境外食品出口商备案管理制度（推荐）

第一篇：境外食品出口商备案管理制度（推荐）

境外食品出口商备案管理制度

为进一步加强进口食品安全监管，根据《中华人民共和国食品安全法》及其实施条例、《国务院关于加强食品等产品安全监督管理的特别规定》和《进出口食品安全管理办法》等法律、行政法规、规章的规定，成都圆大生物科技有限公司制定了《境外食品出口商备案管理制度》，现予以批准发布。

第一章 总 则

第一条 为掌握境外食品出口商信息及进口食品来源，保障进口食品可追溯性，有效处理进口食品安全事件，保障进口食品安全，根据《中华人民共和国食品安全法》、《国务院关于加强食品等产品安全监督管理的特别规定》和《进出口食品安全管理办法》等法律、行政法规、规章的规定，制定本制度。

第二条 本制度适用于向中国大陆境内（不包括香港、澳门）出口食品的境外出口商或者代理商的备案管理。

第三条 国家质检总局主管境外食品出口商备案的监督管理工作，建立境外食品出口商备案管理系统（以下简称备案管理系统），负责公布和调整境外食品出口商备案名单。

国家质检总局设在各地的出入境检验检疫机构（以下简称检验检疫机构）负责在食品进口时对境外食品出口商备案信息的核查工作。

第二章 境外食品出口商备案

第四条 向中国出口食品的出口商或者代理商，应当向国家质检总局申请备案，并对所提供备案信息的真实性负责。

第五条 出口商或者代理商应当通过备案管理系统填写并提交备案申请表，提供出口商或者代理商名称、所在国家或者地区、地址、联系人姓名、电话、经营食品种类、填表人姓名、电话等信息，并承诺所提供信息真实有效。出口商或者代理商应当保证在发生紧急情况时可以通过备案信息与相关人员取得联系。

出口商或者代理商提交备案信息后，获得备案管理系统生成的备案编号和查询编号，凭备案编号和查询编号查询备案进程或者修改备案信息。

第六条 出口商或者代理商地址、电话等发生变化时，应当及时通过备案管理系统进行修改。备案管理系统保存出口商或者代理商的所提交的信息以及信息修改情况。出口商或者代理商名称发生变化时，应当重新申请备案。

第七条 国家质检总局对完整提供备案信息的出口商或者代理商予以备案。备案管理系统生成备案出口商或者代理商名单，并在国家质检总局网站公布。公布名单的信息包括：备案出口商或者代理商名称及所在国家或者地区。

第三章 监督管理

第八条 检验检疫部门对已获得备案的境外食品出口商备案信息实施监督抽查。各地检验检疫机构通过对境外食品所载信息核查出口商或者代理商的备案信息。对备案信息不符合要求的，应当要求其更正、完善备案信息。不按要求及时更正、完善信息的，应当将有关信息录入进出口食品生产经营企业不良信誉记录。

第九条 出口商或者代理商在申请备案时提供虚假备案资料和信息的，不予备案；已备案的，取消备案编号。

出口商或者代理商向中国出口的食品存在疫情或者质量安全问题的，纳入信誉记录管理，并加强其进口食品检验检疫；对于其他违规行为，按照相关法律法规规定处理。

第四章 附 则

第十条 本规定自公布之日起施行。

第二篇：备案进口食品的境外条码

进口产品境外条码国内备案所需材料

一．申请企业依法取得的营业执照或相关合法经营资质证明的原件及复印件（一式两份）；

二．境外条码注册证书（GS1）复印件及中文译本（一式两份，需加盖翻译公司公章），电子版；

三．境外企业允许境内企业使用其商品条码的授权委托书原件、复印件及中文译本（一式两份，授权委托书应指明使用境外注册商品条码的具体产品品种、名称及规格型号，需加盖公章），电子版；

