资产评估需要提供的资料清单

第一篇：资产评估需要提供的资料清单

资产评估需要提供的资料清单：

（1）与评估目的相关的企业申请报告、主管部门的批复；

（2）企业进行资产评估及清产核资工作的结果报告或情况说明；

（3）资产评估立项申请表及国有资产管理部门的备案手续；

（4）委托单位的营业执照复印件及企业概况；

（5）基准日委托单位的资产负债表及损益表；

（6）委托单位对资产评估工作的承诺函；

（7）现金盘点表、基准日银行存款各帐户余额对帐单及调节表

（8）呆坏帐、死帐形成原因及损失金额的情况说明及证明材料

（9）大额应收（付）、预付（收）款项、银行借款询证函

（10）存货盘点表，盘盈（亏）、报废、毁损、霉变材料以及积压、滞销产品清单（应包含品名、数量、金额等）及报批手续（复印件）

（11）产品或商品现行的销售价目表；

（12）行车证、房产证、土地使用证；

（13）企业对外股权投资协议、债券投资证明或委托保管协议；

（14）自建建筑物施工图纸及预算变更签证资料；

（15）进口设备订购合同、报关手续及发票复印件；

（16）资产清查评估明细表及汇总表；

（17）法律诉讼判决书（或裁定书）、未决诉讼的起诉书或情况说明；

（18）银行贷款合同、财产抵押或者对外担保合同；

（19）与债权单位的债务和解协议、债权单位的债务豁免证明；

第二篇：2015资产评估项目申报资料清单

一、需签署和编写的资料表格

1、签署的文件：被评估企业签署的资产评估承诺函，一式八份(见附件1)； 要求：进现场之后办理。

2、需企业组织编写并签章的资料：《关于资产评估有关事项的说明》(其后的签字盖章页一式八份，见附件

2、附件2-1)； 要求：进现场之后办理。

3、成本法评估申报表(见附件3)、无形资产申报表（见附件3-1）； 要求：进场工作前提交初步表格。

4、收益法申报表（见附件4）； 要求：进场工作前提交初步表格。

5、尽职调查文字说明（见附件8）； 要求：进场工作前提供初步说明。

二、需提供的综合类资料

1、请提供纳入评估范围内的母公司及所有一级、二级、三级等长投的股权关系明细表，包含各公司财务联系人（填表人）、联系电话、办公地址、上级单位持股比例等；

2、请提供公司的营业执照、验资报告、章程、成立批准证书或文件、出资证明、年检报告书、税务登记证（包括国税登记证及地税登记证)、外汇登记证及外汇年检报告；

3、填报单位背景介绍资料及公司股权架构（简要介绍各投资方）；

4、请提供各公司的投资协议书及其他特殊经营许可证（如有）；

5、请提供公司历次评估报告；

6、经济行为文件；

7、企业简介和管理框架；

8、企业2013年审计报告、2014年审计报告、2015年6月30日会计报表(包括企业资产负债表、损益表和现金流量表)； 9、2014年经营分析及2015年企业预算；

10、企业目前正在进行的业务及持有的合同订单情况统计及复印件；

11、请提供公司税收方面享受的各种优惠政策以及时限等资料；

12、请提供公司未来发展规划；

13、请提供公司现行会计手册，包括财务制度、会计制度及会计科目设置及核算体系介绍；

14、请提供公司固定资产管理办法；

15、请提供公司员工福利政策，包括养老保险、医疗保险、住房公积金、劳动保险及失业保险等各项福利待遇安排及相关规定；

16、有关索偿、诉讼、纠纷、仲裁、行政诉讼或政府机构的调查或质询的清单及相关的文件、函件及资料、律师信息介绍（如有）。

三、需提供的财务类资料

1、现金：

现金盘点表(样本见附件7)

2、银行存款：

1）含有评估基准日余额的银行对账单；若账面金额与银行对账单金额不一致时，应提供银行存款余额调节表，注明其中长期未达账项并说明原因；

2）如银行存款为定期存单，应说明存款起止期限、存款利率并提供存单复印件(审验原件)；

3)银行存款询证函(样本见附件6)。

3、其他货币资金： 资料提供同银行存款

4、交易性金融资产—股票：

1)权属证明(如股权证托管证交割单等)； 2)付款凭证；

3）若该科目中有已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金应加以说明，并比照银行存款提供相应资料。

5、交易性金融资产—债券：

债券复印件或其他可证明企业拥有所申报的债券实物及其产权的文件资料；付款凭证。

6、交易性金融资产—基金：

可证明企业拥有所申报的基金的文件资料。

7、应收票据：

1）票据存根复印件；2）“涉及法律诉讼”的款项请提供法院判决书等有关法律文件；3）用于抵押的应收票据提供抵押文件；

8、应收账款：

1)对账龄超过三年的应收账款，应提供专项说明。逐项说明未收回的原因、催款情况及现状、该款项收回的可能性及金额；2)“涉诉”的款项应提供法院判决书等有关法律文件；3)基准日后已收回款项的原始凭证复印件，如汇款单、进账单等；4)欠款单位破产、关闭或资不抵债证明；5)应收账款询证函(样本见附件6)。

9、预付账款：

1)对账龄超过一年的预付账款，应提供专项说明。逐项说明长期挂账的原因、催(货)款情况及现状、该货物(款项)收回的可能性及金额； 2)“涉诉”的款项应提供法院判决书等有关法律文件； 3)基准日后已到货或收回款项的原始凭证复印件，如汇款单、进账单或入库凭证、资产验收单等；4)大宗预付款合同协议复印件； 5)询证函(样本见附件6)。

