盘点规范

第一篇：盘点规范

关于发布《门店库存调整规范》及《门店商品盘点规范》的通知 《门店库存调整规范》

一、目的：根据商品的实际状态，及时分析损溢原因，落实管理责任，通过修正门店电脑库存，保证电脑库存和实际库存一致性，方便总部及门店各级管理人员分析商品库存状态，从而加强商品管理。

二、使用范围：

下列事项可以进行库存调整：

（一）商品报损。

商品报损定义：门店由于运输不慎、保管不妥、顾客频繁选购等各种原因造成商品残损变质等情况，影响了商品的内在和外在质量，导致商品无法上架销售且供应商及配送中心不予办理退换货的商品。

（二）日常库存管理过程中发现的短少、串号商品。

门店负责人应根据商品管控的需要，建立必要的商品交接制度及及时的商品库存检查制度，对于有专人负责且独立收银的商品柜组必须建立商品交接制度，如名烟名酒柜台等，其他柜组的交接由门店负责人根据门店现场情况合理安排，在上述管理过程中发现的库存差异，应及时进行调整，保证账实相符。由于收货、销售等过程中产生的商品串号而造成的差异或由于前期盘点不准确而造成的差异等等均可以通过本规范的内容进行调整。

三、具体操作规范：

由于串号引起的库存差异，首先找出该商品以及串号商品的货号，对此两商品进行一次性的盘点，确认实际库存数量。

上述商品的报损、串号、交接短少等日常库存调整，先由各部门手工填制《苏果超市门店库存调整申请表》（见附表一），由各部门将原因填到表格空白处，并经门店负责人签字确认，然后在“中央申请单”中录入《苏果超市门店库存调整申请表》，原因栏相应选择“报损”、“串号”、“抽盘短少”、“抽盘盈余”等，营运管理中心每日在电脑系统中确认门店上传的电脑单据，门店系统收到上述总部审核的信息后，转化成商品损溢单，凭证附件为《苏果超市门店库存调整申请表》，破损商品在门店公开销毁或折价销售，折价销售按F3使用规定执行，门店每月汇总一次将商品报损的原始凭证交营运管理中心签字审核留存门店留存账。

同一品种月度内只能调整一次。

单次库存调整合计金额超过+/-5000元需报CEO审批。

严禁不经盘点即进行“库存差异”调整；如，未经盘点即直接调整电脑负库存数量，凭空“消灭”负库存商品。备注：

对于非商品报损的库存调整，其金额纳入盘点期间的损耗考核指标。

如：门店全年盘点亏损10000元，在盘点期间库存调整金额为-5000元，则考核门店的盘点短少金额是-15000元。

《门店商品盘点规范》

【本规范以购物广场为蓝本进行表述，由于组织架构的差异，其他类型门店参照执行，比如，标超店及便利店等中小型门店在安排盘点人员时，无法参照下文表述的各种岗位，但不管安排谁具体负责，都要确保盘点流程各环节执行到位。】

一、目的：

商品盘点是对门店一段时期经营管理状况的总结，通过盘点，可以考核门店商品损耗率，借以发现门店管理中存在的问题，保证账实相符。店总是商品盘点的负责人，各部门应配合店总做好盘点工作。

二、盘点周期及方法：

便利店、标超超市及社区店：新开店45天内全面盘点一次，其他门店每年全面盘点4次，如有临时性盘点，由公司另行通知。

购物广场及平价店：新开店45天内全面盘点一次，其他门店每年全面盘点不少于3次，为加强库存监督，门店负责人必须组织各部门分别在全面盘点期间分部门盘点1次，分部门盘点是只针对划定的门店部门或课别进行的盘点，如A店针对0203洗化纸品课进行盘点，如有临时性盘点，由公司另行通知。盘点方法一般采用一次盘点加有重点抽盘的方法，至于 A、B表盘点方法应由门店及营运管理中心等部门根据实际情况确定。注：A、B表盘点方法是指由不同工作人员对门店商品实施两次盘点后进行数量比对，确保盘点准确的盘点方法。

如属门店负责人交接盘点，盘点组织工作由接收人组织，公司内控部监督，移交人全程参加。

三、货架编码规则：

为提高盘点效率，门店盘点前必须对货架进行编码管理，具体规则如下： 购物广场及平价店：采用“2-2-2-2”8位编码原则。

前4位为公司2006商品辅助分类的前4位编码，代表部门及课别。如果部分门店地堆分部较多，且排放的商品课别较多，则可以统一归类，编码为00，如：食品地堆为0100，百货地堆为0200。第5位代表楼层。

第6位代表类型，即“1”代表店堂货架、“2”代表地堆、“3”代表端架、“4”代表包柱、“5”代表冷冻柜、“6”代表展示台、“7”代表仓库。第7、8位代表具体位置，货架节数。

如“02012104”中“02”表示百货部，“01”表示洗化纸品课，“2”表示二楼，“1”表示排面即店堂内部货架，“04”表示该组货架的第4节货架。

标准超市、便利店：采用“1-1-3”5位编码原则。

第1位代表部门，即“1”食品，“2”百货，“3”生鲜，第2位代表类型，即“1”代表店堂货架、“2”代表地堆、“3”代表端架，“4”代表包柱，“5”代表冷冻柜，“6”代表展示台，“7”代表仓库，第3、4、5位代表具体位置，货架节数。

社区店应根据门店规模及组织架构选择采用合适的编码规则。

门店应将确定的货架编码方案录入到百年进销存管理系统（操作模块：商品盘点→盘点区域），打印输出后放置于货架标价条。

四、全面盘点规范：

（一）盘点准备阶段： 1.盘点前10天：

确定具体盘点日期，并将盘点日期告知总部营运管理中心、财务管理中心、采购管理中心、内控部等部门。

成立盘点管理组，下设总控制组、初、复盘组、审核组、输入组。总控制组由店总任组长，门店各部门经副理任副组长，其工作职责是： • 安排各盘点组的人员组成。

• 监督各组工作进度和盘点流程。• 依据盘点进度调配人力。• 确定盘点结束时间。

• 召开盘点会议，培训盘点流程，落实盘点过程中各部门职责。初、复盘组组成人员由总控制组安排，其工作职责是： • 严格遵循“由左至右，由上到下”的原则点数。• 初、复盘人员不相互串数。

• 服从安排，不挑单或抗拒安排的工作。• 遵守秩序，快速完成。

• 单据填写清楚，字迹不潦草，每张单据要签字。• 按商品的销售单位点数。

• 未被列入盘点清点的商品要手写上。

审核组由门店财务部负责，其他部门抽调人员支持，其工作职责是： • 发放并有效控制盘点初、复盘清单。• 有技巧地安排和发单。• 登记收单人员并签字。

• 核对初、复盘商品数量，如不同要求课长复点。• 负责文具表单的收集和发放。• 复核输入组录入的正确性。

输入组由客服部负责，不设客服部的门店，由门店前台负责，其工作职责是： • 盘点准备阶段录入空白盘点表。• 确实按照初盘单正确输入商品数量。• 负责将录入完毕的单据回传至审核组。2.盘点前6至7天：仓库整理归位。

