第一篇：金融风险管理
金融风险管理
一、名词
1.金融风险：指经济主体在金融活动中遭受损失的不确定性或可能性。
2.存款保险制度：要求接受存款的金融机构为其吸收的存款向存款保险机构投保，当投保机构发生危机无力支付存款时，由存款保险机构代为支付限定数额的保险金。
3.信用风险：指债务人不能或不愿履行债务而给债权银行造成损失的可能性，或是由于交易对方违约或不履行义务而给作为交易一方的银行带来不利影响。
4.流动性风险：指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资，即当其流动性不足时，商业银行无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金，从而影响其盈利水平。
5.风险资本：以客观的风险测量为基础计算的资本数量。6.Var：受险价值法，指在正常的市场条件下和给定的置信水平下，金融参与者在给定的时间区间内的最大期望损失。
7.信用风险：指由于借款人或市场交易对手违约而导致的损失的可能性。
8.金融机构的流动性风险：指无法在不增加成本或资本价值不发生损失的条件下及时满足客户流动性需求的可能性。
二、单选
1、金融风险的种类
（1）按金融风险的形态划分：信用风险、流动性风险、利率风险、汇率风险、操作风险、法律风险、通货膨胀风险、环境风险、政策风险、国家风险（2）按金融风险的主体划分：金融机构风险、企业金融风险、居民金融风险、国家金融风险
（3）按金融风险的性质或严重程度划分：系统性金融风险、非系统性金融风险
（4）按金融风险的次层划分：微观金融风险、宏观金融风险（5）按金融风险的地域划分：国内金融风险、国际金融风险
2、现在存款保险制度形成于20世纪30年代的美国，美国1933年银行法确立了存款保险制度，1934年1月成立了联邦存款保险公司
3、商业银行风险产生的根理论源：商业银行具有内在的脆弱性
4、负债经营是银行经营的典型特征，杠杆作用是银行业的核心所在5、金融风险是金融活动的内在属性
6、现在意义上的货币危机一般是指国际货币危机
7、囚犯困境用来解释银行挤提，不对称信息是银行挤提的根源
8、衡量波动性的基本数理统计方法——均值方差模型
9、对政府管制持否定意见的学者主要是从市场缺陷的角度来论证管制的合理性和有效性
10.政府作为公共利益的代表，应保持其独立性，其目标是促进社会一般福利
11.2001年巴塞委员会—新资本协议，2004开始实施，资本充足率不得低于8%
12.商业银行风险管理体系中，商行自身的风险管理是基础，金融监管、行业自律和市场约束是补充。
13.商行防范和化解风险的关键在于商行是否有一个健全的风险管理体系
14.贷款回避策略的内含前提：银行拥有贷款自主权 15.商行对同一借款客户贷款比例不得超过15%，对最大十家不得超过50%
16.抵押和质押的根本区别在于所有权是否转移，抵押：不动产、不转移，质押：动产、转移
17.购买理论产生于20世纪中期
18.销售理论产生于20世纪80年代
19.资产负债管理理论产生于20世纪70年代末80年代初
三、简答
1.金融风险的一般理论： 1）金融体系不稳定性理论：金融不稳定性假说、不对称信息理论2）金融资产价格波动性理论：经济泡沫理论（理性经济泡沫理论、非理性经济泡沫理论、完全预见模型）股价波动性理论、汇率波动性理论（国际借贷理论、利息评价理论、汇兑心里理论、汇率过度调整理论、汇率错乱理论）(3)金融风险的传染性理论：金融风险的传染机制理论、囚犯困境与银行挤提模型
2.金融风险监管的理论根源： 1金融风险的外部负效应较大
2金融市场中的信息不完全和不对称难以由市场机制消除 3金融体系具有内在的脆弱性 3.现代金融风险监管体制发展的新变化：
1.政府监管和自律监管趋于融合2.外部监管和内部控制相互促进3.分业监管向统一监管转变4.功能型监管理念对机构型监管提出挑战 4.商业银行风险管理的组织体系：1.全面风险管理：商业银行的必然选择2.加强对商业银行风险的监管3.健全商业银行的行业自律组织4.加大对商业银行的市场约束 5.贷款风险管理的策略： 1贷款风险的回避策略 2贷款风险的分散策略 3贷款风险的转嫁策略 4贷款风险的抑制策略 5贷款风险的补偿策略 6.证券公司的风险是一种特殊的金融风险 特殊性表现在：社会性、扩张性、周期性、可控性
