第一篇：中国阳光投资集团有限公司母子公司管理制度2-新华信
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中国阳光投资集团有限公司母子公司管理制度
一、总则
第一条 为确立母子公司的出资关系，建立资本联结纽带，规范母子公司的权利、义务关系，充分发挥公司的整体优势，根据《中华人民共和国公司法》、国家体改委《关于企业集团建立母子公司体制的指导意见》（体改生
[1998]27号），并结合公司实际情况，特制定本管理制度。
第二条 本制度所指母公司为中国阳光投资集团有限公司，子公司为中国阳光投
资集团有限公司全资和控股（绝对或相对控股）子公司。
二、母子公司权限划分
第三条 母公司是向子公司、参股公司出资并行使出资人（股东）职能，具有资
本营运等多种功能的公司制企业。母公司是公司的决策中心、投资中心
和财务中心。
第四条母公司的主要职能是：依照法定程序和公司章程，组织制定和实施公司的长远规划和发展战略；开展投融资、企业购并、资产重组等资本营运
活动；决定公司内的重大事项；推进成员企业的组织结构及产品结构调
整；协调成员企业之间的关系；编制公司的合并会计、统计报表；统一
管理公司的名称、商标、商誉等无形资产；建立公司的市场营销网络和
信息网络；有利于形成公司整体经营优势的其他功能。
第五条 子公司包括全资子公司和控股子公司。母公司单独投资设立的公司为其
全资子公司，母公司持有50%以上股权，或持有股权虽不足50%但拥有实
际控制权的公司为其控股子公司。子公司作为经营与利润中心，享有自
主经营权。
第六条 母公司、子公司都是依法设立的公司制企业法人，各自享有独立的法人
财产权，独立行使民事权利，承担民事责任。
第七条 母公司作为决策中心，各子公司的发展战略与规划必须服从母公司制定的公司整体发展战略与规划。
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第八条 各子公司的投资行为必须按照《中国阳光投资集团有限公司投资管理制
度》执行。
第九条 各子公司的财务管理必须服从《中国阳光投资集团有限公司财务管理制
度》的有关规定。
第十条 人事任免。全资子公司的总经理由母公司董事会任免，副总经理、三总
师、总经理助理由子公司总经理提名，母公司总裁批准，人力资源部备案；控股子公司总经理由子公司董事会聘任，母公司人力资源部备案，副总经理、三总师、总经理助理由子公司总经理提名，子公司董事会任命，母公司人力资源部备案。
第十一条 分配。全资子公司的税后利润应全额上缴母公司；控股子公司的税
后利润分配由母公司提出利润分配预案，子公司董事会讨论通过。
三、监督、考核与奖惩
第十二条 子公司必须接受来自母公司的监督与考核。母公司作为出资人（股
东），有权了解、监督子公司生产经营情况。
第十三条 子公司按照《中国阳光投资集团有限公司财务管理制度》的有关规
定定期向母公司资金财务部报送财务报表，接受母公司财务检查和
业务指导。
第十四条 子公司应按照《中国阳光投资集团有限公司内部审计管理制度》的有关规定，接受母公司的审计。
第十五条 母公司每年年初与各子公司法人代表签订业绩指标合同，年底据此
考核，按照指标完成情况，给予相应的奖励与惩罚。
四、附则
第十六条 本管理制度由中国阳光投资集团有限公司总裁办公室负责解释。第十七条 本管理制度自中国阳光投资集团有限公司董事会通过，董事长签发
之日起正式生效、实施。
第二篇：中国阳光投资集团有限公司投资管理制度5-新华信
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中国阳光投资集团有限公司投资管理制度
一、总则
第一条 按照建立现代企业制度的要求，为保证股东利益，促进企业投资决策的科学化和民主化，根据《中国阳光投资集团有限公司章程》制定本制度。
第二条 投资管理旨在通过规范企业的投资行为，建立有效的投资风险约束机
制，强化对投资活动的监管，将投资决策建立在科学的可行性研究基础
之上，努力实现投资结构最优化和效益最佳化。
