。系统维护

提供完善的维护管理功能，负责系统参数定义、操作员管理、打印机管理、通迅进程管理等。系统特点： 安全可靠

系统可防止非指定人员擅自使用，对于通兑流水等 重要数据均设置存储密押，并可随时利用数据备份功能对硬盘数据进行备份。多用户、多任务

多个操作员可同时操作。操作简便

下拉式汉字菜单，界面层次清晰，简单易学。系统运行环境：

本系统可与不同银行的业务系统相连，软件：AIX或SCO UNIX操作系统 东方汉字龙马 处理系统 INFORMIX、DB2数据库 硬件：IBM、HP主机

高速行式打印机或LQ1600K报表打印机 集线器或串口扩展卡 串行终端

山西XX电子清算重点工程显身手

本报讯 中国XX银行电子汇划资金清算系统自1996年10月7日正式投入运行至今，已在全国8000多个机构联网运行，实现了全国XX结算资金电子联行汇划。XX山西省分行自纳入全国XX电子汇划清算系统一年间，在服务重点工程、推动地方经济发展方面大显身手，作出了重要贡献。

清算系统直接联网的行处成功实现24小时到帐，并具有众多功能：每一笔联行间汇划资金，实现随时结计汇差，日终清算汇差，系统各个网络节点能监控网络运行和业务流量状态，系统各个网络节点均能反映经过的汇划业务实际内容，通过帐务核算和帐目平衡，确保信息准确、安全、实现资金汇划的迅速查询、查复等业务。资金清算系统投入运行以来，山西省分行原来的资金在途时间由7天缩短到1天，加急业务几秒钟即可跨越万里之遥。发挥银行功能，支持重点XX，是山西省分行资金清算系统的一大特点。以服务万家寨引黄工程为己任的水利支行，担负着引黄入晋、朔黄铁路、原太高速公路等一系列国家和省级重点工程的忻州地区中心支行，地处三晋的国家大型一级施工企业铁道部第十二局的山西省铁道专业支行以及投资185亿的阳城大电厂和18亿元的化肥基地工程所属的晋城支行，都以安全、快捷的资金结算，各项费用的无一差错、无一延误受到了国内企业界人士的好评，而且给国外企业人士留下了良好印象，树立了XX的良好形象，谱写了现代化金融手段为重点工程XX服务的新篇章。(顾炳鑫)

浓墨重彩绘宏图 系列报道之三

电子联行业务量不断扩大 本刊通讯员 宋玉长

中国人民银行制定宏观货币政策。需要依靠一套完善的资金清算和转汇系统,以监测全国金融资金运转状况。建国以来我国资金清算系统落后的技术手段使得中央银行无法有效地实施这一职能,其矛盾的突出点是缺乏全国范围内的一个安全、可靠、快速的网络化信息系统。我国异地资金转汇通信传输手段主要靠邮电部门的信汇和电汇方式,环节多、邮路时间长,并且安全保密性差。据调查,资金的平均在途时间为6—7天,在途资金金额达 500亿左右,造成社会资金利用率低和互相占用拖欠,这些问题还影响了中央银行对金融及宏观经济的监控和维护正常的金融秩序。为此,中国人民银行决定以卫星通信为手段建立全国资金转汇和清算网络系统,以解决全国异地间跨行资金和清算的问题。1989年5月19日国务院办公厅发文,正式批准人民银行XX中国金融卫星通信网。全国电子联行系统开始逐步投入运行。

全国电子联行系统是相对于原来的手工联行系统而来的。电子联行系统可以实现全国异地资金支付、汇兑的转划和清算的自动处理,基本实现全国异地资金划款当天入帐抵用。它的运行是现代电子技术和支付清算业务相结合的结晶,是中国金融界业务人员和技术人员共同合作努力的成果。全国电子联行从1989年筹建至今,人民银行一直把其作为电子XX的重中之重,现已取得丰硕的成果,已经建成了具有两个主站和600多个小站的国内最大的专用卫星数据通信网 ,覆盖全国所有大中城市和部分经济发达的县市。电子联行系统的开通,具有明显的优点, 主要体现在:(1)快。通过电子联行进和异地资金汇划的速度比手工要快得多,城市间通信只需几秒钟即可完成,资金当天解付率达一半以下,次日上午即可全部解付,大大缩短了资金在途时间,每年可减少企业利息支出数亿元。(2)准。从电子联行运行情况来看,每天有 1万多个通汇网点在稳定运行,每天转发往帐已超过25000笔,金额400亿上下。但其差错率不到手工联行差错率的十分之一。(3)平。每天平衡表中往来帐笔数,金额合计始终保持平衡。(4)清。电子联行资金清算与汇划款项同步进行,使各家银行之间的清算、总中心与各分支中心的清算当日便能完成。(5)安全。由于在专用网上运行,资金汇划和清算的速度快 ,以及采用了多项安全保密的电子技术,从而保证了数据和资金的安全,减少金融风险。

在电子联行初期XX取得巨大效益的同时,人民银行总行有关领导就已经清楚认识到 ,电子联行必须尽快到县。因为:电子联行不到县就不能形成完整系统,不能承担全部跨行转汇业务,整体效益就会受到影响。其次,国有主要商业银行已XX内电子汇兑系统,人民银行电子联行不尽快到县,就会形成跨行转汇系统落后于各商业银行电子汇兑系统的局面 ,影响人民银行发挥电子化的主导作用。另外国家支付已进入试点阶段,也迫切要求电子联行尽快到县,以利于向支付系统过渡,否则会形成两个不完整的工程。

1996年9月份,人民银行将电子联行到县作为今后几年全国清算中心工作的重点,电子联行到县正式投入实施。电子联行到县的主要方式是将人民银行县市支行作为发报行/收报行加入电子联行,县支行借助市分行的网络通路与总行主站相连接,市分行兼作中继行。电子联行到县是一项繁重的工程,相当于将电子联行小站数从600个猛增到近3000个,增加 4倍。目前,电子联行到县工作正在稳步实施之中,已有相当一部分县市支行加入电子联行系统。

相信不久的将来,电子联行到县工作一定能够实现,电子联行业务将有一个更大的发展 ,电子联行向现代化支付系统的平稳过渡一定能够圆满完成。

资金流动的大动脉

��中国国家现代化支付系统工程简介 印甫盛

作者简介

印甫盛，高级工程师，1967年6月毕业于清华大学计算机专业，从事计算机技术和管理工作三十年。曾任北方交通大学计算所副所长，中国金融电子化公司总经理助理，中国人民银行清算总中心副主任，现任中国现代化支付系统的工程总指挥、中国人民银行清算总中心主任。

现代化支付系统是银行为广大客户提供全面支付服务，以计算机网络为支撑环境，将中央银行各分支机构与各商业银行有机地结合在一起的综合性大型集成系统。按中央银行与商业银行的职能分工要求，实际上存在有两个层次的系统： 下层系统是商业银行面对广大银行客户，为客户提供高质量支付服务的金融服务系统。它是银行与客户联系的窗口，金融服务、管理信息的源点。银行机构多、帐户多、经济往来关系错综复杂，面对不同经济交往活动，采用不同的支付工具，提供不同方式的支付服务。这层系统是商业银行与客户之间以及客户与客户之间的资金往来清算和结算系统。

上层系统则是中央银行为商业银行提供支付清算服务。它是完成商业银行之间支付和中央银行与商业银行之间支付活动的最终资金清算系统，是资金流动的大动脉，为货币政策的操作目标服务。

中国人民银行目前正在集中XX为商业银行跨行支付的清算和结算服务系统，即现代化支付系统中的上层系统。该系统被命名为中国国家现代化支付系统(CNAPS)，其试点工程得到了世界银行技术援助项目的支持。将覆盖20个城市和所辖的80个县，并在北京和无锡分设互为备份的国家处理中心。试点工程于97年6月1日正式开工，计划在30个月内完成，即到99年11月完成最终验收。CNAPS试点工程的网络结构

CNAPS的通信载体被命名为中国国家金融网络(CNFN)。它采用X.25和FR（帧中继）规程为CNAPS应用系统提供网络通信支持，同时也为全国银行和其它金融机构提供金融信息的通信服务。