10、应收利息：

1）借款合同；2）利息计算表。

11、应收股利(应收利润)： 董事会决议或其他利润分配文件。

12、其他应收款：

1）分红计提比依据；2)金额较大的外部单位往来款的借款协议、收据复印件； 3)对账龄超过三年的其他应收款，应提供专项说明。逐项说明未收回的原因、催款情况及现状、该款项收回的可能性及金额；4)“涉诉”的款项应提供法院判决书等有关法律文件；5)基准日后已收回款项的原始凭证复印件，如汇款单、进账单等；6)欠款单位破产、关闭或资不抵债证明； 7)其他应收款询证函(样本见附件6)。

13、其他流动资产：

特殊原因转入的资产，应在备注栏简要说明原因，有可能发生损失的项目，应提供相关文件资料。

14、可供出售金融资产—股票：

股票性质指国家股、法人股、流通股等；投资日指购买日或以其他方式(如非货币性交易换入、以债权换入等)取得股权的协议转让日；持股数量、持股比例应与股权证一致；基准日市价指流通股在评估基准日的收盘价。

15、可供出售金融资产—债券：

债券复印件或其他可证明企业拥有所申报的债券实物及其产权的文件资料。

16、可供出售金融资产—其他投资：

可证明企业拥有所申报的金融资产的文件资料。

17、长期投资—持有至到期投资：

可证明企业拥有所申报的金融资产的文件资料。

18、长期投资—长期应收款：

1)金额较大的外部单位往来款的借款协议、收据复印件； 2)其他资料参见应收账款。

19、固定资产—房屋建筑物： 1)厂区平面图；

2)主要工程（按不同结构类型提供价值量最大、最典型的5个房屋）概(预)算书、工程决算书、工程竣工验收报告； 3)工程结算书或购房证明的提供要求：

A.要求提供近期竣工的被估工程结算书、时间为2007年至今竣工的工程结算造价，要求每个企业根据被估房屋建筑物的项、类提供，至少提供5个； B.工程结算书必须是完善的工程造价，包括工程结构、打桩、装修、给排水、采暖、电气等工程，要求造价中不含室外工程，不含电梯、空调、消防系统(不包括备用消火栓)。

C.实行概算包干的工程可以提供概算包干的合同以及包干造价以外的结算增减值。

D.商品购置房，应提供购房合同、发票以及后装修的费用凭证及发票，只要复印件。

4)技术资料的提供要求：

A.要求提供全厂性的地质勘察报告。5)房产证及区域总平面图的提供要求：

A.统计现有的房产证(无房产证的可用建设规划许可证、开工证、购房合同替代)，并复印，没有房产证的建筑物，也先统计，有多少幢，多少面积，交由上级单位研究解决办法。

B.提供厂区总平面布置图的复印件，要求将大图缩印成能装订图号(A4)6)厂房照片(价值量最大的10项)；

7)评估基准日房屋状况盘点表(选择本单位不同类型、价值量大的关键生产用厂房填写，数量不少于5项)（样本见附件7）。20、固定资产—机器设备：

1)主要工艺流程图及其文字说明； 2)设备安装平面布置图；3)进口设备的原始订货合同及外贸结算单；国产大型设备、整条生产线设备，提供购货合同、购置发凭证及发票；(价值量最大的10台)；4)租出及融资租赁设备、提供相应的合同等资料； 5)压力容器、电梯、起重设备、提供检验合格证、许可证等； 6)自制设备，提供原始制造成本、转入固定资产时的详细财务资料；(价值量最大的10台)；7)生产线、大型设备的安装、竣工资料及生产线联合试车、调试验收的资料；(价值量最大的10台)；8)设备大修理、技术改造的技术资料、财务费用资料；(价值量最大的10台)；9)企业设备管理情况：执行何种维护保养、修理制度、大修理周期； 10)重要大型设备的运转台时记录，(使用率、利用率的记录数据)；(价值量最大的10台)；11)卡车、轿车、面包车、大客车、货车等“车辆行驶证”复印件； 12)大型设备照片(价值量最大的10台)； 13)评估基准日各类设备盘点表(选择本单位不同类型、价值量大的关键生产设备填写，数量不少于5台（样本见附件)7）。

21、固定资产—车辆：

1)所有车辆机动车行驶证复印件(应有照片)；2)所有车辆购买发票；3）车辆状况调查表(选择本单位不同类型、价值量大的关键生产车辆填写，数量不少于5台)（样本见附件7）。

22、固定资产—电子设备：

1)大额电子设备购买发票；2)电子设备状况调查表(选择本单位不同类型、价值量大的电子设备填写，数量不少于5台套)（样本见附件7）；3)网络设备合同及安装合同复印件；4)进口设备合同复印件。

23、在建工程(工程施工)：

1)在建工程概(预)算书、或决算书；2)可研报告及项目审批文件。

24、无形资产—专利、专有技术、软件著作权：

1)委估技术简介，说明委估技术名称，技术先进性、实用性。包括技术的研发的时间、技术的特点、专有技术法定年限、经济寿命周期、主要里程碑以及目前的经营特性简介等。包括但不限于：专有技术所属行业领域的发展状况、技术水平、技术成熟度、同类技术更新速度；该项专有技术所属的行业现状及在本行业中所处的地位，在国内国外的技术水平程度；简述目前国际、国内和企业自身是否有正在开发替代委估专利技术的先进技术。2)提供委估技术的有关证明文件、专家鉴定意见和获奖证书等资料。3)详细说明委估技术的构架，包括哪些模块，软件千行数。

