汕头市2009年预算执行情况和2010年预算草案的报告

第一篇：汕头市2009年预算执行情况和2010年预算草案的报告

汕头市2009年预算执行情况和2010年预算草案的报告――2010年2月24日在汕头市第十二届人民代表大会第五次会议上

汕头市财政局局长 官惠林

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会作汕头市2009年预算执行情况和2010年预算草案的报告，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2009年预算执行情况

2009年，我市财政工作在市委、市政府的正确领导和市人大的有力监督下，深入贯彻落实科学发展观，服务全市改革发展稳定大局，实施积极的财政政策，扩内需，保增长，惠民生，促发展，为全市经济社会各项事业发展作出了积极的努力。2009年全市财政运行平稳，预算执行情况良好。由于全年决算汇编尚未完成，以下预算执行数字在决算编制汇总后会有所变化。

（一）全市预算执行情况

1、收入执行情况

2009年全市全口径财政收入1526563万元，比上年（下同）增长14.29%，其中：一般预算收入585354万元，增长14.28%，增收73133万元；上划中央收入812982万元，增长17.39 %，增收120437万元；上划省收入128227万元，增长2.19%，增收2746万元。

全市一般预算收入585354万元，完成预算的101.58%。其中：税收收入416377万元，完成预算的97.66%，增收39273万元，增长10.41%；非税收入完成168977万元，完成预算的112.73%，增收33860万元，增长25.06%。全市一般预算收入585354万元，加上税收返还收入88041万元、一般预算补助收入338785万元、一般预算上年结余收入27468万元（结转下年使用的专项资金）、调入资金8894万元、债券转贷收入30465万元，收入总计1079007万元。

2、支出执行情况

2009年全市一般预算支出983402万元，完成预算的107.79%，比上年增长12.00%，加上上解支出29417万元、结转下年支出64420万元，支出总计1077239万元。

2009年全市财政收支相抵，净结余1768万元。

（二）市本级预算执行情况

1、收入执行情况

2009年市本级一般预算收入252125万元，完成调整预算的100.64%，增收28441万元，增长12.71%。其中：税收收入178656万元，完成调整预算的97.21%，增收15143万元，增长9.26%；非税收入完成73469万元，完成调整预算的110.09%，增收13298万元，增长22.10%。

市本级一般预算收入252125万元，加上税收返还收入88041万元（其中经市本级转拨区县32361万元）、一般预算补助收入338785万元（其中经市本级转拨区县237918万元）、一般预算上年结余收入11006万元（结转下年使用的专项资金）、区县上解收入3919万元、一般预算调入资金4875万元、债券转贷收入30465万元，收入总计729216万元。

2、支出执行情况

2009年市本级一般预算支出324518万元，完成调整预算的101.56%，增长16.67%，加上一般预算补助支出334903万元（其中经市本级转拨区县 270320万元）、上解支出13859万元、债券转贷支出1406万元、结转下年支出54409万元，支出总计729095万元。

市本级一般预算各主要支出项目完成情况：

1、一般公共服务支出54185.64万元，完成调整预算的87.20%，主要严格控制一般性行政支出，实行公务购车用车经、会议、公务接待费用和党政机关出国（境）、办公经费预算“五个零增长”和展览、晚会、庆典、专题活动 “四个从严控制”；

2、国防支出2022.46万元，完成调整预算的84.59%，主要是国防保障中心按建设进度结转至2010年拨付；

3、公共安全支出60865.66万元，完成调整预算的100.02%；

4、教育支出29491.64万元，完成调整预算的124.67%，主要是增拨普通高中发展资金等；

5、科学技术支出3906.59万元，完成调整预算的158.74%，主要是增拨重大科技专项、产业技术研究与开发等资金；

6、文化体育与传媒支出5800.91万元，完成调整预算的100.20%；

7、社会保障和就业支出28815.22万元，完成调整预算的122.03%；

8、医疗卫生支出16723.92万元，完成调整预算的117.57%；

9、环境保护支出26607.35万元，完成调整预算的192.75%，主要是增拨污染防治等资金；

10、城乡社区事务支出29555.02万元，完成调整预算的101.42%；

11、农林水事务支出11172.41万元，完成调整预算的111.07%；

12、交通运输支出27861.53万元，完成调整预算的118.38%；

13、工业商业金融等事务支出20105.57万元，完成调整预算的161.73%，主要是增拨家电、汽车以旧换新财政补贴，扶持外贸发展等资金；

14、地震灾后恢复重建支出2500万元，完成调整预算的100%；

15、国债还本付息支出155万元；

16、其他支出4749.68万元，完成调整预算的43.29%，主要是部分偿债资金在国有土地使用权出让金支出。

2009年市本级财政收支相抵，净结余121万元。

（三）全市财政工作情况

2009年是财政工作非常困难的一年，既面临政策性减收和增支的双重压力，又承担着保民生和促发展的双重任务。各级财政部门把保增长作为首要工作，迎挑战，抓机遇，谋发展，积极应对宏观经济形势变化，千方百计克服减收增支困难，有效遏止收入下滑的趋势，使经济回升向好的趋势不断得以巩固，财政工作呈现诸多亮点：――实施积极财政政策成效显著。我市80个项目列入新增中央扩大内需投资计划，项目总投资24.78亿元。争取省产业转移园竞争性扶持资金5亿元及工业园基础设施发展资金1亿元，争取中央代发地方政府债券3.05亿元。全力保障市委、市政府重大决策、大型招商引资经贸活动及重大项目建设资金。拨付东部城市经济带项目资金1.17亿元、厦深铁路汕头段建设资金1.95亿元，拨借南澳跨海大桥、广澳港、苏埃湾隧道项目资金6862万元，偿还开行、中行等银行融资及BT回购资金3.8亿元。创新投融资机制，2009年市本级新增政府融资24.26亿元，投入重点基础设施项目建设，投融资力度为历年之最，在提升城市品位的同时，有效拉动经济增长。

――财税支持企业发展举措新、力度大。实行增值税转型等结构性减税政策，减轻企业税收负担约6亿元。执行国家取消和停止征收100项行政事业性收费的政策。创新财政对企业发展的扶持方式，争取国家和省各项扶持资金2.35亿元，市本级安排拨付扶持外贸出口、技改贴息、装备制造、现代服务业、高新技术产业、科技三项费用、企业创名牌及上市融资奖励等扶持中小企业资金7335万元。实施家电、汽车下乡及以旧换新、农机具购置补贴、个人住房转让及小排量乘用车购置税优惠等各项促进消费政策。通过政策引导和资金支持，帮助企业应对国际金融危机挑战，支持中小企业发展壮大，推进我市扩大出口规模、启动居民消费。

――财政增收节支、保障民生效果好。在全市财税系统干部职工的奋力拼搏下，财政收入呈现逐步向好趋势，下半年更出现加速增长态势。争取上级政策和资金支持，2009年省财政厅给予我市专项补助、借款等各项资金42.66亿元，比上年同期增加6.17亿元。加大对民生民安领域的投入保障力度，全市各级财政投入解决民生资金66.13亿元，占一般预算支出68.04%，增支9.11亿元，占一般预算增支额的68.46%。教育、医疗卫生、社会保障和就业等重点支出大幅增长。开展行政经费节约年活动，把有限的资金更多地用于解决民生问题，市本级安排农村饮用水安全等“八项民生实事项目”资金1.43亿元，按进度拨付农村公路建设补助资金2240万元、危桥改造建设资金1659万元、廉租住房保障及安居工程专项资金3714万元等。ァ―促进区域协调发展和应急维稳保障有力。通过财政转移支付、专项补助等手段，加大对困难区县的扶持力度，促进全市各地经济社会协调发展，推进基本公共服务均等化。2009年市给予区县专项补助5.6亿元、预算周转借款1.09亿元。做好维稳及应急资金保障，市本级拨付公共安全支出5.36亿元，安排拨付消防基础设施建设和设备购置应急设备资金4118万元、抗旱专项资金1711万元以及粮食、食品、药品安全等专项资金4477万元。

――财政改革发展步伐快、力度大。完善市区县财政管理体制。规范非税收入管理，市级非税收入实行收支脱钩，纳入统一的政府预算体系，建立科学规范的综合财政预算管理模式。开展全市“小金库”专项清理和市本级非税收入专项清理工作，在全面自查的基础上，列入重点检查的49个有非税收入被查单位，应缴未缴财政的非税收入2.08亿元，已收缴入库0.43亿元。