CNFN通过文件和报文传输向应用系统提供服务，使CNFN的应用系统与网络基础设施相互独立。CNFN的目标是向金融系统用户提供专有的公用数据通信网络，它的网络结构和集成的网络管理系统，使其不仅具有普通公用网的可靠性高、稳定性强的特点，而且也具备专用网的封闭性和高效率的特点。CNFN将提供网络基础设施，以开放的系统结构和选用符合开放系统标准的设备为基础，使大量用户的各类计算机处理系统能方便接入CNFN网络上。

CNFN的物理网络分为两层，即主干网络和区域子网。主干网络包括网络汇接节点(NPC节点)与普通节点(CCPC节点)，其物理线路在试点阶段以卫星网络为主用线路，DDN地面网为备用线路。主用主干网络拓扑结构是两个桥状连接的星型网，利用卫星线路把20个CCPC分别连接到2个NPC上。卫星网络将利用卫星的Ku波段信道，采用单路单载波技术，提供高质量、高速率、高效率的通信线路。区域子网是以CCPC为中心的星状网络，它将CCPC与本区域内的CLB处理中心以及商业银行及其分支机构连接起来。区域子网的物理线路将根据当地的通信状况选用DDN、PSPDN或PSTN。区域子网经由设于CCPC的交换机向主干网汇聚。CNFN低层向上层提供以帧中继为主协议的接口，同时也支持X.25和SDLC链路层协议。传输网络以TCP/IP为主协议，也支持SNA。

CNFN的网络设计同时也考虑了安全问题。由安全访问控制与保密子系统组成。安全访问控制将对所有访问CNFN网络的用户名/用户标识、用户口令进行检查，以防止非法用户的入侵。对于CNFN上传输的金融信息也进行保护，并提供审计跟踪记录。保密子系统由软件及硬件组成，对CNFN网络上传输的金融信息提供加密保护，防止非法泄漏。CNFN保密子系统独立于应用系统对网络上传递的数据进行加密和解密，不影响应用系统对数据的处理。CNAPS试点工程的应用系统

以CNFN为通信载体，CNAPS在试点初期主要建立了三个应用系统，即小额支付处理系统(BEPS)、大额支付处理系统(HVPS)和清算帐户处理系统(SAPS)。BEPS用于处理同城和异地的跨行和行内的电子支付业务。该系统将向金融机构提供批量净额清算服务。其处理的支付业务包括：小额贷记支付、事先授权借记、定期借记；也提供撤销、退回和查询功能。HVPS将是中国的RTGS，即实时全额清算系统。HVPS用于处理同城和异地的跨行和行内的大额贷记支付以及时间紧急的其它贷记业务。资金清算是各商业银行在中国人民银行的帐户上以实时的方式逐笔全额进行的。在试点阶段仅处理贷记支付工具，也提供退回、查询功能和头寸不足排队中支付指令的撤销功能。HVPS的各级处理中心都提供管理控制功能，其中包括系统运行时间、系统风险和系统的安全访问控制等。监视系统用于控制清算失败引起的风险。但为了加强支付处理和资金流动，容许在严密控制之下、在规定限额内的日间透支。每一个系统参加者必须满足两个条件之一才能通过HVPS进行正常支付：即在SAPS帐户上要有中国人民银行规定数额以上的备付金以满足支付使用，或有良好的信用度，有资格使用日间透支额度。系统还设置了资金不足的支付业务排队机制(NSF)，用来控制大额支付交易。当一笔大额支付的金额超过相应清算帐户的可支付头寸或日间透支限额时，该支付将被放到相应队列，等待有足够的资金进入其帐户。为了减少系统清算风险和流动风险，提高系统的支付效率，保持清算处理的完整性，系统对发生资金不足的机构提供了筹措资金的渠道和日终清清算窗口。

SAPS被设计为一个标准的、通用的会计帐务处理系统。将提供支付业务的清算、清算帐户的管理、清算资金的核算及资金周转状况的统计分析和实时监控。它采用复式借贷记帐方法，包括明细核算与综合核算。SAPS提供了实时全额与批量净额两类程序接口，HVPS、BEPS、LCHS和分行会计系统等应用系统均可通过这些接口调用SAPS功能实现资金清算。SAPS通过对日间透支限额的管理和监视、对清算失败的通知和监视，以及对伦巴第贷款历史的监视，实现清算风险监控。SAPS将管理所有记帐交易，对历史数据进行存储、统计和分析，为金融宏观调控提供管理信息。其功能分为联机和批处理两类。联机功能包括：存取款交易、记帐、帐户管理、查询、监视和对帐等；批处理功能包括：同城清算系统记帐、清算窗口、数据库生成、记录数据文件生成等。

以上三个应用系统的应用软件设计原则是：首先以业务需求为基础；其次是独立于网络和设备平台，实现这一原则意味着从总体框架上允许网络、中心计算机设备和应用程序各自独立地设计、升级和重组，从而保证系统的灵活性和低成本运行维护，提高应用软件的生命力；第三是面向对象业务的前瞻性工业化设计。在中国金融改革的大潮中，若CNAPS不能及时适应金融管理和业务运作体制的改革，则其将失去生命力。因此在设计中以清算帐户为核心，在支付清算中基本忽略它的行政级别和隶属关系，使系统摆脱金融体制改革中可能给系统带来的干扰。CNAPS报文信息格式的设计基本采用了SWIFT报文格式标准。CNAPS试点工程的处理结构

CNAPS处理结构分三级处理，它们是国家处理中心(NPC)、城市级处理中心(CCPC)和县级支行(CLB)。NPC主要完成如下功能。首先是数据库管理，保持完整的CNAPS帐户数据库，如帐户结构、支撑结构，即历史数据、活动日志和交易日志等。其次是完成交易处理，来自发起行的所有信息都将通过CNFN网络传送到NPC，对支付业务还要根据数据库和应用系统的要求进行处理，并转发到接收行。第三是NPC作为CNAPS/CNFN的通信主站和控制中心完成系统管理、网络管理。第四是实现灾难恢复，在发生灾难时，保证将事务处理从在用NPC切换到备用NPC。在北京和无锡设有两个同样结构和处理能力的NPC，两个NPC间由SCPC高速卫星线路和地面高速E1线路相连。为了更好地完成其任务，在NPC还设置了CNAPS开发中心(CDC)、系统控制中心(SCC)、网络控制中心(NCC)和应用系统控制中心(ASC)。

CCPC采用客户/服务器结构，建立在TCP/IP LAN上。设置管理和访问工作站、票据截留工作站及文件服务器。管理和访问工作站用于维护、管理和控制同城内商业银行的清算帐户，票据截留工作站用于将纸票据支付工具转换成电子形式以提交给CNAPS。文件服务器作为本地驻留的所有应用系统数据的单一的数据存贮库使用。CLB的结构和功能与CCPC相似，只是模块的容量配置有所差别。

为了加快中国国家现代化支付系统的XX，中国人民银行决定在CNAPS试点工程实施中，从1998年4月开始启动CNAPS向全国扩展的工程项目。CNAPS全国扩展工程项目计划分三个阶段完成：

第一阶段：项目准备阶段(12个月)，在对CNAPS试点工程评估的基础上，制定扩展工程的实施方案、合同谈判和设备采购等。

第二阶段：工程实施阶段(18个月)第三阶段：测试验收阶段(6个月)我们计划于2001年年底前完成CNAPS全国扩展工程的项目。CNAPS扩展工程的规模：(一)通信网络

卫星通信网主干链路扩展到全国314个城市。新建230个城市区域网络(已建104个)。(二)处理中心

完善、扩容二个NPC处理中心，提高NPC和双机备份能力和异地灾难备份能力。新建314个城市处理中心(CCPC)。

(三)应用系统接口

CNAPS全国扩展工程将完成以下应用系统接口设计：

1、与政府债券簿记系统的连接；

2、与银行卡授信系统的连接；

3、与央行会计核算系统的连接；

4、与同城清算系统的连接；

5、与商业银行前台系统的连接；

6、与电子联行系统的连接；

7、与香港RTGS的连接。

XX中国国家现代化支付系统是一项艰巨的工程，这需要社会各界的齐心努力，任重而道远。希望我们继续努力，携手共建中国现代化支付系统，实现支付清算的现代化。

第二篇：国库集中支付资金银行支付清算办法

附件

陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法

第一章 总 则

第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据《财政国库管理制度改革试点方案》、《陕西省省级财政国库管理制度改革试点方案》、《陕西省省级财政国库管理制度改革试点资金支付管理暂行办法》、《银行账户管理办法》、《支付结算办法》和《陕西省行政事业单位银行账户管理暂行办法》及相关法规制度，制定本办法。