3.盘点前5天：核对盘点区域并明确盘点负责人，部门经理负责并整理三份报表（如附表一），一份交店总室、一份部门自存、一份交盘点管理组。4.盘点前4天：店总及课级以上主管检查仓库整理归位情况。

各盘点区域（包括门店仓库）按照由左至右，由上至下之盘点顺序填制盘点清单，只有便利店业态采用随时编制盘点表时才需要在数量栏填上数量，其他门店无须填写数量（如附表二），各课核对后汇总交输入组录入并打印，配备RF设备的门店，由门店持RF设备进行扫描录入。

便利店业态可以直接在盘点时填制含盘点数量的盘点清单交后台进行盘点表录入。

5.盘点前3天：输入组按照各课上交的盘点清单预先录入并打印电脑盘点表。6.盘点前1天：总控制组明确应进行复盘的商品，由输入组打印输出后，作为复盘人员的盘点表。

店总再度检查各盘点组准备情况。

（二）盘点阶段：

仓库盘点自上午9：00开始，仓库在盘点开始自门店所有商品盘点结束期间不得进行货物进出，临时性的商品进出应征得店总同意，仓库盘点结束后，应上锁封存，店堂盘点自营业结束后开始。盘点审核组发放盘点表。

每个盘点责任区记录时用原珠笔填写，不得用铅笔填写，盘点时两人一组，一人点数，一人记录，由盘点人报商品条形码、名称及数量，记录人记录，不得反向操作。

复盘人员和正常盘点人员分别对盘点表上商品进行盘点。人员分配及操作：

盘点审核人数为7-8人，主要核对初盘及复盘的准确性，审核小组收到初盘及复盘盘点表后，核对盘点数量，如核对无误，交给输入组在收银机或后台电脑录入。如审核组核对数量有误，交还课长进行复盘，并请课长在“盘点单控制表”中“重盘”栏签名后取走，课长及一名员工进行复盘工作，复盘完成后，将正确之数量，用红笔填写初盘表及复盘表，并签名确认，将初盘、复盘表交给审核小组，审核人员在控制表上填写“OK”，将初盘、复盘盘点表交给输入组，并在录入填写“OK”，输入组录入完毕后将单据返还审核小组，审核小组在“录入返回”栏填写“OK”。资料归存：

盘点管理组按部门序号顺序将资料归类存放，交门店财务存档。注意事项：

1.大盘当天营业结束后至盘点工作完成前，全店播音系统关闭，以维持卖场安静与秩序。清洁公司洗地、打腊暂停实施。

2.参加盘点人员于盘点日当天不得休假，若不可抗拒之原因无法到场者由门店负责人安排人员替补。

3.严禁盘点前在商品陈列处注记或标示商品数量。

4.盘点当日的孤儿商品，按部门归类后，放在各部门暂存区，实施专门盘点。5.以销计进商品不参与全面盘点。

6.生鲜商品执行每半月盘点的制度，全面盘点不包括生鲜商品。7.物料用品是通过领用进入门店费用，全面盘点不包括物料商品。8.鸡蛋按照每半月进行全面盘点，故鸡蛋不参加门店全面盘点。

（三）总结阶段：

盘点后一周内必须进行盘点损溢结转。

盘点后一周内针对盘点结论（商品包装、货号、管理、损耗分析、防损措施、电脑系统等），召开大盘检讨会议，各部门经理备妥书面资料，具体填报。A.总结本次盘点各部门的情况。

B.检讨本次盘点盘损（盘盈）的原因。C.以后工作中需改进的方法。

各部门经理上报书面资料给店总，店总汇总后编写详细的盘点差异说明，作为盘点结果处理报表的附件上报公司。

总结阶段结束后，门店应编制盘点结果处理表上报公司财务管理中心审批（如附表五），一并提供以下附件，同时提供上报下列资料给公司内控部（审计）： A.盘点差异说明。

B.系统盘点损溢表及损溢单单据汇总。C.系统盘点期间赠品验收单明细查询表。

D.主要供应商损溢分析表（含全面盘点及日常库存调整数据）。E.分部门损溢分析表（便利店业态无须提供）。

五、分部门盘点规范：

分部门盘点规范和全面盘点规范基本一致，最大的区别是需要门店确认盘点课别，即在商品盘点→盘点日期设置→选定商品中设置盘点商品的范围，如不进行设置，系统默认为全面盘点，分部盘点必须在盘点结束后两个工作日内结转。门店应合理安排好各课盘点的频率及时间，按照全面盘点的要求做好分部门盘点的准备及实地盘点工作。

分部门盘点结束后，由店总进行盘点损溢的审批，单部门损溢超过5000元的上报公司按照盘点结果审批流程进行审批入账。

注：

1、盘点区域及负责人名单（附表1）、苏果超市有限公司商品盘点清单（附表2）、苏果超市有限公司商品盘点表（附表3）、苏果超市有限公司商品盘点表控制单（附表4）、盘点结果处理表（附表5）请在内网“表格下载”中下载！

第二篇：超市盘点作业规范

超市盘点作业规范

1、目的：掌握商品实际库存量与电脑库存量的差异，以精准库存管理，并就差异原因采取具体措施，以预防损耗。

2、适用范围：各分店。

3、盘点分为生鲜盘点、循环盘点、大盘点及会计师盘点4种。

一、生鲜面销商品每个月13日和28日（2月份为月底前2天）实施生鲜盘点共二次（详见生鲜盘点作业规范）。

二、除生鲜面销商品，其他一般商品每半年实施一次大盘点，平时则实施循环盘点。

三、每年年底各店配合会计师实施会计师盘点一次。

4、循环盘点：

一、循环盘点计划由营运处于每年12月10日前排定次年上半年循环盘点行程，传交各店执行。下半年循环盘点行程于每年6月10日前公布。

二、循环盘点的执行：

（一）设盘：物流管理部于盘点日前一周依照盘点行程项目输入盘点日期及大中小分类进行盘点设定。

（二）预盘：利用盘点日当天下午预盘冷库、外仓、后仓的商品，并贴上库存单，尽量维持预盘仓库内商品不再移动。

（三）盘点：安排人力于营业结束后盘点排面、促销区、端架、破包处理室、冷藏、冷冻柜等卖场内商品。

（四）汇总：将预盘量及实际盘点量填于S801盘点单报表各栏位（“其他”栏位包含促销区、端架、破包室等），累加后填入“盘点量”栏位。

（五）输入盘点资料：电脑日结后自动锁库存，此时盘点状态为1。输入各货号的盘点量，经存盘后盘点状态变为2（S802报表不需列印）。

（六）确认盘点资料：如果确认输入资料正确，则执行“确认盘点资料”，此时状态由2变3（S803报表不需列印）。

（七）盘点资料：盘点资料存盘后状态由3变成4。列印S804检查差异报表。比较电脑库存量与盘点量之差异。如差异大，则进行复盘；若复盘结果较正确，则在比较盘点资料中修改盘点量，并再次列印S804报表（差异原因需注明于S804报表上）。