7.证券公司风险生成的原理： 1.证券公司的内在脆弱性：表现在其高负债经营的特征上；有其制度上的原因；还有竞争压力的原因；还缘于整个金融体系风险的传染性
2.金融资产价格的过度波动性：金融资产难以定价；金融资产价格受市场信心影响很大，而市场信心是极不稳定的；投机力量和信用交易机制对价格波动有推波助澜的作用。
8.保险公司风险的形成机理： 1新古典经济学的理论解释 2信息经济学的理论解释 9.现代信用风险的成因： 1）信用风险的广泛存在是现代金融市场的重要特征 2）信用风险是信用当事人遭受损失的不确定性
3）信用风险的成因是信用活动中的不确定性
10.专家制度的主要内容： 5C：品德与声望character、资格与能力capacity、资金实力capital or cash、担保collateral、经营条件和商业周期cycle and condition5W：借款人who、借款用途why、还款期限when、担保物what、如何还款how5P：个人因素personal、目的因素purpose、偿还因素payment、保障因素protection、前景因素perspective
11.流动性风险的来源：
（1）流动性风险的内部来源：金融机构资产负债结构的影响；决策者的经营思想和行为的影响；金融企业信誉的影响；资产质量的影响；负债结构的影响；其他业务的影响（2）流动性风险的外部来源：中央银行政策的影响；金融市场发育程度的影响；客户信用风险的影响；利率变动的影响 12.流动性风险管理理论： 1）资产管理理论：商业性贷款理论、资产转移理论、预期收入理论2）负债管理理论：银行券理论、存款理论、购买理论、销售理论3）资产负债管理理论4）资产负债表内表外统一管理理论
四、简述
1市场风险的度量方法：均值—方差模型
假定一种资产的收益服从某种概率分布，那么，这种资产的预期收益就是所有可能取得的收益值的加权平均数，即均值，也就是该资产收益的数学期望。资产收益率的实际值与其均值的偏离程度用方差或标准差表示。方差或标准差反映了资产收益率的波动情况，方差或标准差越大，说明收益率的变动幅度越大，则该资产的风险也较高。反之，风险较低。
2.金融风险监管的一般理论市场具有自动调节供求关系的内在机制，能够实现资源配置的帕累托最优状态。然而，这种理想境界与实际经济生活有着相当距离。在现实中，完全竞争市场是不存在的。市场失灵主要表现在:垄断、外部效应、公共物品、信息不完全与不对称。
3.信用悖论问题：由于贷款问题不能像其他金融资产一样在市场上进行交易，流动性差，再加上银行的组合决策权与放款决策权未分离，这就使得银行不能够对自己现有的贷款组合进行合理、及时地调整，以达到一个较为理想的状态——收益均衡状态，这就是人们常说的“信用悖论问题”。
五、计算 资本充足率=（资本 — 资本扣除项）÷（风险加权资本+12.5*（操作风险资本+市场风险资本））
例如：一银行资本总额为120亿美元，风险加权资本为875亿美元，市场风险的资本要求为10亿美元，操作风险为20亿美元，求资本充足率。资本充足率=120÷（875+12.5*（20+10））*100%=9.6%
税法计算
三、计算题
1.某企业为居民企业，2011年发生经营业务如下：
（1）取得产品销售收入4000万元。（2）发生销售成本2600万元。（3）发生销售费用770万元（其中广告费650万元）；管理费用480万元（其中业务招待费25万元）；财务费用60万元。
（4）销售税金160万元（含增值税120万元）。
（5）营业外收入80万元，营业外支出50万元（含通过公益性社会团体向贫困山区捐款30万元，支付税收滞纳金6万元）。
（6）计入成本、费用中的实发工资总额200万元，拨缴职工工会经费5万元，发生职工福利费31万元，发生职工教育经费7万元。
要求：计算该企业2011年度实际应纳德企业所得税。1.⑴会计利润总额
=4000+80-2600-770-480-60-40-50=80（万元）
⑵广告费和业务宣传费调增所得额=650-4000×
15%=650-600=50（万元）⑶业务招待费调增所得额=25-25×60%=25-15=10（万元）