第二条 本办法适用于陕西省国库集中支付改革预算单位财政性资金的银行支付清算。

第三条 本办法所称财政性资金银行支付清算，是指通过人民银行陕西省内各分支行和商业银行资金汇划系统，将财政性资金由国库单一账户体系划拨给收款人或用款单位（以下简称收款人）账户，以及国库单一账户体系中各账户之间资金划拨的行为。

国库单一账户体系由下列银行账户构成：陕西省各级财政部门在当地人民银行国库部门开设的国库单一账户（简称国库单一账户）；陕西省各级财政部门在商业银行开设的零余额账户（简称财政零余额账户）；陕西省各级财政部门在商业银行为预算单位开设的预算单位零余额账户（简称预算单位零余额账户）;陕西省各级财政部门在商业银行开设的预算外资金财政专户（简称预算 外资金专户）；经财政部和陕西省人民政府批准或授权，财政部门在商业银行为预算单位开设的特殊专户（简称特设专户）。

上述账户体系中的国库单一账户和预算外资金财政专户按专用存款账户管理。

第四条 财政性资金的支付与清算必须遵循安全、及时、准确的原则。

第五条 代理银行是具体办理财政性资金支付与清算业务的商业银行。代理银行通过人民银行和本行的资金汇划系统，根据支付方式和支付地点的不同，采用大、小额支付系统、同城票据交换等方式实现财政性资金的支付与清算。

第六条 代理银行应当及时、准确地办理财政性资金的支付与清算业务，对本系统经办行进行监督检查，及时解决资金汇划中出现的问题，并接受当地人民银行分支机构与当地财政部门的管理监督。

第七条 代理银行办理国库集中支付资金的支付清算业务，必须经过当地人民银行分支机构的资格认定。代理银行应当具备以下条件：

（一）持有银行业监督管理部门核发的金融许可证和工商行政管理部门颁发的营业执照，资金实力雄厚，具有较强的抗风险能力和较好的经营业绩；

（二）参加大、小额支付系统等先进的资金汇划系统，保证行内系统同城转账实时到账、异地汇划及时划出；

（三）内部管理规范，内控制度健全，具有严格的操作规程 和支付清算处理手续，并设臵相应的业务部门和配备专业工作人员；

（四）符合人民银行和财政部门规定的其他条件。

第八条 代理银行分支行，代表本系统与当地人民银行分支行签订代理财政性资金银行支付清算协议。协议应包括以下主要条款：代理财政性资金支付清算的方式；协议双方的权利和义务；违约责任。

第九条 中国人民银行各分支行对当地代理银行代理财政性资金支付清算业务进行管理监督。

第二章 账户与凭证

第十条 中国人民银行陕西省辖内各分支行国库部门为陕西省各级财政部门开设的国库单一账户，用于与财政部门零余额账户、预算单位零余额账户清算。开户时，各级财政部门须向当地人民银行国库部门提交开户申请并预留印鉴。

第十一条 代理银行按照财政部门的书面通知，依据《银行账户管理办法》和《陕西省行政事业单位银行账户管理暂行办法》的规定，为财政部门开设财政零余额账户、预算外资金专户；为预算单位开设预算单位零余额账户、特设专户。开户时，财政部门和预算单位须向代理银行提交开户申请并预留印鉴。

第十二条 代理银行为预算单位开立预算单位零余额账户和特设专户时，须审核以下资料：

（一）预算单位机构设臵的批准文件；

（二）当地财政部门同意其在指定代理银行开户的批准文件；

（三）预算单位的预留印鉴（与开户批准文件中被批准单位的签章一致）；

（四）《银行账户管理办法》和《陕西省行政事业单位银行账户管理暂行办法》中规定的证明文件。

代理银行为财政部门和预算单位开设以上账户，须报当地人民银行国库部门备案。

第十三条 预算单位按照规定的程序变更、撤消银行账户时，代理银行应当按《银行账户管理办法》和《陕西省行政事业单位银行账户管理暂行办法》的规定办理，并报当地人民银行国库部门备案。

第十四条 财政部门零余额账户不得提取现金。因特殊原因，财政部门零余额账户中工资分账户在每月19日前可暂时保留贷方余额，该分账户其他日期和其他分账户日终余额为零。

预算单位零余额账户可提取现金，日终余额为零。代理银行按照国家现金管理的有关规定，在财政部门批准的财政授权支付额度内受理现金支付业务。

预算外资金财政专户、特设专户不得提取现金。

第十五条

《 x x 银行 x x支付申请划款凭证》（附件1），用于代理银行向人民银行国库部门申请从国库单一账户清算已支付的财政性资金。

《 x x 银行 x x支付申请划款凭证》一式五联，各联次用途： 第一联：借方凭证，由人民银行国库部门作借方凭证； 第二联：贷方凭证，由人民银行国库部门作贷方凭证； 第三联：收账通知，给代理银行作收账通知； 第四联：付款通知，给财政国库支付执行机构作回单； 第五联：付款通知，给财政国库部门作回单。

第十六条 《 x x 银行 x x支付申请退款凭证》（附件2），用于代理银行向人民银行国库部门申请清算退回国库单一账户的财政性资金。

《 x x 银行 x x支付申请退款凭证》一式五联，各联次用途：

第一联：贷方凭证，由人民银行国库部门作贷方凭证； 第二联：借方凭证，由人民银行国库部门作借方凭证； 第三联：付款通知，给代理银行作付账通知； 第四联：收款通知，给财政国库支付执行机构作回单；

第五联：收款通知，给财政国库部门作回单。

第十七条 《 x x 银行 x x支付申请划款凭证》和《 x x 银行 x x支付申请退款凭证》属重要空白凭证，代理银行在收到和领用时，须记录有关表外科目账户。

第三章 支付与清算

第一节 支付

第十八条 财政性资金支付包括财政直接支付和财政授权支付。陕西省各级财政部门国库支付执行机构办理财政直接支付时使用《财政直接支付凭证》，预算单位办理财政授权支付时使用支付结算凭证。

第十九条 陕西省各级财政部门须及时向当地人民银行国库部门提交按代理银行划分的、加盖财政部门预留印鉴的《财政直接支付汇总清算额度通知单》，用于控制财政零余额账户的清算额度，并作为人民银行国库部门在财政直接支付累计额度内，办理代理银行申请划款清算的合法依据。

第二十条 财政部门须提前1个工作日向人民银行国库部门提交按代理银行划分的《财政授权支付汇总清算额度通知单》，用于控制财政授权支付的清算额度；向代理银行提交《财政授权支付额度通知单》，用于控制预算单位零余额账户的授权支付额度。《财政授权支付额度通知单》应附各级预算单位的月度用款额度明细清单。

《财政授权支付汇总清算额度通知单》应加盖财政部门预留人民银行国库部门的印鉴，作为人民银行国库部门在财政授权支付累计额度内，办理代理银行申请划款清算的合法依据。

《财政授权支付额度通知单》应加盖财政部门预留代理银行的印鉴，作为代理银行在授权支付累计额度内，办理财政授权支付款项的合法依据。

第二十一条 财政性资金需要退回国库单一账户的，由代理银行在当日向人民银行国库部门办理退划资金手续，将资金退回国库单一账户，并及时通知财政部门。人民银行国库部门恢复相 应的财政直接支付额度，代理银行按原渠道恢复预算单位零余额账户财政授权支付额度。

第二十二条 财政部门、预算单位、代理银行、人民银行国库部门要建立严密的凭证传递与登记手续。在凭证传递交接过程中，必须建立“凭证交接登记簿”，登记的主要内容包括：凭证种类、金额、送达时间、送达人单位、送达人签字、接受人签字等，以确保资金安全。

第二十三条 代理银行在营业日14：00之前收到的财政部门国库支付执行机构签发的《财政直接支付凭证》和预算单位签发的支付结算凭证，须将代理支付的财政性资金在当日内汇出；在营业日14：00之后收到的，须将资金在下一营业日上午10：00前汇出。