――财政队伍建设取得丰硕成果。切实加强工作作风和党风廉政建设，规范财政工作运行程序，不断提高机关行政效能，打造“阳光财政”。激励广大干部职工学先进、赶先进，形成团结奋进的良好氛围，保持昂扬向上的精神状态。以创建好班子活动为载体，开展深入学习实践科学发展观活动，推进依法理财、科学理财、民主理财，努

力做到执行政策好、改革路子好、财源效益好、财经秩序好、增收节支好、服务态度好。

2009年我市财政工作在困难的环境中取得较好成绩，但必须看到，当前财政运行中仍存在不少矛盾和问题：2009年全市一般预算收入占GDP的比重和税收收入占一般预算收入的比重偏低，财政收入结构及发展后劲面临隐忧；新增政策性支出因素多，财政潜在风险及偿债压力大，财政收支矛盾突出；预算约束软化问题仍然比较突出，部分财政资金使用效益不高等等，需在新一年工作中通过加快发展、深化改革着力加以解决。

二、2010年预算草案

2010年是我市向“五年大变化”目标迈进的关键一年。我市经济综合实力显著增强，进入良性发展轨道，三大经济带及一批重大交通、能源、港口、水利、民生基础设施建设项目加快推进为经济财税增长注入动力。但也要清醒地看到，经济发展的内生动力依然不足，外需不足以及民间消费、投资增长乏力等问题比较突出。实施结构性减税政策以及企业所得税、堤围防护费、城市基础设施配套费、城市公用事业附加等税费管理体制调整减收因素影响财税收入增长空间。财政增收远远赶不上政策性刚性支出的增长，落实保增长、扩内需、调结构、惠民生等一系列政策措施资金压力很大，财政收支矛盾突出。财政工作将按照市委、市政府的决策部署，把握好积极财政政策的实施重点，加强和完善财政宏观调控手段，促进经济增长方式的转变，巩固和发展经济财税回升向好的势头。

2010年财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻党的十七届四中全会、中央经济工作会议、省委十届六次全会和市委九届八次会议精神，以科学发展观为统领，实施积极的财政政策，坚持“三促进一保持”，紧紧围绕实现“五年大变化”、打造区域中心城市目标，深化公共财政体制改革，加强财源建设，强化收入征管，优化支出结构，推进基本公共服务均等化，努力改善民生和促进社会和谐，为全市经济社会发展作出新的贡献。按照上述指导思想，2010年我市财政收支计划草案如下：

（一）全市财政收支计划草案

根据2010年我市国民经济和社会发展计划预测，按财政体制计算，2010年全市一般预算收入计划670230万元，比上年增长14.50%。加上税收返还88041万元（棋中经市本级转拨区县32361万元），一般预算补助收入295000万元（其中经市本级转拨区县237000万元），一般预算上年结余收入66188万元（2009年结转2010年使用的专项资金），一般预算调入资金12000万元，收入合计1131459万元。

全市一般预算支出计划1101899万元，比上年预算增长20.78%。加上一般预算上解支出28000万元，支出总计1129899万元。

全市收支相抵，预计净结余1560万元。

（二）市本级财政收支计划草案

2010年市本级一般预算收入计划275259万元，同口径增长13.36%，增收23134万元。加上税收返还88041万元（其中经市本级转拨区县32361万元），一般预算补助收入295000万元（其中经市本级转拨区县237000万元），一般预算上年结余收入54530万元（2009年结转2010年使用的专项资金），一般预算调入资金5500万元，区县上解收入3900万元，收入合计722230万元（剔除经市本级转拨区县补助支出237000万元、税收返还经市本级转拨区县32361万元、省补助项目支出58000万元、上年结余收入54530万元，实际可用财力340339万元）。

2010年市本级一般预算支出计划357434万元，比上年调整预算增长11.87%，加上一般预算补助支出353567万元，一般预算上解支出11019万元，支出总计722020万元。

市本级收支相抵，预计净结余210万元。

2010年市本级支出按照“统筹兼顾、确保重点”的原则安排如下：

――正常经费133141万元。

1、人员经费支出118202万元。

2、公用及车辆经费支出14939万元。

――专项经费支出534559万元。

1、涉及财政体制分配专项支出362213万元。

（1）省补助项目支出327361万元（其中：经市本级转拨区县税收返还和一般预算补助269361万元）。

（2）上解省支出11019万元，包括专项上解省支出3500万元（含国家安全部门经费854万元、工商行政管

理系统经费640万元、地税系统经费671万元、质监系统经费470万元、药监系统经费172万元等）和出口退税超基数上解2000万元、其他税收净上划支出5019万元、上解人防易地建设费100万元、上解车辆牌证费400万元。

（3）市本级补助区县支出20333万元。包括农村税费改革转移支付5800万元（其中2010年提高村居干部补贴200万元）、中心城区“倒**”税收返还6000万元、补助中心城区转移支付7833万元、南澳县转移支付补助500万元等。

（4）高新区、保税区税收返还3500万元。

2、对口支援汶川县草坡乡恢复重建专项资金2500万元。

3、总预备费3000万元。

4、安排专项资金166846万元。重点安排社会保障、福利救济，城市维护、消防、排污，计划生育、教育、科技、文化、体育，公检法司，农林水利，医疗卫生等支出以及市委、市政府民生工程、扶持外贸发展资金、扶持中小企业担保风险金，路桥收费还贷、国开行贷款还本付息、厦深铁路汕头段增加征地拆迁补偿、归还部分政府工程欠款、实施住房货币补贴改革、税收及社保费征收经费等支出。

――上年结转支出54530万元（主要是2009年12月底省补助我市资金跨年配款下达，须结转至2010年支出）。主要包括：省下达产业转移工业园发展资金1亿元、省下达产业发展引导资金3762万元等。

市本级编制部门预算单位的预算收支计划，一并提请本次人代会审议。

三、实施积极的财政政策，促进经济平稳较快发展

市委九届八次全会对今年的工作作了全面部署。财政工作要按照全会提出的“好字优先、快字当头、能快则快”要求，实施积极的财政政策，充分运用财税政策工具，在促进经济平稳较快增长的同时，把调结构、促转变、惠民生放在更加突出的位置，积极推动经济发展方式的转变。

（一）着力扩大内需，促进经济平稳较快发展。认真贯彻落实《中共广东省委广东省人民政府关于实施扩大内需战略的决定》。以发展的眼光、创新的思路和改革的办法解决公共建设资金供需矛盾突出 “瓶颈”问题。坚持“适度举债，讲求效益，加强管理，规避风险”的原则，整合盘活、有效运营国有土地等政府资源，做大做实做强政府融资平台，引导带动银信、社会资金，全力支持市重大项目建设。着力优化政府公共投资结构，完善投资建设项目融资可行性评估制度、项目审批程序和融资决策制度，建立融资、建设、偿债责任落实，资金借、用、还良性循环的政府投融资机制，提高公共投资的经济效益和社会效益，防范政府投融资风险。着力刺激启动居民消费需求，发挥财政二次分配职能作用，提高低收入群体收入，完善引导消费的财税政策，完善汽车家电摩托车下乡、汽车家电以旧换新政策，增强消费对经济增长的拉动力。积极发挥财政政策促进经济社会发展的调控作用，落实结构性减税政策，创造有利于企业发展的政策环境，促进企业扩大投资。发挥财政资金的引导作用，加大推动自主创新和培育战略性新兴产业力度。建立财政支持节能减排的长效机制，支持发展先进制造业和现代服务业，限制高耗能、高污染行业，促进产业结构优化升级。

