中信银行重庆分行发票报销管理办法（5篇模版）

第一篇：中信银行重庆分行发票报销管理办法

附件

中信银行重庆分行发票报销管理办法

第一条为了加强财务监督，进一步规范发票报销行为，根据《中华人民共和国发票管理办法》和《中信银行行政财务核算管理暂行规定》，结合本行实际情况，特制定本办法。

第二条发票要素齐全、准确。包括：单位名称，盖有开具发票单位的财务专用章或发票专用章，填开日期、金额（大小写必须一致）、商品名称（型号）规格、计量单位、数量、单价等。发票抬头如有错误，必须经原开发票单位更正后，加盖财务专用章方可报销。

第三条发票真实、有效。各类发票应有发票代码、发票号码及税务部门监制印章（国家另有规定的除外）。发票应在其使用范围内开具，不得跨行业、跨类别使用。

第四条报销人员须对提供的原始凭证和业务背景的真实性负责；各支行、分行各部门应确定一个报账人员，签定财务报账“授权书”，负责本部门行政经费报销、行政借款等日常财务报销工作，原则上其他员工不得参与报账。

第五条员工不得购买和报销假发票，不得虚开发票套取现金，凡提供假发票者，按国家规定追究相应责任；情节严重的，分行将暂停报账，并调整或收回分行财务授权。

地税发票可通过拨打12366纳税服务热线或登陆重庆地税局网站：查询发票的真伪。国税发票可登陆重庆市国家税务局网站：进入网上办税服务厅——发票流向查询进行查询。

第六条按税务文件规定：从2006年7月1日，启用新版发票监制章（即无编号的发票监制章），套有旧版发票监制章（即有编号的发票监制章）的发票只能使用至2007年12月31日。旧版发票监制章为“全国统一发票监制章 重庆市（22）（或其他编号）地方税务局监制”，新版发票监制章为“全国统一发票监制章 重庆市 地方税务局监制”。

第七条航空运输电子客票已于2008年9月1日启用国家税务总局监制的防伪票据，客票上应有国家税务总局监制印章。员工取得票据时应在验真网（www.xiexiebang.com）或服务热线：400-815-8888或短信验真：发送JP至10669018三种方式验证电子客票的真实性。我行员工在取得电子客票时，应进行验真并在发票背面签字确认后方可报销。

第八条为了与业务招待费相区别，凡是会议期间支付的餐费，开发票时一律写成“会议餐费”，不能只写餐费。

第九条凡是由总行代分行垫付的各项费用，均由总行提供原始发票入账，不能提供原始发票的须由总行经办部门将原始发票复印后注明此发票中应由分行承担的费用金额，加盖总行财务专用章，与总行开具的内部复写收据一并作为

入账凭证。

第十条凡是分行受总行委托承办的各种会议、培训等，均应向总行提供原始发票，作为入账凭证，不符合会议支出项目的费用一律不得列入会议费中（如旅游、门票等）。

第十一条分行在培训中聘请专家支付的各类讲课费，按规定应签署培训协议，并持讲课人的身份证件，到地方税务部门办理完税证明，凭地税部门开具的发票领取讲课费。

第十二条发票报销规定

1.发票背面应有经手人签字，字迹必须清晰，签字必须用签字笔，不得用圆珠笔或铅笔；签字必须签全名，不得只签姓氏。

2.按国家税务总局文件规定：没有填开付款方全称的发票不予财务报销及税前扣除。经办人在取得发票时应向出票单位主动说明填写发票抬头，我行应填：中信银行重庆分行或中信银行股份有限公司重庆分行。

3.每年一季度报销上年费用时可提供上年四季度的发票，四月份以后不再受理上年度发票报销。

4.员工在外地参加各种会议、培训的会议费、培训费发票应填写在《中信银行重庆分行差旅费报销单》的“其他”一栏中，注明是会议费或培训费并附会议通知或培训通知，与差旅费一并报销，由财务人员按照费用性质分别列支。

5.员工出差往返机场、火车站以及在出差地的出租车票

报销时必须在发票背面写明起止地点和乘车理由与机票、火车票、高速路费等一并填写《中信银行重庆分行差旅费报销单》报销。出租车票等出差票据必须与出差时间相吻合，如果出现票据忘开或丢失情况，不得以其他时间的票据顶替报销。

6.员工出差应到分行规定的机票代理点订购机票。订购机票后因公发生退票行为，应由本人在退票单据上写明原因，并经有权签字人审批后方可报销。

7.员工出国期间在境外取得的发票如果是光敏纸打印的，须将发票复印后与原始发票一并作为报销凭证，以免原始发票上的信息过半年后丢失，经办人员应分别在原始发票和复印件上签字后方可报销。

8.机打加油票、高速路费、停车费、订票费、市政一卡通充值等发票可不填抬头，其中停车费发票因金额较小，可不逐一签字，但须将不同金额发票的张数分别列明，由经办人在报销单上统一签字后按规定报销。