代理银行根据财政部门零余额账户和预算单位零余额账户的贷方金额，将需要退回国库单一账户的资金，汇总开具《 x x银行 x x支付申请退款凭证》，于当日汇出。

第二十四条 代理银行须于营业日的15：30之前将《 x x银行 x x支付申请划款凭证》及所附《申请财政性资金划款汇总清单》（附件3）、《申请财政性资金划款清单》（附件4）和《 x x银行 x x支付申请退款凭证》及所附的《申请财政性资金退款汇总清单》（附件3）、《申请财政性资金退款清单》（附件4），一并提交至人民银行国库部门。

第二十五条 人民银行国库部门在营业日的15：30之前收到代理银行派专人送达的《 x x银行x x支付申请划款凭证》及所 附《申请财政性资金划款汇总清单》和《申请财政性资金划款清单》以及电子信息，经审核无误后，通过支付系统或同城票据交换将财政性资金转往代理银行清算账户。

第二十六条 人民银行国库部门在营业日的15：30之前收到代理银行通过大额支付系统划出或同城票据交换提出的财政性资金退款和代理银行派专人送达的《x x银行 x x支付申请退款凭证》及所附《申请财政性资金退款汇总清单》、《申请财政性资金退款清单》以及电子信息，经审核无误后，将财政性资金划回国库单一账户，恢复代理银行的用款额度。

第二十七条 财政直接支付：

（一）代理银行收到财政部门国库支付执行机构签发的《财政直接支付凭证》，经审核凭证要素填写齐全、准确，大小写金额、签章与预留印鉴等相符后，立即办理支付。

（二）代理银行办理完支付手续后，将加盖转讫章的《财政直接支付凭证》相应联次退回财政部门国库支付执行机构。

第二十八条 财政授权支付：

（一）代理银行须将各级预算单位的月度用款额度在一个工作日内通知其分支机构，各分支机构须在一个工作日内将月度用款额度通知到相关预算单位。

（二）预算单位在财政部门批准的用款累计额度内，自行开具支付结算凭证，提交代理银行办理支付业务。

（三）代理银行收到预算单位提交的支付结算凭证后，除按本办法第二十八条规定审核有关内容外，还须审核下列内容并作 相应处理：

支付总金额是否超过财政部门下达的授权支付用款累计额度，若超出，则拒绝支付。

经审核无误后，将资金支付到收款人账户。具体划转程序比照财政直接支付程序办理。

（四）代理银行办理完支付手续后，将加盖转讫章的支付结算凭证相应联次退预算单位。

第二十九条 预算单位按规定使用的现金，通过本单位零余额账户支付，代理银行按照国家现金管理的有关规定，比照财政授权支付程序办理。

第三十条 对于特别紧急支出，代理银行要按照加急业务的程序办理支付。

特别紧急支出，是指经一级预算单位认定，并由当地人民政府或经当地人民政府授权财政部门批准的特别紧急事项的资金支出。

第二节 清算

第三十一条 财政性资金的清算，包括财政部门零余额账户与国库单一账户的清算、预算单位零余额账户与国库单一账户的清算、财政性资金在代理银行内部和跨系统银行间的清算等。

第三十二条 国库单一账户与财政部门零余额账户、预算单位零余额账户之间的资金清算通过代理银行归集行清算账户进行。

第三十三条 国库单一账户与预算单位特设专户之间的清算 通过预算单位零余额账户进行。

第三十四条 代理银行内部财政性资金清算办法，由代理银行根据有关规定自行制定，并报人民银行和财政部门备案。

第三十五条 营业日14：00前，单笔支付金额达500万元以上的，代理银行可实时与人民银行国库部门进行清算。

第三十六条 代理银行申请划（退）款清算手续

（一）代理银行须向人民银行国库部门提交加盖代理银行预留人民银行国库部门印鉴的《 x x银行x x支付申请划款凭证》，作为国库部门在财政直接支付汇总清算累计额度、授权支付汇总清算累计额度内办理财政性资金支付清算的合法依据。

（二）代理银行向人民银行国库部门提交加盖代理银行预留人民银行国库部门印鉴的《 x x银行x x支付申请退款凭证》，作为国库部门办理财政性资金退划国库单一账户的合法依据。

（三）代理银行同时根据实际已支付或退划的财政性资金，填制《申请财政性资金划（退）款汇总清单》（附件3）和《申请财政性资金划（退）款清单》（附件4），作为《 x x银行x x支付申请划款凭证》或《 x x银行x x支付申请退款凭证》的附件。

第三十七条 国库单一账户划款清算手续

（一）代理银行根据已办理支付的资金，按财政直接支付和财政授权支付，分别开具《 x x银行x x支付申请划款凭证》；在区分财政直接支付和财政授权支付的基础上，按一级预算单位和政府收支分类款级科目填制《申请财政性资金划（退）款汇总清单》（附件3），按基层预算单位和项级预算科目逐笔填制《申 请财政性资金划（退）款清单》（附件4），作为《 x x银行x x支付申请划款凭证》的附件和电子信息，一并提交人民银行国库部门。

（二）人民银行国库部门收到《 x x银行x x支付申请划款凭证》及其附件和电子信息后，审核下列内容，并作相应处理：

1、凭证的基本要素填写是否完全、准确，所盖印鉴与预留印鉴是否相符，若有误，则退回；

2、《 x x银行x x支付申请划款凭证》的金额与其附件的金额是否一致，若不一致，则退回；

3、财政直接支付申请划款金额是否超出《财政直接支付汇总清算额度通知单》的累计额度，若超出，则拒绝清算；

4、财政授权支付申请划款金额是否超出《财政授权支付汇总清算额度通知单》的累计额度，若超出，则拒绝清算；

5、申请划款金额是否超出国库单一账户的库存余额，若超出，则拒绝清算。

人民银行国库部门对上述各项审核无误后，将《 x x银行x x支付申请划款凭证》第一联作国库单一账户借记凭证，办理记账手续，会计分录为：

借：地方财政库款----国库单一账户

贷：大、小额支付往来或同城票据交换

将《 x x银行x x支付申请划款凭证》第二联作大、小额支付往来或同城票据交换业务划款依据，办理转账手续，会计分录为： 借：大、小额支付往来或同城票据交换 贷：代理银行归集行清算账户

同时将第三联加盖业务转讫章后交给代理银行作收账通知；将第四、五联加盖业务转讫章后退财政部门作付款回单。

（三）代理银行从人民银行国库部门提回《 x x银行x x支付申请划款凭证》第三联，将资金划往并结平财政零余额账户及预算单位零余额账户。

第三十八条 国库单一账户退款清算手续

（一）代理银行根据财政部门零余额账户和预算单位零余额账户的贷方余额，分别开具《 x x银行x x支付申请退款凭证》；在区分财政直接支付和财政授权支付的基础上，按一级预算单位和款级预算科目填制《申请财政性资金划（退）款汇总清单》（附件3），按基层预算单位和项级预算科目逐笔填制《申请财政性资金划（退）款清单》（附件4），作为《 x x银行x x支付申请退款凭证》的附件和电子信息，一并提交人民银行国库部门，主动将退划资金划转国库单一账户。

（二）人民银行国库部门收到代理银行退划国库单一账户款项时，经审核无误后，将《 x x银行x x支付申请退款凭证》第二联作记账凭证，办理记账手续，会计分录为：

借：代理银行归集行清算账户

贷：大、小额支付往来或同城票据交换

将《 x x银行x x支付申请退款凭证》第一联作记账凭证，将第三联加盖转讫章后提交给申请退款的代理银行作付款通知。会计分录为：

借：大、小额支付往来或同城票据交换 贷：地方财政库款---国库单一账户

将第三联加盖业务转讫章后交给申请退款的代理银行作付款通知。同时将第四、五联加盖业务转讫章后提交财政作收款回单。

（四）代理银行从人民银行国库部门提回《 x x银行x x支付申请退款凭证》第三联作付款通知。

第三十九条 营业终了，因特殊原因财政部门零余额账户和预算单位零余额账户出现余额时，代理银行应造册登记，注明原因备查，并将有关信息于次日上午反馈人民银行国库部门和财政部门。

第三节 差错处理

第四十条 人民银行国库部门、财政部门、代理银行、预算单位等各相关部门（单位）应认真、准确办理财政性资金支付业务。如有差错，要查明原因，分清责任，遵循“谁的差错谁更正，谁的差错谁负责”的原则，及时办理更正。