4000×5‰=20万元＞25×60%=15（万元）
⑷捐赠支出应调增所得额=30-80×12%=20.4（万元）⑸工会经费应调增所得额=5-200×2%=1(万元
⑹职工福利费应调增所得额=31-200×14%=3（万元）⑺职工教育经费应调增所得额=7-200×2.5%=2（万元）⑻应纳税所得额
=80+50+10+20.4+6+1+3+2=172.4（万元）
（9）应纳税额=172.4×25%=43.1（万元）
2.中国公民高某系某大学教授,2012年4月份收入情况如下：
（1）取得一次未扣除个人所得税的稿酬收入200000元；（2）取得境内上市公司股票的股息收入10000元:
（3）为某集团公司一个月做专题讲座4次,每次2000元。要求：计算高某应纳的个人所得税。
⑴稿酬所得应纳的个人所得税款=20000×(1-20%)×20%×(1-30%)=2240(元)； ⑵对个人投资者从境内上市公司取得的股息、红利所得，自2005年6月13日起暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定计征个人所得税。
股息收入应纳的个人所得税款=10000×50%×
20%=1000(元)；⑶专题讲座收入应纳的个人所得税款=4×2000×(1-20%)×20%=1280(元)。
3.房地产公司自建写字楼18万平方米，工程成本每平方米2000元，售价每平方米3600元。当年销售自建写字楼10万平方米；将0.5万平方米自建写字楼无偿赠送给乙单位。（当地营业税成本利润率为10%）。要求：
（1）计算该房地产公司应纳建筑业营业税；（2）计算该房地产公司当年应纳销售不动产营业税；（3）计算该房地产公司自建不动产出售共纳营业税。3.⑴应纳建筑业营业税＝2000×（10＋0.5）×（1＋10%）÷（1－3%）×3%＝714.43（万元)
⑵销售不动产应纳的营业税＝3600×（10＋0.5）×5%＝1890（万元）
⑶自建不动产出售共纳营业税＝714.43＋1890＝2604.43.（万元）
4.某工业企业为居民企业，假定2011年经营业务如下： 1）产品销售收入为560万元，房屋出租收入100万元； 2）产品销售成本400万元，房屋出租成本80万元；3）非增值税销售税金32.4万元；
4）当期发生的管理费用86万元，业务招待费为10万元；
（5）财务费用20万元；（6）营业外收入20万元，营业外支出25万元（含公益性捐赠18万元）。根据上述资料和税法有关规定，计算：（1）2011年管理费用纳税调整金额。（2）2011年营业外支出的纳税调整金额。（3）2011年应纳的企业所得税额。4.⑴销售（营业）收入560+100=660（万元），业务招待费基数660×5‰=3.3（万元），实际发生额的60%为10×60%=6（万元），纳税调增=10-3.3=6.7（万元），⑵会计利润=560+100+10-400-80-32.4-86-20-25=26.6（万元）捐赠限额=26.6×12%=3.192（万元）实际捐赠18万元纳税调增=18-3.192=14.808（万元)⑶应纳企业所得税=（26.6+6.7+14.808）×25%=21.7（万元)5.中国公民赵某是某企业的高级职员，2011年11月收入情况如下：（1）单位支付工资、薪金10000元；（2）受托对一电影剧本进行审核，取得审稿收入15000元；（3）该月初在杂志上发表一篇小说，取得稿酬3900元，该小说在晚报上连载9天，每天稿酬460元。要求计算：（以元为单位）（1）单位支付工资、薪金时，应代扣代缴的个人所得税税额；（2）赵某取得的审稿收入应缴纳的个人所得税税额；（3）赵某取得的稿酬收入应缴纳的个人所得税税额。某进出口公司从韩国 6.进口150辆小轿车，每辆到岸价格为 6万元, 关税完税价格为900万元，按规定已缴纳关税450万元，假定进口小轿车消费税税率为 5%，请计算:（1）该公司应纳的增值税；（2）该公司应纳的消费税。5.⑴单位应代扣代缴个人所得税（10000-3500）×20%-555=745（元）⑵审稿收入应缴纳个人所得税 15000×（1-20%）×20%=2400（元）⑶（3900－800）×20%×(1-30%）+460×9×（1－20%）×20%×（1-30%）＝897.68（元）⑴应纳增值税 = [（900 ＋450）÷（l－5%）] x 17% = 241.58（万元）⑵应纳消费税 =［（90＋450）÷（l－5%）］X 5% = 71.05（万元）