四．拟使用境外注册商品条码的产品包装样品或能反映商品包装标识全貌且含条码的图片，电子版；

五．附有产品编码明细的《使用境外注册商品条码企业备案表》（一式两份，需加盖公章），电子版；

六．境外条码备案声明（一式两份）；

七．经办人身份证复印件（一式两份）。

授权委托书应明确表示境外注册商品条码的企业对该商品条码的使用行为及由此而产生的后果承担全部责任。

物品编码中心下载：

>会员证明

>GTIN LIST

>境外商品条码备案声明

>使用境外注册商品条码企业备案表

第三篇：-境外资金管理制度

***公司

境外资金管理制度

第一章 总则

第一条 为进一步加强***公司（以下简称**公司）境外资金管理，明确管理职责，根据国家有关法律法规和《**公司司库管理制度》等有关规定，结合**公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度适用于**公司及其独资子公司、直属企事业单位（以下统称所属企业）的境外资金管理。

第三条 本制度所称境外包括境内境外外币和境外人民币。

第四条 **公司实行安全高效的境外资金管理体系，通过境外账户集中控制、资金统一管理、国际结算规范管理等手段，确保境外资金运转的安全、规范和高效。

第二章 机构职责及权限

第五条 **公司财务部是**公司境外资金管理的职能部门，具体职责及权限如下：

（一）制定**公司境外资金管理制度和实施细则；

（二）争取和落实国家相关境外政策；

（三）制订**公司资金归集管理整体方案；

（四）指导、监督检查并组织所属企业开展境外资金管 理，统筹协调相关问题；

（五）办理**公司总部境外资金管理业务及涉及境外资金业务的国家核准、审批或备案手续。

第六条 所属企业资产管理部门是本企业境外资金的职能部门，具体职责及权限如下：

（一）负责制定本企业境外资金管理实施细则；

（二）负责制订本企业资金归集方案并报**公司审批后实施；

（三）办理本企业境外资金管理涉及的国家核准、审批或备案手续。

（四）负责办理本企业日常境外资金管理业务，加强本企业境外资金集中管理和监督，建立、健全境外资金管理内部控制制度，确保境外资金安全。

第三章 账户管理

第七条 **公司财务部实施境外账户集中审批管理。所属企业开立、关闭境外账户需经**公司财务部批准。

第八条 所属企业应优先选择**公司所属金融机构开立境外账户，确需在**公司所属金融机构之外的银行开立境外账户的，应选择信用优良并具有相应资质的银行。

第九条 所属企业应在境外账户开立、关闭完成后30个工作日内向***公司报备。

境内企业在境外开立的账户应按照国家境外管理相关规定于账户开立后30个工作日内向所在地境外局报备开户 情况。

第十条 所属企业应加强境外账户管理，严格按照账户收支范围使用境外账户。

第四章 资金归集管理

第十一条 所属企业应按照**公司资金归集整体方案，分不同国家合理确定本企业境外资金集中管理方案。

第十二条 因所在国境外管制、税收要求等特殊情况无法归集的所属企业，应按照生产经营需要，合理确定账户资金限额。原则上账户资金限额不得超过该账户周资金使用量。

第十三条 所属企业境内经常项目境外实行落地后集中，对外收付全部通过银行办理，收付的真实合规性审核依托银行完成。

第十四条 所属企业应于每年年末向**公司报备本资金集中方案实际执行情况总结。

第五章 资金计划管理

第十五条 **公司实行境外资金计划管理，对境外资金支付进行事前控制，统筹安排。

第十六条 所属企业应根据资金头寸及未来收支预测情况逐级编制月资金计划，并由所属一级企业于月末汇总上报**公司财务部审核。

第十七条 所属企业应按照**公司财务部审批的资金收 支计划组织资金收拨。所属企业确需计划外紧急用款的，应填报紧急用款申请，并至少提前一个工作日上报**公司财务部批准。

第十八条 **公司应按照**公司财务部批准的境外资金计划为所属企业办理收付，不得办理未经批准的超计划付款。

第十九条 所属企业应加强境外资金计划管理，提高计划符合率。**公司将对企业实际支出占计划支出的比率以及计划外紧急用款占计划支出的比率对所属企业进行考核。因客观原因影响计划符合率的，可予以剔除。