（八）完成盘点：S804报表经部门经理和店总核可后，交物流管理部输入盘点结果，完成后状态由4变5，电脑将自动列印S805完成盘点报表。

（九）存档：盘点报表按分类装订后送会计课存档（保存时间为三年）。

三、盘点如有较大误差，由课长追查，方式如下：

（一）复盘：由课长亲自去点数以保证盘点量准确。

（二）查电脑“进销存”栏中之库存异动记录。

（三）查是否改包装销售。

（四）查是否同系列商品货号混淆串号。

（五）查收货是否有收货差异。

（六）查是否为原物料货号。

四、盘点抽查：

（一）部门经理利用S804报表抽盘并填写分店盘点抽查记录表，每个小分类抽盘20%品项，重点为高单价、高库存及易失窃商品。

（二）店总安排防损课进行盘点抽盘（由部门课长协助），每个小分类抽盘20%品项。抽查出盘点差错部分填写盘点差异汇总表交店总。

（三）以下情况盘点时，在经理与店总审核后，可将某个单品由物流管理部将应用改为“0”删除此单品的盘点。

1、以销待订的商品。

2、收货未KEY-IN的商品。

3、差异过大七天内无法查明原因的商品。

五、循环盘点有效期：

（一）生鲜盘点必须于每月15日和每月最后一日前完成盘点。

（二）其他循环盘点有效期为7天：

1、盘点日：实盘。

2、第一天至第四天：课长复盘。

3、第五、六天：经理、店总审核与复盘。

4、第七天：物流管理部完成盘点。

六、报表管理；

（一）H201盘点差异原因说明报表：

除生鲜盘点外，凡单品盘点金额超过±5000元之商品，于每周一H201报表中会列出品项，各课需将原因注明于原因说明栏，经部门经理及店总核准后，于每周四前传真至总公司营运管理处。

（二）S192盘点状况通知报

表：设定盘点资料或尚未执行盘点资料。

（三）S122库存调整明细报表：经理及课长可利用S122报表复核前日盘点结果。

5、大盘点：

一、实施时机：

（一）营业中的店每半年实施一次，由营运处于每年12月10日前排定次年各店大盘点行程。

（二）新开店为开业后二个月内实施大盘点。确定时间由营运处通知。

二、作业方法：详见大盘点作业规范。

6、会计师盘点：

一、每年年终，店内必须按营运处排定之盘点行程与分类会同会计师事务所与财务处人员实施一次会计师盘点。

二、作业方法：同大盘点。

7、各店如有特殊原因需更改盘点行程，必须经营运处同意。

8、使用表单：

一、盘点抽查记录表。

二、盘点差异汇总表。

三、S801盘点单。

四、S802输入盘点资料。

五、S803确认盘点资料。

六、S804检查差异。

七、S805完成盘点。

八、S192盘点状况通知报表。

九、H201盘点差异原因说明报表。

十、S122库存调整明细报表。

第三篇：超市盘点运营规范

超市盘点运营规范

http://www.xiexiebang.com

[日期：2005-12-26] 来源： [字体：大 中 小]

有人把商店开张营业视为“攻城略地”，盘点视为“清查战果”，盘点不仅是超市一段时间经营业绩的反映，同时也是商家对自身经营与管理的考验。通过盘点，商家总结分析经营中的好做法，也可以发现问题，不断改进经营管理。以下为某超市制定的盘点运营规范，以供读者参考。——— 编者

■ 盘点制度的确立（略，详见报纸）

■ 盘点作业流程图（略，详见报纸）

■ 盘点的规定

1、初点规定

（1）先点仓库（库存区）、冷冻库、冷藏库，再点卖场

（2）盘点货架或冷冻柜、冷藏柜时，依序由左而右，由上而下

（3）每一货架或冷冻柜、冷藏柜均视为独立单位，使用单独的盘点表。若盘点表不足，则继续使用下一张。初点盘点表为黑色；

（4）两人一组，一人点，一人写；将数量写在自粘贴纸上，放置在商品的前方；

（5）盘点单上的数字填写要清楚，不可潦草让人混淆；

（6）数字写错，要涂改彻底；

（7）清点时，一定要按最小单位清点，不够一个单位的忽略不计，同时取出归入待处理品堆放处；

（8）盘点时，顺便查看商品的有效期，过期商品应随即取下归入待处理品堆放处；

（9）店长要掌握盘点进度，调度机动人员支援，巡视各部门盘点区域，发掘死角及易漏盘区域；

（10）对无法查知商品编号或商品售价的商品，就立即取下，稍后追查归属；

（11）盘点注意大分类和小分类，注明该分类商品所在的货架号码。

2、复点作业规定

（1）复点时要先检查盘点配置图与实际现场是否一致，有否遗漏区域；

（2）巡视有无遗漏标示小贴纸的商品；

（3）复点在初点进行一段时间后进行，用蓝色一联；

（4）复点无误后将小贴纸拿下。

３、抽点作业规定

（1）对整个区域的抽点视同复点；

（2）抽点商品要选择卖场内的死角，或体积小、单价高、量多的商品；

（3）抽点用红色盘点表，注明为抽点；

（4）抽点是对初点和复点无差异商品的抽验。

4、差异处理

此处讲的差异是初点和复点不一样及抽点与初点、复点的结果不一样。

（1）初点和复点不一样，应由主管或其指定的不同员工去第三次点，填写红色单，注明第三次盘点。若还有差异则由不同的人重复上述动作，并注明是第几次盘点，直至正确、电脑没有差异报表出现为止；