4)委估技术的许可、使用、转让、诉讼、质押及无效使用情况说明。5)说明上述委估技术产品除委估技术之外是否还有其他专利或专有技术应用。6)说明委估技术组成部分中是否存在与他人共享的专利权。对于本次评估目的的经济行为是否得到权利共有人的同意。

7)该技术有无转让及许可使用的情况，若有转让，说明转让方式、已转让次数、已转让地区及技术研制成本、直接成本与追加成本和有无其他附带条件等。8)当地政府对于该专利产品发展的有关规定（包括行业发展政策、环保政策等），及行业规模的历史统计数据、行业未来发展预测、竞争对手介绍。9)是否有可能影响该技术产品销售的政策限制（如：市场准入政策，特许经营政策、产品由国家或省、市政府定价等）；

10)在委估技术领域目前国际、国内比较知名的专家、学者的姓名以及联系方式，如可能，希望委托方帮助联系会见或请他们提供关于委估技术有关鉴定的意见。

11)委估技术的市场分析：应用委估技术开展业务现有或潜在的客户清单；应用委估技术产品市场占有率情况；应用该技术的产品市场需求总量，包括同类产品和可替代产品的市场需求量。竞争对手的具体情况（生产规模、产品质量水平、各项财务指标、市场占有情况、历史发展过程）。行业情况（分产品的产量情况、财务指标、销售利润率、资金利润率、产品生产的分布情况、该项专有技术所在地区的生产销售情况）

12)利用委估技术产品的规格、型号、售价、产品规模、投资及成本费用(主要原材料、燃料、辅助材料单耗和价格、材料费、人工费和制造费用测算、管理费、财务费和销售费用)。

13)关于技术产品、委估技术的未来发展规划（包含但不限于销售区域、范围、客户、销售人员、投入、销售方式、产品在行业中的排名等）。

14)提供为获得专利技术所投入的成本费用详细资料(包括专利开发、注册等费用)，填写委估技术成本调查表并对大额支出提供相关原始凭证。15)采用专有技术的产品历史近三年收益费用的详细资料。16)未来三年采用专有技术的产品收益费用情况预测。

25、无形资产—土地：

1）建设用地规划许可证、国有土地使用权证书；

（将土地证按序号排列、复印，土地证、房地产权证复印件要求内容完整从封页到末页复印齐全、，特别是盖章、面积、年期、附图上的界限、标注、数字等关键处清晰；土地证、房地产权证复印件统一采用A4纸，土地证附图如幅面比较大需按原图比例复印或缩印成A4大小；如无国有土地使用证，请提供土地取得的历史资料及相关政府批复、文号，获得土地时间，办证时间；如以出让或转让方式获得的土地使用权，需提供出让或转让合同；新征地，如因时间关系未取得国有土地使用证，请提供征地批文、征地协议等相关材料。）

2）土地使用权出(转)让合同、协议、支付土地使用权出让金及其他主要费用的凭证及附件；

3)政府有关部门的批文、土地使用权获取途径、方式、过程等资料； 4)用地红线图、总平面布置图、宗地位置图； 5)填制宗地调查表(见附件7-1)。

26、无形资产—其他无形资产：

1）商标证书、计算机软件购置发票等无形资产证书； 2）合作开发合同或技术购买合同； 3）其他产权证明文件的复印件；

4）重点技术请提供如下资料（不涉及商业秘密）：

27、其他非流动资产：

对其他长期资产中金额较大的项目，准备专项说明。

28、短期借款：

1)借款合同协议复印件； 2)担保合同、抵押合同复印件； 3)银行往来询证函(样本见附件6)； 4)最近一次支付利息的原始凭证复印件。

29、交易性金融负债：

交易性金融负债形成的合同、决议； 30、应付票据：

1）票据存根复印件；2）票据备查簿；3）期后支付情况统计。

31、应付账款：

1)账龄超过三年以上的应付账款，请提供长期挂账未转销的原因说明；2)“涉诉”款项请提供法院判决书等有关法律文件；3)评估基准日后(评估报告出具前)已付款的原始凭证复印件；4)询证函(样本见附件6)。

32、预收账款：

1)大宗合同复印件； 2)账龄超过一年以上的预收账款，请提供长期挂账的原因说明； 3)“涉及法律诉讼”的款项请提供法院判决书等有关法律文件； 4)询证函(样本见附件6)。

33、应付职工薪酬：

最近一个月工资计提及发放凭证；

34、应交税费：

1)如果填表单位享受减免税收的优惠政策，请提供减免税的批文； 2)若填表单位未按要求如期纳税，请提供税务专管机关的延迟纳税批文复印件；3)2013年、2014年纳税申报表(有税务部门签章)及缴纳该月税款的税票复印件。

35、应付利息：

利息通知单或者计算清单。

36、应付利润(应付股利)：

利润分配方案的文件依据(如董事会决议等)。

37、其他应付款: 1)金额较大的外部单位往来款的借款协议、进账单复印件； 2)账龄超过三年以上的应付款，请提供长期挂账未转销的原因说明；3)“涉诉”款项请提供法院判决书等有关法律文件； 4)评估基准日后(评估报告出具前)已付款的原始凭证复印件； 5)询证函(样本见附件6)。