9.发票报销一律填写中信银行重庆分行费用报销单或差旅费报销单，并经有权签字人审批后方可报销。

10.发票一律从小到大依次进行粘贴，大发票放在最后，小发票应按顺序平贴在粘贴纸上，不得用订书器装订，不得超出发票报销单，保证整齐、美观。

第十三条本办法自印发之日起执行，凡此前有关规章

制度与本办法不一致的，以本办法为准。

第十四条本办法由分行计划财务部负责解释、修订。

第二篇：中信银行重庆分行行长胡罡

中信银行重庆分行行长胡罡：银行经营之道

2011年09月04日 17:02:51

来源： 新华网

主持人：各位网民下午好，欢迎您进入新华网。今天我们请来了中信银行重庆分行党委书记、行长胡罡先生作客新华网与网友进行交流。

主持人：中信银行重庆分行成立于1999年初，至今已有8个年头。据我们了解，您2005年8月成为中信银行重庆分行党委书记、行长，并在这两年带领中信重庆分行取得了可喜的成绩，首先我们对您表示衷心的祝贺。胡罡：谢谢。

主持人：我想请问胡行长，在如今重庆银行业全面开放、改革陡然升级的最关键时刻，今天您是否能与业内同行分享一下中信银行重庆分行这两年来的成绩与您个人的感想？

胡罡：谢谢。中信银行重庆分行是1999年开业的，到现在为止八年了，这八年来总的来说发展势头非常好。就现在的情况来看，我们的总体规模已经进入重庆市股份制商业银行前列，尤其在利润和资产质量方面，已在重庆股份制商业银行名列前茅。从中信银行系统内的排名看，虽然重庆处于西部地区，规模在中信系统内不算大，但是我们的市场占有率和资产质量以及内部机制建设和管理等方面，在中信系统内都是较好的。去年重庆分行在中信银行系统内被评为优秀分行。

主持人：胡行长，我注意到这几年在国内的银行改革当中也出现了很多很多时髦的概念，比如改制上市，引进外资，风险控制，金融创新等等，但是很少有提到内部机制建设的，我们也了解到您对内部机制建设这块有很多独特的想法，现在可不可以请你具体谈一下？

胡罡：这个问题很好。中国有句古话叫做“内圣外王”，就是指你只有内部工作做好了，你才可以到外面打天下。近两年中信银行重庆分行一直致力于做好内部的建设，内部的管理，提升内部的核心竞争力，只有这样才最终能够取得市场竞争的胜利。

主持人：能不能具体一点，比如内部建设这一块，我们具体在哪些地方有些提升, 哪些地方有些变化？

胡罡：具体来说是两个建设，一个是人才建设，一个是制度建设。因为无论管理也好、营销也好，都必须要做好两件事：一是做好人的工作；第二个是把事做好。做好人和事这两个层面，我们用了三种方法，一个是文化培育，一个是制度建设，一个是流程建设。

在文化方面，我们是着力构建两种文化，一种是人本文化，一种是风险管理文化。人本文化的内涵，就是我们在管理的过程当中要以人为本，关注人的感受。一个企业，既要处理好企业发展、盈利的迫切需要，同时也要处理好人的真实感受。很多企业都在强调以人为本，但这句话说起来很容易，做起来非常难。大多数企业在发展的过程中只注重最後的结果，却忽略实现目标的过程中，更需要人处于一种非常良好的状态，才能达到好的结果。所以我们更关注人在创造业绩过程中的真实感受。

人既是社会的人，又是自然的人。作为一个社会的人，需要的是得到社会的承认，得到团队的认可，这是他的一种需求；而作为自然的人，渴望的是一种关怀，一种爱，渴望安全感。

基于这种理念，对于社会的人，中信银行重庆分行内部建立了公平公正，执行严谨的考核机制。在这种机制下，优秀的人才通过其能力和业绩能够脱颖而出；而部分暂时落后的同志可以受到鞭策，从而不断改进自己的工作。当然自己不努力，业绩又不强这些同志我们还是会逐步将其淘汰。

而对于需要安全，需要爱，需要关怀的自然的人，我们就在文化构建和氛围设计过程中，首先强调合规守法。因为只有合规守法的经营环境，大家才是安全的。如果一个企业的发展是靠违规的方式去取得一时的收获，那是不安全的。其次，针对大家对于关心和爱的需求，我们对于那些确实很努力勤奋，业绩却做不上去的同志给予个别辅导和培训；家庭有困难的同志我们去关心他。例如我们推出了一种家访制度，分行的领导到部分员工家里去家访，使大家感受到温暖。

主持人：这就是您说的人本文化。

胡罡：对。人本文化是第一个层面。第二个层面是制度。在制度设计上，我们也是分为对人和对事两个方面。对人的方面，我们设计考核机制的理念是以业绩论英雄兼顾人文关怀。比如在以业绩论英雄方面，我们对支行行长的考核，把支行分为六个等级，最好的特级行的行长和最差的五级行的行长一年的收入相差四倍。对客户经理也进行了考核评价。优秀的客户经理会脱颖而出，其收入甚至可以超过分行行长的收入。最差的客户经理只能拿到我们内部的基本保障的需求，收入相差8-10倍。对于管理层和柜员我们也有考核，柜员等级的排名每年都会调整，做得好的上升空间比较大。管理层也是这样，除了进行常规的干部考核之外，我们进行绩效考核管理，并引入了末位淘汰制。这样使人的积极性得到比较大的调动，使落后的同志得到一些鞭策和推动。

人文关怀深厚是我们与其他股份制银行最不同的地方。我们把前面说到的人本文化也设计到了制度中。比如我们制订了针对全体员工的培训制度和培训计划，让员工通过培训能够不断提高，以适应我们的考核和激励约束要求。我们还建立了领导对员工的家访制度，而且每个季度都要为过生日的员工举办员工PARTY。这样，让大家感觉到企业在关心你，在帮助你成长。