（2）抽点若发生与前述盘点有差异，按上述动作进行，直至正确；

（3）若无差异则须主管签名，由ＡＬＣ进行“确认”动作。

5、注意事项

（1）每份盘点报表必须由部门经理以上人员签名；

（2）主管在签核报表时，对其数量的总和应再核对一次，以确保无误；

（3）主管必须检视每位员工负责的盘点区域是否确实完整地盘点；

（4）在盘点前该盘点品项的销售区域应维持适当的安全库存量；

（5）主管须负责对盘点过程中汇集的待处理品（如破损、变质商品、过保质期商品、无商标商品等做出相应处理（如报损、重新包装等）。

6、打印实际盘点报表

经主管核查无误后，并由部门经理以上人员签字后，由ＡＬＣ打印实际盘点报表。

■ 查差异原因

盘点可能出现重大差异。所谓重大差异即指：盘损率大幅超过同行业标准或公司目标，以及毛利率远低于同行业标准或公司目标。

1、盘损率是实际盘点库存与电脑理论库存的差异，一般而言盘损的原因有下列几种：

（1）错盘、漏盘；

（2）计算错误；

（3）偷窃；

（4）收货错误，或空收货，结果账多物少；

（5）报废商品未进行库存更正；

（6）对一些清货商品，未计算降价损失；

（7）生鲜品失重等处理不当；

（8）商品变价未登记和任意变价。

2、若发生重大差异时，应立即采取下列措施：

（1）重新确认盘点区域，看是否漏盘；

（2）检查收货，有无大量异常进货，并且未录入电脑；

（3）检查有无大量异常退货，并且未录入电脑；

（4）检查库存更正及清货变价表；

（5）检查是否有新来生鲜处理员工，技术不熟练；

（6）重新计算。

3、可按规定程序进行库存调整

■ 库存调整

1、库存更正流程图（见附图1）

（1）此时产生的差异，经部门经理签核后，以盘点实际库存量作为正确数据；（2）店长签字后，ＡＬＣ方可作“确认”工作；

（3）总公司营运部于各品项盘点后将视情况予以抽查；（4）报表保存至该品项下次盘点后，方可销毁；（5）账务调整，由财务部完成；

（6）盘点电脑系统流程，参照电脑部相关程序。

2、资料整理

（1）店长要确认盘点单是否全部收回，同时要有签名；（2）复印留底，原件送财务部核算；

（3）财务部在收到盘点资料后，两日内提出盘点结果报告；（见附图2）（4）各部门做盘点实施情况报告，以作为以后改善、参考之依据。

■ 游离商品的处理

1、盘点通常会发生下列特殊情况

（1）有货号，无品名或错品名，其原因有：

货号错误；货号已淘汰，但商品仍在销售；套号（厂商滥用已有货号，套用新产品）。

（2）有品名，无货号，其原因有：

条码脱落，又无据可查；店内自购，还没有编号。

2、处理程序：

（1）进行清查，在可能的情况下须确认货号（条码），同时输入库存记录；

（2）清查后仍无法找出“原籍”的商品一方面要列清单送采购部确认，一方面将其集中以便处理；

（3）采购仍无法确认的商品，可以用下列方式处理：退回厂商；如果无条码有商标的商品，在品质仍完好的情况下由店长决定酌情作清仓处理；报损；

（4）属未经许可引进之商品，则追究责任；

（5）注意：不可将不合格产品、过期或变质商品销售给顾客。（黄 义）（出版日期：2005年12月26日 第46期）

盘点差异处理制度【财务管理制度范本】

2010-11-05 11:38:24 来源：中华会计网校 作者：i 盘点差异处理制度

盘点可能出现重大差异。所谓重大差异即指：盘损率大幅超过同行业标准或公司目标，以及毛利率远低于同行业标准或公司目标。

1．盘损率是实际盘点库存与电脑理论库存的差异。

一般而言盘损的原因有下列几种：

（1）错盘、漏盘

（2）计算错误

（3）偷窃

（4）收货错误，或空收货，结果帐多物少

（5）报废商品未进行库存更正

（6）对一些清货商品，未计算降价损失

（7）生鲜品失重等处理不当

（8）商品变价未登记和任意变价

2．若发生重大差异时，应立即采取下列措施：

（1）重新确认盘点区域，看是否漏盘；

（2）检查收货，有无大量异常进货，并且未录入电脑；

（3）检查有无大量异常退货，并且未录入电脑；

（4）检查库存更正及清货变价表；

（5）检查是否有新来生鲜处理员工，技术不熟练；

（6）重新计算；

3．同时按规定程序进行库存调整

4．商品盘损的多少，代表着管理人员的管理水平及责任感。

只要结果在合理的范围内，均视为正常。同时有必要奖优惩差，降低损耗。参照行业标准及华联综合超市的低成本损耗及责任落实到人的经营理念，公司目前规定的量贩店盘点损耗标准为：

（1）门店盘损率应控制在销售总金额的4‰-6‰。

（2）在4‰以下予以奖励。

（3）在6‰-8‰之间应视为低于标准水平，必须由店长负责寻找原因，提出整改措施。

（4）在8‰以上为不正常，须追寻有关经营人员及员工的责任，并给予处罚。

（5）开店初期二个月的第一次盘点允许有较高的损耗率。

5．盘点的组织

盘点作业人员组织，一般由各店自己负责落实，若为全面盘点，应由总部营运部、电脑部、财务部、采购部在各门店进行盘点时分头指导和监督盘点，并由营运部总监统筹安排。由各店长负责并具体落实到各部门和人。盘点作业是商店人员投入最多的作业，所以要求全员参加盘点。一般是每个部门为一个小组。

若为区域盘点，则由楼面各部门，根据盘点计划自己组织落实，同时由ALC配合操作。

盘点差异的原因及处理方法

文章关键字:开店 作者: 发布时间:2005-11-3 20:28:53

盘点可能出现重大差异。所谓重大差异即指：盘损率大幅超过同行业标准或公司目标，以及毛利率远低于同行业标准或公司目标。

1、盘损率是实际盘点库存与电脑理论库存的差异。

一般而言盘损的原因有下列几种：

错盘、漏盘；

计算错误；

偷窃；

收货错误，或空收货，结果帐多物少；

报废商品未进行库存更正；

对一些清货商品，未计算降价损失；

生鲜品失重等处理不当；

商品变价未登记和任意变价。

2、若发生重大差异时，应立即采取下列措施：

重新确认盘点区域，看是否漏盘；

检查收货，有无异常进货，并且未录入电脑；

检查有无退货，并且未录入电脑；

检查库存更正及清货变价表；

检查是否有新来生鲜处理员工，技术不熟练；

重新计算。

3、同时按规定程序进行库存调整。

4、商品盘损的多少，代表着管理人员的管理水平及责任感。只要结果在合理的范围内，均视为正常。人为造成的盘点错误均应受到相应处罚。参照行业标准及超市的低成本损耗及责任落实到人的经营理念，超市目前规定的盘点损耗标准为：门店盘损率应控制在销售总金额的4‰-6‰。在6‰-8‰之间应视为低于标准水平，必须由店长负责寻找原因，提出整改措施。在8‰以上为不正常，须追寻有关经营人员及员工的责任，并给予处罚。开店初期的第一次盘点，允许有较高的损耗率。

5、盘点的组织

盘点作业人员组织，首先由营业部内部指定各班组交叉负责，其工作由电脑部、财务部、采购部排人参加和监督盘点。盘点作业是商店人员投入最多的作业，所以要求全员参加盘点。由各店长负责并具体落实到各部门和人。

第四篇：大润发大盘点作业规范

大润发大盘点作业规范

大盘点作业规范 壹、目的：藉落实有效之人员编组及全面存货清点，了解各店帐面库存与实际库 存之差异，并就异常深入探讨，究其原因采取具体措施，以减低损耗，提升管理效率。贰、实施时机：新开店二个月内，营运中的店每半年实施一次。叁、大盘点实施分准备、实施与总结三个阶段：