38、一年内到期的非流动负债：

1)借款合同协议复印件； 2)担保合同、抵押合同复印件； 3)银行往来询证函(样本见附件6)； 4)最近一次支付利息的原始凭证复印件。

39、其他流动负债：

1）计提依据形成原因；2）如果其他流动负债价值较大的，请提供说明。40、长期借款：

1)借款合同协议复印件； 2)担保合同、抵押合同复印件； 3)银行往来询证函(样本见附件6)； 4)最近一次支付利息的原始凭证复印件。

41、应付债券：

1）债券发行批准文件；2）债券发行文件；3）还款记录;

42、长期应付款：

相关应付款合同协议，如引进设备合同或融资租赁合同等的复印件。

43、专项应付款：

相关应付款合同协议、政府有关批准文件等的复印件。

44、预计负债：

相关计提标准；合同文本；

45、其他非流动负债：

提供相关的合同、发生时的凭证及有关批准文件等。

第三篇：资产评估需要提供的资料

一、企业整体资产评估需提供的资料

1、法律性文件

（1）营业执照、法人代码证、章程、税务登记证、验资报告

（2）资产评估立项申请批复（国有资产占有单位）

（3）上审计报告及本期末的审计报告

（4）董事会或股东会的重大决议

（5）重要经济合同或合作协议

2、财务资料（评估基准日）

（1）会计报表

（2）现金盘点表、银行存款明细表、银行对帐单及余额调节表。（大额须询证）

（3）应收票据、应收帐款、预付帐款、其他应收款明细表及帐龄分析表。（大额须询证）

（4）存货明细表及存货盘点表（注明存货地点及库存时间）

（5）待摊费用明细表、反映发生及摊销情况

（6）短、长期投资明细表、被投资单位验资报告、章程、营业执照，持股50%或以上则另须进行整体评估

（7）固定资产及累计折旧明细表并提供：

1）土地使用权证、红线图、房产证、其中自建房产提供开工许可证、竣工验收证明

2）车辆行驶证及行驶里程、购置发票

3）机器设备购置发票及买卖合同

（8）在建工程明细表、列明开工日期、预计完工日期等并提供合同、付款凭证

（9）无形资产明细表、按帐面分类填列、提供权属证明、入帐及摊销依据等

（10）短、长期借款明细表、按帐面分类填列，提供贷款合同、借据等

（11）应付帐款、预付帐款、其他应付款明细表（大额须询证）

二、知识产权评估中需提供的资料

1、专利权评估需提供的资料

（1）企业法人营业执照或自然人身份证复印件

（2）专利权实施的可行性研究报告

（3）专利权的法律保护状况。包括专利号、专利证书颁发部门和时间、专利公告文件、专利的类型、专利权人、有效期、续展时间及条件等

（4）专利权的具体内容。包括专利名称、类别、适用领域，专利的使用、保持、转让等权属;专利技术的先进性垄断性、成熟程度等

（5）专利的使用情况。包括使用专利需要具备的经济、技术、设备、工艺、原材料、环境等方面的前提或基础条件，专利启用时间，使用范围，专利使用人数量，使用权转让情况等

（6）专利权的成本费和历史收益情况。包括专利申报或购买、持有、延续等项支出成本。专利使用、授权使用及转让所带来的历史收益

（7）专利权的收益期和预期收益额有关情况。包括专利保护期、专利权人的经营管理能力、专利产品的技术寿命和经济寿命、单位售价、销售量、市场占有率和利润情况，同功能产品单位售价情况、主要竞争对象的市场占有率、盈利情况，专利权的获利能力和收益水平等