第六章 国际结算管理

第二十条 所属企业应按照所在国法律法规及**公司相关规定规范办理国际结算业务，确保国际结算安全规范。

第二十一条 所属企业间国际结算应通过境外账户直接办理。

第二十二条 所属企业应按照国家相关规定规范办理跨境人民币结算业务，并应在结算前按照**公司相关要求向**公司备案。

第二十三条 所属企业应按照**公司相关信用管理规定，加强与结算对手及结算银行的风险控制。

第七章

监督与责任

第二十四条 对于下列事项，所属企业应在事件发生之后24小时内报告：

（一）所在国家或地区境外管理政策、利率汇率制度及其他金融、税收政策发生重大变化；

（二）所在国家或地区金融机构业务发生重大变化；

（三）资金结算路径出现中断等问题；

（四）对外担保发生经济损失或被追索责任；

（五）重大境外索赔事项；

（六）银行账户或境外汇款被冻结；

（七）财务人员涉嫌经济犯罪；

（八）其他重大事项；

第二十五条 重大财务事项报告的责任人为各境外机构负责人和财务部门负责人。如发生上述重大财务事项，应向**公司财务部书面报告。情况紧急的，先口头报告，事后及时补交书面报告。

第二十六条 **公司财务部对所属企业境外资金管理进行监督与检查，**公司和所属企业审计、监察等部门对境外资金管理进行审计和监察。

第二十七条 所属企业是本企业境外资金管理业务的责任主体，要建立健全内控机制，包括内控程序、制度和方法，明确各部门职责，加强财务报告与监督能力，确保境外资金管理有效运行。

第二十八条 企业的法人代表是本单位资金安全的第一 负责人，总会计师和财务负责人是资金安全的主要责任人。违反规定造成损失的，将根据**公司有关规定追究责任。

第二十九条 对不按照**公司规定办理境外业务的企业，给予通报批评并限期改正；情节较重的，依照**公司有关规定追究相关责任人的责任。

第八章 附则

第三十条 本制度由**公司财务部负责解释。第三十一条 本制度自下发之日起施行。

第四篇：陕西省境外投资项目备案管理办法

陕西省境外投资项目备案管理办法

第一章 总则

第一条 为促进和规范我省境外投资，推进境外投资管理职能转变，根据《中华人民共和国行政许可法》、《境外投资项目核准和备案管理办法》（国家发展改革委第9号令）、《国家发展改革委关于实施境外投资项目核准和备案管理办法有关事项的通知》（发改外资〔2014〕0947号），制定本办法。

第二条 境外投资项目实行国家、省级两级核准和备案管理。涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目不分限额，由国家发展改革委或国务院核准；中方投资额3亿美元及以上境外投资项目由国家发展改革委备案。上述范围以外的境外投资项目由省发展改革委备案。

第三条 本办法适用于陕西省行政区域内除中央管理企业以外的各类法人（以下简称“投资主体”）以新建、并购、参股、增资和注资等方式进行的境外投资项目，以及投资主体以提供融资或担保等方式通过其境外企业或机构实施的境外投资项目。

第四条 本办法所称境外投资项目是指投资主体通过投入货币、有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产和权益或提供担保，获得境外所有权、经营管理权及其他相关权益的活动。

第五条 本办法所称中方投资额是指投资主体为境外投资项 — 1 — 目投入的货币、有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产和权益或提供担保的总额。

第六条 省发展改革委会同有关部门加强对企业境外投资的宏观指导、投向引导和综合服务，为投资主体实施境外投资项目积极创造有利的外部环境。

第二章 备案机关及权限

第七条 中方投资额3亿美元以下，且不涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目由省发展改革委备案。中方投资额3亿美元及以上且不涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目由国家发展改革委备案。

本办法所称敏感国家和地区包括：未建交和受国际制裁的国家，发生战争、内乱等国家和地区。

本办法所称敏感行业包括：基础电信运营，跨境水资源开发利用，大规模土地开发，输电干线、电网，新闻传媒等行业。

第八条 对于境外投资项目前期工作周期长、所需前期费用（包括履约保证金、保函手续费、中介服务费、资源勘探费等）规模较大的，根据现行外汇管理规定的需要，投资主体按照备案权限向省发展改革委和国家发展改革委提出前期费用备案申请。经备案的项目前期费用计入项目中方投资额。