四、综合题
1.某市一居民企业为增值税一般纳税人，主要生产销售彩电，假定2011年度有关经营业务如下：
（1）销售彩电取得不含税收入9600万元，与彩电配比的销售成本6660万元；
（2）转让技术（属于自然科学领域）所有权取得收入700万元，直接与技术所有权转让有关的成本和费用100万元；（3）出租设备取得租金收入300万元，接受原材料捐赠取得增值税专用发票注明材料金额50万元、增值税进项税金8.5万元，取得国债利息收入40万元；
（4）购进原材料共计3000万元，取得增值税专用发票注明进项税额510万元；支付购料运输费用共计230万元，取得运输发票。要求计算：
（1）企业2011年应缴纳的增值税；
（2）企业2011年应缴纳的营业税；
（3）企业2011年应缴纳的城市维护建设税和教育费附加；（4）企业计算应纳税所得额时可扣除的税金。
1.⑴企业应纳增值税= 8600×17%-（8.5+510+230×7%）=1462-534.6=927.4（万元）⑵企业应纳营业税：700万元技术转让收入免征营业税；租金收入应纳营业税=200×5%=10（万元）
⑶企业应纳城建税和教育费附加=（927.4+10）×（7%+3%）=93.74（万元）
⑷计算企业应纳税所得额可扣除的税金
=10+93.74=103.74（万元）
2.某生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率17%，2011年5月份的有关生产经营业务如下：
1）销售甲产品给某大商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额80万元；开具普通发票，取得销售甲产品的送货运输费收入5.85万元 2）销售乙产品，开具普通发票，取得含税销售额29.25万元。（3）将试制的一批应税新产品用于本企业基建工程；成本价为25万元，成本利润率为10%，该新产品无同类产品市场销售价格。（4）销售2011年1月份购进作为固定资产使用过的进口摩托车5辆，开具普通发票，每辆取得含税销售额1.17万元；该摩托车原值每辆0.9万元。（5）购进货物取得税专用发票，注明支付的货款60万元，进项税额10.2 万元，另外支付购货的运输费用6万元，取得运输公司开具的普通发票。（6）向农业生产者购进免税农产品一批，支付收购价30万元，支付给运输单位的运费5万元，取得相关的合法票据。本月下旬将购进的农产品的20%用于本企业职工福利。以上相关票据均符合税法的规定，请按下列顺序计算该企业5月份应缴纳的增值税额。(保留小数点2位）（1）计算销售甲产品的销项税额；（2）计算销售乙产品的销项税额；（3）计算自用新产品的销项税额；(4）计算销售使用过的摩托车应纳税额；(5）计算外购货物应抵扣的应纳税额；（6）计算外购免税农产品应抵扣的进项税额；（7）计算企业5月份合计应缴纳的增值税额。2.⑴销售甲产品的销项税额＝80×17%＋5.85÷（1＋17%）×17%＝14.45（万元）⑵销售乙产品的销项税额＝29.25 ÷（1＋17%）×17%＝4.25（万元）⑶自用新产品的销项税额＝25×（1＋10%）×17%＝4.68（万元）⑷销售使用过的摩托车应纳税额＝1.17÷（1＋17%）×17%×5＝0.85（万元）(5)外购货物应抵扣的进项税额＝10.2＋6×7%＝10.62（万元）(6)外购免税农产品应抵扣的进项税额＝（30×13%＋5×7%）×（1－20%）=3.4（万元）(7)应缴纳的增值税额＝14.45＋4.25＋4.68＋0.85－10.62
－3.4 =10.21（万元）
第二篇：金融风险管理
浅析个人证券投资风险
近年来，伴随沪深股市的暴涨暴跌行情，投资者入市踊跃，特别是新 人市的个人投资者比重较大且呈持续上升趋势，一部分投资者尤其是新 人市的投资者对证券知识缺乏系统了解，风险意识淡薄，风险承受能力 较低，自我保护能力不足，只看到炒股赚钱的可能，不懂得或忽视炒股赔 钱的风险，在“ 赚钱效应” 的驱动下，市场非理性投资行为上升，风险有所 积聚。因此，个人投资者在证券市场上将会面临许多重大风险。