（8）本项目的成果鉴定技术资料及有关部门颁发的证书、证明或奖励及有关单位的批复文件

（9）技术总结报告

（10）技术产品检测报告

（11）技术鉴定报告

（12）技术产品简介

（13）专家咨询意见书

（14）检索报告

（15）专利权转让、许可使用、专利权出资入股等合同书

2、商标权评估需提供的资料

（1）商标权占有方概况

包括经营历史、现状以及经营业绩（包括前3年财务报表）

（2）商标概况

包括商标注册有关的法律性证件、注册时间、注册地点、注册证书号、保护内容、商标的适用范围、商标的种类、商标的法律诉讼情况、商标的知名度、商标有无其他的协议等

（3）商标权的法律保护状况

包括商标权注册登记部门和时间、审批和有关公告文件、商标权人、有效期及续展条件等

（4）商标权的使用情况

包括商标启用时间、商标使用人数量、授权使用和使用权转让情况。商标使用范围、场所、对象、己使用次数或数量等

（5）商标权的成本费用和历史收益情况

包括商标权申报或购买、持有等项支出成本。商标使用、授权使用及转让所带来的历史收益

（6）商标的知名度，广告宣传情况，同类产品的名牌商标

（7）商标的预期寿命和收益情况

包括使用该商标产品的预期寿命、单位售价、销售量、市场占有率和利润情况，同种产品单位售价情况、主要竞争对象的市场占有率、盈利情况等

（8）委托方未来经济规划

（9）未来财务数据预测

包括：生产、销售预测。成本费用预测。损益预测

（10）相关产业政策、财税政策等宏观经济政策及其影响

（11）企业未来5年的收益预测

包括年销售产量、销售收入、销售成本、销售费用、管理费用、财务费用、税前利润及企业利润率

（12）企业法人营业执照或自然人身份证复印件

3、非专利技术评估需提供的资料

（1）委托方及资产占有方简介

（2）非专利技术主要研发人员的个人简历及最高学历证书

（3）相关部门对该非专利技术的认可书

（4）非专利技术的可行性研究报告

（5）研发成本及费用

（6）该非专利技术的预测明细表（包括：预计年销售量，单件生产成本，单位销售单价，销售中的预计费用）

（7）合伙人研发该非专利技术的相关协议（技术分割协议）

（8）在此未提到但对该非专利技术评估数据有影响的相关资料

（9）市场上是否存在与之类似的非专利技术

（10）营业执照（或个人身份证）

（11）被投资单位营业执照

（12）非专利技术产权声明书

（13）专家鉴定意见（评估价值超过100万以上，要求副高级工程师以上2名）

（14）参与评审的专家名录（具体包括：姓名、工作单位、职称、单位联系电话）

（15）参与评审专家的职称证书

（16）对外投资的决定

三、土地评估需提供的资料

1、工业用地

（1）土地证

（2）宗地图

（3）企业营业执照

（4）国有土地使用权出让合同

（5）购地款发票

（6）地上有建筑物需提供房产证

（7）签定房地产估价协议（本公司提供样本）

2、住宅、商住、商业用地：

（1）土地证

（2）宗地图

（3）企业营业执照

（4）国有土地使用权出让合同

（5）购地款发票

（6）地上有建筑物需提供房产证

（7）规划设计条件通知书

（8）建设规划许可证（规划局加盖公章）

（9）规划总平面图

（10）签定房地产估价协议（本公司提供样本）

四、房产评估需提供的资料

1、房地产所有权证

2、土地使用证

3、产权人是单位的需提供企业营业执照

4、房产建筑预、决算资料

五、机器设备评估需提供的资料

1、清查评估明细表

2、机器设备原始发票复印件

3、设备照片

4、设备台账，机器设备使用、保养、检修、工作环境记录、精度、技术参数等资料

5、运输设备的行车执照、锅炉、压力容器、吊装设备、电梯设备的年检合格证复印件

6、大型设备的安装位置图、结构简图、7、非标准设备的竣工图、使用说明书、验收报告

8、生产工艺流程及与之相关的设备系统的组成、分布情况

9、与机器设备有关的质押、抵押、融资租赁、租赁合同

10、委托方与资产占有方营业执照副本复印件

六、其他资料

1、评估业务委托书（评估方提供委托方盖章）

2、评估承诺函（评估方提供委托方盖章）

3、固定资产相关图片（评估方现场拍照）

4、资产占有方经营及生产基本情况简介

第四篇：在建工程评估需要资料清单

在建工程房地产开发贷款

抵押价值评估所需资料

一、“五证”一图

1.土地使用权证

2.建设用地规划许可证

3.建设工程规划许可证

4.建筑工程施工许可证

5.商品房预售许可证

6.建设项目总平面审批图

二、目前各楼号形象进度及相应完成工作量报表

三、实际投入成本明细表（土地价款、前期报建税费、前期工程费、已支付工程款、设备款）

四、已交纳建审费用凭证（劳保统筹、城建配套等原始发票、收据

复印件等，装订成册）

五、施工单位出具的欠（或不欠）付工程款证明

六、土地使用权出让合同（或股权转让合同）

七、预测量建筑面积报告（或人防建筑面积审批文件）

八、已销售房屋汇总表（姓名、房号、建筑面积、合同价款等）

九、项目营销与宣传资料

十、项目概况可行性研究报告

十一、备案登记时提供董事会决议和公司章程（工商局调档盖

章）

陕西金达房地产评估有限公司郭睿***

第五篇：资产评估所需准备资料清单

关于本次资产评估工作，需请贵公司配合填报及提供的资料、明细申报表内容如下，配合评估工作的内容包括填报完善两套明细表、建议派出具有经验的财务（通常是填报资料等现场工作的牵头部门）、设备、房屋、土地、基建及其他有关资产等管理人员负责填表及资料准备工作，并配备相应的办公设施(如配备有宽带上网条件的办公室、打印机、复印条件等)，同时协调配合评估人员的现场勘察工作等。

评估所需资料提交总体说明：

(一)本套资料内容 本套资料包括：

1、资产评估所需资料清单

2、成本法评估申报明细表

3、收益法评估申报明细表

4、资产评估调查表（评估人员进场后再提供）

(二)明细表及资料申报主体

申报主体包括公司直接或间接全资或控股下属企业。全资或控股下属企业指直接或间接持股50%以上及直接或间接持股50%以下(含50%)但对其有实质性影响力(包括但不限于控制其董事会)、合并报表的下属企业。对于纳入申报范围的控股长期投资单位下属的控股长期投资也需要单独申报。

(三)表格填报和资料申报要点

对于纳入申报主体范围内各级企业，原则上均需填报成本法评估明细表、收益法评估申报表，并准备相关资料。

(四)评估基准日

2015年3月31日（依据项目方案确定）。

进行成本法评估明细表申报时只需要填报该时点的数据；进行收益法评估明细表申报时需要填报基准日前五年的历史数据、并结合企业预算、未来规划和业务发展情况进行2015年至2019年利润预测。(五)填表人员及填表流程建议

成本法申报表主要由财务部门牵头填写，基建部门、设备管理部门、工程建设部门、办公室等部门配合填表。

建议固定资产和在建工程部分的填表流程为：(1)财务部门根据资产账填写明细表(以账为准)；

(2)财务填完表后，与上述其他配合部门的相关人员开展资产自查，共同复核明细表所需的有关规格型号、参数等，账面值与实物的对应是否合理、实物计量是否准确，必要时在备注栏加以补充说明；