（二）优化财政支出结构，着力保障和改善民生。着眼建立民生保障长效机制，支持解决教育、就业、社会保障、医疗卫生、保障性住房建设、环境保护等方面涉及群众切身利益的重点问题。完善义务教育经费保障机制。落实义务教育阶段学生免收学杂费政策，支持解决进城务工人员子女平等接受义务教育问题。实施中职学校农村家庭经济困难学生和涉农专业学生免学费政策。健全投入机制，改善办学条件，推进中小学校舍安全工程。完善社会保障制度。实施城镇职工基本养老保险关系转移接续暂行办法。推进新型农村社会养老保险和事业单位养老保险改革试点。健全失业保险、城乡低保制度，适时调整优抚对象等人员抚恤和生活补助标准。提高企业退休人员基本养老金水平。积极促进就业再就业。促进解决下岗失业人员、农村转移劳动力、困难群体就业问题。加大对就业困难人员和零就业家庭的就业援助力度。支持推进医药卫生体制改革。完善新农合和城镇居民基本医疗保险制度，各级财政补助标准提高到每人每年120元。健全城乡基本公共卫生服务保障机制。支持基层医疗卫生服务体系建设。加大城乡医疗救助支持力度。加快保障性安居工程建设，推进农村危房改造工作。落实好支持保障性安居工程建设的税收优惠和收费基金减免政策，多渠道筹集建设资金和保障性廉租房源，有效推进廉租住房保障。

（三）推进科学化精细化管理，提高资金使用效益。强化预算管理。规范部门预算编制程序，推进预算编制与行政事业单位资产管理有机结合。狠抓预算执行管理，强化预算约束，努力提高预算资金到位率。强化部门预

算责任，完善支出评价体系。整合财政专项资金，增强财政政策力度。加强对决算数据的分析运用，健全预决算相互反映、相互促进机制。狠抓增收节支。大力支持税务部门依法加强征管，规范征管方式，严格税收执法，制止和纠正越权减免税收，严厉打击偷骗税违法活动，确保应收尽收，公平税负，努力实现财政收入稳定增长。严格非税收入管理，深化非税收入收支脱钩综合预算管理。坚持勤俭办一切事业，保障市委、市政府重大决策和解决民生民困资金需要，严格控制一般性支出。严格控制党政机关楼堂馆所建设，严禁超标准装修。坚决反对和制止大手大脚花钱和铺张浪费行为。加强基础管理工作。建立部门基础信息数据库，实现对行政事业单位机构、编制、人员、资产、经费类型等数据的动态管理。强化项目库建设，建立重大项目支出事前评审机制，研究项目滚动预算编制。加强对政府投资、财政专项资金的监督检查，对项目实施监督检查、跟踪问效和信息反馈制度，坚决查处财经违法行为，切实保障各项宏观调控政策及惠民政策落到实处。抓好“小金库”专项治理工作，严肃财经纪律，研究建立防治“小金库”长效机制。推进财政管理信息化建设，提升信息化对科学化精细化管理的保障能力。

（四）深入推进财政改革创新，积极构建有利于科学发展的体制机制。完善公共财政体系，逐步建立健全公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算有机衔接的政府预算体系。深化财政预算管理制度改革。细化政府公共预算编制，提高预算编制的科学性和准确性。深化国库集中收付制度改革，完善国库单一账户体系。完善财税库银税收收入电子缴库横向联网，实施非税收入收缴管理改革。完善政府采购监管和运行机制。继续推进公务卡管理改革。结合省新一轮财政管理体制改革，规范各级政府间分配关系，健全市和区县财力与事权相匹配的体制。完善财政转移支付制度，建立各级基本公共服务财力保障机制，努力推进基本公共服务均等化。支持推进收入分配制度改革，以提高低收入者收入水平为着力点，充分发挥市场对初次分配的基础性调节作用，更加注重发挥政府再分配的调节作用。

各位代表，2010年我市财政工作将紧紧围绕服务全市改革发展稳定大局，振奋精神，乘势而上，加温鼓劲，奋力拼搏，推动全市经济社会平稳较快发展，为实现“五年大变化”目标、打造区域中心城市而努力奋斗！

第二篇：市预算执行与预算草案的报告

各位代表：

我受市政府委托，向大会报告××年预算执行情况和××年预算草案，请予审议，并请政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、××年预算执行情况

××年，全市各级财税部门认真贯彻落实市委十届二次、三次全委会精神，按照市十三届人大三次会议确定的预算任务，牢牢把握发展第一要务，抢抓实施振兴东北等老工业基地战略和贯彻落实中央一号文件精神两个机遇，克服了增值税起征点提高和津贴合并及其他政策性减收增支等不利影响，大力组织财政收入，进一步优化支出结构，各项工作取得了新的进展，较好地完成了预算任务，为努力快发展，全面建小康，实现“富民兴佳”新跨越做出了应有的贡献。

××年全市财政总收入完成万元，比上年增长。其中：上划收入万元，增长;地方财政收入万元，增长。在地方财政收入中，一般预算收入万元，增长;基金收入万元，增长。全市财政总支出完成万元，增长。其中：一般预算支出万元，增长;基金支出万元，增长，主要是省专项比上年增加。

××年市本级财政总收入万元，增长。其中：上划收入万元，增长;地方财政收入万元，增长。在地方财政收入中，一般预算收入万元，增长;基金收入万元，增长。市本级财政总支出万元，增长。其中：一般预算支出万元，增长;基金支出万元，增长。

按分税制财政体制计算，××年全市一般预算实现了收支平衡，略有结余。全市结余万元，其中：市本级结余万元。

以上收支及平衡情况是市本级和各县(市)快报汇总数，待省财政厅正式批复决算后情况可能会有所变化，届时再向市人大常委会报告。

过去的一年，全市财税部门在各级党委、政府的正确领导和人大、政协的监督支持下，坚持服从服务于全市改革、发展、稳定的大局，为完成全年工作任务做了大量艰苦细致的工作，主要体现在以下几个方面：

第一，加大财源建设工作力度，支持经济社会稳步发展。我们抢抓国家振兴东北等老工业基地的机遇，加快经济结构调整步伐，促进了产业结构的优化升级。电机、煤机、哈啤佳凤等一批老的骨干企业焕发了生机，重新确立了财源支柱企业的地位。立足我市地缘、资源优势，大力发展边境贸易、农副产品精深加工、畜牧养殖和旅游业，壮大了一批龙头企业，培植了新兴基础财源。桦南鸿源米业、汤原佳明乳品、抚远水产联营公司等企业发展迅猛，旅游资源的整合开发力度加大，特色旅游成效显著。以经营城市为切入点，加大城市资源的合理开发利用，解决了城建资金不足的矛盾。市政府投入万元，用于港务局搬迁，并与大连海昌集团合作，港粮小区开发开始施工。坚持招商引资，大上项目，上大项目，为我市经济加快发展提供了后续财源。全市招商引资亿元，光明集团、大商集团、新高潮集团、天野牧业集团等国内知名企业落户我市。向国家和省申报了个国债项目和个见效快、发展后劲强，对财政增收拉动作用大的立市立县财源建设项目。积极支持全民创业，全年共为民营企业和中小企业提供贷款担保万元，推动了民营经济发展。

第二，强化税收征管，促进财政收入稳定增长。坚持以组织收入为中心，全面落实征管责任制，重点加强了建筑安装业、房地产业、交通运输业等流动性强的难点税源的监管，通过严格税务登记手续和发票管理等手段，有效规范了市场税收秩序。继续在餐饮业推行即开型刮奖式发票，餐饮等服务业的税收与同期相比有大幅度的增长。通过实行税收专管员制度和以票管税办法，加强重点税源的监督管理，防止欠税发生，并大力回收陈欠。通过严格税收执法，加强税收稽查，严厉查处税收违法违规案件，及时回收了查补税款。通过完善征管体制加强对罚没收入、行政性收费以及政府性基金等非税收入和契税的征收管理，有效地防止了坐收坐支问题。通过开展混库清查及设立税收直属分局，明确了收入缴库级次，规范了税收秩序。

第三，优化支出结构，确保重点支出需要。认真清理财政供养人口。通过单位自报、逐人核实等方式清理市直不符合财政供养范围和吃空饷人员人，每年节约财政资金万元。有效降低行政成本。对会议费、招待费继续实行五大委秘书长包干办法;对市直财政拨款的行政事业单位实行预算包干，经费一次性包死，超支不补，增强了预算刚性。合理调度资金。在财政资金极为紧张的情况下，全力以赴保工资、保稳定。保证了机关事业单位职工工资及时足额发放，保证了正常运转的资金需要;提高了我市低保对象的保障水平，制定并实施了大病救助和教育救助制度;补发了部分以前企业拖欠下岗职工的生活费;建立了企业参保离休人员医疗待遇的保障机制;妥善解决了困难企业军转干部“三费”问题。