第九条 中方投资额1亿美元及以上的境外收购或竞标项目，投资主体在对外开展实质性工作之前，应向省发展改革委报送项目信息报告材料，信息报告材料应包括信息报告报送函和项目信 — 2 — 息报告。省发展改革委收到项目信息报告材料后，对符合境外投资政策的项目，在7个工作日内予以确认或转报国家发展改革委。如项目存在重大不利因素，省发展改革委将在确认函中作出特别备注，进行风险提示。对于此类项目，省发展改革委在项目备案时将严格审查，投资主体和有关金融机构应慎重决策。本办法所称境外收购项目，是指投资主体以协议、要约等方式收购境外企业全部或者部分股权、资产或其它权益的项目。境外竞标项目，是指投资主体参与境外公开或不公开的竞争性投标等方式获得境外企业全部或者部分股权、资产或其它权益的项目。

本办法所称对外开展实质性工作，境外收购项目是指对外签署约束性协议、提出约束性报价及向对方国家或地区政府审查部门提出申请，境外竞标项目是指对外正式投标。

第三章 备案程序及条件

第十条 省发展改革委备案的项目，应由企业所在地市级政府投资主管部门或享有设区市项目管理权限的县（市、区）政府投资主管部门初审后，向省发展改革委报送备案申请材料。省政府有关部门所属单位、省属企业向省发展改革委报送备案申请材料。

备案申请材料应包括以下内容：

（一）备案申报文件；

（二）项目备案申请表；

（三）公司董事会决议或相关的出资决议，国有企业对外投 — 3 — 资需附国有资产管理部门审核意见；

（四）投标、并购或合资合作项目，提交中外方签署的意向书或框架协议等文件；

属国家发展改革委备案的项目，投资主体直接向省发展改革委提交备案申请材料，并附所在地市级政府投资主管部门或享有设区市项目管理权限的县（市、区）政府投资主管部门意见，省发展改革委初审后7个工作日内报国家发展改革委。

第十一条 对于备案申请表及附件不齐全或内容不符合规定要求的，省发展改革委在5个工作日内一次性告知申报单位予以补正。

第十二条 省发展改革委在受理备案申请后7个工作日内，对权限范围内符合备案条件的境外投资项目出具备案通知书；对不予备案的境外投资项目，书面通知申报单位并说明理由，投资主体享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。如7个工作日不能做出备案决定，由省发展改革委负责人批准延长7个工作日，并将延期理由告知申报单位。

第十三条 省发展改革委备案项目的条件为：

（一）属于备案管理范围；

（二）符合相关法律法规、产业政策和境外投资政策；

（三）符合国家资本项目管理相关规定；

（四）不危害国家主权、安全和公共利益；

（五）投资主体具备相应的投资实力。

— 4 — 第十四条 对于已经备案的境外投资项目，如出现下列情况之一的，应按照本办法第七条规定向省发展改革委申请变更：

（一）项目规模和主要内容发生变化；

（二）投资主体或股权结构发生变化；

（三）中方投资额超过原备案的20％及以上。

第四章 备案文件效力

第十五条 投资主体凭备案通知书，依法办理外汇、海关、出入境管理和税收等相关手续。对于未按规定权限和程序备案的项目，有关部门不得办理相关手续，金融机构不得发放贷款。

第十六条 投资主体实施需备案的境外投资项目，在对外签署具有最终法律约束效力的文件前，应当取得备案通知书；或可在签署的文件中明确生效条件为依法取得备案通知书。

第十七条 备案通知书应规定有效期，其中建设类项目备案通知书有效期二年，其他项目备案通知书有效期一年。

在有效期内投资主体未能完成办理本办法第十五条所述相关手续的，应在有效期届满前30个工作日内申请延长有效期。

第五章 法律责任

第十八条 省发展改革委工作人员有下列行为之一的，责令其限期整改，并依据《行政机关公务员处分条例》等有关规定追究有关责任人的行政责任；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。