第三条 投资管理是指中国阳光投资集团有限公司（以下简称中国阳光）对本部
及所属全资、控股、参股企业的投资行为从立项、论证、实施到回收投
资整个过程实施的管理。
第四条 投资管理遵循保护所有权，放开经营权的基本方针，并坚持管理和服务
相结合的原则，最大限度地促进企业投资行为健康发展。
第五条 建立和完善投资项目的产权代表责任制度，是投资管理的主要形式，论
证、审议、监控是投资管理的主要内容。
第六条 中国阳光设投资决策委员会，投资决策委员会是中国阳光的非常设机构，其组成人员由公司董事会聘任，投资决策委员会在董事会授权范围内有
权最终决定或否决公司投资。
第七条 中国阳光设投资管理部，投资管理部是中国阳光实施投资管理的职能部
门，其主要职责是：参与制定中国阳光中长期产业发展规划和投资
计划；负责中国阳光本部投资项目的策划、论证、实施与监管；负责所
属企业投资项目的审查、登记和监控。
二、投资
第八条 投资是指企业通过运用企业自有资产收益、企业自有资金、银行借贷以
及其他渠道融资而取得经营资产、投入新项目或扩大经营规模，谋求经
济效益的经营行为。投资的方式包括：
（1）直接或间接投资
（2）资金或实物投资；
（3）资源性投资及无形资产投资。
第九条 中国阳光及所属企业应制定本企业产业发展中长期规划和投资计
划，所属企业的投资计划要经法定程序集体讨论、科学决策，并报
中国阳光投资管理部登记备案。
第十条 投资应坚持以市场为导向，以效益为中心，以高新技术和集约化经营为
手段，以企业品牌为标志，逐步形成主业突出、行业特点鲜明、多元化
发展的产业体系。
第十一条 投资必须经过可行性论证，内容包括国家产业政策分析、行业发展状
况分析、市场分析、效益分析、技术与管理分析、法律分析、风险分
析及其它方面的分析。公司本部投资可行性论证主要由中国阳光投资
管理部负责，下属公司投资可行性论证主要由项目投资单位组织进行。
可行性论证力求全面、真实、准确及可靠。
第十二条 投资必须符合国家、地区产业政策，以及中国阳光中长期发展规划。第十三条 中国阳光所属企业，对外投资总量必须与其资产总量相适应，累计总
规模不得超过其净资产的50%。同时，为防止企业资产过度分散、管
理链条过长，应严格控制下属公司的对外投资。
第十四条 中国阳光逐步建立和完善投资信息网络系统，向所属企业定期提供国
家政策动向、市场动态、项目合作等信息资料。有条件的所属企业应
建立自己的投资信息网络系统。
三、审批
第十五条 中国阳光的投资管理实行审批制和备案制相结合的方式。实行审批制的投资项目包括：
1.投资计划以外的的项目；
2.全资子公司投资额度在200万元（含200万元）以上的项目；
3.全资子公司的所有境外投资项目（包括办事机构）；
4.中国阳光本部直接投资的项目。
其它投资项目一律实行备案制。
第十六条 投资项目审批采取部门初审、中国阳光投资决策委员会或公司董事会
审定、总裁签署意见后执行。
第十七条 投资审批原则：
1、符合国家、地区产业政策以及中国阳光的长期发展规划
2、经济效益.良好；
3、资金、技术、人才、原材料有保证；
4、法律手续完善；
5、上报资料齐全、真实、可靠；
6、与企业投资能力相适应。
第十八条 按本规定必须上报审批的项目，由投资单位在未签订任何具有法律效
力的合同、协议及未进行任何实际投资之前，备齐以下资料，上报中国
阳光投资管理部：
1、项目投资申请报告或建议书；
2、投资企业对投资项目的投资决定或决议；
3、项目可行性研究报告；
4、有关合同、（协议）草案；
5、资金来源及投资企业的资产负债情况；
6、有关合作单位的资信情况；
7、政府的有关许可文件；
8、项目执行人的资格及能力等。
申请报告中属股份有限公司和有限责任公司的，由中国阳光派出的代
表签字并盖章；其它企业由法定代表人签字盖章。
第十九条 按照投资项目下管一级的原则，中国阳光只受理所属一级全资子公司的投资申报，其它企业的投资项目按照隶属关系，分级管理。
第二十条 中国阳光投资管理部在收到项目报批的全部资料后，应组织有关部门