一、首先，每个证券投资者都要面临证券投资风险。证券投资风险是指投资者在证券投资过程中遭受损失或达不到预期收益率的可能性，它分为系统性风险和非系统性风险。
1、系统性风险是指由于全局性事件引起的投资收益变动的不确定性。系统风险对所有公司、企业、证券投资者和证券种类均产生影响,因而通过多样化投资不能抵消这样的风险,所以又成为不可分散风险或不可多样化风险，它包括政策风险、利率风险、购买力风险和市场风险。
2、非系统风险是指由非全局性事件引起的投资收益率变动的不确定性。在现实生活中,各个公司的经营状况会受其自身因素(如决策失误、新产品研制的失败)的影响,这些因素跟其他企业没有什么关系,只会造成该家公司证券收益率的变动,不会影响其他公司的证券收益率,它是某个行业或公司遭受的风险。由于一种或集中证券收益率的非系统性变动跟其他证券收益率的变动没有内在的、必然的联系,因而可以通过证券多样化方式来消除这类风险,所以又被称为可分散的风险或可多样化风险，它包括经营风险、财务风险、信用风险。
二、其次，作为个人投资者，还将面临信息不对称的风险。信息不对称理论是指在市场经济活动中，各类人员对有关信息的了解是有差异的；掌握信息比较充分的人员，往往处于比较有利的地位，而信息贫乏的人员，则处于比较不利的地位。相对于机构投资者而言，个人投资者没有机会获得较为准确、及时、真实的信息，从而做出不恰当甚至是错误的投资策略，因此在证券投资中处于劣势地位。
三、最后，个人投资者还存在非理性投资风险。目前投资者主要是通过以下方式获取证券投资知识：书本知识自学占总数的32 ％，电视上的投资节目占总数的3 1 ％，报纸和杂志上的文章或专栏占总数的2 8 ％，而通过学校的正规教育只占总数的 1 7 ％，各种专业投资机构的培训讲座占总数的 9 ％，有关投资知识的各种网站占总数的 1 0 ％，其他方式占总数的 4 ％。相对于机构投资者，个人投资者投资行为更易偏离理性轨道，这是因为个人投资行为的约束条件中，个人心理因素与市场环境因素影响巨大，并且心理因素往往叉处于支配和主导地位。构成人类心理现象的心理过程（感知、思维、情绪、意志)和个性心理(需要、动机、价值观、能力、气质)与人类行为的关系十分复杂． 投资者心理构成诸要素中任何一个方面出现了问题，都有可能导致不安全、不理智、不经济行为的出现。而市场环境的影响也至关重要，个人投资者所在的投资场所、投资群体以及市场的制度、文化、法制等也都可能是导致非理性行为产生的原因。
第三篇：金融风险管理
金融风险管理
1、浅谈金融风险管理的自我认识和重要性
自我认识：金融风险是指金融变量的变动所引起的资产组合未来收益的不确定性，金融
风险管理就是对金融风险的识别、度量和控制 的过程。金融风险具有不确定性、客观性、叠加性和累积性、消极性与积极性并存等特点。
重要性：
2、用自己的理解举例说明市场风险
3、用自己的理解举例说明信用风险
4、用自己的理解举例说明操作风险
5、用自己的理解举例说明流动性风险
6、以自己的理解简述金融风险辨识对金融风险管理的重要性
7、用自己的理解简述如何简单辨识风险类型和受险部位
8、简述金融风险辨识方法，并对其中一种详细描述
9、详细描述VAR10、简述国内证券风险管理与国际证券管理的区别
第四篇：金融风险管理复习资料
金融风险管理
考试题型：1.名词解释(1-2<10分)
2.简答
3.多项选择（10分左右）
4.判断题（5分*3判断对错，说明原因）
5.辨析（10-15分表明立场、进行解释）
6.案例分析（时事热点--寻找解决办法）
7.论述题（10分 综合性思路）
题目拓展
一．名词解释
1.金融风险：指经济主体在金融活动中遭受损失的不确定性或可能性。
2.信用风险：又称违约风险，只债务人不能或不愿履行债务而给债权人造成损失的可能性，或者交易一方不履行义务而给交易对方带来损失的可能性。
3.流动性风险：指由于流动性不足给经济主体造成损失的可能性。
4.利率风险：指利率变动给经济主体造成损失的可能性。
5.国家风险：指由于国家政治、经济、社会等方面的重大变化而给经济主体造成损失的可能性。