第四，深化各项财政改革，提高财政管理水平。推进国库集中收付制度改革。市直和各县(市)区全面实行了国库集中收付制度，规范了会计核算，统一了支出标准，减少了中间环节，从制度上解决了财政资金被截留、挤占、挪用问题。深化政府采购制度改革。进一步扩大了采购范围，拓宽了采购领域。全市实现政府采购支出万元，综合节支率为。推动产权交易进入市场。出台了《产权交易中心产权交易程序》，建立了产权交易网站，实现了市场联网。全面落实“一免两补”惠民政策。初步建立起农民增收减负的长效机制，促进了城乡协调发展。积极争取城镇社会保障体系试点资金。上报并轨国有企业户，并轨职工人，争取上级补助资金亿元。

第五，开展专项检查和专项清理，整顿和规范财经秩序。对专项资金和非税收入进行监督检查。重点检查了是否按照预算执行，是否存在挤占、挪用、串用的问题;是否存在擅自设立收费项目、提高或降低收费标准、扩大收费范围、搭车收费问题;是否按规定使用省财政部门印制的收费票据等内容。对会计人员从业资格进行检查。针对检查中暴露出的问题，实行了严格的会计上岗“准入证”制度。同时，举办了财会从业人员培训班，提高了财会人员的业务技能和业务素质。组织开展三项清理工作。对党政机关用公款为干部职工购买商业保险、党政干部拖欠公款以及统一着装进行了清理整顿，对清理出的欠款进行收回，对违规着装按规定进行了收缴封存。

各位代表，××年预算执行情况总体是比较好的，但由于各种因素的影响，预算执行中仍存在着一些不容忽视的问题。主要是：经济运行质量不高，经济发展的结构性矛盾和体制性问题仍很突出，经济总量偏小，收入增长乏力;收入结构不合理，非税收入比重过大，收入增长质量不高;个别企业和单位部门利益严重，依法交纳税费的意识不强，拖欠税款和坐收坐支应缴财政收入的现象时有发生;财政资金紧张，但个别单位铺张浪费的问题依然存在，树立过紧日子思想有待于进一步加强。对于这些问题，我们将在以后的工作中，切实采取有力措施，认真加以纠正和解决。

二、××年全市预算草案

××年是推进“富民兴佳”新跨越的关键一年，也是全面实现“十五”计划目标、衔接“十一五”发展规划的重要一年。虽然我市财政仍很困难，但今年的财政工作面临着较为有利的宏观环境。振兴东北等老工业基地财税政策陆续出台，国际制造业转移和南资北上趋势日趋明显，为我市带来了新的发展机遇;经过近年来的不懈努力，我市经济结构调整步伐加快，一批国有企业改制工作基本完成，企业生产经营形势趋于好转，为财政收入的稳定增长提供了保障;财源建设卓有成效，一批招商引资项目已成为新的经济增长点，为扩大经济总量，壮大财政经济实力奠定了良好的基础;财政改革进一步深化，财政管理水平不断提高，为加快公共财政建设步伐起到了积极的推动作用。这些都是我们做好财政工作的有利条件。

第三，坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效益。按照公共财政和统筹发展的内在要求，清理和逐步减少不属于公共财政范畴和不属于统筹发展方向的支出，盘活资金存量，用好资金增量，有效归并整合财政性资金。集中财力保重点。继续坚持“保工资、保

稳定”的原则，严格控制其他支出，除工资性支出、事关社会稳定的支出外，都要从严控制。通过加强资金调度，完善管理办法等措施，确保机关事业单位职工工资按时足额发放。严格控制财政供养人口。抓住事业单位机构改革的契机，财政、人事及编制部门搞好配合，严格界定事业单位类型，按类型实行不同的财政供养政策，进一步规范财政供养范围。同时，严格财政供养人口减员撤卡制度，减人撤卡，停发工资。严格控制行政经费支出。实行会议费包干及定点接待、汽车维修和加油定点等办法严格控制行政经费支出。做好完善城镇社会保障体系试点工作。牢固树立大局意识，在确保稳定的前提下，加快节奏，努力完成万人的并轨任务。

第四，积极深化财政改革，推动公共财政建设，努力解决财政发展中的问题。按照建立公共财政的要求，加快支出管理制度的创新，不断完善财政运行机制。进行预算编制改革。今年在市直预算单位全面实行部门预算，统一安排预算内外财力，以解决目前部门分配不均、财政资金使用效益低、收支矛盾突出等问题，并加大执行力度，确保达到预期目的。加快农村税费改革相配套的各项改革。贯彻党中央、国务院解决“三农”问题的重大决策，按照全省农村税费改革和粮食补贴工作的统一部署，抓好取消农业税后的农村公共卫生体系、社会保障体系建设等六项改革和良种补贴的发放工作，建立起减轻农民负担、增加农民收入的长效机制，促进农村经济发展。深化国库集中收付制度改革。逐步增加纳入中心管理的单位户数，扩大国库集中收付管理的覆盖面，不断完善管理办法，进一步加强和规范财政支出管理。继续搞好政府采购制度改革。按照国家《政府采购法》的要求，拓宽政府采购范围，重点在工程类采购项目上取得突破，对财政投资达到的工程类项目，纳入政府集中招标采购范围，实行集中采购。深化非税收入的“收支两条线”管理。坚决杜绝截留、坐收坐支预算外资金的行为;加大财政统筹力度，进一步增强政府的宏观调控能力。

第五，全方位争取资金，缓解财政困难，促进经济社会协调发展。面对我市财政困难的现状，靠自身能力难以筹集保工资、保稳定、促发展所需的资金，必须加大向上争取资金和招商引资的工作力度。继续推动招商引资工作，提高招商引资层次。认真贯彻市委把招商引资作为“要务之要务、重点之重点、中心之中心”来抓的要求，推进招商引资战略升级，加快引进一批有影响的战略投资者参与我市经济和社会事业发展。继续争取省财政临时借款。由于我市收入规模小，资金调度能力差，本级收入很难满足支出需要，积极争取省财政临时借款，以保证工资发放和社会保障资金需要，这是维护我市社会稳定的基本保障。积极争取省政府财源建设资金的支持。要加大争取力度，努力在项目数量和规模上实现新的突破，尽快培育出对地方财政贡献大的支柱财源。积极争取政策性投资。争取国家对东北等老工业基地调整改造项目投资和国家扶持粮食主产区的建设资金，促进经济发展。积极争取国家开发行和其他金融机构的投资。拓宽融资渠道，加快城市建设，改善投资环境，培植新的财源，并多方筹措偿债资金，形成城市建设资金的良性循环。

各位代表，今年财政工作任务光荣而艰巨。我们将在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，团结一致，开拓创新，求真务实，扎实工作，全面完成今年财政预算和各项工作任务，为推进“富民兴佳”新跨越做出应有的贡献。

第三篇：ＸＸ市预算执行与预算草案的报告

ＸＸ市预算执行与预算草案的报告

——××年月日在市十三届人民代表大会第四次会议上

市财政局局长

各位代表：

我受市政府委托，向大会报告××年预算执行情况和××年预算草案，请予审议，并请政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、××年预算执行情况

××年，全市各级财税部门认真贯彻落实市委十届二次、三次全委会精神，按照市十三届人大三次会议确定的预算任务，牢牢把握发展第一要务，抢抓实施振兴东北等老工业基地战略和贯彻落实中央一号文件精神两个机遇，克服了增值税起征点提高和津贴合并及其他政策性减收增支等不利影响，大力组织财政收入，进一步优化支出结构，各项工作取得了新的进展，较好地完成了预算任务，为努力快发展，全面建小康，实现“富民兴佳”新跨越做出了应有的贡献。

××年全市财政总收入完成万元，比上年增长。其中：上划收入万元，增长；地方财政收入万元，增长。在地方财政收入中，一般预算收入万元，增长；基金收入万元，增长。全市财政总支出完成万元，增长。其中：一般预算支出万元，增长；基金支出万元，增长，主要是省专项比上年增加。

××年市本级财政总收入万元，增长。其中：上划收入万元，增长；地方财政收入万元，增长。在地方财政收入中，一般预算收入万元，增长；基金收入万元，增长。市本级财政总支出万元，增长。其中：一般预算支出万元，增长；基金支出万元，增长。