对该项目进行初审，并提出初审意见。对初审予以否决的项目，在征
求公司主管领导同意后，由投资管理部将初审意见书面返回申报单位。
申报单位对初审意见有异议的，可申请复查一次。
第二十一条 经初审认为基本可行的项目，在征求主管领导意见后，由投资管理
部会商有关部门提出召集投资决策委员会成员召开投资审议会的建议。
第二十二条 投资审议会的内容是：查询项目基本情况，比较选择不同的投资方
案；对项目的疑点、隐患提出质询；评价项目执行人的资格及能
力等；提出项目最终决策、建议等。
第二十三条 总裁根据投资审议会对项目所作出的决议，签署审批意见。
第二十四条 投资管理部根据总裁的审批意见，下达书面批复文件。一般情况下，在收到投资单位的上报申请后，应在十五个工作日以内完成项目的审查与批复。
第二十五条 凡属于备案的项目，由投资单位在项目实施后十五天内向中国阳光
提交备案材料，包括可行性分析报告、合同、章程等。
四、监控
第二十六条 企业投资实行投资、经营、和监管相结合的原则。投资单位对投资
项目应实行专人专项监管，做到责权利相对称，确保项目按计划
顺利实施。
第二十七条 投资单位在项目正式立项并确定项目执行人后，应再确定一名项目
监督人，并由项目执行人、监督人与企业主管领导签定项目责任
合同书，项目执行人负直接责任，监督人负连带责任。
第二十八条 项目监督人可由企业董事会、监事会成员，经营班子成员或投资管
理部的人员担任。项目监督人的主要职责是：对项目全过程实行
跟踪监管；督促项目执行人加强项目运作管理和资金财务管理；
及时发现和汇报项目实施过程中出现的问题，并提出解决的办法
和建议。
第二十九条 项目执行人应定期将项目进展情况向企业领导或管理部门作出书
面汇报。并接受财务收支等方面的审计。
第三十条 中国阳光投资管理部对所属企业的重大投资项目投资进行跟踪检查，帮助解决各种实际问题，协调各方面的关系。
五、责任
第三十一条 中国阳光派出的产权代表应按照中国阳光的审批意见，对投资项目
决策表态，不得个人自行表态。对投资项目存在问题故意隐瞒不
报的，一经发现，中国阳光将追究该产权代表的行政责任，造成重大损失的，要追究法律责任。
第三十二条 对投资项目因管理不善或用人不当致使企业资产流失、企业严重亏第三十三条
第三十四条
第三十五条
第三十六条
第三十七条
损或造成其它严重后果的，要追究有关领导人责任；对投资项目因决策失误或审查、把关不严，造成经济损失的，也应追究相应的责任。对投资项目的主管领导、执行人、监督人或其它工作人员违反本规定、玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊造成严重损失的要追究责任人的行政及法律责任。中国阳光每年至少进行一次投资项目的审计监察工作。中国阳光把所属企业贯彻执行本办法的情况作为对企业负责人及产权代表考核内容之一。
六、其它 本制度适用于中国阳光本部及全资子公司，其它企业可参照执行。本制度由中国阳光投资管理部负责解释。本制度由公司董事会审议通过、董事长签署后生效，自下发之日起执行。
第三篇：中国某投资集团有限公司母子公司管理制度
中国**投资集团有限公司母子公司管理制度
一、总则
第一条 为确立母子公司的出资关系，建立资本联结纽带，规范母子公司的权利、义务关系，充分发挥公司的整体优势，根据《中华人民共和国公司法》、国家体改委《关于企业集团建立母子公司体制的指导意见》（体改生
[1998]27号），并结合公司实际情况，特制定本管理制度。
第二条 本制度所指母公司为中国**投资集团有限公司，子公司为中国**投资集
团有限公司全资和控股（绝对或相对控股）子公司。
二、母子公司权限划分
第三条 母公司是向子公司、参股公司出资并行使出资人（股东）职能，具有资
本营运等多种功能的公司制企业。母公司是公司的决策中心、投资中心和财务中心。