主持人：您刚才说到的还有一个层面是流程，请谈一谈？

胡罡：业务发展和风险控制的结合就叫做业务管理，而流程主要是针对业务管理的过程。我们的理念是以客户为中心，关注客户的感受。因此，最好的流程就是让客户感到满意的流程。我们首先考虑让客户感觉到最快最好，同时也要考虑在满足客户需求的过程中防范和控制风险。

比如我们在对一个客户进行营销的时候，他可能需要我们提供信贷支持。怎样加快流程、防范风险？这就是我们要考虑的一个问题。

我们把客户分成三个层面：对于非常好的客户，不是等客户提出贷款需求的时候我们再给他做评价，而是在企业可能有需求的时候，提前收集材料，进行内部评级。当客户提出贷款需求时，我们就通过“绿色通道”，在很快的时间内就把贷款审批下来。对于介于安全和风险之间的这些客户，我们尽早为其设计一种较好的金融产品去防范风险。对于不符合我们授信支持条件的客户，当他提出授信需求的时候，我们会尽快告诉他其授信需求很难在我们这里得到通过，建议他采取别的一些方式得到授信，例如推荐中信信托的产品给他。

主持人：这个可以用中国的一句俗话说叫做“买卖不成仁义在”来解释，虽然我们做不成生意，但是我们是朋友了，我可以给你提供最适合你的方式去解决你的问题。您刚才说到在人才、制度、流程方面的一些改革，我想问一下胡行长，在这些改革之后，跟以前的业务相比较，是不是有一些变化和一些发展，能不能给一些数据？

胡罡：行。在过去，中信银行重庆分行的人才流动是优秀人才往别的银行流动，是流出为主，流入为辅。但从这两年看，重庆的同业给我们输送了100多名优秀人才。这就可以体现出我们在文化和制度方面是比较有竞争力的。从业务来看，我们的综合实力在重庆市的股份制商业银行排在前面，特别是资产质量、利润等关键性指标一直名列前茅。

主持人：据我所了解，中信银行重庆分行在2006年以前是中信系统内的一般等级的一个行，但是现在已经是跃升到了一个优秀的分行，您是一个经济学博士，又是重庆股份制商业银行里面最年轻的行长之一，这个跟您自己的经历是不是有很密切的一些联系，您怎样去管理好这样一个大家庭？

胡罡：应该说中信银行重庆分行在这两年，不管是市场上的表现还是内部的制度的建设都取得了一些进步。但是重庆的银行同业中，还有很多优秀的的银行经验和做法值得我们学习，尽管2006年我们取得了优秀行的这样一个成绩，但是我们必须清醒地看到我们的基础仍不扎实，不管是管理基础还是客户基础。

我想，中信银行重庆分行的进步，首先应该放在整个中信集团、整个中信银行的大背景下看。我介绍一下中信集团。中信集团是中国金融门类最齐全的一个集团，包括中信银行，中信证券，中信信托，中信保险，中信期货，还有中信基金等等。它是作为中国改革开发的窗口，在邓小平同志的支持下，原国家副主席荣毅仁先生创办的，是国务院直属的一个全国性的大型的企业集团。“中信”是中国金融业非常响亮的品牌。中信银行依托中信集团雄厚的实力和混业优势，是其他任何银行都无法比拟的。自2005年以来，中信银行进行了较大规模的、深入的改革，取得了巨大的进步。今年的4月27号，经过股份制改造后的中信银行在上海A股市场和香港H股市场同步上市，这不但给中信银行带来了非常好的社会品牌和形象，更大大增强了中信银行的实力，我们的资本充足率达到百分之十几，在中国的商业银行里面是资本充足率最高的银行之一。应该说重庆分行的进步首先归功于中信集团、中信银行这个大团体的进步。另外，我们的进步也取决于员工的进步，员工的进步也主要依靠于好的制度，在优秀的制度下员工也可以发挥最大的激情，使我们的业绩得到增长。

刚才你问到了我们的进步是否与个人经历有关。从我个人来说，我原来在湖南省检察机关和省委机关工作过，后来一直从事银行工作，并攻读了经济学博士。机关干部的经历使我明白了一个道理，就是要严格管理、要规范经营、遵纪守法。这是一个非常重要的理念。尽管也有人批评机关管理比较古板，但是其严格，规范，强调制度约束的习惯是值得珍惜的。

经济学的学习告诉我要整合资源。对于一个银行来说，有内部资源和外部资源，我们的外部资源有中信集团大的环境，以及中国经济高速发展，重庆市场不断提升的背景等等。而内部资源包括人力资源、财务资源、信贷资源等等。刚才我讲了“内圣外王”，首先要整合内部资源，才能获取和利用外部的资源。而内部资源首先是人力资源，其次是业务资源。整合内部的资源，主要是靠人去整合，所以我们第一步要整合人的资源，主要是给他创造一个好的文化环境和制度环境。

主持人：银行业过去的竞争主要是传统存贷汇业务的竞争，但现在金融市场正在快速发展，客户需求也在不断变化，这使得公司银行产品竞争逐步同质化，您怎么看待这种现象？中信银行重庆分行是怎样对自己的产品进行设计和定位的？