第四十一条 代理银行、收款人开户银行，发现《财政直接支付凭证》、支付结算凭证存在要素不全、收款人账号与户名不符、大小写金额不符、签章与预留印鉴不符、签发日期与提交日期不符等错误时，应及时作退票处理。

第四十二条 代理银行与人民银行国库部门清算资金不一致时，双方应认真核对，查明原因，及时办理更正。第四十三条 代理银行内部在办理资金汇划、同城票据交换等业务出现差错时，按照有关制度规定进行更正。

第四章 查询与对账

第四十四条 根据人民银行、财政部门和预算单位的要求，代理银行可以通过电话银行、网上银行等方式提供实时查询服务，供其查询本单位及下属预算单位的当日及历史发生额明细情况等信息。

第四十五条 代理银行应当按规定格式和要求编报财政支出日报表和财政支出月报表。

代理银行按日（节假日顺延，下同）向财政部门和预算单位报送前一工作日的财政支出日报表，报表按基层预算单位，分政府收支分类的类、款、项编报。

代理银行每月2日前向人民银行国库部门、财政部门和各预算单位报送上一月的财政支出月报表，报表按一级预算单位，分政府收支分类的类、款、项编报。

第四十六条 人民银行国库部门与财政部门、代理银行之间，代理银行与财政部门、预算单位之间要建立相应的对账制度，加强日常账务核对，保证各方账目记录相符。

（一）人民银行国库部门每日向财政部门提出国库单一账户库存表，核对国库单一账户库存余额。

（二）代理银行每月2日（法定节假日顺延）前向人民银行国库部门、财政部门报送上月的财政部门零余额账户对账单和预 算单位零余额账户对账单，核对财政部门零余额账户、预算单位零余额账户与国库单一账户之间的清算发生额。对账单（附件5）各一式两份，一份由人民银行国库部门、财政部门留存，一份盖章确认后，退代理银行。

（三）代理银行每月向预算单位提供预算单位零余额账户对账单，核对月度财政授权支付发生额。

第五章 责任与处罚

第四十七条 财政性资金支付与清算所涉及的各方应遵守结算纪律，严格按照本办法的各项规定管理账户和办理清算业务，未按本办法的有关规定办理业务的，责任由违反方承担。

第四十八条 财政部门签发的《财政直接支付汇总清算额度通知单》的金额与《财政直接支付凭证》的汇总金额不符，《财政直接支付凭证》的收款人与实际收款人不符，国库单一账户的库存余额不足以支付代理银行在财政授权支付额度内开具的申请划款金额，财政部门未及时向人民银行国库部门提交《财政直接支付汇总清算额度通知单》、《财政授权支付汇总清算额度通知单》，造成损失的，责任由财政部门负责。

第四十九条 人民银行国库部门未按规定的时间和手续与代理银行进行资金清算，造成代理银行损失的，责任由人民银行承担。

第五十条 因《 x x银行x x支付申请划款凭证》和《 x x银行x x支付申请退款凭证》填写有误、《 x x银行x x支付申 请划款凭证》和《 x x银行x x支付申请退款凭证》的金额与《申请财政性资金划（退）款汇总清单》和《申请财政性资金划（退）款清单》的金额不一致，导致人民银行国库部门未能及时与代理银行进行资金清算，造成损失的，责任由代理银行承担。

第五十一条 因预算单位向代理银行提交的支付结算凭证、账户开设、变更与撤消的资料不真实、不准确等原因，造成财政性资金流失和代理银行损失的，责任由预算单位承担。

第五十二条 代理银行未及时办理财政性资金支付或违反规定要求，将财政性资金支付给收款人以外的个人或单位，责任由代理银行承担，并负责追回错划款项，按占用时间和金额支付应付利息。情节严重的，由人民银行商财政部门取消其代理资格。

第五十三条 代理银行在办理财政性资金支付业务中，存在向人民银行国库部门申请划款金额超过代理银行实际清算金额行为的，责任由代理银行承担，并及时退回多划款项，按占用时间和金额支付应付利息。情节严重的，由人民银行商财政部门取消其代理资格。

第五十四条 代理银行在办理财政性资金支付业务中，存在占压零余额账户贷方余额资金行为的，由人民银行按照《金融违法行为处罚办法》的有关规定进行处罚。情节严重的，由人民银行商财政部门取消其代理资格。

第六章 附 则

第五十五条 《财政直接支付凭证》由陕西省财政厅统一印 制；《 x x 银行 x x支付申请划款凭证》和《 x x 银行 x x支付申请退款凭证》由人民银行陕西省内各中心支行统一印制，代理银行购领。

第五十六条 本办法由中国人民银行西安分行会同陕西省财政厅负责解释和修订。

第五十七条 本办法自印发之日起施行。

附件：

1、《 x x 银行 x x支付申请划款凭证》

2、《 x x 银行 x x支付申请退款凭证》

3、申请财政性资金划（退）款汇总清单

4、申请财政性资金划（退）款清单

5、账户对账单

第三篇：银行基金代销资金清算流程(20160115)

贵州银行基金代销系统资金清算流程说明

一 功能介绍

1.1.1 功能说明

资金清算负责签约客户、TA方、基金系统及核心之间办理资金划拨、支付结算、存欠款项的有效清偿。

资金清算主要包含三个主要步骤：

（1）系统将提供签约基金客户返款功能，其中返款交易包含以下内容：基金认购失败交易、基金申购失败交易、定时/定额申购失败交易、基金赎回交易、TA强行赎回交易、现金分红交易、基金比例配售认购交易、基金募集失败交易、基金清盘交易和基金终止交易。

（2）给TA方划拨交易资金，主要划拨交易包括以下内容：基金申购业务、基金认购业务及定期定额申购交易。

（3）给予各分行划拨代理费的信息，各业务的代理费由TA计算。（4）尾随佣金按基金公司进行清分。

1.1.2 业务规则

（1）赎回，强行赎回，现金分红，认购（比例配售），募集失败，基金清盘，基金终止，以及分行代理费划拨需要在TA给我行划款成功后，才能从手续费账户中给客户返款及给分行手续费划拨，系统需提供手续费账户的维护功能，基金申购，基金赎回，基金转换，基金认购，基金分红与TA方的资金划拨，可根据约定交收天数来划款。

给客户返款包含以下两种。

1.TA确认申请失败交易，由基金系统从指定归集户中给予客户返款。

2.TA确认成功的交易（如赎回，现金分红），由基金系统从返款户给予客户返款。（2）根据每日交易信息，基金系统提供相应划款报表文件，运维人员根据实际情况，由其他支付系统划拨给各TA结算账户。

（3）如果返款失败则以报表的方式统计反馈错误的原因。

1.1.3 银行帐户设置

以代销诺安基金（TA代码32）为例，系统帐户设置步骤及关系如下： 1．银行帐户设置

设置基金业务需要的账户，用于银行与客户，银行与基金公司的资金划转。

2.基金系统帐户类别介绍

代理认、申购证券投资基金款项账户：

用途：用于本行销售对应TA的基金产品的收款专户，认申购定投款的销售资金归集户；

帐户应用场景： 客户购买基金产品（包括基金认购、申购，基金定投扣款成功）收客户款。资金流向：客户帐户 ====》 代理认、申购证券投资基金款项账户 2 基金公司确认客户买入基金产品交易失败时返还客户购买款。资金流向：代理认、申购证券投资基金款项账户 ====》客户帐户 3基金公司确认客户买入基金产品交易成功时划手续费款（手续费不交收基金公司的基金）。

