二00五年供电公司个人经济活动分析

第一篇：二00五年供电公司个人经济活动分析

2007年已经过去，回顾一年来经济活动工作，我所始终以经济效益为中心工作。积极完成全年供电公司交给我所的各项指标和任务。努力从经济方面入手，紧抓营销管理不放松，在经济效益上取得了一定的成绩，现将全年经济方面作一次分析，具体分析如下：

一、农村用电情况

我所共有配电变压器**台，容量****KVA，其中公用变**台，容量****KVA，专用变** 台，容量****KVA，全镇共有用户****户，其中工业用户***户，农业**户，居民生活*-**户，商业照明***户，其它照明**户。全年我镇新增工业用户***户，容量***KVA，农业生产用电** 户，容量***KW，居民照明***户，容量**KW。新增专用变**台，容量**kVA。新增混变**台容量****KVA，改造混变*台，容量增加***kVA。（工程正处于扫尾阶段）。全年完成供电量*****万千瓦时,比去年同期*****万千瓦时增加***万千瓦时, 全年总表抄见电量****万千瓦时,比去年同期****万千瓦时增加****万千瓦时,其中公用变****万千瓦时，专用变***万千瓦时。电量增幅原因：

1、卷板企业用电量增加；

2、油田用电量增加；

3、居民用电量增加。

二、财务分析

全年电费收入****万元，比去年的***万元，降低了****万元，主要原因是实行了峰谷平电价,一些工业用户和农业生产用户、大用户在谷时用电多，电费下降。电费回收率100%、上汇率100%。费用支出由去年****万元，降到今年的****万元，劳务收入***万元比去年***万元增加了***万元,增加是新上了一些动力用户所收的劳务收入。

三、线损分析

高压线损由去年的***%降到今年同期的***%,低压线损由去年的***%下降到今年同期的***%(公用变)，高压线损率下降的原因是专用变电量的增多和线路通道清理的好，综合变下降的原因

1、是加强了对每一台配变用电量进行上、下月对比，同期对比，2、定期开展反窃电检查有效震撼偷窃电行为，3、对台变低压线损超过指标的认真帮助查找原因，拿出整改措施，及时降损。

4、各台变卷板企业用电量增加。具体的各台变同去年相比如下：

序号

台变名称

2004年线损

2007 年线损

上 升

下降

原因

1****#变

***

**

****

**

**********

2****#变

****

****

****

****

*********

3...........................4

567

415

四、整改措施

我所针对以上不足，拿出整改措施，1、在用电方面，加强营销管理，对新上的用户按照传票流程和进行现场勘察，方可用电。调整好负荷用电，尽量少停电或不停电，这样才能提高用电量。

2、在财务方面，加强电费收入和劳务收入，该收的要收，不做人情。同时要节约开支，对消耗性材料、水费、电费、电话费和外部劳务费的管理，少开支或不开支。

3、线损方面，加强表计三封的管理，维护好全镇的高、低压线路和设备，对各台变要进行每月线损分析和用户电量或升或降的分析，找出原因，拿出降损措施。

第二篇：公司经济活动分析报告

公司经济活动分析报告

（一）、收入情况

包括季度末累计实现营业收入总额、同比增减情况、主要产品收入同比增减情况，针对主要产品的同比增减变动情况进行重点说明。

表3.1***季度末营业收入完成情况表单位：万元

表3.2***季度末主要产品同比增减变动情况表单位：辆/万元

（二）、成本费用

包括累计发生成本费用总额，同比增减情况，主营业务成本增长率是否高于主营业务收

入增长率，成本费用总额占主营业务收入比重以及同比变动，期间费用占主营业务收入比重以及同比变动情况。

表3.3***季度末成本费用构成情况表单位：万元

表3.4***季度末主营产品毛利率增减变动情况表单位：辆

（三）、经济增加值（EVA）

包括季度末经济增加值实现总额，关键驱动因素同比增减率及变动原因分析。表3.5**季度末经济增加值实现情况表单位：万元

（四）、现金流情况

包括季度末累计现金及现金等价物净增加额，同比增减情况，分别对经营活动、投资活动以及筹资活动产生现金流量净额增减变动情况进行分析，当期经营活动产生现金流量净额为负值的单位要对经营性现金流量进行重点分析。