胡罡：目前银行业一个普遍存在的问题就是同质化的竞争。现在经常提到“蓝海”和“红海”的概念，如果你要走向“蓝海”，你必须得走差异化道路，但是走差异化也有环境的限制。

例如一个企业，除了要承担企业自身的责任外，同时也要承担社会的责任。自身的责任就是要盈利，社会责任首先是不能违规，要合规守法。而现在银行业外部的监管约束和制度环境，使银行大多走向了同质化。比如，现在中国银行最大的利润来源是存贷利差，这是很大的一块蛋糕，我们承担企业责任就要首先把这块蛋糕抓住。同时我们必须承担社会责任，行为必须符合监管机关和法规制度的要求。由于各种制度让我们不能逾越，促使我们尽量地追求存贷利差。

当然要改变这种现状，就需要每一个银行除了存贷利差之外，还要追求中间业务的收入。现在所有的商业银行包括中信银行重庆分行也在致力于走差异化的道路，监管方式也在不断的宽松，给了我们一些空间。我们也可以看到，银行个人服务差异化的状态已经出现，例如我们去年被评为重庆市最佳理财银行，今年在金融博览会上被重庆市民评为最佳理财产品设计奖，应该说我们在个人服务差异化方面已经有了一些突破。

主持人：您刚才提到商业银行已经有一些产品的更新，兵法上说“知己知彼，百战不殆”，对于涌入重庆的外资银行与本土银行相比，强项在哪里？“短板”是什么，这是许多媒体都在追问的问题？

胡罡：整体来讲，外资银行是非常有竞争力的，例如花旗，他是公认的世界上有名的银行。但花旗银行在中国的盈利能力和服务水平，不一定能够达到在美国本土的服务水平。另外一方面，不同的外资银行有不同的特色，其竞争力也是不一样的，有些银行有综合竞争力，有些银行可能只有某一项的竞争力。

对外资银行做一个整体的描述，我认为在未来五年后，还是极具竞争力的。但在未来五年里，中资银行有相对的优势。打个比方，外资银行是属于装备好的一个军队，内资银行是一个装备不如它的军队。外资银行的“装备”首先体现在它的产品，它的理财产品可以用世界的市场来做设计，所以它的产品的广度和深度，比中资银行要强。第二，外资银行的内部管理简洁，流程设计也非常科学，比中资银行要强。第三个优点是信息技术，外资银行的研发能力和系统平台比中资银行要好，兼容性比较强。这是外资银行的三个比较大的优势。而中资银行所处的优势归结起来就是三句话叫天时、地利、人和。

中国经济高速发展是中资银行的“天时”，未来发展的速度和潜力是指日可待的。赢得竞争胜利的关键，归根结底是客户对银行的信任，对银行的支持。中资银行都是在中国的土壤下竞争了二十年、三十年，在这个过程当中最了解客户的需求，而客户也最了解中资银行，相信熟悉的银行。这就是“地利”。“人和”这个问题上，中资银行管理的理念和思路更能够得到内部人员的认可，外资银行有一个本土化的过程，银行内部的中国雇员对管理理念的认识和理解也需要一个过程。

主持人：针对外资银行这样的涌入，中信银行重庆分行有没有具体的应对措施？

胡罡：还是“内圣外王”这句话。我们要加强核心竞争力的建设，加强内部管理和环境建设，制度建设，流程建设。同时我们也针对外资银行的一些优势，采取相应的措施。

比如外资银行在吸引人才方面有培训的优势，外资银行在招聘人才的时候，总是设计一个比较好的职业培训。可以给员工在国外的某某地方进行一段时间的培训，这是有吸引力的。

针对这一点，我们现在也土洋结合，设计了很多培训方法。土的方法是对进行挂职培训，派干部到党政机关或者国有企业去挂职锻炼培训，让他了解中国的机关和企业的运行模式。因为中信以前是一家国有独资银行，现在上市之后财政部给我们的定位是国有控股的股份制商业银行，我们得到了政府很有力的支持，所以我们很多干部可以派到政府或是大型企业去担任职务。例如我们今年就已经选派了一个部门的二级部经理，到西藏担任一个县的副县长。我们还选派了一些比较好的干部，利用中信集团混业经营的优势，到中信集团下的一些大型企业，比如中信证券、中信信托去培训，打造复合型的人才。

另外，我们将优秀的干部集中起来，送到南洋理工大学、哈佛大学商学院去培训。为什么我们有这种资源？因为我们上市之后，引入了非常好的战略合作伙伴，西班牙银行，这个银行在欧元区是前七名的一个银行，他也可以把他国际的培训资源跟中信银行分享。哈佛大学商学院只跟全世界所有的行业的前三十名的企业合作，而BBVA银行（西班牙银行）是前30名的，所以哈佛大学愿意跟他进行合作，他又是我们的战略合作伙伴，可以充分利用他的资源来培训我们的优秀干部。

主持人：您刚才提到今年4月中信银行在香港和上海上市，您觉得中信在上市之后，在客户服务这一块有没有什么变化，具体说给客户会带来哪些更多的利益，这个是不是也更有利与中信的发展，或者再大一点，国有银行的发展？

胡罡：这次中信银行在香港和上海上市，最大的直接的利益包括两点，一个是资本充足率的提升，第二个是带来了一个实力雄厚的国际合作伙伴。另外，还有软实力的增强，就是中信银行品牌形象的大幅度提升。