（一）滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊、索贿受贿的；

（二）违反本办法规定的程序和条件办理项目备案的；

（三）其他违反本办法规定的行为。

第十九条 投资主体应当对境外投资项目备案申请材料的真实性、合法性负责。投资主体在境外投资项目申报过程中违反法律法规，隐瞒有关情况或提供虚假材料的，省发展改革委不予备案或转报；已经取得备案通知书的，省发展改革委撤销备案通知书，并给予警告。

第二十条 投资主体未依法取得备案通知书而擅自实施的备案管理项目、未按照备案通知书内容实施的项目，以及应报送项目信息报告但未获得信息报告确认函而对外开展实质性工作的项目，省发展改革委将会同有关部门依法追究相关责任人的法律和行政责任。

第六章 附则

第二十一条 投资主体在境外投资参股或设立股权投资基金，适用本办法。

自然人和其他组织在境外实施的投资项目，按照有关具体管理办法执行。

实施核准管理的境外投资项目，按照《境外投资项目核准和备案管理办法》（国家发展改革委第9号令）执行。

第二十二条 投资主体在香港特别行政区、澳门特别行政区实施的投资项目，参照本办法执行。

投资主体在台湾地区实施的投资项目，按照有关具体管理办法执 — 6 — 行。

第二十三条 本办法自2015年6月27日起施行，2020年6月26日废止。

第五篇：境外投资专案核准和备案管理办法

境外投资项目核准和备案管理办法

第一章 总则

第一条 为促进和规范境外投资，加快境外投资管理职能转变，根据《中华人民共和国行政许可法》、《国务院关于投资体制改革的决定》和《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》，特制定本办法。第二条 本办法适用于中华人民共和国境内各类法人（以下简称“投资主体”）以新建、并购、参股、增资和注资等方式进行的境外投资项目，以及投资主体以提供融资或担保等方式通过其境外企业或机构实施的境外投资项目。

第三条 本办法所称境外投资项目是指投资主体通过投入货币、有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产和权益或提供担保，获得境外所有权、经营管理权及其它相关权益的活动。

第四条 本办法所称中方投资额是指投资主体为境外投资项目投入的货币、有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产和权益或提供担保的总额。

第五条 国家根据不同情况对境外投资项目分别实行核准和备案管理。

第六条 国家发展和改革委员会（以下简称“国家发展改革委”）会同有关部门加强对企业境外投资的宏观指导、投向引导和综合服务，并通过多双边投资合作和对话机制，为投资主体实施境外投资项目积极创造有利的外部环境。

第二章 核准和备案机关及权限

第七条 中方投资额10亿美元及以上的境外投资项目，由国家发展改革委核准。涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目不分限额，由国家发展改革委核准。其中，中方投资额20亿美元及以上，并涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目，由国家发展改革委提出审核意见报国务院核准。

本办法所称敏感国家和地区包括：未建交和受国际制裁的国家，发生战争、内乱等国家和地区。

本办法所称敏感行业包括：基础电信运营，跨境水资源开发利用，大规模土地开发，输电干线、电网，新闻传媒等行业。

第八条 本办法第七条规定之外的境外投资项目实行备案管理。其中，中央管理企业实施的境外投资项目、地方企业实施的中方投资额3亿美元及以上境外投资项目，由国家发展改革委备案；地方企业实施的中方投资额3亿美元以下境外投资项目，由各省、自治区、直辖市及计划单列市和新疆生产建设兵团等省级政府投资主管部门备案。

第九条 对于境外投资项目前期工作周期长、所需前期费用（包括履约保证金、保函手续费、中介服务费、资源勘探费等）规模较大的，根据现行外汇管理规定的需要，投资主体可参照本办法第七、八条规定对项目前期费用申请核准或备案。经核准或备案的项目前期费用计入项目中方投资额。