一、前期准备工作：

（一）文具及表单由人资负责申领，在大盘前十天前领回交给物流管理组管理，并由物流管理组进行分发。（附表五至附表七）。

（二）课级以上人员大盘点作业讲习。（营运处负责）（十天前完成）。

（三）排面框格编号划分。经副理负责并整理三份，一份交营运处、一份交店 总室、一份部门自存。（五天前完成）。

（四）大盘任务编组名册及大盘人员编号交至店总室。（部门主管负责）（四 天前完成）。

（五）库存区整理归位，并贴上大盘点库存单（如附表六），注明货号、品名、生产日期、保存日期。大盘点库存单不可填上数量。（七天前开始，两天 前完成）原库存单必须取下。当有需要进行补充进货时应尽可能将商品存 放于原库存位置，以保证框格号及货号的准确。

（六）部门主管助理将安排好之排面框格号输入电脑。（大盘前三天）。

（七）部门主管安排人员将排面框格号依由左至右，由上至下之货号记录空白纸 上。只能以一张盘单35个品项以内为一个框格号，在大盘设框格号时，百 货的日用百货课、文化用品课、杂货的清洁用品课及破包间商品因体积小、货物疏散等原因应着重注意。

一、排面中一个背品项数低于35个时设一 个框格号，如超过35个品项数时，应按层次作分隔，设两个框格号；

二、: 后仓及小仓库由货架存放商品时，当品项数低于35个时每一个背设一个框 格号，超过35个品项数时必须以层次分隔另设框格号；落地存放于栈板的 商品可以以组设框格号，但品项数限在35个以内。框格号内货号摘录后，经副理必须会同课长对每个框格号及货号进行核对，以确保资料准确。摘 录后交由部门助理输入该排面框格号之货号，遇无法输入退回给课长。面部分於2天前完成，库存区於盘点前一天下午，撕下库存区各排面框格 号之大盘库存单，交给部门主管助理输入该排面框格号之货号。物流管理部在各框格号内货号输入电脑后，由物流管理部课长负责核对框 格号及货号的准确。

（八）部门主管检查各排面框格之货号是否建立完成，建立完成后列印以下报表。大盘点盘点单白单、黄单（为一式二联）（附表四）。

1、盘点单发放控制表(第一次白单，第二次黄单)（附表一）。

3、盘点单审核控制表（附表二）。

4、盘点单回收控制表（一式二联）白色客服使用，黄色会计使用。（附 表三）。

（九）盘点单号由电脑自动产生，生鲜11001、杂货21001、百货31001 起编。

（十）部门主管负责排面号粘贴，规格尺寸使用A4纸，生鲜使用“蓝色'彩笔，杂货使用”黑色“彩笔，百货使用”红色“彩笔。课长负责框格编号张贴，颜色使用与区域排面号相同，规格尺寸使用小张货架卡大小，填写方式 如下：（三天前完成）。

（十一）课级以下人员大盘点作业演习，由部门主管负责（两天前完成）?

（十二）课级以上主管检查库存区、外仓之大盘库存单及排面框格编号是否完 成。检查排面之货架卡及排面框格编号是否完整（一天前完成）。大盘前一天，由物流管理部列印S601报表，用以中控输入时针对 条码无法输入时查询货号之用。

（十三）杂货、盘单发单组数建议为2组，每组3人。部门主管于各区域准备部门主管桌3张，一边为发放第一次大盘点 存货盘点单使用，一边为发放第二次盘点大盘点存货盘点单。中间为 回收第一次及第二次盘点单及核对大盘盘点单，每个部门可依现场划 分2至3个区域（盘点当天）。

（十四）当日预补之商品，集中于库存暂存区，以利补货，与卖场排面同时盘 点。

（十五）店内行政工作（如茶水、夜餐、人力、工时等）请人资妥为安排。

二、大盘之实施：

（一）盘点时间：外仓前一天13:00-17:00:库存区：前一天22：00-当日 AM7：00。生鲜为当日下午4：00开始。（注意：防损课在此时段内禁止任 何商品的进出）

1、排面：于22：00-翌日07：00

2、日配课冷藏库的商品可于大盘当天16：00开始，日配外制面包及新鲜鸡 蛋于大盘点当天和排面盘点同时进行。

（二）记录员于盘点时至部门主管助理处领取大盘盘点清单，部门主管助 理于‘盘点单发放控制表’上填入编号以了解何人盘点。(三)盘点单之使用：

1、分一式二联单，第一联为白单(第一次盘点使用)，第二联为黄单（第二次 盘点使用），亦可第一次使用黄单，第二次使用白单。

2、盘点单号由电脑自动编码，依序号领取盘点单。

（四）人员分配及操作： 初盘记录员及盘点员在指定排面框格号进行盘点动作，盘点完成於该 框格贴上白色‘盘点完成’单，交回大盘盘点清单白单，并于‘盘点 单审核控制表’上填入”OK“。第二次盘点记录员至部门主管助理处领取黄单，与盘点员进行第二次 盘点工作。盘点完成后，於该框格贴红色”盘点完成“单，并将大盘 盘点清单黄单交回部门助理处，并於”盘点审核控制表“上填上”OK“。

1、部门主管助理收到白单及黄单后，进行核对货号、品名及数量。如核对无误，交给电脑作业主管；核对数量有误，交还课长进行复盘，并 请课长在”盘点单审核控制表“中”退回复盘“栏签名后取走，课长及一 名员工进行复盘工作。复盘完成后，将正确之数量，用红笔修正填写白单 及黄单，并签名确认，将白、黄单交给部门助理处，部门助理於控制表上 填写”OK“，将白黄单交给电脑作业主管，并在”交电脑作业栏“填写”OK“。电脑作业助理将白黄单登记於”盘点单回收控制表“上记录收银机台台号，交给收银员输入。

3、开始盘点后，勿自行再编盘单号及框格号，以免造成编号混乱。

4、其余动作请参照人员任务编组。

（五）资料归存： 会计课按部门序号顺序将资料归类存放，以备查用。

（六）注意事项：

1、为使大盘点作业不影响大盘翌日之正常营业，店内人力安排、部门间相互 支援及事前演练，乃必要措施。

2、内”大盘点区域框格编号平面图“5日前交总公司营运处核备

3、各项盘点表单，营运处请人资处印制完成，以供店内使用，另有关。文具器材准备等前置作业，亦请一并督导监办。（非消耗性器材，如资料夹、红蓝笔、尺等，店内人资部统一购买、发放、用后回收 控管为原则）。

4、大盘实施当日12：00时至大盘结束期间，商品进货依程序收货，但暂停输入订单，此商品放置于收货码头暂存区，标示”已收货，未输入，勿盘！“字样，于大盘结束再依程序处理。（日配、生鲜类 须冷冻、藏商品，于盘点日12：00时至盘点结束停止进货），请各 店仓管课、ALC课充分知会厂商配合。