从现在来看，中信银行上市之后所带来的好处正在逐步的体现出来，我们的资本非常充足的情况下，可以开始在全国各地开设更多的机构。比如我们重庆分行，原来只有11家支行，而今年又可以筹备4家支行。

主持人：在客户服务这一块有没有一些变化，或者给客户直接的效益有没有更高的一些利益和服务？

胡罡：应该说这几年来中信对客户的服务的效率正在逐渐的提高，上市之后，中信银行更加要专注对客户的服务。但这是一个日趋完善的过程。比如优质服务。中信银行的后台系统和信息技术系统正在整合和提升的过程之中，很多中资银行包括我们在内，原来的系统开发是以产品为中心的，这样的后台系统要么就是对某一项产品支持得比较好，对另外一项产品的支持不是特别好，而且后台系统不一定算得出每一项产品在给客户提供服务的时候，要消耗多少成本，能够创造多少利润。这样的后台系统就使我们的服务效率不高。而现在，我们正致力于跟BBVA银行联合，把外资银行好的经验引进来，通过后台系统可以很快算出某一个产品受欢迎的程度，以及成本和利润 之间的关系，那么我们就知道哪些产品是可以优化的，哪些产品是可以主推的，哪些产品是可以淘汰的，或者哪些产品是可以更新的，效率日益提高。

主持人：就是说以后客户的一些要求在他想到之前，可能我们就已经做好了这方面的一些准备，或者说更多的一些改良。

胡罡：对。这是一个层面，客户没有想到的好多需求，我们能够通过客户的交易习惯分析就能够设计他们还没有想到的需求，带来惊喜。第二个层面就是对现有的需求，过去从需求的产生到提供产品的设计过程需要很长的时间，现在我们能够更快的提供满足客户需求的产品。第三个层面，原来有些银行有的产品，我们可能还没有，现在我们就能够很快把这一块补上。所以通过后台的支撑，有三个层面的提升，能够满足客户的需求。

主持人：刚才您提到的现在中信也给了一些指标，能够再扩展一些分支行，据了解中信机构在重庆地区开展了一种综合的经营试点，请问胡行长这个是不是分行在2007年的工作重点？

胡罡：与充足的资本金相比，我们的网点是比较少的。中信重庆分行现在有11家支行，其中万州一家，涪陵一家，在主城区只有九家。目前我们正着手增加网点，今年我们准备筹建四家支行，你也看到了我们现在正在很多报纸打招聘广告，招聘支行行长，招聘客户经理，招聘优秀的柜员，为支行建设作好人才储备。

我们人力资源还不够，去年我们创造了2个多亿的利润，但员工只有370名。今年我们又招聘了一些优秀人才，包括十几个北大、清华等名校的硕士。从现在的人才结构看，我们有30几个硕士，其中5、6个海外归来的硕士，本科生占总人数的60%几，其余的都是大专以上。我们下一步的发展最重要的是要发挥我们的比较优势，中信银行和中信集团与别的银行最大的区别就是我们是一个有混业经营背景的银行，中信集团是中国金融门类最齐全的，它是中国混业经营的试点。现在中信集团已经在天津的滨海新区推出了混业经营模式，天津是中国金融创新试验区，天津市政府找了中信集团全面合作，这个合作现在已经在天津分行开始试点。也就是说在中信银行的网点里面不但可以买到中信银行的金融产品，还可以买到中信证券的金融产品，还有中信保险的金融产品。虽然别的银行也可能有这些服务，但别的银行都是代销，而我们是直销，我们是金融超市。网点既是中信银行的支行网点，也是中信信托，中信基金的网点，客户在那里可以办理所有的开户和借款手续。天津有这样一个试点之后，我们就有把它引进到重庆来的想法，因为国务院批准重庆建设城乡统筹发展试验区，它的内涵和外延应该比金融试验区的内涵和外延还广阔，还丰富，如果我们把这样一个金融 超市也引进重庆，市场非常可观，而且也能丰富和提升重庆城乡统筹发展试验区的内容。

现在我们正在与市政府有关部门和金融监管部门洽谈，大家很感兴趣，我们正在积极努力的推进。如果有机会我们会邀请政府和监管部门去天津的这些网点去看一看。

主持人：您刚才提到了分行在这几年的发展，提到了人才。那么目前外资银行纷纷申请在中国境内设法人银行，同时加速扩建网点，对金融人才的需求明显升温。分行在重庆发展主要靠总部派人呢还是靠起用本地人才？

胡罡：我们总行有一个非常好的理念就是本土化，同时要求分行行长进行全国交流。本土化也就是说我们需要的人才基本上都是从重庆本土引进。现在我们需要的当地人才非常广泛，我们最需要的是支行行长，最需要技能非常熟练的柜员。当然我们在需要这些人才的同时，会给他们一个很广阔的空间和土壤，刚才说的文化建设和制度建设实际上就是给大家设计了一个比较好的环境。我们还给大家设计了一个让大家脱颖而出的机制，对于管理人才，除了考核之外，我们还增加了竞岗的方式。这两年，我们一共进行了七次内部竞岗，16名干部脱颖而出，通过竞岗使一些普通的主管一下子提了两级，提成正经理；有些大学毕业刚两年，通过竞岗一下子就成为经理，副经理。一个竞岗的方式，调动了年轻人的积极性。

