紧急备用金管理制度

第一篇：紧急备用金管理制度

紧急备用金管理办法

1.目的为保证员工在工作时间内突发疾病、发生工伤医疗事故等一些 意外状况时，能够得到及时有效的治疗，特拟定之。

2.适用范围

公司全体员工

3.权责

人力资源课负责本办法的制定和修订，制造部负责备用金的管理 其它相关部门负责遵照本办法执行。

4.内容

紧急备用金的定额为2000元，由制造相关负责人以借支形式至财务申领并保管，当按本办法使用备用金后，凭领用记录申请补足备用金。

备用金由制造最高主管进行管理并负责合理使用支配，应保证员工任何时间在工作场所内的突发事件都可以使用到。

允许使用备用金的情形： 工作时间内在工作场所突发疾病需要至医院急救的，如员工突然在车间晕倒。

工作时间内在工作场所发生的工伤意外伤害事故需要至医院急救的。

备用金的冲销： 因突发疾病使用的备用金，费用理应由员工承担的，由员工现金给付，不愿意给付现金的，直接从工资中扣除，符合商业保险规定可以报销的部分，公司将为其办理保险理赔事宜，赔付金额直接发放在员工工资帐户。

因工伤事故(轻伤)使用的备用金，待工伤保险赔付后，再予归还或冲销，如果工伤治疗费用超过500元以上，应向公司申请借支支付，并归还备用金。

如果新入职的员工发生意外事件而使用备用金的费用，如果保险无法赔付、自动离职者工资不足支付所发生的医疗费用的，该备用金垫付后，无法冲销的，事故发生部门主管应呈文说明原因并使用有效票据予以冲销备用金借支额，此费用由公司承担。

备用金的领用，员工突发状况需送医治疗时，请示制造最高主管后，可以在备用金保管人处领取现金，视伤势情况酌情领取，如果未用使用完，应及时归还。

5.表单

备用金领用登记表K4-FOR-MA-110/a

第二篇：紧急备用金管理制度

紧急备用金管理制度

1目的

为规范安全部紧急备用金申请、保管、使用和报销管理，使紧急备用金真正使用到点，以确保员工在厂内突发工伤等意外事件时，能够得到及时有效的治疗，特制订此办法。2范围

适用于全厂。3职责

3.1 安全部负责紧急备用金申请、保管、使用和报销管理工作。3.2 财务部负责安全部紧急备用金的核算审批和使用监督。3.3 人事部负责紧急备用金的报销监督。

3.4 安全部负责本办法修订和解释。

4管理程序

4.1 紧急备用金申请

4.1.1 安全部每年年初向财务部申请借款人民币伍仟元（￥5000），作为安全部紧急备用金，同时冲账去年申请的紧急备用金借款单，去年申请的紧急备用金借款单无效。

4.1.2 紧急备用金申请借款人有离职、自离等情形，其申请的借款单无效，须重新借款冲账，即重新开具借款单。

4.1.3 紧急备用金保管人如有离职或升任其它岗位的，须向接任者交接，并向财务部现金冲账，然后由安全部再按规重新申请借款。4.1.4紧急备用金申请借款单必须经安全部负责人、人力资源总监、会计和财务经理共同签核审批后才有效，最后从财务部出纳处领取申请借款--紧急备用金。4.1.5 紧急备用金申请借款单必须使用财务部提供之《内部借款审批单》，其它申请借款单财务部不受理。