(3)最后再由财务统一核对，直到所有项目填写完整、账面值与报表一致时，提交给评估师。

收益法预测表历史数据以财务人员填写为主，未来预测建议财务部门结合管理部门、规划部门、固定资产管理部门共同填报，填报后由公司领导审核后提交资产评估机构。

提交资料清单

一、管理类

(一)各企业法人营业执照副本复印件(最新年检过的)；(二)各被评估单位成立时的批准文件；行政(三)国有资产产权登记证复印件（如有）；(四)税务登记证复印件；

(五)企业行业资质证书（GMPGSP等）、各类药品生产批件；(六)现行有效的公司章程及其补充修订；(七)新建、在建项目各类批文及可研、概算等；

(八)最近一次变更的《外商投资企业批准证书》(仅适用于外商投资企业)；

(九)现行有效的合资/合作合同、协议(仅适用于外商投资企业)；(十)被评估单位成立及历次变更资本的验资报告(如有)；(十一)(十二)(十三)(十四)(十五)(十六)(十七)(十八)(十九)价原则；

(二十)公司内部往来(应收、应付)清单，要求报出的数额能与之对应公司报出数额一致，即应收与应付额可以在合并报表中抵消。如不一致，应调节一致，并做出相应的调整分录；

被评估单位历次进行资产评估的评估报告(如有)；

被评估单位投资各方的合资协议或合同(如有)；

被评估单位历次进行的股权转让协议(如有)；

公司组织机构图，主要管理人员基本资料、财务会计 公司架构图；

各公司总平面图；

近一年董事会会议纪要或决议，股东大会记录、股东 涉及收入、成本的重要合同，包括主要原料采购合同、存在控制关系的关联方具体情况及关联公司交易的定机构及人员分工情况表；

会、董事会重大决议等文件； 主要产品经销商合作合同等；

(二十一)公司内部销售与采购，费用收取与支付，按对方往来单位列出明细表，要求各单位报出的销售及收费应与对方报出的采购支付费用一致，如不一致，应作出调节，并作出相应的调整分录；（如有）

(二十二)关系企业生产经营的有关政策文件(如环保、安全生产等)；

(二十三)为他人提供担保的担保合同及担保资产清单；(二十四)重要的财产保险；(二十五)涉及法律诉讼的相关材料；

(二十六)各公司2012年、2013年、2014年审计报告、评估基准日审计报告。

(二十七)委托方及被评估单位出具“承诺函”(法人签字、盖章件，所需份数另定，由评估机构出具格式)；

(二十八)委托方及被评估单位出具《关于进行资产评估有关事项的说明》(法人签字、盖章件，所需份数另定，由评估机构出具格式)；

二、成本法资料

(一)财务类

1、银行存款

1)含有评估基准日余额的银行对帐单；若帐面金额与银行对帐单金额不一致时，应提供银行存款余额调节表，注明其中未达帐项并说明原因；

2)如银行存款为定期存单，应说明存款起止期限、存款利率并提供存单复印件(审验原件)；

3)银行存款询证函(另行提供询证函样本);4)银行存款红字的说明(企业盖章件，样本另行提供)； 5)其他货币资金：应提供企业拥有其所有权的证明材料，如：在途资金应提供汇款单位的汇款凭证复印件。

2、交易性金融资产

（1）交易性金融资产—股票：提供股票所有权证复印件、开户

证明、证券资金账户对账单；

（2）交易性金融资产—债券：提供债券所有权证复印件、开户证明、利息结算单；

（3）交易性金融资产—基金：提供基金所有权证复印件、开户证明、近期对账单；证券投资的库存证券复印件和托管证券证明文件。

3、应收票据

1)“涉及法律诉讼”的款项提供法院判决书等有关法律文件复印件(审验原件)；

2)用于质押的应收票据提供质押文件复印件(审验原件)； 3)大额应收票据的复印件。

4、应收股利

股东或董事会决议及其他利润分配文件。

5、应收帐款、预付帐款

1)对“涉诉”的款项应提供法院判决书等有关法律文件； 2)基准日后已收回的款项，应提供原始凭证复印件，如汇款单、进帐单等；

3)欠款单位破产、关闭或资不抵债证明；

4)协助发放应收帐款(预付)帐款询证函(样本另行提供)； 5)金额较大的应收(预付)帐款的合同或协议复印件； 6)大宗预付款合同协议复印件。

6、其他应收款

1)金额较大的其他应收款的借款协议、收据复印件； 2)其他资料参照应收帐款

7、应收补贴款

有关发放补贴的文件复印件。

8、存货

（1）存货—材料采购（在途物资）：A、提供采购合同、订货单；B、对主要客户发函询证；

（2）存货—原材料：A、提供原材料盘点表；B、所有品种的最近购货合同或购臵发票；C、盘盈盘亏原材料统计表及处理情况；

（3）存货—在库周转材料：A、提供在库周转材料盘点表；B、所有品种的最近购货合同或购臵发票；C、提供在库周转材料积压、毁损等情况说明；

（4）委托加工物资：A、向委托加工单位进行询证；B、提供委托加工的相关文件及合同；

（5）未完施工：A、提供相关施工合同；工程设计、规划等相关资料；B、提供工程施工的工程进度（形象进度、实际进度）、工程确认单；

（6）存货—产成品（库存商品）：A、提供产成品（库存商品）盘点表；B、存货成本核算流程说明；C、提供涵盖所有评估申报明细表中产成品的现实正常的不含税销售价格清单；D、提供产成品（库存商品）积压、毁损等情况说明；