主持人：胡行长，最近有新闻报道说是为了防止贷款挪作它用，给银行带来一些风险，部分银行也开始紧缩房屋抵押贷款的业务，那么中信银行有什么样的打算？

胡罡：国家在控制房贷不是说限制房贷，现在市场把房地产当做炒作对象形成了泡沫，国家主要担心这种泡沫最终会传导到银行，造成银行的信贷问题。另外也担心银行推波助澜使房地产涨价或者股票涨价。

从我们看来，政府和监管部门采取了一些预警和限制性措施，这是对的。中信银行采取的策略是要坚决执行国家的这些政策、法律，我们不为虚假的泡沫推波助澜。但是另外一个方面，我们也要理智的看到，现在房地产的风险是结构性的，是不同地域性的风险。现在某些东部的城市，例如深圳、上海这些地方泡沫成份要高一些，而重庆，房价不是特别高，泡沫的成份相对比较低。对于有些特别高价的房，比如卖到两、三万块钱一个平米的别墅，我们认为它可能有一些泡沫，但是对于有些价格相对合理的，老百姓买得起的商品房，我们认为泡沫还是比较少。我们是要谨慎而又积极的进行房地产贷款。

主持人：肯定是在大的政策原则范围之内，然后我们积极的为老百姓做点事情。

胡罡：我们第一是稳健，第二是积极。

主持人：央行最近提出了一些定向票据和提高存款准备金政策，这两个政策对于中信重庆分行有没有什么影响？

胡罡：这两个政策肯定对银行有一些影响，因为定向票据实际上是收缩了银行资金的流动性，提高存款准备金也是使银行可用的钱减少。所以贷款的额度也会受到一些影响。但是这是一种宏观调控的手段，我们要服从，而且还要配合好这种政策，因为只有中国经济持续稳定的发展，才是银行最好的出路。所以我们非常配合，坚决支持。

同时我们也看到，短期的贷款的减少，不代表银行的盈利的减少，我们可以花更多的精力去做新产品的研究，开发更多的金融创新收入。我们今年的中间业务的收入就比原来提高了很多倍。

主持人：重庆分行前不久就发售了一种新理财产品，叫“打新股”，对于这个名词也有报道说是将“打新股”融入到了活期的储蓄当中？

胡罡：这个产品是中信银行的一次创新，这是一个稳健性的产品。客户把钱存到中信银行的某个网点的活期帐户上，在上面给我们一个约定，只要有新的股票发行，就自动转到“打新股”，一旦这个新股申购完毕，余钱就自动转到银行的帐上。这样的产品是非常稳健的，你不会有损失，你的存款的利率也有，你“打新股”的回报也有。所以这是适合于中、老年人的一个非常好的产品，或者是适合于现在稳健投资家庭的很好的一个产品。

主持人：重庆分行凭借幸福系列理财产品，也荣获了最佳理财银行，我们也表示祝贺。那么胡行长能不能给我们网友朋友们推荐一下中信银行重庆分行最近或者将来有没有什么新的理财产品的推出？

胡罡：我要给各位网民朋友推荐中信两个非常重要的产品，对企业我们推荐的是中信“财富阶梯”，就是把中信很多对企业服务的品牌全部整合成一个非常好的中信财富阶梯的这个产品，这产品的推出，会使重庆所有的企业家们能够感受到中信特有的优质服务。

第二个就是给个人客户推荐一个中信比较好的零售产品，一支是现在正在发售的“基金宝”，它的意思就是只投资基金。大家知道现在中国的基金有几百种，从今年上半年的收益来看，收益最好的是1.5-2倍之间，也就是100万能够变成250万或者是300万。当然也有差的基金，半年多的时间盈利只有百分之几。两者相差几十倍的收益。几百种产品、几十倍相差的收入，对于我们很多投资者来说，他不是专家，他搞不懂，所以他有时候可能买了收益并不好的基金，很失望。这些问题我们来帮他解决，因为我们是专业人士，我们只买那种收益非常好的，前十名，或者前三十名的基金，所以你就不用去研究不同的基金了，你只要买这种基金，你就能够分享到股市增长的大的回报。第二种产品叫做“基金超市”，现在中信银行把150多种好的基金，整合成一个基金超市，你在中信的任何一个网点都可以买得到，不需要跑很多银行。而且网上申购我们都是打四折的手续费。第三款产品就是“双赢计划”，它是既买基金，又买股票，在牛市里面的回报高一些。基金宝和双赢计划两种产品不同的投资偏好的投资者他们自己来选择，最稳健的就是打新股系列理财产品，稍微稳健就选择基金宝。

主持人：谢谢胡行长。各位网民朋友们感谢您这次的收看，我们下一期新闻访谈再见。

感谢您阅读： 中信银行重庆分行行长胡罡：银行经营之道

第三篇：发票报销管理办法

发票报销管理办法（试行）

为了规范公司的财务会计工作，根据《中华人民共和国发票管理办法》、财政部《会计基础工作规范》，制定本发票报销管理办法，本办法与公司的规章制度相互补充，请各部门认真执行，内容如下：