第四条母公司的主要职能是：依照法定程序和公司章程，组织制定和实施公司的长远规划和发展战略；开展投融资、企业购并、资产重组等资本营运活动；决定公司内的重大事项；推进成员企业的组织结构及产品结构调整；协调成员企业之间的关系；编制公司的合并会计、统计报表；统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产；建立公司的市场营销网络和信息网络；有利于形成公司整体经营优势的其他功能。
第五条 子公司包括全资子公司和控股子公司。母公司单独投资设立的公司为其
全资子公司，母公司持有50%以上股权，或持有股权虽不足50%但拥有实际控制权的公司为其控股子公司。子公司作为经营与利润中心，享有自主经营权。
第六条 母公司、子公司都是依法设立的公司制企业法人，各自享有独立的法人
财产权，独立行使民事权利，承担民事责任。
第七条 母公司作为决策中心，各子公司的发展战略与规划必须服从母公司制定的公司整体发展战略与规划。
第八条 各子公司的投资行为必须按照《中国**投资集团有限公司投资管理制度》
执行。
第九条 各子公司的财务管理必须服从《中国**投资集团有限公司财务管理制度》的有关规定。
第十条 人事任免。全资子公司的总经理由母公司董事会任免，副总经理、三总
师、总经理助理由子公司总经理提名，母公司总裁批准，人力资源部备案；控股子公司总经理由子公司董事会聘任，母公司人力资源部备案，副总经理、三总师、总经理助理由子公司总经理提名，子公司董事会任命，母公司人力资源部备案。
第十一条 分配。全资子公司的税后利润应全额上缴母公司；控股子公司的税
后利润分配由母公司提出利润分配预案，子公司董事会讨论通过。
三、监督、考核与奖惩
第十二条 子公司必须接受来自母公司的监督与考核。母公司作为出资人（股
东），有权了解、监督子公司生产经营情况。
第十三条 子公司按照《中国**投资集团有限公司财务管理制度》的有关规定
定期向母公司资金财务部报送财务报表，接受母公司财务检查和业
务指导。
第十四条 子公司应按照《中国**投资集团有限公司内部审计管理制度》的有
关规定，接受母公司的审计。
第十五条 母公司每年年初与各子公司法人代表签订业绩指标合同，年底据此
考核，按照指标完成情况，给予相应的奖励与惩罚。
四、附则
第十六条 本管理制度由中国**投资集团有限公司总裁办公室负责解释。第十七条 本管理制度自中国**投资集团有限公司董事会通过，董事长签发之
日起正式生效、实施。
第四篇：中国阳光投资集团有限公司投资收益分配管理制度2-新华信
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中国阳光投资集团有限公司投资收益分配管理制度
第一条 为了加强中国阳光对投资收益的管理，规范投资企业利润分配行为，特
制定本管理办法。
第二条 本办法所指的投资企业是指中国阳光直接投资的全资子公司、控股子公
司和参股子公司；投资收益管理是指中国阳光以投资者的身份决定或参与上述投资企业的利润分配决策，并依据最终的分配决策收缴利润和进行相关的帐务处理。
第三条 投资收益管理必须遵循下列原则
1．合法性原则：中国阳光必须依据《公司法》行使对投资企业的投资收益
权；
2．规范性原则，包括三个方面：首先，利润分配方案必须符合投资企业的决策程序；
二、中国阳光通过派往投资企业的董事行使股东的投资收益权；
三、中国阳光的外派董事，在参与投资企业的利润分配决策中必须
遵循中国阳光董事会的决策意向，保证中国阳光的合法权益。
3．中国阳光利益最大化原则：对投资企业的投资收益管理应以维护中国阳
光利益的最大化为目标，并与中国阳光的总体发展战略相一致。
第四条 中国阳光对投资企业投资收益的管理办法，按投资企业组织形式和中国
阳光公司持股比例分别确定：
1．全资子公司的利润分配原则全额上交。该子公司如需追加投资，由中国
阳光董事会决定；
2．控股子公司，利润分配方案由子公司股东会或董事会决定，但中国阳光的派出董事应以中国阳光董事会的决策意向为准，在主动征询其它股东意见的基础出上提出利润分配预案，并力争通过，从而充分体现中国阳光作为大股东在决策中的重要作用。
3．参股公司的利润分配方案由参股公司主要股东提出，并由参股公司董事