5、盘点作业讲习：每次二小时。讲习地点：各店会议室。

6、大盘当天营业结束后至盘点工作完成前，全店播音系统关闭，以 维持卖场安静与秩序。清洁公司洗地、打腊暂停实施。

7、参加盘点人员于盘点日当天管制休假，若不可抗拒之原因无法到 场者亦应安排人员递补，否则均以旷职论处，并列入升迁、调薪等 人事运用重要考评依据。

8、严禁盘点前于商品陈列处注记或标示商品数量（可事先注明货号、品名、规格、生产日期、保存日期）。

9、请店内全面审查商品进销货号、单位（生鲜）是否一致并协调采购处于调 整更正，力求盘点结论准确性。10、08：00-12：00之进货，已Key in之商品及当日预留补货之商品，放置於 库存区暂存（暂存区另一排面编号）与卖场排面同时盘点。对于大盘当日DC之进货，分为两种情况处理：

1、DC到货，且于当日Key in结束的，将商品同样置于库存区暂存（暂存区专门设定排面编号），与卖场排面同时盘点。

2、DC到货，当日来不及Key in之商品，仓管服务 课将之归于收货码头暂存区，标示”未Key in，勿盘“字样，于大盘结束 再依程序处理。

11、盘点当日之孤儿，按部门归类后，放在各部门暂存区，成一框 格编号，实施盘点。

12、退货商品已输入部分，不论在仓管区或后仓请贴上'已退货、勿 盘'，仓管区未输入之退货部份与各部门同一排面编号但另成一 框格号，实施盘点。

（七）盘点完成后，电子资料作业人员抓取资料产生S804报表。

1、产生S804报表后，核对差异量可进行复盘，修改数量可使用一般盘点检 查差异方式执行原始S804报表留底，修改后之S804注明原因，附於原始 S804报表上。大盘点后一周内针对盘点结论（商品包装、货号、管理、损耗分析、防 损措施、资讯系统等），召开大盘检讨会议。请各店总及各部门经理备 妥书面资料，具体提报。叁、部门区域排面框格编号原则： 共6位数 部门 区域 排面 框格

二、部门编号

1、”1“代表生鲜。

2、”2“代表杂货。

3、”3“代表百货。

三、区域编号（如图一）

1、”1“代表库存区（含冷冻库、冷藏库）。

2、”2“代表外仓。

3、”3“代表卖场。

4、”4“代表重货架上之库存区。

四、排面及框格编号(如图一)

1、一组货架有二个排面，每边排面各有一排面编号，面朝端架（由左至右起 编）

2、一个排面内有若干框格（面朝排面货架由左至右起编）

3、端架框格为该排面之”00“框格编号(图一)

五、促销区另外编制排面编号编号为99。框格编号统一由部门主管编号。例：杂货促销区（图二）图二

六、重架上库存之排面编号与正常排面编号相同，唯区域编号不同。:

七、冷藏高柜每个课有一个排面编号，例：日配冷藏为2397，蔬果高柜为1397。每个Bay（宽度为1.25米）为一个框格编号。

八、冷冻卧柜日配另成一排面编号2398，肉品水产另成一排面编号1398。

九、生鲜各课靠墙之排面，每一个课编成一排面编号。

十、蔬果岛区编成一排面编号，水产岛区编成一个排面编号，蔬果岛每一个 岛，成一框格编号。

十一、服饰区之四臂架和圆盘架编成一个排面编号，每一个四臂架或圆盘架成 一框格号。

十二、例外处理，音像、文具可以一个BAY 2-3个框格，大家电可多个BAY为一 个框格号（以100个品项以内为原则）肆、人员任务编组

一、盘点员：由各课课员、导购人员编成。

（一）功能：依部门负责人所交给框格号码的”大盘存货盘点清单“计算该框 格内所有陈列商品数量。盘点员必须依序至部门主管助理处领取一张白 色盘点单（第一次盘点）或黄色盘点单（第二次盘点），到所指定之排 面框格，按下列程序实施盘点：

1、2人一组，1人为盘点员，1人为记录员。

2、至部门主管助理处依盘点单左上方所指定的区域排面框格编号 [A4规格纸生鲜〔蓝色彩笔〕；杂货〔黑色彩笔〕；百货〔红色彩笔〕]，到指定的排面框格位置，实施盘点。如有任何疑问，立即请教该课负 责人。

（二）责任：盘点员须对所属区域盘点负责（数量正确、不可遗失表单）?

1、计算框格内的商品数量（可使用手推车、篮子等工具，将欲清点之商品 移出清点后放回原位）由左至右逐一盘点并力求精确，盘点单上所列商 品之顺序应与框格内陈列的顺序一致（由左至右，由上至下）以方便核 对。盘点时若盘点单上无此商品请补上商品货号、品名及数量，表单上 有之商品，盘点时无商品，请注明数量为”0“。

2、盘点完成在盘点单左下方签上正楷姓名以示负责。

3、将盘点单交回部门助理登记、核对。

二、课别主管：由课长或副课长担任。

（一）功能：指导记录员至部门主管助理处领用及交回盘点单，及盘点员如何 盘点。并在数量差异时进行复盘工作。

（二）负责本课内之框格编号赋与及实施”框格编号平面配置图“规划。

1、盘点人员编组，人力分配，有效掌握及秩序维护。

2、落实”同一框格内商品，初盘及复盘皆为不同人员实施“之规定。

3、确保”区域排面内货架、纸箱等任何可能位置，均无预先注记商品数量“ 之情形发放。

4、责本区域排面盘点工作之正确、有效进行及问题解答与指导。

三、部门主管：由部门经（副）理担任责任：

（一）负责部门内区域排面划分，排面编号及各排面负责人之律定。(二)调制”部门[区域排面划分]平面图“。

（三）盘点人力（含编组、工作分配、盘点计划、教育训练等订定、演 练与实施）。

（四）巡视所属部门，监督盘点工作之正确进行。

（五）会计师事务所或财务处人员实施抽、监盘作业时，应于充分配合。

（六）负责部门内所有盘点作业程序、文件流程、资料准确之成败责任。

四、部门主管助理：由部门后勤管理组课长及助理担任。

（一）功能：

1、划分每组为3人 第1个人：发放及收回第一次盘点单（发放时依盘单号易于找盘点单）。第2个人：发放及收回第二次盘点单。第3个人：收回第一次与第二次盘点单，核对两次盘点之数量，2、白色盘点单（第一次盘点）和黄色盘点单（第二次盘点），若各商品货 号、数量均相同，则盘点单下栏核对者签上姓名，并於‘盘点单审核控 制表’上，”交电脑作业主管“栏位填上”OK“，将白、黄单订一起，交给电脑作业主管。若有不同时，使用绿色荧光笔注记交由第三人（课 级主管及一名员工）实施复盘，并于第二次盘点使用控制表‘退回领用 人签名’，直到盘点结果相同于初盘点单（白单）或复盘单（黄单），并在白单及绿单上用红笔做更正、签名。