4.1.6填写《内部借款审批单》，字迹必须工整清晰和无涂改痕迹，否则财务有权退单。

4.2 紧急备用金保管

4.2.1保管人必须忠诚可靠，是公司值得信任的人。

4.2.2紧急备用金全部归安全部负责人负责保管，其对紧急备用金安全负责，并督促使用人对紧急使用项目所产生的费用进行报销冲账，以保紧急备用金应付突发事件所需费用。

4.2.3 保管人要妥善保管好紧急备用金，不得随意挪用或借给其它人员使用。

4.2.4保管人拥有有关公司安全事务紧急使用和紧急使用情形的全权核准权，使紧急备用金合理和有效使用。

4.2.5 为安全起见，保管人身上每天必须携带在身至少2000元以上的现金，其余部分可以自由存入银行（建议工商银行），但必须随身携带银行卡。

4.2.6 保管人须保持手机24小时开机，以便发生紧急情况时能及时联系上。

4.2.7 保管人如休假、出差1周（含）以上，可以委托属下代其保管2000元，以应对突发事件之需。休假、出差回来后，代管人把2000元交还给保管人。

4.2.8 紧急备用金保管不当丢失的，由保管人承担。4.3 紧急备用金使用

4.3.1 紧急备用金使用金额一次超过1000元或须住院治疗的，必须征得安全部负责人（保管人）的同意，方能使用或办理住院手续。

4.3.2 紧急备用金保管人授权紧急备用金使用人处理紧急事件时，紧急备用金使用人必须本着高效节俭原则支出每一笔费用，使紧急备用金用到刀刃上。

4.3.3 紧急备用金使用必须坚持“一事一账、一事专销、一事一清”原则，确保事不拖账，保持紧急备用金额不变。

4.3.4使用紧急备用金使用人处理紧急事件的经费不得擅自挪用、借个他人或造假花费数量贪污。

4.3.5紧急备用金使用人处理紧急事件时所花费的每一笔费用，必须妥善保管花费凭证和发票，以备报销时使用和复印存档。

4.3.6 使用紧急备用金使用人职业操行良好，丢失的由其本人承担。4.3.7 紧急备用金可以使用情形：

a、参照《工伤保险条例》和《广东省工伤保险条例》等法规关于工伤认定情形或可视为工伤认定情形的规定，支付员工发生工伤事故的初始治疗费用（厂外交通事故受伤除外）； b、员工在厂内、在厂上班时间内或厂外公司租的公寓宿舍里面，突发疾病或伤害，致使严重昏迷、无意识、流产、骨折、精神异常、食物中毒等，垫付所需抢救费用； c、如因个人原因产生的疾病（非紧急情形），当天没有办法筹措到治疗费用的，保管人认为必须及时治疗及同意紧急备用金可先为其垫付治疗费用，但前提是垫付金额不超过500元、当事人工资足够偿还及签订垫付费用可以从其工资扣除的协议（附件一）。

d、紧急备用金使用于其它紧急情形。4.3.8不可以使用紧急备用金情形：

a、员工在厂内、在厂上班时间内或厂外公司租的公寓宿舍里面，由于个人疾病去医院治疗，如头晕、肚子痛、头痛、感冒发烧等，而且意识清醒，原则上由员工自己承担治疗费用，安全部不会动用紧急备用金垫付（紧急情况除外）； b、在公司上班内，由于员工跟员工之间的矛盾关系，演变成打架等事件而造成一方伤害的，如伤害治疗双方没有达成一致赔偿协议的，原则上不会用紧急备用金垫付其产生的医疗费用，安全部直接报警处理（紧急情况除外）；

c、不能使用紧急备用金的其它情形及法规规定不可认定为工伤的情形。

4.4 紧急备用金冲账与报销

4.4.1 紧急备用金保管人或申请借款人变更的须按照本办法4.1条款进行冲账，并重新开具借款单。

4.4.2 紧急备用金的使用必须有有效发票或支出证明凭证，方可报销，对于紧急备用金使用当事人虚开假证明凭证来骗取报销的行为，一旦安全部核实，则对紧急备用金使用人进行开除处理，情节严重的依法交公安机关处理。

4.4.3 安全部负责人对紧急备用金使用得的发票或支出证明凭证进行真伪审核，审核签字后方能走下一步签核流程。

4.4.4工伤等事故结案后，必须及时填写公司《支出证明》报销，并附上紧急备用金使用于工伤事故治疗费用的发票或支出证明凭证复印件，经人事部经理签字确认后，方可走下一步签核流程，完成报销。4.4.5 紧急备用金已经垫付处理紧急事件的费用（非工伤情形），原则上需要事件当事人全额承担，并在其当月或下个月的工资中扣除，如当事人自离时其工资不能全部偿还紧急备用金垫付的费用，差额部分则由公司承担，安全部写MEMO说明。

4.4.6除上述情况外，对于保管人认为紧急备用金可先垫付处理事件的费用，填写《支出证明》，附带协议，必要时开具MEMO说明，方可报销。

4.4.7 如由于事发部门原因申报不了工伤的，则由其承担当事人的医疗费用。

4.7.8 其它报销情形。

借款协议书

年 月 日，由于 原因，现没钱支付 产生的费用，暂由安全部紧急备用金预先垫付￥ 元，经协商一致，本人愿意从自己工资中扣除本次 所产生的费用，以偿还安全部紧急备用金垫付的钱（￥ 元）。