（7）存货—在产品（自制半成品）：A、提供产品的工艺流程；B、提供在产品（自制半成品）相关核算明细表；

（8）存货—开发成本:A、提供开发项目建设“五证”；B、提供承包、施工合同；C、提供工程的进度；

（9）存货—开发产品：A、提供开发产品的竣工决算资料；B、提供相关的造价报告、审计报告；C、未付工程款的明细表；

（10）存货—发出商品：A、提供相关的购销合同及相关资料；B、向对方企业进行询证；C、提供发出商品出库明细单；

（11）存货—在用周转材料：A、提供在用周转材料盘点表；B、提供购臵合同及发票；C、提供在用周转材料积压、毁损等情况说明。

9、待处理流动资产损失

资产损失报批文件(包括企业申请报损的资产明细表、鉴定检验证明、报损原因说明等文件、上级单位、财税部门的批文等)。

10、一年内到期的非流动资产

A、提供非流动资产转为一年内到期的相关资料；B、提供相关原始凭证复印件；

11、其他流动资产

提供其他流动资产原始支付凭证和相关合同；

12、有关内部往来的核对情况等

13、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产—股票投资：股票所有权证复印件、开户证明、证券资金账户对账单

（2）可供出售金融资产—债券投资：债券所有权证复印件、开户证明、证券资金账户对账单

（3）可供出售金融资产—其他投资：其他金融衍生品所有权证复印件、开户证明、证券资金账户对账单；

（4）持有至到期投资：、所有权证复印件、开户证明、证券资金账户对账单；

14、长期应收款

A、对长期应收款项发询证函（评估机构提供样式）；B、提供长期应收款的合同、原始入账凭证；

15、长期投资—其他投资

其他长期投资应区分控股与非控股，分别提供资料如下： 1)对非控股投资，应提供投资协议,被投资企业概况(内容包括经营现状、财务状况等)、营业执照复印件、评估基准日经审计的财务报表(至少包括：资产负债表、损益表)、公司章程(包括补充修改部分)及相关验资报告。

2)对控股投资，除“1)”外，应比照本清单提供全套资料。

16、长期待摊费用

A、长期待摊费用入账原始凭证复印件；B、有关长期待摊费用的其他资料；

17、递延所得税资产

A、提供递延所得税资产计提依据；B、递延所得税资产入账原始凭证复印件；

18、其他非流动资产

A、其他非流动资产入账原始凭证复印件；B、有关其他非流动资产的其他资料。

19、投资性房地产

A、房产证、土地证，购房合同、发票复印件；B、出租合同及执行情况；C、照片；D、周边的可比案例。

20、应付票据 票据存根复印件

21、长、短期借款 1)借款合同或协议复印件； 2)担保合同、抵、质押合同复印件

22、预收帐款、应付帐款、其他应付款

1)涉及法律诉讼的款项请提供法院判决书等有关法律文件复印件；

2)协助发放询证函；

3)对于无法付出的负债，请提供有效的法律证明资料;4)大额应付款或预收款项的合同或协议复印件。

23、预提费用

计提依据复印件(如大修计划、利息计算表、征收管理费的文件等)。

24、应付职工薪酬

工效挂钩额度批准文件或其他文件的复印件。

25、应交税费

如果被评估单位享受减免税收的优惠政策，请提供减免税的批文。

26、应付股利

提供分配方案的文件依据(如股东、董事会决议等)。

27、其他应交款

除教育费附加以外的各种地方性收费的文件(计提依据)的复印件。

28、应付债券 1)发行债券的批文；

2)实际发行情况、应付债券利息计提及支付说明。

29、长期应付款

相关应付款合同协议复印件，如引进设备合同或融资租赁合同等的复印件；(二)房屋建、构筑物类

1、建(构)筑物

1)房屋产权证或替代证明，对权利人不是被评估单位的应提供有效的证明资料；

2)厂区平面图(指煤炭生产系统)、室外管线图(包括上水、下水、煤气、暖气、蒸汽、电线、电缆等)；

3)典型工程的预决算资料、施工图纸、工程竣工验收报告等； 4)待核销、报废建筑物类资产的说明(企业盖章)及证明材料； 5)盘盈、盘亏建筑物原因说明；

6)当地基准日执行的建筑安装工程定额及费用定额、调差文件, 前期及其他费用标准及文件(协助提供)；

7)当地基准日执行的造价信息资料(协助提供)；

8)当地目前工业与民用各类建筑物的市场行情(售价或建安成本)(协助提供)；

9)协助填写房屋建筑物调查表。

2、在建工程—土建工程

在建工程建设用地规划许可证建设工程规划许可证开工证概预算资料;(三)设备类

1、机器设备

1)大型国产设备的购货发票及合同复印件； 2)典型进口设备的合同、报关单、装箱单； 3)生产企业工艺流程图及说明；

4)典型设备档案(包括运行记录、事故记录、维修保养情况)； 5)大型设备大修、维修、改造及技改资料(次数、时间、费用)； 6)盘盈盘亏原因说明； 7)典型设备技术指标资料;8)有关设备管理方面的规章制度；