资金流向：代理认、申购证券投资基金款项账户 ====》手续费专户 基金公司确认成功认申购、定投基金交易实际资金交收给基金公司收款户。

资金流向：代理认、申购证券投资基金款项账户 ====》基金公司收款专户

详细信息如下图：

代理兑付证券投资基金款项账户：

用途：用于本行销售对应TA的基金产品赎回分红的兑付款专户，赎回成功、现金分红、认购结果部分成功退还客户款的兑付帐户，接收由基金公司来款，划付给客户；

帐户应用场景： 接收客户赎回成功、现金分红、认购退还款项。

资金流向：基金公司 ====》代理兑付证券投资基金款项账户 2 兑付给客户的赎回、分红、认购失败或者部分成功款。

资金流向：代理兑付证券投资基金款项账户 ====》客户帐户

详细信息如下图：

代理证券投资基金手续费账户：

用途：接收基金划来的手续费资金或者由代理认、申购证券投资基金款项账户划入的手续费资金。

资金流向：基金公司 ======》代理证券投资基金手续费账户 详细信息如下图：

基金公司收款户：

用途：基金公司指定的收款户，用于划付给基金公司资金款项时接收本行的资金。

资金流向：代理认、申购证券投资基金款项账户 =====》基金公司收款户

详细信息示例如下图：

2．银行账户与TA进行关联（基金划款账号设置）

如下图所示：

设置说明：

每一家基金公司指定好设置好的四个相关帐户，用于资金清算使用。

二 基金资金类业务资金流程

 资金流程说明

购买类（包含认购、申购、定投业务）交易业务及资金流介绍

T日客户认购基金：

申请失败：无资金流动。

申请成功（T日）： 认购申请成功实时扣客户款。

确认失败（T+1）： 申请报送给基金公司后T+1得到购买结果为失败时退客户款。

确认成功（T+2）：确认成功的交易通常为T+2划付购买款到基金公司。

对于净额交收给基金公司的基金，本行自结转交易手续费的情况

资金流程：代理认、申购证券投资基金款项账户到代理证券投资基金手续费账

户

对于全额交收给基金公司后，基金公司定期结算手续费给行方的资金流向

资金流程：基金公司指定户 到代理证券投资基金手续费账户

基金认购结果失败：退还给客户，退款金额包含认购金额、认购期利息。

基金认购部分成功：退款失败部分给客户，退款金额包含失败金额、认购期利息。

基金认购结果成功：成功部分+认购期利息为确认份额。

T日客户申购基金：

申请失败：无资金流动。

申请成功（T日）：申购申请成功实时扣客户款。

确认失败（T+1）：申请报送给基金公司后T+1得到购买结果为失败时退客户款。

确认成功（T+2）：确认成功的交易通常为T+2划付购买款到基金公司。

对于净额交收给基金公司的基金，本行自结转交易手续费的情况

资金流程：代理认、申购证券投资基金款项账户到代理证券投资基金手续费账

户

对于全额交收给基金公司后，基金公司定期结算手续费给行方的资金流向

资金流程：基金公司指定户 到代理证券投资基金手续费账户

定投业务流程和资金说明： 定投申请业务流程：定投申请成功生成定投计划。定投扣款日业务流程：

购买类资金总体流程图如下： 赎回类交易资金流程

T日客户赎回基金：

赎回失败：无资金流动。

赎回成功（T日）：无资金流动。

借：无

贷：无

确认成功（T+3）：货币基金赎回T+1日交收。

1）借：基金公司回款专户

贷：代理兑付证券投资基金款项账户 2）借：代理兑付证券投资基金款项账户

贷：客户账户

确认失败（T+1）： 借：无

贷：无

资金流程图：

现金分红流程

现金分红资金流程：T日现金分红，T+1日划付资金给客户

1）借：基金公司回款专户

贷：代理兑付证券投资基金款项账户 2）借：代理兑付证券投资基金款项账户

贷：客户账户 资金流程图： 手续费、尾随佣金类资金流

在与基金公司约定时间结算手续费。

资金流程图：

与基金公司结算尾随佣金

尾随佣金流程图：

三 基金业务资金相关批处理介绍

参考资金清算流程如下：

第四篇：财政性资金银行支付与清算协议书

财政性资金银行支付与清算协议书

甲方中华人民共和国国家金库天津市新科技园区支库

乙方天津市商业银行科技支行

为确保新技术产业园区财政国库管理制度改革工作的顺利 进行做好银行支付与清算工作按照天津市人民政府《关于 转发市财政局、人行天津分行拟定的〈天津市市级财政国库管 理制度改革试点方案〉的通知》津政发[2002]82号以及新 技术产业园区财政局、国家金库天津市分库《关于印发<天津新 技术产业园区财政国库管理制度改革试点资金支付暂行办法> 的通知》津园财[2006]001号和《天津市新技术产业园区财 政国库管理制度改革银行支付清算暂行暂行办法》津银库 [2006]2号等有关规定甲方和乙方就财政性资金银行支付与 清算业务达成如下协议本协议中未尽事宜按照上述文件 规定办理。

第一条

财政性资金支付与清算业务的组织管理

一甲方委托乙方做为办理新技术产业园区财政国库管 理制度改革财政性资金银行支付清算的管理机构全权负责本 系统的财政资金支付清算业务的管理。

二甲、乙双方应落实代理新技术产业园区财政国库管 理制度改革试点资金银行支付清算管理工作认真执行天津市 人民政府、天津市财政局和国家金库天津市分库有关财政性资 金支付与清算的文件和规定并接受国家金库天津市分库的检 查。

第二条

甲方的权利

一对乙方代理财政性资金支付与清算业务进行监督。

二有权对开设于乙方系统内的财政零余额账户、预算单位零余额账户、特设专户、预算外资金财政专户、公务卡账 户等账户进行监督。

三有权拒绝支付乙方超过实际代理支付额度的划款申 请有权拒绝乙方基本要素不全或填写错误的申请划退款 凭证。

第三条

甲方的义务

一协调乙方与新技术产业园区财政局和政府有关部门 之间的代理财政资金银行支付清算业务关系。

二甲方在规定时间内收到乙方《××银行××支付申请划 退款凭证》及附件审核无误后应按规定的时间和操作 程序与乙方进行财政性资金清算。

三按照财政国库管理制度改革的有关规定坚持与乙 方的对账制度并及时向乙方反馈对账结果。

第四条

乙方的权利

一监督管理本单位为新技术产业园区财政局办理财政 授权支付业务为预算单位在新技术产业园区财政局下达的支 付额度累计余额内办理授权财政支付业务。

二制定本系统有关支付清算的实施细则和操作规程并 组织实施。

三作为财政性资金的清算银行具体办理与新技术产业

园区支库申请划款的工作在新技术产业园区支库预留印鉴为天津市商业银行科技支行。

四有权要求甲方将应清算的资金及时、准确地划至乙 方指定清算账户。

第五条

乙方的义务

一按照人民银行有关账户管理规定和《天津新技术产 业园区财政国库管理制度改革试点资金支付暂行办法》要求开立财政零余额账户、预算单位零余额账户、特设专户、预算外

资金财政专户和公务卡账户。严格账户管理对现金的提取必 须按照有关规定执行。

三严格执行有关办理财政性资金支付与清算业务的各 种规定积极配合预算单位、新技术产业园区财政局、新技术 产业园区支库办理财政性资金支付清算业务。遵照新技术产业 园区财政局或预算单位的合法支付指令和支付凭证准确、及时、安全地将资金划至指定账户。不得受理预算单位超过新技术产 业园区财政局下达的授权支付额度的财政预算资金授权支付业 务。

四对财政性资金支付与清算业务进行监督。

五新技术产业园区政局和预算单位开立、变更与撤消 账户时应在开立、变更与撤消账户之日起十个工作日内以书 面形式报新技术产业园区支库备案。

(六)确定代理财政性资金支付与清算业务的专门机构和

人员。加强内控管理制定相应的支付与清算管理办法并报 新技术产业园区支库备案。

七遵守保密原则妥善保管新技术产业园区财政局和 预算单位的预留印鉴、凭证、清单及相关资料。

八按照《天津市财税关库行横向联网接口规范》开发 乙方横向联网集中支付业务的接口并按照规定要求提供相关 信息。

第六条

违约责任

一因甲方过错未按规定及时与乙方进行资金清算 给乙方造成损失的由甲方承担相应责任。

二因乙方管理不善或未严格执行有关财政性资金支付 清算的制度、办法和操作规程致使财政性资金未及时支付清算或先清算后支付错划、误划财政资金对预算单位超额度

支付财政资金造成资金损失的由乙方承担相应责任。

第七条

协议生效、变更和终止

一本协议经甲、乙双方法定代表人或授权代理人签字 并加盖公章之日起生效。

二协议履行期间如遇与协议生效后颁布的有关政策、法律、规定不符的甲、乙双方须按照新的政策、法律、规定 协商一致达成新的书面协议并按新的协议执行。

三本协议终止后甲、乙双方应对协议期间发生的应 尽未尽委托代理事项负责结清有关保密条款对双方仍继续有 效。

第八条

本协议一式两份甲、乙双方各执一份具有同 等法律效力。

甲方

乙方

法定代表人

法定代表人

授权代表人

年

月

授权代表人

****年**月**日

日

第五篇：资金管理解决方案

浪潮资金管理解决方案

资金是企业的血液。对于集团企业，财资管理所涉及的资金金额庞大，开户银行众多，资金收付频繁，集团内资金结算、划拨手续复杂，资金计息考核工作量繁琐，决策层难以及时了解资金信息等。解决问题一方面需要集团有效的财资管理制度，另一方面也需要合适的财资管理工具。