6.利率互换：指交易双方以一定的名义本金为基础，将该本金产生的以一种利率计算的利息收入（支出）流与对方的以另一种利率计算的利息收入（支出）流相。交换的只是不同特征的利息，没有实质本金的互换。
7.逆向选择：买卖双方在交易发生之前由于信息不对称或者价格偏差产生的“劣质商品驱逐优质商品”的现象，如二手车市场。
8.经济泡沫：由于局部的投机需求（虚假需求）使资产的市场价格脱离资产内在价值的部分。它实质是与经济基础条件相背离的资产价格膨胀。
9.准备金风险：指盈利性金融结构提取的比例不合理，导致利润下降或者支付困难。过高，流动性不足；过低，支付困难。
二．多项选择
1.金融风险外部管理的组织形式（A.E）
A行业自律B 股东大会C 董事会D 监事会E 政府监管
2.系统性风险（A.B）
A 利率B 政策C 管理D 信用E 流动性
3.商业银行风险管理的模式是（C.D.E）
A 资产风险管理模式B 负债风险管理模式
C 全面风险管理模式D 内部风险管理模式
E 外部风险管理模式
4.市场风险包括（ABDE）
A 利率B 汇率C 操作D 商品价格E 外汇
5.下列不属风险转移方式(A.B)
A 承担B 保险C 转让D 客户分散E 套期保值
三．简答
1.银行业控制操作风险的程序有哪些？
首先，确定明确的信用风险管理制度，控制部门，并且有效执行；其次，建立有效的信息基础，规范信息系统的维护；
最后，内部控制与公司治理管理的结合，内部控制是公司长远发展的基础。
2.证券营销业务与证券承销业务风险管理
要加强市场营销和市场调研，以人为本，调研过程中弄清同类证券的市盈率、证券发行人的相关条件的真实性、准确性调查，根据自身实力和发行的需要，选择适当的承销或者代销方式，降低风险。
3.保险公司的外部环境风险有哪些？
外部环境风险主要有：自然环境风险、宏观经济变动风险、市场竞争风险、政策性风险、监管风险、法律风险。
四．判断题
1.国际游资的流入导致本国外汇增加，有利于本国汇率风险的控制
解析：这种说法不全面，由于国际游资的流入具有短期性的特点，虽然可以赚取中间差价，但是短期资金的出入会带来风险控制的难度。
2.套期保值策略总是可以完全规避风险
解析：这种说法不准确，套期保值在一定程度上可以将价格风险进行转移，减少损失，但是不能完全规避风险。同时，中间还要支付一定的费用，也需要承担一定风险。
3.《新巴塞尔协议》中没有对商业银行风险汇总和报告作规定，故风险报告符合监管部门要求即可
解析：这种说法是片面的，一方面，商业银行的风险汇总报告流程要满足监管当局要求和内部控制的需要，另一方方面，也要满足社会客户的需求。
4.商业银行对个人评级的信用模型是为客户量身定做的，能更加全面准确反映客户的需求特性
解析：这种说法是正确的，信用模型是为特定申请者，根据不同条件量身定做的，体现出了其特殊性。
五．辨析
1.国家风险即是主权风险？
这种说法是片面的。
“国家风险”指的是经济主体在于非本国居民进行国际经济贸易往来，由于别国经济、文化等变动造成的经济损失；
“主权风险”是由于国家主权行为所引起的风险。
国家风险包括主权风险和非主权风险，即国家风险不全由国家主权风险行为引起。
2.金融风险与金融危机、金融安全、金融稳定的联系与区别
金融风险：与损失联系在一起，是金融活动的内在属性，金融风险的存在是金融市场的一个重要特征，且每个金融活动的参与者都是金融风险的承担者；
金融危机：是金融状况的恶化，这种金融恶化具有突发性，是极具、短暂或超周期的；
金融安全：指一国具有保持金融体系稳定、维护正常秩序、抵御外部冲击的能力，是一种状态；
金融稳定：也指一种状态,是一个国家的整个金融体系不出现大的波动，金融作为资金媒介的功能得以有效发挥,金融业本身也能保持稳定、有序、协调发展，但并不是说任何金融机构都不会倒闭。
金融风险与金融危机没有本质的区别，只有程度上的差异。金融危机是金融风险的大面积、高强度的爆发，金融风险积累到一定程度，就会演变成金融危机，金融风险有转化为金融危机的可能性，但不具有必然性；
金融风险与金融安全是一对矛盾。一方面，金融风险的产生或存在构成了对金融安全的威胁，金融风险的积累和爆发造成了对金融安全的损害，金融风险对金融安全的破坏可通过金融风险体现出来；另一方面，对金融风险的防范就是对金融安全的维护，化解金融风险就是巩固金融安全；