表3.6***季度末累计现金流量同比变动情况表单位：万元

（五）、存货及应收款项情况

包括季度末存货、应收款项净额，同比增减情况，增幅是否大于营业收入增长比率，三年以上存货、应收款项总额及当年清理情况。

表3.7***季度末存货及应收款项情况表单位：万元

（六）、考核指标 表3.8

（七）、公司运营中需关注的重点问题

从财务管理的角度，围绕促进公司经营战略落地、提高经济运行质量、加强现金流管理、提高价值创造能力以及公司经营中面临困难与挑战的方面展开说明。

第三篇：-------公司季度经济活动分析

------------企业

一季度经济活动分析报告

一、-----------------企业一季度经营情况

我公司一季度累计实现收入----万元，完成预算的---%，较上年同季增长----。累计实现利润总额-----元，完成预算的----%，较上年同期增长-----%；累计实现净资产收益率-----%，完成预算的----%，较上年同期增长-----%。

一、主要经济指标完成情况

1、我公司总收入完成情况较去年同季比较增长了----%，完成预算的-----%，具体情况分析如下：

我公司总收入-----万元，包括工程收入-----万元，加工制造----万元，零售业-----万元，修理修试------万元，营业外-----万元。

总收入增长主要影响因素是由于今年市场供求因素，及物价因素的大幅度影响，以及去年年末的部分工程收入因工程进度原因转入今年年初，使得今年的收入在一季度就已达到------万元。

2、利润指标与公司去年同季比较增长了-----%，完成公司全年预算-----%。具体情况分析如下：

我公司实现利润-----万元，工程方面实现利润----万元，销售业实现利润-----万元。

单从主营业务利润上分析，我公司本季度主营业务利润为---万元较去年同期---万元，实现了---%的增长率。由此可以看出，本季度利润额

1增长的主要因素如下 ：

1）、主营业务产生利润额增长原因--------------。

2）、营业外收入产生的利润额---------------。

3、我公司主营业务成本分析。

（主营业务成本降低额=本季实际成本－按本季实际销售量计算的上年同季成本

主营业务成本降低额=X-Y=Z万元

主营业务成本降低率=主营业务成本降低额÷按本季实际销售量计算的上年同季实际成本）

主营业务成本降低率=Z/Y=--%

4、我公司期间费用分析。

本季度营业费用----万元，去年同期营业费用---万元。

本季度管理费用----万元，去年同期费用----万元，主要原因是---公司的扩大经营，承装部、门市部、管理部门的许多费用，相对有所提高。

本季度财务费用---万元，去年同期----万元。

二、财务状况分析

我企业财务状况全面分析情况如下：

1、资产分析：

流动资产/总资产=----% ； 固定资产/总资产=----% ； 无形资产及其他资产/总资产=----% ；存货占总资产的----%，占流动资产的----%。

应收帐款变动不大，增加---万元，主要是应收的材料款。

2、负债分析：

流动负债中，应付材料款都及时付清，无变化。

3、税金分析：

营业税服务业上缴---万元；营业税建筑业-----万元；增值税----万元，增值税税负达到----%，属行业标准合理范围内。

4、股东权益分析：

净资产收益率=----%，净资产收益率属正常收益波动范围。预算净资产收益率约15%，即净资产最佳状态。

三、现金流量分析

1、货币资金与上年同季相比降低了-----%，减少的主要原因是今年工程量较大，需要提前储备大量的库存商品，所以资金消耗，主要集中在储备上。

2、经营活动现金流量分析。今年销售主要以先收款后付货为主，尽量做到零拖欠，截至本季度末，应收账款增加额为---万元。原材料采购方面付款周期不超过3个月，本季度付款率约92%。