一、发票、费用汇签单的分类、整理、粘贴与填写由财务资产部负责。

二、发票的合规性由财务资产部进行审核，对不合规的发票会计人员有权拒绝办理报销手续。

三、对发票的具体要求：

1、凡报销的发票均应由国家财政、税务部门统一印制，并印有全国统一发票监制章；

2、发票抬头必须填写名称（济宁医疗发展有限责任公司或简称）、报销事项、数量、单价、金额；

3、发票上须写明开具发票的日期；

4、必须加盖收款单位的发票专用章；

5、发票的填写要求字迹清昕、印章完整、大小写相一致、票面整洁无损毁；报销事项不得是烟、酒等国家明令禁止的项目，如果是资产及办公用品等项目应办理资产登记手续；

6、报销发票必须是发票联或报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销的单据；

7、所记载的各项内容均不得涂改、挖补；发票有错误的，应由出具单位重开或更正，更正处须加盖出具单位的印章；增值税专用发票填写有误的或发票金额有错误的，应由出具单位重开，不得更正；

8、过期发票不予报帐；发票开居日期应该是近期（一月内），开居日期超过两个月以上的不予报销；

9、部分报销发票应附必要的附件，金额较大者应附有公司签署的合同或协议。

四、本办法自2014年1月13日起试行，由公司财务资产部负责解释。

财务资产部

2014年1月13日

第四篇：发票报销管理办法

关于印发《发票报销管理办法》的通知

公司各部门、各分公司：

为进一步规范和明确发票报销中应注意的相关事项，降低因人为因素给公司造成的损失，合理规避涉税风险，特制订《发票报销管理办法》印发给你们，请遵照执行。本通知自2012年8月1日起执行。

附件：《发票报销管理办法》

二〇一二年七月十六日

中国建材国际工程集团有限公司

发票报销管理办法

公司各部门、分公司：

第一条 为进一步规范和明确发票报销中应注意的相关事项，现制订《发票报销管理办法》，并印发给你们，请遵照执行。

第二条 本办法所称发票，是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。第三条 普通发票

1、发票的基本内容包括:发票的名称、发票代码和号码、联次及用途、客户名称、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位(个人)名称(章)等。

2、发票中应详细填写相关具体名称（品名、规格、型号、劳务或服务项目等）、数量及金额，不得以办公用品、费用、综费、运杂费等笼统名称作为商品、劳务或服务的实际名称。发票全部联次应一次性开具，不得有涂改痕迹，并加盖发票专用章。

3、目前需要附证明的发票主要是会议费、培训费、印制费、物业管理、维修、劳务、软件开发、设备租赁、车辆保险费、招待费（餐费）、“佣金”和各类手续费等各项费用的支出。

4、财务报销必须附正规发票，并且基本内容填开正确、齐全。对于需要提供证明材料的，财务部门有权要求相关部门补齐证明材料。对不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，财务部门有权拒收。

5、根据国税发[2008]80号《国家税务总局关于进一步加强普通发 票管理工作的通知》第八条第二款规定：在日常检查中发现纳税人使用不符合规定发票特别是没有填开付款方全称的发票，不得允许纳税人用于税前扣除、抵扣税款、出口退税和财务报销，财务部门有权拒收。

6、《发票管理办法》第三十三条明确：单位和个人从中国境外取得的与纳税有关的发票或者凭证，税务机关在纳税审查时有疑义的，可以要求其提供境外公证机构或者注册会计师的确认证明，经税务机关审核认可后，方可作为记账核算的凭证。因此要求出国人员在国外消费时应取得相关发票或者凭证，并保留支付凭证作为报销依据，对不符合要求的报销凭证，财务部门有权拒收。

7、业务人员在取得发票时应注意以下几个方面：（1）发票种类名称与开具的经济内容是否相符；（2）发票内容与出票单位经济性质是否相符；（3）是否是过期发票、旧版发票；

（4）是否是收据或白条，例如报刊杂志订阅单等。

8、上海市新版发票已于2012年4月1号正式启用，发票换版过渡期到2012年6月30日止，在此期间新旧版发票同时使用，自2012年7月1日起一律使用新版发票，旧版停止使用，上海市新版普通发票中不再设置手写发票，全部改用机打发票。

9、对于取得的普通发票，应在发票开具当年及时到财务部门办理报销手续。根据2011年《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》（国家税务总局公告2011年第34号）相关规定，如在当年未及时办理报销手续的，则应在第二年的汇算清缴期内 3（即每年的5月31日前）及时办理报销手续，否则公司将不能在所得税前进行扣除，这将给公司造成一定的损失。因此对于超期票据，财务部门有权拒收。

第四条 增值税专用发票

1、进项增值税专用发票：

（1）增值税专用发票上的公司名称、纳税识别号、地址、开户行等基础信息一定要准确，否则无法通过认证（即需要重开）。发票联和抵扣联应加盖发票专用章。

（2）增值税专用发票从开具之日起180天内应交由财务人员进行认证，超过180天则无法抵扣，视同税款损失。增值税发票原件如无法按时取得，则提前提供复印件以便税控机采集数据。复印件要保证发票代码、号码、开票日期、密码区、公司基本信息等能清晰辨认。

（3）进口增值税发票从开具之日起120天内应交由财务人员进行认证，超过120天则无法抵扣，视同税款损失。进口增值税原件如无法按时取得，则要提前提供复印件以便税务局进行数据采集。复印件要保证缴款书填发日期、号码、税款金额等能清晰辨认。