借款人：

工 号：

所属部门：

借款日期：

第三篇：备用金管理制度

备用金管理制度

1、借用备用金是为了方便有采购和其他经常业务的部门人员。

2、需借支备用金，应由所在部门提出申请，填写暂付款凭证主管总经理批

准，到财务部领取。

3、备用金只能用于所申请的业务，不得挪作他用。

4、备用金一般在年初借入，年末结账前结清。

5、计划财务部有权对各部门备用金的使用情况随时进行抽查，发现未按规

定使用者，财务部有权停止其备用金的借支。

6、备用金的借支额度根据借款者的经常性要求，由计财部核定。

7、备用金一般不超过1000元，如确因工作需要增加额度，须经主管部经

理审批。

8、500元以上的开支，一般应通过银行结算。

支票管理制度

1、财务人员不得签发空白支票、空头支票，日期、用途、金额、收款单位

等必须填写齐全，在确实无法确定栏目内容的情况下，必须加以限制。

2、领用支票时应登记领票人的姓名、部门、支票号码和大约所需金额和支

付内容。

3、支票存根联归还时，所附单据必须有经办人、验收人、负责人签字。

4、金额在1000元以下的经常业务，由部门提出申请（填写支票领用单），经部门经理批准后计划财务部办理支票领用手续。

5、凡经常性业务在1000元以上的，由部门提出书面申请，以主管总经理

批准后，到财务部门领取。

6、支票的使用，必须与所申请业务相符，未经财务部同意，不得挪作他用。

7、支票使用后，应及时到财务部办理注销手续，最迟不得超过支票使用后

3天。

报销、领款管理制度

1、每一笔经济业务，必须取得合法的原始凭证，须有2人或2人以上签字

方能报销。

2、财务部门审核人员要熟悉有关财务制度，严格把关，每笔业务，必须符

合有关财务制度，手续齐全方可付款。

3、工资、资金由计财部每月定时组织发放。加班费、劳务费等，由各部门

自己制单造册，经主管总经理签字后，到计财部领取。

4、临时工工资，各部门必须根据所签聘用合同，将工资额度上报计财部，由计财部造册，每月5日按时发放。

5、特殊情况的奖励和其他业务支出，需经主管总经理批准后报销。

差旅费审核制度

1、因公出差者必须事先填写申请书，报经后勤中心领导批准，方能办理借

款手续。

2、出差借支的备用金，应由财务部门根据实际需要进行核定。

3、出差归来后，必须在一星期内办理结算手续。

4、财务人员应按照后勤和国家规定的有关出差标准，进行严格审核，对于

超标准部分，一律拒付。

暂付款管理制度

1、暂付款是指各类暂付、应收和预付的款项，主要是由于职工出差、货款、工程款项预付以及因工作需要不便及时结账而支出的款项。

2、暂付款必须遵循下列原则：

（1）预付给外单位的各种工程款、设备款、材料款等必须按照签订的合同或协议支付。

（2）预付给个人的各种差旅费，必须持有关出差的文件或通知，借款额必须严格控制在经费包干的范围内。

（3）财务部门的各种暂付款，必须贯彻专用的原则，不得挪作他用，更不得用于个人借款。

（4）各种预付款由所在部门提出申请，经主管总经理同意后，由财务部门审核并办理暂付手续。

3、暂付款必须遵循下列报销时间：

（1）差旅费在回校一周之内结算。

（2）采购材料及物品以发票开出之日算起，一般在10天之内结算。（3）合同订货的，以合同规定的到货之日计算，3日内办理验收手续。

4、计划部门每月清理一次暂付款项，及时发出催款通知，经财务部催款无正当理由仍不结算者，财务部报请分管总经理，采取下列措施：（1）停止对该部门借款，要求部门协助催款报销。