四、盈利能力分析

1、主营业务利润率

主营业务利润率=（主营业务利润÷主营业务收入）×100%

主营业务利润率=----%

2、净资产收益率

净资产收益率=（净利润÷平均净资产）×100%

净资产收益率=----%

3、总资产收益率

总资产收益率=（净利润÷平均总资产）×100%

总资产收益率=-----%

五、资产管理能力分析

1、应收帐款周转率，应收帐款周转天数

应收账款周转率=销售收入÷平均应收账款

应收账款周转率=--------

应收账款周转天数=360÷应收账款周转率=(平均应收账款×360)÷销售收入

应收账款周转天数=--------

2、存货周转率，存货周转天数

存货周转率=销货成本÷平均存货

存货周转率=-------

存货周转天数=360÷存货周转率=(平均存货×360)÷销货成本 存货周转天数=-------

应收账款变化不大，周转率较高，就一季度而言，周转率达到-----体现应收账款周转天数------天，账款回收速度较快；存货周转率偏低，存货周转天数------天，体现为存货滞压，主要原因是为了满足今年的工程的需求，而囤积了大量的库存商品。

六、本季度重点工作及主要成绩总结

一季度------公司工作主要集中在工程的运行、---的加工生产和----企业开工前的筹备工作。

七、重大事项说明

----

八、存在的问题分析

由于物价因素波动的影响，在今后的成本控制和销售价格核算上，预计会产生一定的影响，同时今年的工程量较大，对工程的核算和税负控制上应注意加强管理。

九、采取的措施和建议

密切关注市场变动，减少信息不对称造成的成本滞留或是收入流失，满足市场成本价格条件的同时，有效控制成本得增加。对工程的各个收费环节加强管理，及时收回工程的资金，并对税收环节应反复的核算，避免重复上税。

十、经营预测分析

根据市场变化和企业经营趋势，下季度企业指标的完成情况，将远远好于本季度。下季度工作中，大量库存产品将打开市场，预计各项指标会完成预算的50%以上。

第四篇：经济活动分析

经济活动分析

经济活动分析(analysis of economic activities/economic activity analysis)

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什么是经济活动分析

企业经济活动分析是指借助企业经济核算(主要是统计、会计)提供的资料，对企业生产经营活动中人力、物力、财力的配备和使用情况进行分析研究，对企业取得的生产经营成果和经济效益进行分析研究，以不断寻求有效的利用人力、物力、财力，合理地安排生产和经营活动、提高经济效益的途径。

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经济活动分析的内容

企业经济活动分析的内容，决定于企业经营的特点。一般应当包括如下一些内容。

1、企业经营方针和经营决策

企业经营，需要有正确的经营指导思想，经营方针：各个时期的经营活动，取决于经营的决策，在对企业的生产经营活动进行分析时，就需要结合企业的经营方针和经营决策，了解各项经营决策的成功率，以及决策成功失误的原因，帮助企业采取改善和提高企业素质的措施。

2、人员配备和劳动效率

在进行分析时，应对企业人员配备，职工队伍的素质，工作时间的利用，劳动和工作的效率进行分析，寻找以较少的人力或工作时间，完成和超额完成生产经营和管理工作任务的途径。3占用资金及资金运用

在进行分析时，应对企业资金的占用情况，资金的使用方向和使用效果进行分析，研究企业占用资金的合理性，取得资金的合法性，使用资金的效益性，寻找减少资金占用量，提高资金使用效益的途径。

4、生产耗费和成本升降

在进行分析时，应当对生产耗费和经营支出进行分析，研究生产耗费和经营支出发生节约成本超支的原因，寻找减少生产耗费和经营支出，降低成本的途径。

5、企业收入和经济效益

在进行分析时，应当对企业取得收入、实现利润的情况进行分析，研究影响企业收入和利润的原因，寻找增加收入和利润的有效途径。

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经济活动分析的作用

1、促使企业全面完成生产经营计划。

通过对计划完成情况的检查，可以促使企业的各部门和职工加强计划的观念，提高执行计划的自觉性，提出保证完成计划的措施，使整个企业的生产经营计划能够顺利执行：也可以了解企业在制定和执行计划中，是否存在预测不准，计划不周，执行失控，监督不严等现象，以便从中总结经验，改进计划管理工作。