3、座位分配如下：第一次领用、交回，核对者，第二次领用、交回，一名 助理为机动，将盘点单交电脑作业主管。

（三）责任：

1、负责部门盘点所需各项表单、作业文具之申请、准备、检查及分配使用 与回收控管。

2、负责盘点作业流程及盘点文件核对之正确性。

3、督电脑作业员Key 负责本区域内各项表单（初盘单、复盘单、盘点单使用控制表、盘点员 编组名册、商品明细报表等）及作业所需文具（压克力板或纸板，红、蓝笔、资料袋或资料夹、计算机、订书机等）之准备、检查及分配使用 与回收控管。

5、负责盘点作业流程及盘点文件核对之正确性。

五、电脑作业主管：由客服部经理担任。

（一）责任：

1、统筹运用收银员编组担任电脑作业员并于盘点前置时间，充分利用适当 时机，使用收银机不断练习手动KEY-IN结帐动作，直到完全熟练！

2、理分配电脑输入作业场地。

3、盘点作业时，灵活、弹性、合理分配KEY-IN作业员之工作量。

4、盘点输入结束时，负责监督作业表单全面移交店内会计存档备查。

5、回收白黄单交给收银员作电脑输入动作，并於交回统计表作记录。

六、电脑作业助理：由客服助理担任（3人）

（一）功能：

1、收回各部门之盘单。

2、发盘点单给电脑作业员，并於交回控制表上机台号。

3、收回稽核员核对无法输入之盘点单。

4、将有问题无法输入之盘点单退回部门主管，并于盘点单上无法输入之货 号使用粉红色荧光笔。请部门主管於”盘点单回收控制表“上签名。

5、楼面将有问题之盘点单交回时，於盘点单回收控制表上”回收栏“位填 入：'OK' In作业并抽查列表核对商品数据?

七、电脑抄作员：由客服部熟练之收银员编组而成。

（三）功能： 使用白色盘点单输入商品货号、数量及框格编号，列印出盘 点明细并签名后，交稽核人员核对盘点单于盘点明细表之货号、数量是 否相符。

八、稽核员：由店总幕僚及防损课员组成，每两台收银机台使用一人。

（一）功能：

1、用黄色盘点单核对商品货号、数量及框格编号与列印出之盘点明细是否 一致，并在盘点单及盘点明细表上签名，以示负责。

2、核对数量正确后交回会计。

3、核对数量不正确交给中控台。

4、核对货号错误，无法输入货号之盘点单交给电脑作业助理。

九、中控台：由EDP和帐管课长组成

（一）功能

1、营业结束后EDP负责将用于输入盘点单之收银键盘全部换成电脑键盘。

2、修正由稽核员核对电脑作业员输入错误之盘点单。

3、正完毕交给稽核员核对。

十、会计（由店内会计担任）。

（一）回收已输入正确之盘点单并交回控制表上填写'OK'。

（二）有问题之盘点单退回电脑作业主管。

十一、抽盘员：由总公司财务处人员监盘作业，各分店支援防损课人员负责抽 盘。

十二、盘点总指挥：由店总担任

（一）责任：

1、分配各部门盘点明确位置。

2、监督盘点全程（前、中、后）之计划、教育训练、人力编组、行政支援 等工作有效实施。

3、发布盘点开始及结束时间。

4、巡视全店，确保盘点作业之正确进行。

5、负全店盘点作业程序、文件流程、资料准确之成败责任。

6、遇盘点杂乱及作弊行为时，店总可喊暂停盘点。伍、作业流程日程表： 盘点前10天：向总公司申请作业表单。盘点前9天：经副理 区域框格编号。盘点前8天：经副理 区域框格编号。盘点前7天：开始整理库存，贴库存单。盘点前6天：开始整理库存，贴库存单。盘点前5天：排面框格编号平面图交至营运处。盘点前4天：大盘任务编组名册及大盘人员编号交至店总室。盘点前3天：贴排面编号，并输入排面框格号。盘点前2天：店总及经副理安管主任检查框格编号，有无注记商品数量；输 入排面框格号之货号。盘点前1天：列印大盘点单及各种控制表单，发放文具及表单，经理及课长 检查库存单，输入货号。22：00至盘点当天07：00盘库存区? 盘点当天：22：00至翌日7：00排面盘点 盘点初盘资料输入必须在早上7：30前结束。盘点结束后由分店EDP抓取盘点资料列印I04报表交给各部门经理，并由各经 副理分发各相关课长。盘点后第1天：各部门在差异修改完毕后，经副理和课长同时将I04交店总签 核，I05应于当天晚上日结前完盘。陆、大盘点作业流程图： 祥见表单（附表八）。柒、异常状况处理：

一、盘点时一律按规范执行，总公司人员可要求暂停大盘点，至完全按规范进 行后再执行大盘。

二、电脑系统盘点日之设定，必须予大盘点当日PM：10：15客人退场后EDP人员 再设定大盘点之大中小分类。

三、生鲜商品在盘点当天要及时出清，不可遗留品质不良之商品。

四、检查是否大盘KEY IN完毕。

（一）会计处查证大盘盘点单是否完全回收。

（二）如已完全回收，查验电脑排面，框格号状态是否为'2'，不为'2'重 新做存档动作。

（三）如未完全回收，查明未回收盘点单在何处。

（四）找不到之盘点单，列印新盘点单复盘，与全部盘点单一起由会计全部回 收为止

（五）已全部回收之部门，请电脑资料工作人员抓取大盘资料与库存资料核对，列印出S804报表，将各课大盘盘亏（赢）之金额总和之汇总。捌、总结格式要求：

一、时间： 准备工作： 日到 日 盘点开始时间： 日 时至 日 时 盘点输入结束时间： 日 时

二、负责人： 店总： 生鲜经理：、杂货经理：、百货经理：、客服经理： 后勤管理组： 各部门主管助理配备： 各课人力： 课 名，其中 店支援 名 电脑作业人员： 名、稽核人员： 名 后勤人力： 名、具体负责：那几项工作 本店人力：

三、盘店核对 各大分类、上次大盘至今盘点亏赢状况 课别： 课别 去年阶段盈亏状况 业绩 损耗占比 今年至今盈亏状况 本次盈亏状况 今年合计 业绩 损耗占比 合计 业绩 损耗占比 小分类 中分类 大分类 合计 全店上次大盘至今盘点亏赢状况 课别 去年阶段盈亏状况 业绩 损耗占比 今年至今盈亏状况 本次盈亏状况 今年合计 业绩 损耗占比 合计 业绩 损耗占比 蔬果课 生鲜部 日配课 百货部 家电课 百货部