按分税制财政体制计算，××年全市一般预算实现了收支平衡，略有结余。全市结余万元，其中：市本级结余万元。

以上收支及平衡情况是市本级和各县（市）快报汇总数，待省财政厅正式批复决算后情况可能会有所变化，届时再向市人大常委会报告。

过去的一年，全市财税部门在各级党委、政府的正确领导和人大、政协的监督支持下，坚持服从服务于全市改革、发展、稳定的大局，为完成全年工作任务做了大量艰苦细致的工作，主要体现在以下几个方面：

第一，加大财源建设工作力度，支持经济社会稳步发展。我们抢抓国家振兴东北等老工业基地的机遇，加快经济结构调整步伐，促进了产业结构的优化升级。电机、煤机、哈啤佳凤等一批老的骨干企业焕发了生机，重新确立了财源支柱企业的地位。立足我市地缘、资源优势，大力发展边境贸易、农副产品精深加工、畜牧养殖和旅游业，壮大了一批龙头企业，培植了新兴基础财源。桦南鸿源米业、汤原佳明乳品、抚远水产联营公司等企业发展迅猛，旅游资源的整合开发力度加大，特色旅游成效显著。以经营城市为切入点，加大城市资源的合理开发利用，解决了城建资金不足的矛盾。市政府投入万元，用于港务局搬迁，并与大连海昌集团合作，港粮小区开发开始施工。坚持招商引资，大上项目，上大项目，为我市经济加快发展提供了后续财源。全市招商引资亿元，光明集团、大商集团、新高潮集团、天野牧业集团等国内知名企业落户我市。向国家和省申报了个国债项目和个见效快、发展后劲强，对财政增收拉动作用大的立市立县财源建设项目。积极支持全民创业，全年共为民营企业和中小企业提供贷款担保万元，推动了民营经济发展。

第二，强化税收征管，促进财政收入稳定增长。坚持以组织收入为中心，全面落实征管责任制，重点加强了建筑安装业、房地产业、交通运输业等流动性强的难点税源的监管，通过严格税务登记手续和发票管理等手段，有效规范了市场税收秩序。继续在餐饮业推行即开型刮奖式发票，餐饮等服务业的税收与同期相比有大幅度的增长。通过实行税收专管员制度和以票管税办法，加强重点税源的监督管理，防止欠税发生，并大力回收陈欠。通过严格税收执法，加强税收稽查，严厉查处税收违法违规案件，及时回收了查补税款。通过完善征管体制加强对罚没收入、行政性收费以及政府性基金等非税收入和契税的征收管理，有效地防止了坐收坐支问题。通过开展混库清查及设立税收直属分局，明确了收入缴库级次，规范了税收秩序。

第三，优化支出结构，确保重点支出需要。认真清理财政供养人口。通过单位自报、逐人核实等方式清理市直不符合财政供养范围和吃空饷人员人，每年节约财政资金万元。有效降低行政成本。对会议费、招待费继续实行五大委秘书长包干办法；对市直财政拨款的行政事业单位实行预算包干，经费一次性包死，超支不补，增强了预算刚性。合理调度资金。在财政资金极为紧张的情况下，全力以赴保工资、保稳定。保证了机关事业单位职工工资及时足额发放，保证了正常运转的资金需要；提高了我市低保对象的保障水平，制定并实施了大病救助和教育救助制度；补发了部分以前企业拖欠下岗职工的生活费；建立了企业参保离休人员医疗待遇的保障机制；妥善解决了困难企业军转干部“三费”问题。

第四，深化各项财政改革，提高财政管理水平。推进国库集中收付制度改革。市直和各县（市）区全面实行了国库集中收付制度，规范了会计核算，统一了支出标准，减少了中间环节，从制度上解决了财政资金被截留、挤占、挪用问题。深化政府采购制度改革。进一步扩大了采购范围，拓宽了采购领域。全市实现政府采购支出万元，综合节支率为。推动产权交易进入市场。出台了《产权交易中心产权交易程序》，建立了产权交易网站，实现了市场联网。全面落实“一免两补”惠民政策。初步建立起农民增收减负的长效机制，促进了城乡协调发展。积极争取城镇社会保障体系试点资金。上报并轨国有企业户，并轨职工人，争取上级补助资金亿元。

第五，开展专项检查和专项清理，整顿和规范财经秩序。对专项资金和非税收入进行监督检查。重点检查了是否按照预算执行，是否存在挤占、挪用、串用的问题；是否存在擅自设立收费项目、提高或降低收费标准、扩大收费范围、搭车收费问题；是否按规定使用省财政部门印制的收费票据等内容。对会计人员从业资格进行检查。针对检查中暴露出的问题，实行了严格的会计上岗“准入证”制度。同时，举办了财会从业人员培训班，提高了财会人员的业务技能和业务素质。组织开展三项清理工作。对党政机关用公款为干部职工购买商业保险、党政干部拖欠公款以及统一着装进行了清理整顿，对清理出的欠款进行收回，对违规着装按规定进行了收缴封存。

各位代表，××年预算执行情况总体是比较好的，但由于各种因素的影响，预算执行中仍存在着一些不容忽视的问题。主要是：经济运行质量不高，经济发展的结构性矛盾和体制性问题仍很突出，经济总量偏小，收入增长乏力；收入结构不合理，非税收入比重过大，收入增长质量不高；个别企业和单位部门利益严重，依法交纳税费的意识不强，拖欠税款和坐收坐支应缴财政收入的现象时有发生；财政资金紧张，但个别单位铺张浪费的问题依然存在，树立过紧日子思想有待于进一步加强。对于这些问题，我们将在以后的工作中，切实采取有力措施，认真加以纠正和解决。

二、××年全市预算草案

××年是推进“富民兴佳”新跨越的关键一年，也是全面实现“十五”计划目标、衔接“十一五”发展规划的重要一年。虽然我市财政仍很困难，但今年的财政工作面临着较为有利的宏观环境。振兴东北等老工业基地财税政策陆续出台，国际制造业转移和南资北上趋势日趋明显，为我市带来了新的发展机遇；经过近年来的不懈努力，我市经济结构调整步伐加快，一批国有企业改制工作基本完成，企业生产经营形势趋于好转，为财政收入的稳定增长提供了保障；财源建设卓有成效，一批招商引资项目已成为新的经济增长点，为扩大经济总量，壮大财政经济实力奠定了良好的基础；财政改革进一步深化，财政管理水平不断提高，为加快公共财政建设步伐起到了积极的推动作用。这些都是我们做好财政工作的有利条件。

根据上述形势分析，依据全市国民经济发展计划，××年全市预算编制的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻市委十届四次全委（扩大）会议精神，树立和落实科学发展观，围绕推进“富民兴佳”新跨越，充分发挥财政职能，继续深化财政改革，依法加强财税征管，实现财政收入稳定增长，调整和优化支出结构，切实做到“四个确保”，努力促进经济社会全面协调可持续发展，量入为出，确保实现预算平衡。

根据上述指导思想，××年全市和市本级财政预算安排如下：

全市财政总收入安排万元，按照《预算法》关于“不得将上年的非正常收入作为编制预算收入的依据”的规定，对上年一次性的罚没等收入给予了剔除，可比口径（下同）增长％。其中：上划收入万元，增长％；地方财政收入万元，在地方财政收入中，一般预算收入万元，增长。