2、督促企业的经营活动遵守国家政策法令和规章制度

分析企业的生产经营活动，必然要了解企业的生产经营活动是怎样进行的，要对企业经营活动的合理性、合法性、效益性作出评价。因此，有了经常性的经济活动分析工作，就能够对企业遵守国家政策法令和规章制度起到一定的督促作用，增强企业遵纪守法的观念。

3、推动企业建全经济责任制

经济活动分析工作能否深入，效果大小，同经济责任制的建立有关，通过建立经济责任制，把企业生产经营的目标，合理利用人力、物力、财力，提高经济效益的要求，进行分解落实，成为各部门的具体目标，把经济责任的考核同经济利益的奖罚密切结合起来，有利于加强各部门的责任心：提高职工的积极性。

4、为提高企业素质和经营管理水平提供决策资料

在分析企业的经济活动中，往往要联系企业的素质，从经营决策，指挥调度，人员设备保证上，研究其对取得生产经营成果和效益的影响。针对存在的问题，采取有效措施，以提高企业素质，提高企业管理水平。因此，经济活动分析可以为有关部门和领导提供这方面的决策的参考资料。

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经济活动分析的功能

经济活动分析包含着总结过去，指导未来的两重任务，不对过去进行认真的总结，就很难对未来作出科学的预测；在未来的生产经营活动中，就很难避免过去已经发生过的缺点和错误的再发生。因此是否善于运用经济活动分析这个工具总结过去，指导未来，也是衡量企业领导对企业经营管理能力的标志。

经济活动分析是有效地管理企业的科学方法系统中重要的一环，也是企业前后两个经营循环的联结点，每通过这一点，企业得到经营管理水平就应当有一个提高，企业继续经营，管理水平就会循环向上，不断提高。

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经济活动分析的任务

企业经济活动分析的任务，决定于企业的基本任务，并受制于企业经济活动分析的内容，其基本任务：就是帮助企业发展生产，改善经营，加强管理，寻求合理、有效地利用人力、物力、财力的途径，挖掘企业内部潜力，在优质、低耗的条件下，提高企业经济效益。具体有以下几点：

1、指导企业制定正确的经营方针，提高经营决策水平。

2、督促企业执行国家政策、法令，完成国家计划，提高自觉执行政策和计划的水平。

3、促进企业完善以经济责任制为主的各项经营管理制度，提高管理水平。

4、帮助企业挖掘内部潜力，提高经济效益水平。

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经济活动分析的步骤和方法

经济活动分析一般由四个步骤组成，既：对比找出差距，研究查明原因，计算确定影响，总结提出建议。在每一步骤中，则贯穿运用一定的方法，现分别说明如下：

1、对比找出差距

对比找出差距，在一般情况下，也是经济活动分析工作的起始点。对比或比较的范围是很广的，在实践中，作为对比标准的主要有：

(1)同预定目标、同计划成定额相比

(2)同上期或历史最好水平相比

(3)同国内外先进水平相比

对比所运用的方法，通常称为比较法。比较所利用的指标数据，可以是绝对数，也可以是相对数或者是相关比例数。在运用对比找差距方法时，必须注意经济现象或经济指标的可比性，即被比较的现象或指标，必须在性质上同类，范围上一致，时间上相同。

2、研究查明原因

在对比找出差距的基础上，研究查明差距(或差异)产生的原因，是分析工作的重要一步。每项经营活动的结果，都可能由很多的原因造成，或者说会受到多种因素的影响，这些原因或因素有些是密切联系的。因此，我们可以按照这种联系，经过逻辑判断和推理，确定经济指标间相互关系的模式，排成固定的公式，在分析中加以运用，以确定差距产生的原因。

3、计算确定影响

计算确定影响，就是根据影响经济指标的因素或原因，计算它们的变动对经济指标的具体影响，以明确作用的方向(有利或不利)和影响程度的大小。根据因素影响的方向和程度，就便于在进行决策和制定措施中，抓住主要矛盾，有重点地解决问题。