会或股东会通过。但中国阳光派出董事应在方案制定前主动了解其他股东特别是主要股东的意图，报告中国阳光董事会，并按中国阳光董事会的决策意向，主动与有关股东协商，力争最大限度地维护中国阳光的投
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资收益。
第五条 中国阳光对投资企业投资收益管理的职责分工：
1．中国阳光对投资企业利润分配意向的最终决策权在中国阳光董事会。
2．对全资子公司、控股子公司和参股公司利润分配的过程管理以资产管理
部为主，有关部门配合。
3．在投资企业决定当年利润分配之前，中国阳光派往投资企业的董事应向
第六条
第七条
中国阳光报送有关材料；中国阳光作出决策或出具意见后，全资子公司由派出董事按中国阳光的决策落实利润分配，控股子公司、参股公司由派出董事按中国阳光的意见在子公司董事会或股东会上行使表决权。本制度由中国阳光投资集团有限公司总裁办公室负责解释。本管理制度自中国阳光投资集团有限公司董事会通过，董事长签发之日起正式生效、实施。2
第五篇：中国阳光投资集团有限公司运营监控管理制度2-新华信
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中国阳光投资集团有限公司运营监控管理制度
第一条 为了使中国阳光本部能够动态地了解和掌握各全资子公司、控股公司
（以下简称子公司）的经济运行状况，及时发现存在问题，提出对子公司经济运行的对策和建议，特制订本管理制度。
第二条 运行监控应遵循制度化、规范化和科学化的基本原则。
第三条 中国阳光本部运营监控包括经济运行分析、报审报告管理和审计监督三
个方面
（一）经济运行分析
1．经济运行分析的内容。经济运行分析包括对公司及子公司经济数据的分
析和对子公司重点工作完成情况的分析。
2．经济运行分析的组织
（1）经济运行分析中的经济数据分析，包括投资分析、财务分析、资产分
析及综合分析四个部分，由相关部门按业务分工分别进行，具体分工
是：
-投资管理部负责投资分析，具体包括投资量分析，在谈项目进度
分析，项目可行性分析。
-资金财务部负责财务分析，具体包括现金流量分析，损益分析，权益分析，获利能力分析，偿债能力分析，安全性分析。
-资产管理部负责资产分析，具体包括项目运行监控分析，资产变
动情况分析，资产质量分析。
-研究发展部负责综合分析，具体包括行业发展分析，公司总体发
展战略态势分析。
在各部门分析的基础上，由研究发展部牵头进行协调，撰写季度
经济运费分析报告报公司总裁，由总裁审定后分送公司董事长和董事；
和半分析经主要领导审阅后公司董事会报告，并根据董事会的意见向相关子公司反馈。
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（2）经济运行分析中的子公司重点任务完成情况分析，由资产管理部牵头，每季度对子公司执行重点工作情况进行跟踪分析，并形成分析报告报
公司总裁。
（二）报审报告管理
子公司的报审报告内容包括：
-董事会、股东会议案、决议
-重大经营决策（投资、融资、产权变动）
-预决算预案、草案
-规划和计划
-内部重大结构调整方案
-阶段性工作总结和分析
-重要人事变动
由公司总裁办公室收集汇总子公司的报审报告，每半年将报审报
告的目录分送各职能部门，各职能部门对自身分管的内容进行执行情
况的分析，分析报告送总裁办公室。由总裁办公室对各职能部门的分
析报告进行综合分析，并形成综合分析报告，综合分析报告报总裁。
（三）审计监督
1．审计监督的内容包括：对子公司进行常规审计、遵循审计、抽查审计和
调查审计。
2．审计监督由公司审计监察部牵头，每年年初由审计监察部制定各项审计
计划。对每项审计事项编写审计报告，每年编写审计情况报告，并报公司总裁和董事会。
第四条 本制度由中国阳光投资集团有限公司总裁办公室负责解释。
第五条 本管理制度自中国阳光投资集团有限公司董事会通过，董事长签发之日
起正式生效、实施。
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