浪潮集团企业资金管理解决方案，为企业构建个性化、专业化的资金管理信息平台，通过企业ERP与外部结算银行的无缝集成，实现内部管理与银行结算流程的高效协同，帮助企业管理层对企业资金流进行集中有效的预测、监控及管理，实现资金的良性循环，降低财务成本和资金风险，增加资金收益，实现集团整体效益最大化。

管理模式

集团企业的资金管理建设，应首先选择与集团类型及管控力度相适应的资金管理模式，通常可采用的模式有以下几种：

集中监管模式：分子公司独立开户，资金业务独立开展，总公司借助银企直联平台将把集团所有成员企业在各家银行的账户及收支信息集中起来，及时了解成员企业的资金状况。

关键业务：银企直联、账户管理、资金监控分析

该模式不改变各成员企业现行资金运行方式，各成员企业独立进行收支处理，通常适用于行业跨度大，地域分布广，管理相对松散的集团企业。

资金划拨模式：集团开设归集账户（现金池），分子公司在集团统一管理和要求下，在相应的银行以实名制原则在各银行独立开户。收入账户资金根据与集团约定的归集策略进行资金归集，支出时则根据资金预算、资金计划经集团审批后，将资金从集团总账户下拨到企业支出户。

资金归集时，根据资金归集策略的不同，可以支持不同的资金归集模式，如：

根据资金上划频率不同，可以支持实时上划、定时上划或日终上划等；

根据上划的额度不同，可以支持全额上划、限额上划、比例上划；

根据资金归集发起方的不同，可以支持银行自动归集、企业手工上划、集团强制上划等；

关键业务：账户管理、资金预算、资金计划、银企直联、划拨管理、内部结算、利息管理、内部调剂、资金监控、对账管理

该模式下成员单位仍旧保留银行账户，自行开展收支业务。集团进行对闲置资金的归集、内部调剂和资金预算计划下的资金下拨，同时不会加大集团的工作量。适合有资金集中管理、内部调剂需求但同时资金管理岗位设置不是很充足的集团企业。

集中结算模式：集团统一管理所有分子公司的银行账户、对外的收支结算。集中结算模式与资金划拨模式的账户开设模式、归集类似，主要是对外付款的管理流程不同。集中结算模式下，由集团审批企业的每笔对外付款，然后将付款指令通过银企直联平台发送到结算银行进行业务支付，支付时银行自动将资金从集团总账户先下拨到企业的子账户，然后再从企业的子账户完成对外支付。

关键业务：账户管理、资金预算、银企直联、资金结算、内部结算、利息管理、内部调剂、资金监控、票据管理、对帐管理等；

考虑到资金集中结算模式下，资金管理的业务内容比较多，集团的业务量特别是企业的对外付款比较多，这种模式适用于已经建立相应资金管理机构如结算中心，且具有一定资金集中管理经验、岗位设置比较充足的集团公司。

整体方案

在集团公司内部建立统一的资金管理平台，该平台既是集团资金中心进行业务审批和处理的平台，同时也是下属所有分子公司进行业务申请、反馈和业务查询的平台，覆盖集团决策层、业务管控层、业务处理层和企业服务层。

在资金管理平台构建的过程中，按照‘提高资金收益、加强风险控制、保持业务处理效率’的原则，实现对各级单位资金业务的整体规划、风险监控和资金业务的集中处理。同时为了保障资金业务处理的效率，通过内部网银和银企直联平台，构建起从下属单位――结算中心――结算银行的快速网络结算体系。同时，资金管理系统还可以通过接口平台实现与集团企业ERP系统的集成，如与财务、预算、OA等，实现资金业务数据充分共享。

银企直联平台

进行集团资金管理，仅靠商业银行提供的网银是不够的。银行的网银侧重执行环节，且不能跨行提供企业整体资金状况。而通过银企直联平台，则可以实现集团内部资金管理与外部结算银行的网络直联，侧重集团内部的资金管理，如可实现资金预算的事中控制、资金业务的内部多级审批、多银行资金业务的汇总分析等，以更好的为集团内部资金管理提供服务。

已与国内工行、建行、农行、中行、浦发、招行、交行、中信等18家银行实现直联

企业信息系统与银企互联平台之间：通过TCP/IP通讯或者LCBIP提供的动态库实现通讯和处理，银企互联平台与银行之间，则采用HTTP、HTTPS、Socket或TCP/IP等多种方式

技术特点

产品基于平台(GSP)开发，提供成熟产品，同时可以在平台基础之上提供个性化开发，满足个性化资金管理要求

使用面向服务的SOA架构，实现软件系统的松散耦合和跨平台应用，该架构的开放性便于与其他系统集成。

决策支持更加商业智能，提供多种数据模型来展示决策者需要的有价值信息。

支持海量并发和海量数据库的规模。可以支持1000并发规模（在线15000左右），支持海量数据库（如5T-10T等）。

安全机制

管理安全

业务内控制度： 强调账实核对，业务流程的分级分权、事中稽核及跨部门稽核原则。

系统管理制度：各层口令定时变更、系统数据定时备份，日常维护记录档案化、日志化，应急制度建设及执行，应急设备的定期、持续性检测。

数据维护制度： 业务主数据的维护制度，业务流程维护制度，岗位权限维护制度

系统安全

硬件备份：硬件备份是为了防止单一硬件的故障造成整个系统的瘫痪。

异地数据备份：利用备份软件，实现对关键业务数据备份策略和备份方案的管理。

防火墙：通过部署防火墙来强化网络安全策略、对网络存取和访问进行监控审计、防止内部信息的外泄，阻止非法用户的非法入侵

阻止非法入侵：通过部署基于基于网络的入侵检测系统，时刻监控每秒能处理的网络数据流量、每秒能监控的网络连接数、每秒抓包数、每秒能够处理的事件数等指标，实现对整个网络流量的检测，达到保护全网的目的。

数据加密和身份认证：提供与国家认可的、第三方安全认证（CA）产品的集成。

病毒防范：采用“纵深”防御的措施，对网关、服务器以及客户端进行病毒防护，做到“层层设防、集中控管、以防为主、防杀结合”，构建有效的企业级防病毒系统，确保业务系统的运行安全。

管理效益

强化资金账户的控制力度，避免乱开户现象，杜绝资金漏洞

通过银企直联及财务业务一体化，实现“核算支付一体化”及“业务的不落地处理”，提高业务办理效率和安全性

加大资金归集的力度，发挥“现金池”作用：变被动吸收成员单位存款到自动归集资金，开展内部调剂降低整体贷款规模，同时可发挥集团面向银行的规模优势，争取优惠的政策，降低财务费用

内部结算形成资金体内循环划转，即快又节省费用

规范业务流程，落实内控管理：对业务流程进行规范化、标准化、系统化，避免人为错误，落实“分级分权审批”、“事中稽核”等内控要求

实现预算对业务流程的控制，提高集团公司对资金的驾驭能力，申请审批过程中自动判断预算额度，真正实现事中控制

在实现资金业务集中处理和风险集中监控的基础上，加强集团资金业务的整体规划和综合分析，通过对集团资金头寸、资金需求（信贷、票据）、流量、流向等进行总体分析，从而可以合理规划整个集团的头寸调度和统筹安排，辅助集团的经营决策和战略发展