在实践中，确定原因和计算影响，一般是同时进行的，因此，也可以把他们看作是一个步骤，称为确定影响的因素。

计算因素的影响，即测定各个因素变化对某一经济指标的影响程度，通常采用“连环代替法”或者它的变形“差额计算法”。

4、总结提出建议

根据分析的结果，总结企业的工作，提出改善企业经营管理的建议，提供领导作为进行决策、制定措施的参考，以充分发掘企业的潜力，不断提高生产经营的经济效益。所以，总结提出建议，是整个分析工作的重要步骤。

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经济活动分析的形式

经济活动分析的形式多种多样，归纳起来大致有以下一些：

1、按进行分析的时间划分，有定期分析和不定期分析，定期分析包括分析、季度分析、月分析。

2、按分析包括的内容划分，有全面分析和专题分析。全面分析一般定期分析，专题分析一般不定期。

3、按分析资料的形式划分，有书面分析、报告式分析

4、按分析的层次划分，有全厂分析和部门的分

不管经济活动采取何种形式，都要注意经济活动分析的有效性，即重实效，而不重形式。

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财务分析与经济活动分析

财务分析和经济活动分析的相同点在于“分析”，有相同或相近的分析程序、分析方法、分析形式等。区别主要在：

1)对象与内容不同。财务分析的对象是企业财务活动包括资金的筹集、投放、耗费、回收、分配等。经济活动分析的对象是企业的经济活动，除了财务活动，还有生产活动。

2)分析的依据不同。财务分析的依据主要是企业会计报表资料，经济活动分析的资料则包括企业内部各种会计资料、统计资料、技术或业务资料等。

3)分析的主体不同。财务分析的主体具有多元性，可以是企业的投资者、债权人、也可以是企业经营者、企业职工及其他与企业有关或对企业感兴趣的部门、单位或个人。经济活动分析通常是一种经营分析，分析的主体是企业经营者或职工。

第五篇：经济活动分析

公交企业经济活动分析

2010年，全公司主副业共实现营业收入万元，比去年同期的万元增长了7％。降价补贴 万元计算在内，主副业本年合计利润额为 万元，去年同期为 万元，亏损额同比增加了 万元，主业政策性亏损的加速扩大，是公司整体亏损的主要原因。

一．主行业经济活动分析：

（一）主业整体状况：

1、完成营运里程 万公里，比去年同期的 万公里增长了，其中原有线路营运里程万公里，同比降低了。完成客运总人次 万人次，较去年同期的 万人次增长了5%；百公里客运人次为248人次，同比减少了5人次。上半年的低温天气使得乘客公交出行率明显降低，而下半年全市道路改造工程更是对公交的正常运行秩序造成了严重冲击，与此同时，私家车井喷式的发展一方面导致客源流失，另一方面造成的道路拥堵对公交车的安全及正班正点运行也产生了极为不利的影响。在面对诸多困难的情况下，公司通过优化线网布局、及时调整路线和加强调度管理等措施，保证了主业的正常运营和客运规模的稳步发展。

2、实现票款收入 万元，占目标（万元）的98%，较去年同期的万元增加了122万元，增幅3%；车公里收入2.29元，比去年同期的2.38元减少了0.09元。其中：原有线路实现票款收入万元，占收入总额的，同比降低2%；车公里收入2.38元，与去年同期持平。新开线路 实现票款收入 万元，占收入总额的；车公里收入额仅为1.24元，远低于全线路平均水平。与去年同期相比，主业票款收入整体增势缓慢，车公里收入在新开线路的拉低下同比降低了4%。

3、主业营运成本总计 万元，比去年同期的 万元上涨了12%；单位总

1成本为 元，比去年同期的 元增加了0.16元，增幅5%。在运营总成本净增的 万元中，包括增加的直接成本 万元、车辆折旧 万元、管理费用83万元、经营费用 万元、财务费用56万元和税金4万元。通过以上数据可以看到，直接成本是推动线路总成本增长的主要因素，去年同期燃油费因油价降低而出现回落，但人工费增长起到了关键拉动作用。今年燃油费支出随着油价的走高而反弹，燃油支出净增597万元，直接成本总额也随之水涨船高。