全市财政总支出安排万元，增长。其中：一般预算支出万元，增长。

市本级财政总收入安排万元，增长％。其中：上划收入万元，增长％；地方财政收入万元，在地方财政收入中，一般预算收入万元，增长。

市本级财政总支出安排万元，增长。其中：一般预算支出万元，增长。

三、坚定信心，狠抓落实，确保完成今年各项财政工作任务

在新的一年里，我们要全面贯彻落实市委十届四次全委（扩大）会议精神，以加快发展为主线，以构建和谐社会为目标，抢抓机遇，乘势而上，不断开创全市财政工作的新局面。

第一，围绕结构调整和项目建设，加大工作力度，不断提升财源建设的层次和水平。牢固树立向调整要效益、要财源的发展观，充分利用当前有利的国际、国内经济环境和政策优势，突出财源建设大上项目，上大项目，逐步建立有利于经济自主增长和健康发展的长效机制。加快园区建设。支持搞好开发区和工业园区建设，特别是加快医药园区、农副产品加工园区、木材加工园区、煤化工园区和对俄经贸园区建设，打造项目落地的主平台，形成产业群体，发挥聚集效应。进一步整合现有企业资源，集中优势产业，实现产业密集化。做好省财源建设项目的争取工作。在落实××年申报项目的同时，积极做好申报××年项目的准备，着力申报一批高质量、高效益、低消耗的财源项目。加快企业结构调整步伐，以提高经济增长的质量和效益为目标，做大做强机械制造、绿色食品加工、医药化工优势支柱产业，努力振兴造纸、纺织和建材产业。加快企业技术改造。抓住国际制造业转移和南资北上的机遇，改造和提升传统产业，培育新兴产业，加快推进电机、煤机等骨干企业进行高端承接，进行高起点技术改造，提升整体技术装备水平。同时要借助现有条件和优势，吸引外来资本，在我市投资发展高精尖技术和产品的新型企业。支持民营经济加快发展。放宽民间资本的准入领域，降低创业门槛，在税费政策上，对国有、集体、民营企业一视同仁，给予同等待遇。继续发挥担保公司的功能，完善机制，提高效率，培育一批创业小老板，兴办一批民营经济实体。

第二，坚持依法治税，积极组织收入，确保应收尽收。认真贯彻“依法征税，应收尽收，解决不收过头税，坚决防止和制止越权减免税”的原则，继续整顿和规范财税征管秩序，确保财政收入稳定增长。严格税务登记管理，从税收起点抓好收入征管工作。继续抓好税源普查工作，加强税收动态管理，实行重点税源月报制度，对重点税源实施实时监控。加大税收稽查力度，积极挖掘增收潜力。严厉打击偷逃骗抗税等违法行为，维护税法尊严。加强征管手段和征管方式创新，加快科技兴税步伐，推广应用税收征管系统，及时研究和解决收入征管中的新情况、新问题，对改组改造及资产重组后的企业税收入库级次进行界定，明确收入归属。加强建安及各类市场的税收征管，规范征收秩序，增加财政收入。通过签订清欠责任状和实行欠税公告等办法，清缴企业欠税。努力提高全民纳税意识，特别是通过实行财源骨干企业税收奖励办法，鼓励企业积极纳税，增加财政收入。继续抓好非税收入的征管，加大查处坐收坐支、私设小金库的力度，确保财政收入全部缴入国库。

第三，坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效益。按照公共财政和统筹发展的内在要求，清理和逐步减少不属于公共财政范畴和不属于统筹发展方向的支出，盘活资金存量，用好资金增量，有效归并整合财政性资金。集中财力保重点。继续坚持“保工资、保稳定”的原则，严格控制其他支出，除工资性支出、事关社会稳定的支出外，都要从严控制。通过加强资金调度，完善管理办法等措施，确保机关事业单位职工工资按时足额发放。严格控制财政供养人口。抓住事业单位机构改革的契机，财政、人事及编制部门搞好配合，严格界定事业单位类型，按类型实行不同的财政供养政策，进一步规范财政供养范围。同时，严格财政供养人口减员撤卡制度，减人撤卡，停发工资。严格控制行政经费支出。实行会议费包干及定点接待、汽车维修和加油定点等办法严格控制行政经费支出。做好完善城镇社会保障体系试点工作。牢固树立大局意识，在确保稳定的前提下，加快节奏，努力完成万人的并轨任务。

第四，积极深化财政改革，推动公共财政建设，努力解决财政发展中的问题。按照建立公共财政的要求，加快支出管理制度的创新，不断完善财政运行机制。进行预算编制改革。今年在市直预算单位全面实行部门预算，统一安排预算内外财力，以解决目前部门分配不均、财政资金使用效益低、收支矛盾突出等问题，并加大执行力度，确保达到预期目的。加快农村税费改革相配套的各项改革。贯彻党中央、国务院解决“三农”问题的重大决策，按照全省农村税费改革和粮食补贴工作的统一部署，抓好取消农业税后的农村公共卫生体系、社会保障体系建设等六项改革和良种补贴的发放工作，建立起减轻农民负担、增加农民收入的长效机制，促进农村经济发展。深化国库集中收付制度改革。逐步增加纳入中心管理的单位户数，扩大国库集中收付管理的覆盖面，不断完善管理办法，进一步加强和规范财政支出管理。继续搞好政府采购制度改革。按照国家《政府采购法》的要求，拓宽政府采购范围，重点在工程类采购项目上取得突破，对财政投资达到的工程类项目，纳入政府集中招标采购范围，实行集中采购。深化非税收入的“收支两条线”管理。坚决杜绝截留、坐收坐支预算外资金的行为；加大财政统筹力度，进一步增强政府的宏观调控能力。

第五，全方位争取资金，缓解财政困难，促进经济社会协调发展。面对我市财政困难的现状，靠自身能力难以筹集保工资、保稳定、促发展所需的资金，必须加大向上争取资金和招商引资的工作力度。继续推动招商引资工作，提高招商引资层次。认真贯彻市委把招商引资作为“要务之要务、重点之重点、中心之中心”来抓的要求，推进招商引资战略升级，加快引进一批有影响的战略投资者参与我市经济和社会事业发展。继续争取省财政临时借款。由于我市收入规模小，资金调度能力差，本级收入很难满足支出需要，积极争取省财政临时借款，以保证工资发放和社会保障资金需要，这是维护我市社会稳定的基本保障。积极争取省政府财源建设资金的支持。要加大争取力度，努力在项目数量和规模上实现新的突破，尽快培育出对地方财政贡献大的支柱财源。积极争取政策性投资。争取国家对东北等老工业基地调整改造项目投资和国家扶持粮食主产区的建设资金，促进经济发展。积极争取国家开发行和其他金融机构的投资。拓宽融资渠道，加快城市建设，改善投资环境，培植新的财源，并多方筹措偿债资金，形成城市建设资金的良性循环。

各位代表，今年财政工作任务光荣而艰巨。我们将在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，团结一致，开拓创新，求真务实，扎实工作，全面完成今年财政预算和各项工作任务，为推进“富民兴佳”新跨越做出应有的贡献。

市第十三届人民代表大会第四次会议秘书处

第四篇：预算草案报告

关于承坪乡2011年财政预算执行情况和2012年

财政预算草案得报告

——2012年2月20日承坪乡第十五届人民代表大会第六次会议上的讲话

（陈志辉）

各位代表：

受人民政府的委托，现向大会报告我乡2011年财政预算执行情况和2012年财政预算（草案），请予审议，同时，请各位代表提出宝贵意见。

二0一一年财政预算执行情况

2011年在乡党委、政府得正确领导下，在乡人大、政协的关心、监督和支持下，以科学发展观为统领，全面落实乡十五届人民代表大会第五次会议所确定的工作目标和各项任务，坚持以经济建设为中心，积极培值财源，大力组织收入，深入开展增收节支，努力改善民生和社会保障，经济社会得到全面发展，财政收入实现快速增长，圆满完成预算确定的任务，全乡财政预算执行情况良好。

2011年，全乡财政总收入完成301.2万元，完成预算的108%；财政总支出为300万元，收支相抵，略有结余，实现了当年财政收支平衡。

一、主要收入项目的完成情况

（一）、一般预算收入完成223.2万元，其中：

1、地税完成32.5万元，占预算的106%，超过任务2.5万元。12、国税完成22.7万元，占预算的107%，超过任务1.5万元。

3、烟叶税完成20万元。

4、取得上级补助等收入148万元。

（二）、预算外收入完成78万元，其中地方收入70万元，其他收入8万元。

二、主要支出项目的完成情况

（一）一般预算支出完成223.2万元。

1、上交地税工商各税32.5万元。

2、上交国税22.7万元。

3、上交烟叶税20万元。

4、行政管理及人员经费支出为148万元。

（二）、预算外支出为76万元，其中计划生育经费支出为60万元，（其中计生协会经费支出5万元）；社会综合经费为8万元，新农村建设支出5万元，其他支出为3万元。

三、不断提高财政保障能力

按照构成和谐社会的要求，坚持以人为本，财政部门积极转换职能，将党的涉农惠民政策落到实处。

1、2011年财政所通过“财政涉农一卡通”发放专项支农和民政抚恤金193.95万元，其中涉农补贴130.19万元。

2、认真有序地开展好家电下乡、汽车摩托车下乡补贴工作，全年共办理补贴农户850户，补贴金额共计29.58万元。

3、落实村级“一事一议”财政奖补7个村，补贴资金50万元。各位代表：2011年是团结奋进，锐意进取的一年，财政工作取得的成绩，是乡党委、政府正确领导和乡人大、政协的大力支持和有效监督的结果，是社会各界大力支持的结果，也是常年战斗在第一线的全体乡村干部共同努力、拼搏的结果，更是在做各位代表关心和支持财政工作的结果。在肯定成绩的同时，我们也要清醒地认识到，当前的财政工作在一些困难和问题，总之，一年来，我们主要做了以下几方面的工作：