第十条 中方投资额3亿美元及以上的境外收购或竞标项目，投资主体在对外开展实质性工作之前，应向国家发展改革委报送项目信息报告。国家发展改革委收到项目信息报告后，对符合国家境外投资政策的项目，在7个工作日内出具确认函。项目信息报告格式文本由国家发展改革委发布。本办法所称境外收购项目，是指投资主体以协议、要约等方式收购境外企业全部或者部分股权、资产或其它权益的项目。境外竞标项目，是指投资主体参与境外公开或不公开的竞争性投标等方式获得境外企业全部或者部分股权、资产或其它权益的项目。

本办法所称对外开展实质性工作，境外收购项目是指对外签署约束性协议、提出约束性报价及向对方国家或地区政府审查部门提出申请，境外竞标项目是指对外正式投标。

第三章 核准和备案程序及条件

第十一条 由国家发展改革委核准或由国家发展改革委提出审核意见报国务院核准的境外投资项目，地方企业直接向所在地的省级政府发展改革部门提交项目申请报告，由省级政府发展改革部门提出审核意见后报送国家发展改革委；中央管理企业由集团公司或总公司向国家发展改革委报送项目申请报告。

第十二条 向国家发展改革委报送的项目申请报告主要包括项目名称、投资主体情况、项目必要性分析、背景及投资环境情况、项目实施内容、投融资方案、风险分析等内容。项目申请报告示范大纲由国家发展改革委发布。

项目申请报告应附以下附件：

（一）公司董事会决议或相关的出资决议；

（二）投资主体及外方资产、经营和资信情况的档；

（三）银行出具的融资意向书；

（四）以有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产权益出资的，按资产权益的评估价值或公允价值核定出资额，并应提交具备相应资质的会计师事务所、资产评估机构等中介机构出具的审计报告、资产评估报告及有权机构的确认函，或其它可证明有关资产权益价值的第三方文件；

（五）投标、并购或合资合作项目，应提交中外方签署的意向书或框架协议等文件。

第十三条 对于项目申请报告及附件不齐全或内容不符合规定要求的，国家发展改革委在5个工作日内一次性告知申报单位予以补正。

第十四条 涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目，国家发展改革委在受理项目申请报告之日起3个工作日内征求有关部门意见，有关部门应当自收到征求意见函之日起7个工作日内出具书面意见。

第十五条 国家发展改革委在受理项目申请报告后，若确有必要，应在5个工作日内委托有资质的咨询机构进行评估。接受委托的咨询机构在规定时限内提出评估报告，并对评估结论承担责任。评估时限原则上不超过40个工作日。

评估费用由国家发展改革委承担，咨询机构及其工作人员不得收取申报单位或投资主体的任何费用。第十六条 国家发展改革委自受理项目申请报告之日起，对于符合核准条件的境外投资项目在20个工作日内完成核准，或提出审核意见报国务院核准。如20个工作日不能做出核准决定或提出审核意见的，由国家发展改革委负责人批准延长10个工作日，并将延长期限的理由告知申报单位。

前款规定的核准期限，不包括委托咨询机构评估的时间。第十七条 国家发展改革委对核准的项目将向申报单位出具书面核准档；对不予核准的项目，将以书面决定的方式通知申报单位元并说明理由，投资主体享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。

第十八条 国家发展改革委核准项目的条件为：

（一）符合国家法律法规和产业政策、境外投资政策；

（二）符合互利共赢、共同发展的原则，不危害国家主权、安全和公共利益，不违反我国缔结或参加的国际条约；

（三）符合国家资本项目管理相关规定；

（四）投资主体具备相应的投资实力。

第十九条 属于国家发展改革委备案的项目，地方企业应填报境外投资项目备案申请表并附有关附件，直接提交所在地的省级政府发展改革部门，由省级政府发展改革部门报送国家发展改革委；中央管理企业由集团公司或总公司向国家发展改革委报送备案申请表及有关附件。