4、主业经营亏损总计 万元，比去年同期的 万元增加亏损580万元；车公里亏损额为 元，去年同期为 元，每公里增加亏损 元。其中原有线路和新开线路分别亏损 万元和 万元，占总亏损额的90%和10%。在车辆折旧计算在内的情况下，今年各线路全部沦入亏损行列，并且亏损额呈现继续扩大的趋势，其中原有线路车公里平均亏损额为0.95元，新开线路更是入不敷出，车公里平均亏损额达1.43元。即使降价补贴计算在内，今年主业亏损额仍达842万元。

（二）、成本分析：

1、直接成本明细项目支出情况：

（1）工资累计发生 万元，比去年同期的 万元增长了3%，人员增加是工资增长的主要原因。车公里工资费用 元，去年同期为 元，车公里人工费用略有降低。

（2）燃油费累计发生 万元，比去年同期的 万元增长了38%，车公里燃油费用为1.07元，比去年同期的0.83元增加了0.24元。

全年共耗费燃油 万升（约 吨），百公里平均油耗 升，平均价格为 元/升；去年同期共用油 万升（约 吨），百公里平均油耗 升，平均价格为

4.67元/升。燃油用量同比增加了 万升（约252吨），增幅9%；百公里平均油耗同比增加0.3升，增幅2%；柴油价格每升平均增加了1.25元，增幅达28%。经测算，里程增加因素导致燃油增加支出102万元；单位油耗升高因素导致燃油增加支出34万元，油价上涨因素导致燃油增加支出46

1万元。由此可见，油价是影响燃油费增加的主导因素，是关系运营成本高低的主要指标。由于油价具有内部不可控性，同时单位油耗控制的空间也已经很小，因此，调控运行里程是主业节能降耗的关键。

（3）维修费、材料费和轮胎费分别发生 万元、万元和 万元，去年同期分别为 万元、万元和 万元。维修费和轮胎费的降幅分别为1%和9%，材料费增幅为22%。车公里维修费 元，同比减少0.01元；车公里材料费为 元，同比增加0.02元；车公里轮胎费为 元，与去年同期持平。材料费同比增长的原因有：主业加强了对运营车辆的各级保养和车容车貌整治，其中部分国产车的二保费用相对较高。另外，原有车辆的维修支出也是重要的影响因素。随着车辆的逐年增加，车辆维修性支出将逐步递增，这也是公司节能降耗的一个重点。

（4）保险费发生 万元，去年同期支出 万元，今年公司运营车辆不再保商业险，只保交强险，这就促进了保险费的大幅降低。

（5）事故损失费发生 万元，去年同期为 万元，公司实施事故预扣罚款办法后，事故损失费均为以前遗留事故结案后的损失额。

2、后勤费用支出情况：

（1）经营费用支出 万元，比去年同期的 元增长了23%；车公里经营费用为0.30元，去年同期为0.26元。其中，驾驶员和修理工社保费本年支出299万元，同比增加了55万元；五队后勤费用支出41万元，同比增加了24万元。

（2）管理费用支出 万元，比去年同期的 万元增长了8%；单位管理费用为0.55元，同比增加了0.01元。与去年同期相比，管理费用主要变动情况如下：社保费增加支出8万元，增加原因是人员增多及社保基数的上调；资产折旧费增加支出17万元；整修车辆费用增加支出18万元；结转两会充卡费用后签单充值费用增加支出44万元；其他费用合计减少支出4万元，其中办公费、水电费等部分费用同比有所降低。

（三）主业经营情况综述：

目前，主业增收空间极为有限，在成本上涨的压力下，成本倒挂的缺口会持续扩大。因此，在充分掌握线路客流规律和突发因素的基础上，主业运营要切实加强科学调度，通过及时调整运行班次来实现运力的合理配置，以达到增加收入、节约成本的目的。另外，随着私家车等社会车辆的增多，市区拥堵现象会越来越严重，这也为主业运营提出了新的挑战。