（一）、依法治税，加强征管力度，积极组织财政收入。

（二）、依法理财，优化支出结构，保证重点支出需要。

（三）、依法行政，强化财政监督，整顿和规范津补贴发放。

（四）、依法宣传，认真算账，切实做好粮食补贴等一系列惠农补贴资金的“一卡通”发放工作。

（五）、依法组织，适应形势需要，深化各项财政改革。

2011年，我乡根据年初预算安排的适度从紧的原则，下大力度缓解财政收支矛盾，各项支出都坚持从紧方针，严格执行预算。

各位代表！回顾刚刚过去的一年，我乡财税工作在艰难的困境中靠全乡人民奋斗拼搏和在座各位的大力支持配合已圆满完成了各项任务，实现了财政收支平衡，每次成绩的取得都来之不易。在此，我谨代表全体财税人员向各位代表并通过你们向全乡人民表示衷心的感谢，并祝你们合家欢乐，万事如意，心想事成。

二0一二财政预算（草案）

2012年我乡财政工作的指导思想是：继续实施积极的财政政策，进一步调整和优化财源结构，不断壮大财政实力：统筹安排政府财力，优化财政支出结构，加大对“三农”、教育、社会保障、医疗卫生等重点领域的支持力度，促进城乡统筹发展：坚持依法理财，加强财政科学化、精细化及规范化管理，不断提高财政资金使用效益，为推进我乡经济社会和谐健康发展提供坚实的财力保障。

根据上述指导思想，结合我乡2011年财政收支完成情况，以及县年初分配我乡的各项税收任务，经反复测算，2012财政预算作如下安排。（草案）

一、全年财政总收入为350万元

（一）、一般预算收入为245万元

1、地税完成37万元

2、国税完成25万元

3、烤烟税25万元

4、取得上级补助等收入158万元

（二）、预算外收入完成85万元，其中地方收入80万元，其他收入5万元。

（三）、争取各项专项资金20万元。

二、全年支出348万元

（一）、一般预算支出245万元，其中税款上交87万元，行政管理及人员经费支出158万元。

（二）、预算外支出83万元。其中计划生育65万元（计生协会经费支出占计生总经费的15%，流动人口节育手术费占经费的15%）；社会综合经费支出8万元；新农村建设支出5万元，其他支出5万元。

（三）、各项专项资金支出20万元。

三、真抓实干，确保2012年财政预算任务全面完成。

2012年是实施“十二五”规划重要的一年，做好今年的财政工作，着重做好以下几项工作。

（一）、支持财源建设，促进经济快速发展。

一是加大招商引资，招商引税力度，务求实现招商引资新突破，壮大我乡经济总量；二是扶持壮大现有税源，今年种植烤烟面积1800亩；三是发挥我乡资源优势，巩固和发展高效的乡、村个体企业，进一步搞好基础设施建设，大力发展第三产业，逐步建立多元化，立体型的高效财源体系。

（二）、狠抓收入经营，促进财政收入持续增长。

一是加强税收收入经营，严厉打击各种偷、逃、骗税行为；二是加大社会综治治税力度，加强税法宣传增强公民依法纳税的自觉性和责任感；三是加强对日常收入的调度分析，切实做到应收尽收，努力做好均衡入库；四是加强非税收入的管理。

（三）、强化预算约束，进一步规范支出管理

在2012年预算执行中，一是要合理调度财政资金优先保工资、保稳定、保重点，二是要强化预算约束，严格支出管理，狠抓勤俭节约，重点加强对项目支出的审查管理，压缩公用经费支出，提高财政

资金的使用效益。

（四）、加强财政管理，维护正常财经秩序

一是加强专项管理；二是加强财政支出监督，确保财政资金合理分配，安全运行，高效使用；三是进一步规范集体资金管理，防止集体资金的流失。积极盘活现有资源，优化资产资源配置。

（五）、充分发挥公共财政职能，维护广大群众利益。

2012年，我们将进一步深化财政各项改革，加快构建公共财政体系。把维护好，实现好，发展好人民群众的根本利益作为我们财政工作的出发点和落脚点。一要继续做好新型合作医疗，农村社会最低保障等实事，真正把惠及农民的事办实，办好。二是继续加强对村级资金的使用和管理，认真落实好村干部工资及日常公用支出等。三是继续规范做好财政涉农补贴“一卡通”发放和摩托车下乡补贴工作，将这项惠及广大老百姓的实事工程真正落到实处。

各位代表，全面完成2012年全乡收支预算和各项财政工作，任务繁重而艰巨，但我们坚信，在乡党委、政府的正确领导下，在各单位各部门的关心支持下，围绕全乡经济工作大局，团结奋进，真抓实干，一定会圆满完成全年预算任务，为承坪乡的发展作出新的重大的贡献。

谢谢！

二0一二年二月

第五篇：县预算执行情况和预算草案的报告

县预算执行情况和预算草案的报告

县××年预算执行情况和××年预算草案的报告

——××年月日在县十四届人民代表大会第四次会议上

县财政局局长

各位代表：

我受县政府委托，好范文，全国公务员公同的天地www.xiexiebang.com向大会报告××年预算执行情况和××年预算草案，请予审

议，并请政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、××年预算执行情况

××年全县全口径财政收入完成万元，完成年预算的，同比增长。其中：上划收入万元，完成年预算的，同比增长；一般预算收入万元，完成年预算的，同比增长。全县财政总支出完成万元，完成年预算的，同比增长。

按分税制财政体制计算，××年全县一般预算实现了收支平衡，略有结余。

过去的一年，全县财税部门在县委、县政府的正确领导和人大、政协的监督支持下，坚持服从服务于全县改革、发展、稳定的大局，为完成全年工作任务做了大量工作，主要体现在以下几个方面：

第一，加大财源建设工作力度，培植经济增长点。我们按照省政府加强县级财源建设工作的具体部署，围绕我县经济发展的重点，依托资源上项目，培植县域经济增长点。一是积极做好项目申报工作。通过认真选择项目，多次与省市有关部门协调，省财政厅扶持财源建设项目个，下拨资金万元，有力支持了项目建设。二是加大对项目的推进力度。定期深入项目单位了解项目运行情况，帮助企业出谋划策，解决问题。目前，鸿基水泥线项目主体设备已安装完毕，鸿基焦化厂、鸿源米业、巨龙实业项目建设已竣工，建龙铁矿已正式投入生产，财源基础得到进一步壮大。三是加大招商引资工作力度。全县招商引资亿元，引进大项目项，万吨鸿基焦化厂、鸿基水泥线通过招商引资均已建成，通过招商引资为财源项目建设注入了资金，加快了项目建设，为财政增收奠定了坚实基础。

第二，加大组织财政收入工作力度，促进财政收入稳定增长。一是加大了对工商税收征管力度。按照“加强征管，堵塞漏洞，惩治腐败，清缴欠税”的十六字方针，加大了对建筑安装、房地产交易、焦炭市场税收征管工作力度，严厉打击各种偷、逃、抗税行为，整顿税收市场秩序，实现了同比增收的工作目标。二是加大了对农业税尾欠和契税征收力度。结合“一免两补”对以前拖欠农业税进行了清收，清回欠税万元；契税征收工作在坚持以往下户征收、司法部门协助征收的同时，通过在房产部门设立契税征收机构，全年征收万元，同比增长。三是加大对非税收入的征管力度。我们强化了对行政性收费、罚没收入及其它各项收费的征管工作，进一步规范了我县房地产开发及建筑工程行政事业性收费和价格调节基金采取“一站式”收费管理办法，明确了对择校生收费等行政事业性收费和罚没收入的留结比例，预算外统筹资金万元，同比增长，缓解了预算内资金紧张局面。