境外投资项目备案申请表格式文本及附件要求由国家发展改革委发布。

第二十条 对于备案申请表及附件不齐全或内容不符合规定要求的，国家发展改革委在5个工作日内一次性告知申报单位予以补正。

第二十一条 国家发展改革委在受理备案申请表之日起7个工作日内，对符合备案条件的境外投资项目出具备案通知书。对不予备案的境外投资项目，国家发展改革委将以书面决定的方式通知申报单位元并说明理由，投资主体享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。

第二十二条 国家发展改革委对申请备案的境外投资项目，主要从是否属于备案管理范围，是否符合相关法律法规、产业政策和境外投资政策，是否符合国家资本项目管理相关规定，是否危害国家主权、安全、公共利益，以及投资主体是否具备相应投资实力等进行审核。

第二十三条 对于已经核准或备案的境外投资项目，如出现下列情况之一的，应按照本办法第七、八条规定向国家发展改革委申请变更：

（一）项目规模和主要内容发生变化；

（二）投资主体或股权结构发生变化；

（三）中方投资额超过原核准或备案的20％及以上。

第四章 核准和备案档效力

第二十四条 投资主体凭核准档或备案通知书，依法办理外汇、海关、出入境管理和税收等相关手续。对于未按规定权限和程序核准或者备案的项目，有关部门不得办理相关手续，金融机构不得发放贷款。

第二十五条 投资主体实施需国家发展改革委核准或备案的境外投资项目，在对外签署具有最终法律约束效力的档前，应当取得国家发展改革委出具的核准档或备案通知书；或可在签署的档中明确生效条件为依法取得国家发展改革委出具的核准档或备案通知书。第二十六条 核准档和备案通知书应规定有效期，其中建设类项目核准档和备案通知书有效期二年，其它项目核准文件和备案通知书有效期一年。

在有效期内投资主体未能完成办理本办法第二十四条所述相关手续的，应在有效期届满前30个工作日内申请延长有效期。

第五章 法律责任

第二十七条 国家发展改革委工作人员有下列行为之一的，责令其限期整改，并依据《行政机关公务员处分条例》等有关规定追究有关责任人的行政责任；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。

（一）滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊、索贿受贿的；

（二）违反本办法规定的程序和条件办理项目核准、备案的；

（三）其它违反本办法规定的行为。

第二十八条 投资主体应当对境外投资项目申请报告或项目备案申请表及附件的真实性、合法性负责。投资主体在境外投资项目申报过程中违反法律法规，隐瞒有关情况或提供虚假材料的，国家发展改革委将不予受理或不予核准、备案；已经取得核准档或备案通知书的，国家发展改革委将撤销核准文件或备案通知书，并给予警告。

第二十九条 对于按照本办法规定投资主体应申请办理核准或备案但未依法取得核准档或备案通知书而擅自实施的项目，以及未按照核准档或备案通知书内容实施的项目，一经发现，国家发展改革委将会同有关部门责令其停止项目实施，并提请或者移交有关机关依法追究有关责任人的法律和行政责任。

对于按照本办法第十条规定投资主体应报送项目信息报告但未获得信息报告确认函而对外开展实质性工作的，国家发展改革委将予以通报批评，责令其纠正。对于性质严重、给国家利益造成严重损害的，国家发展改革委将会同有关部门依法进行处罚，并提请或者移交有关机关依法追究有关责任人的法律和行政责任。

第六章 附则

第三十条 各省级政府投资主管部门要加强对本地企业境外投资的引导和服务，并参照本办法规定制定相应的备案管理办法。国家发展改革委对省级政府投资主管部门境外投资项目备案工作进行指导和监督，并对发现的问题及时予以纠正。

第三十一条 投资主体在境外投资参股或设立股权投资基金，适用本办法。

自然人和其它组织在境外实施的投资项目，参照本办法规定另行制定具体管理办法。

第三十二条 投资主体在香港特别行政区、澳门特别行政区实施的投资项目，参照本办法执行。投资主体在台湾地区实施的投资项目，参照本办法规定另行制定具体管理办法。

第三十三条 本办法由国家发展改革委负责解释。

第三十四条 本办法自2014年5月8日起施行。国家发展改革委于2004年10月颁布的《境外投资项目暂行管理办法》（第21号令）同时废止。