9)技术维护规定。

2、车辆

机动车行驶证复印件(按明细表序号填列)；

对权利人不是被评估单位的应提供有效的产权证明资料；

3、在建工程—设备安装

大型设备安装工程预(结)算资料、订货合同及发票；(四)土地使用权类

1、国有土地使用证复印件

凡是取得国有土地使用证的土地，请提供土地证复印件，土地证复印件要求内容完整（从封页到末页复印齐全），特别是盖章、面积、年期、附图上的界限、标注、数字等关键处清晰；

2、尚未取得土地使用证的，提供以下文件

(1)出让（或转让）、租赁方式获得的土地使用权，请提供政府主管部门的批复、出让（或转让）合同（或协议）、与政府土地资源主管部门签订的租赁协议，以及该等土地使用权出让、租赁、转让所涉及的出让金、租金、转让费的付款凭据；

(2)新征地，请提供征地批文、征地协议等相关材料，以及支付征地款的付款票据凭据；

(3)因历史原因形成的土地占用，请提供土地取得的历史资料说明及相关文件（政府批复、文号）；

(4)因实现抵押权、抵债协议或执行法院裁定、判决或仲裁机构裁决而取得的土地，尚未取得国有土地使用证的，请提供前述相关司法文书。

3、其他资料

(1)评估对象区域位臵图

在城市交通图或适当比例尺的县（市）行政区划图中用“*”准确标注出待估宗地位臵，同时宗地位臵与图上位臵点一一对应起来。

(2)宗地照片

照片要求能够反映宗地现状，以宗地为单位，每宗地拍摄两张，对应《土地使用权评估申报明细表》标明序号及宗地名称。

(五)专利与专有技术类

1、关于评估对象(专利或专有技术)的详细说明,•特别是关于该项技术的先进所在及其实质性内容的文字资料(或图纸、数据)；

2、关于该项技术的产权界定资料,若为专利请提供专利证书及专利号、各项专利最近一次年费缴费凭证复印件、专利局关于专利申请的授理证明;若为专有技术须提供省部级以上的鉴定文件；

3、该项技术的研制、开发成本费用。如该技术已使用过,•则提供前三年为本企业创造的效益(应说明生产规模)；

4、关于该项技术的先进性、适用性与经济合理性的有关权威部门鉴定与证明文件；

5、技术成熟程度和预期寿命；

6、预期在何种生产规模下该技术的应用可能产生的效益；

7、市场情况预测:市场需求情况、占有率、•同行业或同类产品的竞争情况、行业平均获利情况；

8、该技术的转让情况:转让方式、转让次数、地区；

9、其他评估所需资料。

二、收益法资料

(一)财务资料

1.评估基准日前2年的生产、经营、工程计划及财务预算；企业工作总结以及财务报告；

2.财务会计制度、工资福利制度及相关内部控制制度； 3.前3年主营业务收入明细表、成本流转核算明细表、主营业务成本明细表、管理费用明细表、销售费用明细表等成本费用明细表Excel电子版及复印件；

4.若企业有对外长期投资，需提供各被投资单位历年损益情况(前5年会计报表)、历年分红情况；

5.历年追加固定资产及其他投资的情况，未来拟追加投资的规模、方式、金额及其时间计划；

6.公司场地租赁协议及相关合同；房屋租赁协议(如有)； 7.未来的融资、偿还贷款计划，有息负债预计增减变化情况；

8.营运资金预计增减变化情况、趋势，及其与营业收入增减变化的相关性；

9.非营业性资产的说明及其种类、金额； 10.其他所需资料。(二)业务经营资料 1.产品类别及其定价机制； 2.主要生产统计指标； 3.企业享受的主要优惠政策； 5.企业投产后各年计划完成情况；

6.企业在同行业和地区经济、国民经济中的地位及其影响,国内同行业销售网络的现状及发展趋势；

7.企业经营优势和劣势分析；

8.企业未来发展规划、前景及主要经营风险的分析及相应的对策；新增投资计划、项目、简介，包括但不限于(投资额、回收期、新增收入和利润等)，项目可研报告，投资项目的立项批文；

9.国内外与企业类似技术的发展情况。(三)未来五年收益预测 1.现金流量的预测及简要说明

(1)未来的主营业务收入预测，包括：收入的构成以及变化趋势、变化的原因和依据等；

(2)未来的营业税金及附加的预测，包括但不限于计税基础、税种、税率；

(3)未来的主营业务成本预测，包括但不限于成本的构成、变化趋势、变化的原因和依据：

①修理费：企业前三年大修计划复印件(涉及预算金额、完成计划金额)、基准日大修计划及以后大修计划；

②工资：基准日当年及上一年企业年平均人数、聘用人员签订合同年限、工资标准的确定及组成项目、最近几年工资增长水平、工资在整个行业的水平、目前人员结构与生产规模的匹配关系、未来三年企业员工招聘计划；

③材料费：可分为主要材料、次要材料。分主要材料和次要材料分别测算；

④折旧：按资产折旧年限的不同，分项汇总测算。

(4)企业评估基准日的长短期借款明细清单及未来财务费用的预测(含贷款机构、金额、发生日期、贷款期限和利率)；

(5)未来管理费用和营业费用的预测，包括：各项费用的构成明细、发生依据等；

(6)未来其它收入费用的预测。

2.未来收益预测的各种假设、执行的会计政策； 3.各种预测依据的证明资料；

4.企业日常运营所需的最低月现金额及年现金额；

5.企业应收款、应付款的历史三年周转天数。与客户签订的典型合同。

(四)评估师现场勘察、与企业管理层沟通访谈后认为需收集的其他资料