第三，加大优化支出结构工作力度，确保重点支出需要。一是从严编制支出预算。在预算编制过程中，坚持实行零基预算，把工资和必要的办公经费列入硬性预算，其它支出预算视财力情况给予适当安排，切实减轻支出预算压力。二是认真清理财政供养人口。通过实行补助工资进卡，乡镇财政供养人员持卡，在全省第二家引进活体指纹识别系统管理企业离退休人员，全年节省资金万元。三是合理调度资金。在财政资金极为紧张的情况下，通过采取向上争取临时借款、回收往来欠款等措施，保证了机关事业单位职工工资及时足额发放，保证了正常运转的资金需要，社会保障资金做到了及时发放，通过对信访、社会治安综合治理、城市建设等重点工作给予资金支持，有力维护了安定团结的政治局面。

第四，加大深化各项财政改革工作力度，提高财政管理水平。一是继续推进财政支出管理体制改革。进一步完善了会计集中核算制度，规范了会计集中核算程序，统一了支出标准，从制度上解决了财政资金被截留、挤占、挪用问题；继续深化政府采购制度改革，进一步扩大了采购范围，包括了货物、工程和服务三大类别，拓宽了采购领域。全县实现政府采购支出万元，综合节支率。二是继续推进农村税费改革试点。认真做好深化农村税费改革工作，全面落实“一免两补”惠民政策。把“一免两补”工作的有关政策通过电视、公告、宣传单等多种方式认真落实到每个农户，财政部门抽调多人参与全县的粮食直补资金发放工作，使粮食直补资金发放工作得以有序进行。三是积极争取城镇社会保障体系试点资金。财政、劳动等各有关部门紧密配合，严把企业上报材料关，已完成上报审批并轨国有企业户，并轨职工人，争取上级补助资金万元。

第五，加大财政监督检查工作力度，整顿和规范财经秩序。一是加大对非税收入监督检查工作力度。重点检查了是否存在挤占、挪用、串用的问题；是否存在擅自设立收费项目、提高或降低收费标准、扩大收费范围、搭车收费问题；是否按规定使用省财政部门印制的收

费票据等内容。二是加大《会计法》执法检查工作力度。针对检查中暴露出的问题，实行了严格的会计上岗“准入证”制度。举办了多期财会从业人员培训班，提高了财会人员的业务技能和业务素质。三是认真组织开展三项清理工作。对党政机关用公款为干部职工购买商业保险、党政干部拖欠公款以及统一着装进行了清理整顿，对公款购保险问题进行整改，对清理出的欠款进

行收回，对违规着装按规定进行了收缴封存。

过去的一年，县政府和财税部门围绕县十四届人大三次会议确定的各项工作任务，大力发展经济，支持社会各项事业的发展，取得了一定成效。但预算执行中仍存在着一些不容忽视的问题。主要是：自身组织收入能力低，收入净增长额度较小；个别企业和单位部门利益意识严重，拖欠税款和坐收坐支应缴财政收入的现象时有发生；财政资金紧张，树立过紧日子思想有待于进一步加强。对于这些问题，县政府有决心在××年切实采取措施，逐步加以纠正和解决。

二、××年全县预算草案

××年是五年财政振兴计划的关键一年。虽然我县财政仍很困难，但今年的财政工作面临着较为有利的宏观环境。经过近年来的不懈努力，全县经济结构调整步伐加快，财源建设卓有成效，一批招商引资项目已成为新的经济增长点，为扩大经济总量，壮大财政经济实力奠定了良好的基础；财政改革进一步深化，财政管理水平不断提高，为加快公共财政建设步伐起到了积极的推动作用。

根据上述形势分析，依据全县国民经济发展计划，××年全县预算编制的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻县委十三届三次全委（扩大）会议精神，树立和落实科学发展观，围绕建设财政富县工作目标，充分发挥财政职能，继续深化财政改革，依法加强财税征管，实现财政收入稳定增长，调整和优化支出结构，切实做到“四个确保”，努力促进经济社会全面协调可持续发展，量入为出，确保实现预算平衡。

根据上述指导思想，××年全县财政预算安排如下：

全县全口径财政收入安排万元，同比增长。其中：上划收入万元，同比增长；一般预算收入万元，按可比口径同比增长。

全县财政总支出安排万元，同比增长。

三、坚定信心，狠抓落实，确保完成今年各项财政工作任务

在新的一年里，我们要全面贯彻落实县委十三届三次全委（扩大）会议精神，以加快发展为主线，以增加财政收入为目标，抢抓机遇，乘势而上，不断开创全县财政工作的新局面。

第一，围绕结构调整和项目建设，加大工作力度，不断提升财源建设的层次和水平。牢固树立向调整要效益、要财源的发展观，充分利用当前有利的政策优势，突出财源建设大上项目，上大项目，逐步建立有利于经济自主增长和健康发展的长效机制。做好省财源建设项目的争取工作，在落实××年申报项目的同时，积极做好申报××年项目的准备，着力申报一批高质量、高效益、低消耗的财源项目。加快企业结构调整步伐，以提高经济增长的质量和效益为目标，做大做强鸿基水泥、鸿基焦炭、建龙铁矿、鸿源米业等优势支柱产业，努力振兴白瓜、果酒和亚麻产业。

第二，坚持依法治税，积极组织收入，确保应收尽收。继续抓好税源普查工作，加强税收动态管理，实行重点税源月报制度，对重点税源实施实时监控。加大税收稽查力度，积极挖掘增收潜力。严厉打击偷逃骗抗税等违法行为，维护税法尊严。加强建安及各类市场的税收征管，规范征收秩序，增加财政收入。通过签订清欠责任状和实行欠税公告等办法，清缴企业欠税。努力提高全民纳税意识，特别是通过实行财源骨干企业税收奖励办法，鼓励企业积极纳税，增加财政收入。继续抓好非税收入的征管，加大查处坐收坐支、私设小金库的力度，确保财政收入全部缴入国库。

第三，坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效益。按照公共财政和统筹发展的内在要求，清理和逐步减少不属于公共财政范畴和不属于统筹发展方向的支出，盘活资金存量，用好资金增量，有效归并整合财政性资金。集中财力保重点。除工资性支出、事关社会稳定的支出外，对其他支出都要从严控制。严格控制财政供养人口。抓住事业单位机构改革的契机，进一步规范财政供养范围。严格控制行政经费支出。通过强化会计核算中心管理、扩大政府采购范围等办法严格控制行政经费支出。做好完善城镇社会保障体系试点工作。在确保稳定的前提下，加快节奏，努力完成全县国有企业的并轨任务。

第四，积极深化财政改革，推动公共财政建设，努力解决财政发展中的问题。按照建立公共财政的要求，不断完善财政运行机制。进行预算编制改革。在县直选择几个预算单位实行部门预算试点，为全面推行部门预算积累经验。加快农村税费改革相配套的各项改革。抓好取消农业税后的农村公共卫生体系、社会保障体系建设等六项改革和良种补贴的发放工作，促进农村经济发展。深化国库集中收付制度改革。扩大国库集中收付管理的覆盖面，进一步加强和规范财政支出管理。继续搞好政府采购制度改革。拓宽政府采购范围，对财政投资达到的各类采购项目，纳入政府实行集中招标采购。深化非税收入的“收支两条线”管理。坚决杜绝截留、坐收坐支预算外资金的行为；加大财政统筹力度，进一步增强政府的宏观调控能力。

第五，全方位争取资金，缓解财政困难，促进经济社会协调发展。继续争取省财政临时借款。保证全县干部职工工资发放和社会保障资金需要，维护我县社会稳定良好局面。积极争取省政府财源建设资金的支持。要加大争取力度，努力在项目数量和规模上实现新的突破，尽快培育出对地方财政贡献大的支柱财源。积极争取国家扶持粮食主产区的建设资金，促进经济发展。积极争取国家开发行和其他金融机构的投资。拓宽融资渠道，加快城市建设，改善投资环境，培植新的财源，并多方筹措偿债资金，形成城市建设资金的良性循环。

各位代表，在新的一年里，我们要在县委的正确领导下，进一步解放思想，实事求是，与时俱进，开拓创新，为促进全县经济及社会事业的加快发展做出应有的贡献。