产品介绍

账户管理

账户管理是整个系统的核心和基础，支持多级账户、多币种、多语言、多业务处理，对内外部账户统一管理。

完整的账户功能：开户申请、账户审核、账户启用、账户冻结/解冻、账户封户/解封、账户设置

灵活的账户分类模式：可以按照账户类型（内、外部存款户、结算户、内部、外部贷款户等）、账户性质、账户组从不同管理角度划分账户的分类

灵活的、多层级的账户管理体系：建立账户的钩稽关系，设定账户的性质，形成总分账户、企业账户、往来账户等多种关系，满足多种资金管理模式

灵活的账户规则定义：账户编号规则自定义，还可以设定账户限额、单笔支付限额、账户透支额度及利率等

多种账户控制方式：是否允许透支、透支额度、付款限额

灵活的银企接口的设置：包括哪些账户启用、读取哪些业务记录（如对外收付款记录、资金上划或下拨的业务记录等）

结算管理

包括内部结算、外部结算，上划下拨，资金调度，企业结算、存款及协议管理及贷款、票据等其他业务入账。实现从成员企业――资金中心――外部银行的不落地网络结算

划拨业务：进行资金上划和下拨业务处理，收入的上划支持自动上划和手动上划两种方式，而资金下拨则可以根据资金预算和资金计划进行下拨，并支持预算外特殊业务的临时资金下拨。

内部结算：处理集团内成员单位之间的内部结算业务，支持由付款单位、或者收款单位两种发起方式的业务处理。结算中心内部复核确认后，直接进行双方内部账户的入账处理，方便快捷，又产生未达账项和结算费用。

外部结算：处理外部收款和付款业务。对外收款业务则支持和手工录入或者通过银企直连自动读入收款信息进行内部账户入账处理；付款业务经企业申请、集团审批和预算控制后，由结算中心将指令发送银行，银行自动将资金先下拨然后再完成对外付款；

企业结算：对于未纳入集团进行集中管理的银行账户，各成员企业可以通过集团搭建的银企直联平台，实现自身银行账户的收支业务处理。

资金调度：结算中心根据各银行总账户资金头寸和未来用款需求进行总帐户之间的资金调拨业务处理。

存款及协议管理：管理定期、通知、协定存款和相应的限额、透支、划拨协议的管理，可进行定期存款的提前支取、到期支取、自动转存、到期预警业务处理。

利息管理：体现资金的价格体系，对各种存款进行利息计算、息单结转、单据打印等处理。

银行对帐：通过银企直联可以更方便的实现集团内银行账户的自动对帐或手工对帐。

预算与计划

集团企业为了能够合理的统筹安排整个集团的资金头寸，对纳入资金集中管理的单位，可以通过实行资金收支预算以及计划管理，加强资金收支业务特别是支付业务的过程控制和业务预警。

资金预算和资金计划是集团进行头寸规划和风险控制的两种实现方式，两者既有联系又有区别。其中，资金预算侧重于宏观方面的一种总量规划与控制，如、季度和月度的预算编制与控制；而资金计划则侧重于资金预算下的细化管理，将预算中的总量细化到按周、天以及按笔的细化管理。资金预算和计划与资金结算等业务系统进行业务联动控制，从而实现资金风险的事前控制和事中预警，加强风险防范。

多种阶段周期：资金预算系统提供按年、季度、月等多种形式的预算编制周期；同时，资金计划可以进行编制周期（如旬、周、天）、计划项目的自定义，并对资金预算进行细化管理。

灵活的编制方式：预算可以提供相应的自下而上的编制流程，也可以提供自上而下进行的分配和编制，满足多种方式的编制过程。

灵活的控制和预警方式：资金预算和计划可以与结算等业务系统进行业务的联动控制，并且控制方式、预警的项目等内容都可以进行自定义。

基于工作流的审批流程：基于工作流定义的审批流程，可以支持多环节的审批过程，并且可以为初始审批和以后的调整审批定义不同的审批流程。

灵活的预算调整：可以对预算和计划随时进行调整和审批。

预算与计划的分析查询：系统提供各种分析查询功能，如构成分析、执行进度分析；不同期间以及不同单位间的对比分析等。

信贷管理

信贷管理实现对外部贷款和内部信贷的统一管理。包含授信管理、银行贷款和内部调剂的过程管理。包含业务申请、审批、合同管理、业务台账、利息、贷后跟踪检查、到期处理、展期以及逾期处理等。

授信管理：支持相应的内部授信管理和银行授信管理，根据银行的授信协议和内部管理的授信制定授信种类，分配授信额度，并对贷款、担保、贴现、开票、信用证等进行信用控制和信用管理，自动完成信用占用分析、执行分析等使用和分配的分析，可进行专项授信、综合授信、特别授信等授信模式的处理

外部贷款管理： 处理银行贷款的申请、经办、合同的登记、放/还款的办理和利息等全部银行贷款业务。

内部调剂管理：处理内部调剂的合同、本金的放款、还款、计息/还息、贷款展期、逾期处理。每项业务按照业务申请、审批、业务处理、复核记帐的流程进行处理，将信贷规章制度和业务操作流程转化为电脑程序进行控制，创造“制度制约+系统制约”的信贷管理机制。

担保及抵押管理：支持企业的担保、抵押合同管理，并与贷款合同相关联一起处理，做好合同明细的统计和处理。包含业务的申请、审批、手续费及保证金等业务处理，采用台账方式管理。

? 贷款的贷后检查和到期预警：可以对贷款合同进行贷后跟踪检查，并根据到期日期进行预警提升。

票据管理

包括重要空白单证、应收票据和应付票据的管理，支持与人民银行电子票据系统的直联。

空白票证管理：实现对自制以及外购空白票证的管理，包含票据类型定义、票据入库、领用、挂失、作废、归还和票据的使用管理。

应收票据管理：系统可以实现商业承兑和银行承兑汇票应收管理，实现对票据登记入库，票据背书（分内部背书、外部背书）、票据贴现（内部贴现、外部贴现）、票据托收、到帐核销以及抵押、托管等全部业务处理和管理，并协同生成结算凭证。

应付票据管理：系统可以实现商业承兑和银行承兑汇票应付管理，处理票据的开票、拆票、到期兑付业务处理，并协同生成结算凭证。

到期提示：系统对应收应付票据的到期进行预警提示。

资金监控

资金查询：对下属单位在银行的开户情况、账户种类、账户头寸和当前业务明细及历史业务明细进行全面查询，及时掌握所有下属单位资金流量和存量等状况。

监控分析：对下属单位的各账户、各单位的资金收支情况、集团资金分布状况及各阶段资金收支状况进行统计分析。

债务结构分析：对整个集团、各单位的外部贷款、内部调剂、到期情况、授信等业务的综合分析

对帐：一方面结算中心与银行的银行对帐，并生成余额调节表；同时为分子公司提供相应的内部账户的对帐单（电子或者打印的），以实现成员单位与结算中心的对账。

资金分析

资金分析：结合经营、融资、投资等具体业务的当前状态及后期变化趋势进行动态地资金供求分析和管理。具体分为资金头寸分析（含资金构成分析、资金流量与流向分析等），资金需求分析（含资金需求分析、债务结构分析、资金成本分析），资金风险分析（含资金预算进度分析、授信综合分析、债务到期预警、大额业务监控等）。

资金预警：设定预警条件，系统自动预警提示。

决策支持：将业务核算，内部控制，风险防范，系统安全性及保密性，海量数据处理作为突出解决点，建立集团数据仓库，提供强大的业务分析及监测功能，以满足决策层对多层面决策分析的要求。

工作流管理

权限设置：对从成员单位到集团资金管理中心具体的各类业务操作以及集团管理人员的权限管理和分配，实现关键业务不同岗位的相互制约。

业务申请：包括账户业务、结算业务、信贷业务、票据业务及资金预算的申请、审批；

业务审批：审批流基于单据定义，单据分种类，对选定的单据审批流程提供按照审批岗位/人员、审批顺序、审批额度、审批条件自定义功能。定义不同的审批队列，可定义到岗位，也可定义到具体人。审批人可预先进行转授权，当要外出时，启动转授权，返回后再取消，或指定转授权的时间区间；

业务反馈：业务处理信息的反馈及通知

业务提醒：进行贷款到期、票据到期、利息扣划等提醒

业务预警：通过统一的业务预警平台，对相关业务在到期前按照设定的日期进行提前预警；

各种信息查询：包括账户、资金状况、贷款、票据状况及预算信息等的统计查询。

公告栏：进行重要信息的发布