四、建议改进方法 大盘点分店电脑系统操作说明： 1.大盘点分店电脑系统用户名： 生鲜：in01 用于输入生鲜盘点品项数量 杂货：in02 用于输入杂货盘点品项数量 百货：in03 用于输入百货盘点品项数量 客服：in00 用于修改以上三个部门输入时的错误-回车，出现以下画面： 分店电脑系统 大盘点 1.盘点排面框格资料设定 2.输入排面货号及盘点量 3.查询货号所属排面框格 4.报表列印 选择1，进入以下画面： ===== 大盘点(排面框格状态)查询设定 ===== 盘单号 排面 框格 状态 输入者 笔 数 功能：用于查询大盘点排面框格状态，具体如下： 状态0，代表已KEY IN框格编号，尚未KEY IN商品即货号。状态1，代表已KEY IN商品即货号，尚未KEY IN盘点数量。选择2，进入以下画面： INV_ENTRY 盘 点 数 量 输 入(大盘点用)排面 框格 输入人员 状态 输入货号或条码 序号 货 号 盘点数量 商品名称 列印商品清单按 [F2] 列印盘点单按 [F6] 功能：

1、盘点前五天输入框格编号（状态0）

2、盘点前两天，根据大盘点库存单输入各框格编号内商品货号（或国际条 玛）、品名（状态1），并列印商品清单（80行，红、白两联供大盘点时 第一次盘点和第二次盘点使用）

3、帐管人员输入盘点数量，列印盘点单按 [F6]后状态变为2。注：状态变为2后，输入人员已无权修改，如要修改，须至中控以in00用 户名修改 选择3，进入以下画面 QRY_AISLE_BAY 大 盘 商 品 排 面 框 格 查 询 货 号 品 名 排 面 框格 序号 盘点数量 功能：查询相同货号产品所在的不同框格号，用于盘点后复查 QRY_AISLE_BAY 大 盘 商 品 排 面 框 格 查 询 货 号 品 名 排 面 框格 序号 盘点数量 功能：查询相同货号产品所在的不同框格号，用于盘点后复查 选择4，进入以下画面

PRINT_REPORT 报 表 列 印 盘单序号 至 类 型 用 途 : 大批量列印<存货盘点单>及<盘点使用控制表> 使用说明 : 1.<存货盘点单> : 输入始末盘单号,按[F2]列印 2.<盘点使用控制表> : 输入始末盘单号及类型(1-3),按[F6]列印(1)-盘点单发放控制表(2)-盘点单审核控制表(3)--盘点单回收控制表 功能：如以上画面所述 附表五 所 需 文 具 用 品

一、写字版（依记录员人数）

二、圆珠笔：蓝（记录员使用，依记录员人数）红（课长复盘更正时使用，依课长人数）

三、荧光笔：绿（于盘点后，白黄单使用）20支 橙（稽核组于收银表单使用）16支 粉红色（客服助理使用）6支

四、彩笔（生鲜/蓝色，杂货/黑色，百货/红色）各10支

五、订书机/针 30台

六、胶带

七、胶台 30个

八、资料夹 30个 所 需 表 单

一、可复写电脑报表纸80行 15箱 店内购买

二、不可复写电脑报表纸80行 16箱 店内购买

三、大盘点库存单30本 总公司提供

四、”盘点完成" 单红、白各35本 总公司提供

第五篇：存货盘点流程及管理规范

存货盘点流程及管理规范

【目的】

制定仓管会计合理的盘点作业管理流程，以确保公司库存货品盘点的正确性，达到仓库货品有效管理和公司财产有效管理的目的。

【盘点范围】

仓库所有库存商品、促销品、包装物等。

【职责】

仓管会计负责组织、实施仓库周盘点、不定期盘点作业，及其盘点数据的查核、校正、盘点总结。稽核仓库盘点作业数据，以反馈其正确性。

【盘点方式】

1、定期每周盘点一次（齐河仓库财务进行）；

2、每月组织不少于两次的不定期抽查盘点；

3、月末协助各核算单位主管会计进行盘点。

注：月末盘点归属各核算单位财务管理范畴，未纳入周盘流程，但仓管会计在处理月末差异时，仍应按照《周盘流程及管理规范》中的【盘点汇总情况上报】条款进行处理，并把月末盘点差异处理结果及时上报总部财务处。

【时间安排】

1、周盘初盘时间：每周周一进行货品初盘，确定初盘数据及初盘差异，时间计划在当天完成；

2、对于帐实不符、帐帐不符的存货项目，仓管会计必须进行复盘，以验证初盘数据的准确及正确性。复盘仍存在不符情况的，必须将盘点差异情况反馈给物流经理。

3、不定期抽查稽核时间：由物流主管会计负责稽核盘点数据，发现问题，指正错误，落实责任人，时间安排在复盘结束后进行。

【盘点方法及注意事项】

1、盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量，估计数量。

2、盘点时注意货品的摆放，盘点后需要对货品进行整理，保持原有的摆放顺序。

3、所盘点区域内货品需要全部盘点完毕并按照要求登记实盘数量。

4、盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免数据丢失。

5、盘点过程中需本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点。

6、盘点过程中严禁弄虚作假、虚报数据、盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘。书写数据不详细、错误、丢失盘点表；随意换岗；复盘不按要求对初盘异常数据进行复盘；“偷工减料”；不按盘点流程作业等。

7、主管财务部门负责仓管会计的盘点考核，未按规定盘点、抽查盘点及报送相关数据的，每发现一次，扣单月考核分3分。

8、由于盘点差异表数据差异隐瞒不报的，对盘点责任人当月考核视情况每次扣5-20分。

【盘点汇总情况上报】

1、盘点时实盘数量要及时登记到盘点表上。

2、盘点发现保管员未及时登记垛卡的，要求保管员在垛卡上记录盘点日期、盘点数量、并确认签名。

3、盘点完毕后，按货品划分区域整理盘点差异表，结存差异数量。

4、编制盘点差异表，并上报财务、物流部门主管处，等待各部门主管确认差异数量。

5、汇总财务、物流主管反馈的差异处理结果及备注信息（差异原因、责任人）逐笔登记盘点差异表，务必将所有差异原因全部找出。

6、编制周盘差异表，并以OA形式上报物流总监，物流经理，物流副经理，及财务部门主管处。

7、盘点差异责任人的界定由物流中心总监认定。

8、最终盘点处理结果需经仓库主管、仓库会计、责任人三方签字确认，并于次日早例会进行公示。

9、每周盘点差异表留存一份、用于存档、并做好封存工作。

【相关部门配合事项】

1、盘点前要求保管员需要将能入库归位的货品全部归位入库，并开具入库单据，录入ERP；不能确定客户名称的退货，由仓库主管确认暂时归入“退货暂存库位”。

2、检查垛卡的管理及规范书写，要求保管员规范登记、保管垛卡，做到逐笔登记、字迹工整、每笔结余，最大限度的保证盘点数量的准确性。

3、保管员对垛卡及货物应做到日清月结。在保管会计每周盘点前，自行进行盘点前准备工作，盲盘后可到财务进行ERP的核对核查，如有账面与实货不符现象，及时上报，及时处理。

4、监督仓库管理员对所管辖区域的货品进行整垛处理，严禁一货多位，多货一卡，严禁乱堆乱放。