金融风险与金融稳定也是一对矛盾，金融风险是破坏金融稳定的基本因素，金融稳定是对金融风险的一种抑制和否定。金融稳定是经济可持续发展的前提脚尖，而金融风险则会给宏观或微观经济带来一系列不良后果或影响，不利于金融稳定。
3.信用风险与信贷风险的区别与联系
信用风险与信贷风险是两个既有联系又有区别的概念。信贷风险是指在信贷过程中，由于各种不确定性，是借款人不能按时偿还贷款，造成银行贷款本金、利息损失的可能性。对于商行来说，信贷风险与信用风险的主体是一致的，都是由于债务人信用状况发生变动给银行经营带来的风险。二者的不同点在于其所包含的金融资产的范围，信用风险不仅包括贷款风险，还包括存在其他表内、表外业务，如贷款承诺、证券投资、金融衍生巩固中的风险。
其次，信用风险还包括主权风险，指债务人所在国家采取某种政策致使其不能履行债务时造成的损失；
再次，信用风险的形式还包括结算前风险和结算风险，根据风险发生的时点划分。
六．案例分析
案例：由2008年美国次贷危机引发的思考与分析
（1）案例中涉及哪些金融风险：
金融风险指的是
案例中涉及的主要有信用风险、破产风险、通货膨胀风险、流动性风险、行业风险。
（2）这个案例给予我们什么启示？
第一，充分认识金融金融监管的重要性，存在监管缺失的市场不是万能的；第二，发展金融衍生产品时要严控风险，并认清其两面性。因为金融衍生产品既有分散风险的作用，也有放大风险的功能。当住房贷款与证券捆绑在一起时，就必然产生危机；
第三，改变房地产市场的发展模式，趋向于对房地产租赁市场与廉租屋进行划分，保障低收入消费者。
第四，严格防范信用风险，严控商业银行对住房发放贷款的标准和发放的比例，要根据申请者的情况和房地产比例严格实施。
七．论述题
一、保险公司经营风险包括哪些内容？面对内部风险，保险公司采取什么方法？
（1）保险公司的经营风险包括：决策管理风险、财务管理风险和业务管理风险。
（2）① 规范业务管理，完善两核制度；首先是完善核保制度，防止不可保风险介入保险公司，如建立科学的核保机制并建立和规范核保制度；其次完善核赔制度，包括其核赔的原则、标准、核赔人员资格及奖惩机制等。
② 规范财务管理，强化偿付能力管理；偿付能力体现在保险公司在实现自身经营连续性、财务稳定性、业务持续发展过程中履行保险赔付和给付的义
务。通过合理定价保险产品、科学提取各种准备金、合理确定自留额、建立利率波动准备金实现。
③ 充分运用再保险分散风险；再保险具有扩大保险公司承保能力，保证业务经营的稳定性；稳定保险公司的财务收支平衡以及分散风险、控制责任的作用，由此，多层的转分保是风险控制的重要途径。
④ 科学进行保险投资管理，通过对投资活动的分析、衡量，有效防范投资中的利率风险、市场价格波动风险、信用风险及汇率风险，达到长期保值和增值的目的，在安全性前提下实现收益最大化；
⑤ 建立以人为本的高效管理模式；高素质的保险代理人、经纪人以及核保、客户服务等工作人员是保险公司快速发展的前提，高效的以人为本的管理模式，正是发挥员工主观能动性的解决办法。
⑥ 完善和加强对保险公司的监管；加强对偿付能力的监管，能有效的确保其经营的稳定性，促进其盈利目标的实现。
二、论述国家风险的管理技术，并运用所学知识提出国家风险评估方法。
（1）管理技术：风险回避：防范控制风险最彻底的方法；
风险分散：降低国家风险最基本的手段；
风险转移：通过技术、经济等手段转移，含保险与非保险；风险抑制：国际银行、公司分析常用；
风险自留：对风险较高的国家实行较高利率，通过贷款利率实现。
（2）评估方法：结构定性分析法、清单分析法、德尔菲法、政治经济风险指数法、情景分析法。
（具体分析见教材393页）
第五篇：1344金融风险管理
金融风险管理
一、单选
1、狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由于（B借款人）主观违约或客观上还款出现困难，而给放款银行带来本息损失的风险。
2、固定面值、固定年限、固定每年支付给投资者的利息率，且期满时由筹资人偿付面值给投资人的债券，是（A息票债券）
3、（C资产负责管理）理论认为，银行不仅可以通过加强资产管理获得流动性，而且可以通过向外借钱提供流动性，只要银行的借款市场广大，它的流动性就有一定保证。的均值、标准差、方差。