（2）经二次催款有不结账，计划财务部扣发借款人的工资。（3）离校时欠款不清的，将报请有关部门不予办理离校手续。

票据管理制度

1、财务部及下属各款应使用国家统一规定的各类合法票据（支票、收据、发票）。

2、经管人对购入的各类票据必须做好登记工作，各部门应指定专人负责领用。

3、各部门未经特许，不得印制或购买任何票据。

4、各部门领用的票据，只限于本部门使用，不得外借或挪作他用。

5、各部门领用的票据，应妥善保管，防止遗失，如造成损失，由过失人赔偿

第四篇：备用金管理制度

备用金管理制度

1.为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

2.备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。

3.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。

4.本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。5.备用金借款和报销手续

5.1 工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，按《管理审批权限》进行签字审批流程，方可到财务部办事处办理借款手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。

5.2 借款人员完成业务后应在六日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，按《管理审批权限》进行签字审批流程，再将“报销单”返回财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。报销单上用铅笔注明：“款已付，冲借款” 5.3 借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。6.备用金的管理

6.1 因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。

6.2 财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。

6.3借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。

6.4 跨使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销年借款。

第五篇：备用金管理制度

备用金管理制度

一、目的： 为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

二、适用范围：备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。

三、管理单位：

1.1各使用部门：

1.1.1负责提交备用金的使用申请； 1.1.2对备用金的安全负责；

1.1.3负责在公司规定范围内支配备用金。1.2财务部：

1.2.1负责按公司相关规定核销备用金的开支项目； 1.2.2负责补足备用金；

1.2.3负责对备用金使用情况进行监督、检查、解释。

四、备用金的管理

1、备用金的核定：

1.1参照以往的资金使用频率及金额，进行确定标准，正常情况下，对使用部门核定10所需的备用金，对因特殊情况需要调整备用金额度，按备用金使用管理程序进行调整；

1.2各部门根据历史记录，从本部门的实际情况出发，会同账务部共同确定备用金额度，填制备用金领用申请表，经分管领导申核，总经理申批，向出纳支取现金。

2.备用金的使用

2.1备用金为部门日常零星开支的周转金，主要用于支付零星开支，包括：经批准的小额招待费、临时人员报酬、零星办公用品、差旅费等；

2.2对使用备用金部门原则上不再支出其备用金规定使用范围内任何现金。

3、备用金的报销

3.1财务部在办理备用金报销时，应对原始凭证的真实性、合法性、完整性进行审核，在备用金使用范围内的业务开，其报销凭证应由使用部门负责人签字认可；

3.2报销时限

3.2.1因公出差借支差旅费，出差返回当月或此月内报销、还款； 3.2.2其他因公办事借支的备用金，应于公事结束后当月内报销、还款；

3.2.3备用金借款不得跨，当年借款必须在当年12月31日结清欠款，次年1月1日从新借支；

3.2.4逾期未归还欠款的使用部门，财务部将从通知还款最后期限的次月起全额扣除该部门负责人的工资用于抵偿借款，直至还清借款为止。

3.3对使用备用金已经发生的业务，经核销后财务部将其核销金额直接补入备用金。4备用金管理

4.1备用金由使用部门负责人根据审批的备用金使用申请表嵹财务核实后方可领取、保管，领取人对备用金的安全负完全责任；

4.2使用部门负责人因工作变动时，应由人事部报财务部备案，并在财务监督下方可办理备用金交接手续，若所报款项及剩余备用金总额不符，则有原部门负责人在7个工作日内补足。

4.3各部门按照业务发生额顺序登记备用金备查账【备用金使用明细表】，每月进行核对备用金结余数，做到账款相符，使用部门负责人应主动配合财务部和直接上级对备用金情况的检查，一经发现部门负责人利用备用金舞弊的行为，依据情节轻重，按公司规章制度给予处罚。

4.4随着业务量的变化和发现额度确实与实际需求有较大的差距，根据正常实际使用情况，由使用部门负责人提出书面申请，经分管领导审核，总经理批准后可进行调整。

5超备用金借款

5.1各部门发生备用金不足以支付而又急需使用现金时，可以按借款流程办理，但原则上，本次借款不得超过本单位备用金定额，在借款未还清期间，累计借款不得超过本部门备用金的两倍；

5.2借款部门在完成该项经济事项后的7个工作日内，由使用部门负责人办理核销，逾期不办理者，则该部费用直接从使用部六负责人工资中扣除，并且停止将核销的款项补入备用金内。

本办法经总经理批准后执行。

总经理：