答：假设收益R取值ri(i=1,2,…,n)时的概率为pi，则收益的均值μ为：
方差σ2(或标准差σ)反映事件的实际值与其均值的偏离程度，其计算公式为：
方差越大，说明事件发生结果的分布越分散，资产收益波动越大，金融风险越大；反之，方差越小，金融风险越小。
2、某家银行2008年下半年各月定期存款增长情况如下表 答：（1）(x1+x2+......+xn)/n
（2）月末平均单价＝（月初库存材料金额＋本月购进各批材料金额）/（月出库存材料数量＋本月购进各批材料数量）
4、银行的持续期缺口公式是（A）
5、在操作风险的分类中，（执行风险）是指执行人员不能正确理解管理人员的意图或者有意操作等而给金融机构本身带来的风险。
6、融资租赁一般包括租赁和（D购货）两个合同。
7、中国股歀市场中的（A认股权证）是一种买进权利，其持有人有权于约定期间或到期日，以约定价格买进约定数量的标的资产。
8、（B金融危机）是金融风险的大规模集聚爆发的结果，其中全部成或大部分金融指标急剧，短暂和超周期恶化。
9、（A期货合约）是在交易所内集中交易的，标准化的远期合约，由于合约的履行由交易所保证，所以不存在违约的问题。
10（B税率）作为资金的价格，并不是一成不变的，而是承受着资金市场供求关心的变化而波动。
二、多选
在下列贷款风险五级分类中，哪几种贷款属于不良贷款
1、ACE
外汇的敞口头寸包括（AC）等几种情况
3、网络金融的安全要素包括：
4、商业面临的外部风险主要包括（ABD）
5、基本的金融衍生工具主要包括（ABCD）
三、1、核心存款，是指那些相对来说较稳定的，对利率变不敏感的存款，季节变化和经济环境对其影响也比较小（正确）
2、当利率敏感性负债大于利率敏感性资产时，利率的下降会减少银行的盈利相反，则会增加银行的盈利（错误）
3、一种金融资产的预期收益率的方差小，说明其收的平均变动幅度小，则投资的风险也越小（正确）
4、利率上限就是交易双方确定一项固定利率，在未来确定期限内每个设定的日期，将市场利率与固定利率相比较，如果市场利率低于固定利率，买方将获得两者间的差额（错误）
5、对于贴现发行债券而言，到期收益率与当期债券价格正向相关（错误）
四、1、根据下列证券的可能收益及其发生的概率，计算收益
发出材料成本=发出材料数量×月末平均单价
x拔=（x1f1 + x2f2+...xkfk）/n，其中f1 + f2 +...+ fk=n，f1，f2，…，fk叫做权
五、简答题
外汇风险的种类及其含义是什么？
1.答：根据外汇风险的不同结果，可将其划分为交易风险、这算风险、经济风险。
含义：外汇风险又称汇率风险，是指经济主体在持有或运营外汇时因汇率变动而蒙受经济损失的可能性。2.商业银行面临的外部和内部风险是什么？答：（1）外部风险包括：1.信用风险。指合同的一方不履行义务的可能性。2.市场风险。指因市场波动而导致商业银行某一头寸或组合遭受损失的可能性。3.法律风险。指交易一方不能执行合约或因超越法定权限的行为而给另一方导致损失的风险。
（2）内部风险包括：1.财务风险。主要表现在资本金严重不足和经营利润虚盈实亏两个方面。2.流动性风险。指银行流动性资金不足，不能够满足支付需要，使银行丧失清偿能力的风险。3.内部管理风险。即银行内部的制度建设及落实情况不利而形成的风险。3.基金管理公司如何控制投资风险
答：1.做好投资前的研究工作。资金经理在投资前应当做好细致的研究工作，包括宏观经济形势、政策、形势变化及其发展前景、证券发行人的财务状况、产品的生命周期、上市公司尽力人员的市场开拓能力及管理才能、企业文化等。2.采用证券组合和期货交易的投资方式。资金经理在进行证券交易时，证券价格会受各种因素的影响，对于非系统性风险，可以采取购买多种证券组合加以分散。对系统性风险而言，可以通过证券交易来实现。3.约定合理的入市资金量。资金经理在进行投资时，不能将全部资金一次性投入市场，而是要以一定百分比的资金投入市场。4.进行保护性止损。是指当损失达到一定限度时，立即对冲先前造成损失的交易，以把损失限定于一定范围内。
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