（4）公路内河货物运输业统一发票从开具之日起180天内应交由财务人员进行认证，超过180天则无法抵扣，视同税款损失。公路内河货物运输业统一发票必须要原件才能认证抵扣。（5）购进货物报关出口的，购进货物取得的增值税专用发票上的货物名称、数量和单位要和正式报关单上的信息一致。不退税的货物和退税的货物应要求供应商分开开具，不能开在一张发票 4 上；一张发票上不能同时有两张不同报关单号上的货物，即一张发票上的货物只能拥有一个报关单号。发票必须在报关出口之日起45天内交至财务部门。如无法及时拿到发票，则需提供发票复印件，发票复印件要保证发票代码、号码、开票日期、密码区、公司基本信息等能清晰辨认。

（6）为了防止在认证过程中出现无法预料的情况发生，经办人员在取得上述增值税进项发票后应尽快交由财务人员进行认证，如无法通过认证，可在有效期内退回开票单位重新开具。对于无法通过认证且超期的增值税发票，开票单位也无法重新开具发票，其对应的增值税税额视同我公司的税款损失。

（7）开票单位开具增值税专用发票后不得单方面作废，如果单方面作废：

a、我公司未认证该发票，则可退回发票重开；

b、我公司已认证该发票，则需要对方写情况说明（需加盖公章），并配合我公司提供税务局要求的相关资料。

（8）经办人员应在增值税专用发票的发票联（非抵扣联）背面注明发票所属合同、项目、发票总金额及发票份数，并由经办人和部门负责人签字。为了便于机器认证，增值税专用发票抵扣联上一定要保证清洁。

（9）增值税专用发票如有销货清单的，必须提供一式两份销货清单，并加盖开票单位发票专用章。

2、销项增值税专用发票：

（1）经办人员提供的客户开票信息应准确无误，开票的基本信息包括：公司名称、纳税识别号、地址电话、开户行及账号。经办 人员提供的开票内容要经对方公司确认，并由项目经理签字后交由财务人员开票。

（2）增值税专用发票一旦开具不能重开，故开票内容一定要谨慎确认。

（3）每个月的8号前为增值税抄税报税期，无法开具增值税专用发票。

（4）开具的增值税专用发票应妥善保管，并在发票认证时效内及时交给客户，金额较大的建议托人交给客户。发票交给客户后，应要求客户签字确认。

（5）营业税改增值税后，我公司设计费、技术服务费和勘察费都不再开具营业税发票，而改为开具增值税专用发票，税率从以往的5%提升为6%。如客户为增值税一般纳税人，则可以抵扣相应税款。

（6）客户收到我公司开具的发票后，需要在发票签收单上签字或盖章，并交回我公司财务部（签收单由公司财务部提供）。

第五条 行政事业单位结算票据

1、社会团体收取会费收入‚应使用社会团体会费专用收据;公立医疗机构从事医疗服务取得收入‚应使用医疗票据;公益性单位接收捐赠收入‚应使用捐赠票据。对不符合要求的票据，财务部门有权拒收。

2、行政事业性收费、政府性基金、国有资源有偿使用收入、国有资产有偿使用收入、国有资本经营收益、彩票公益金、罚没收入、以政府名义接受的捐赠收入、主管部门集中收入等政府非税收入‚应当按照规定使用行政事业性收费票据、政府性基金票 据、罚没票据、非税收入一般缴款书等相应的财政票据，不得使用资金往来结算票据。对不符合要求的票据，财务部门有权拒收。

3、根据财政部关于印发《行政事业单位资金往来结算票据使用管理暂行办法》的通知（财综[2010]1号）规定，行政事业单位按照自愿有偿的原则提供下列服务‚其收费属于经营服务性收费‚应当依法使用税务发票‚不得使用资金往来结算票据。（1）信息咨询、技术咨询、技术开发、技术成果转让和技术服务收费；

（2）法律法规和国务院部门规章规定强制进行的培训业务以外，由有关单位和个人自愿参加培训、会议的收费；（3）组织短期出国培训，为来华工作的外国人员提供境内服务等收取的国际交流服务费；

（4）组织展览、展销会收取的展位费等服务费；

（5）创办刊物、出版书籍并向订购单位和个人收取的费用；（6）开展演出活动，提供录音录像服务收取的费用；（7）复印费、打字费、资料费；（8）其他经营服务性收费行为。

4、行政事业单位资金往来结算票据只能作为单位与单位之间、单位内部各部门之间、单位与个人之间发生的各种资金往来结算业务的证明，不能作为费用支出的依据，且不得在所得税前扣除，因此不得作为我公司费用报销凭证，财务部门有权拒收。

第六条 第七条 本办法由财务部负责解释。

本办法自颁布之日起执行，原有相关规定与之相抵触的同时废止。

第五篇：中信银行重庆分行员工考核暂行办法

中信银行重庆分行员工考核暂行办法

第一条为进一步规范和做好考核工作，客观科学的掌握员工工作情况，强化激励约束机制，促进分行干部员工勤勉进取，努力工作，依据《中信银行总行员工考核暂行办法》，制定本暂行办法。

第二条考核原则：以客观事实为依据，以考核制度规定的内容、程序与方法为准绳；考核力求公平、公正、公开。

第三条考核工作分为半、考核。半考核时间为7月，考核时间为次年1月进行。

第四条考核组织与实施

在分行党委领导下，有组织、有计划的安排考核工作的开展。成立考核工作小组，工作小组由分行管理部门等有关人员组成，常设机构设在分行人力资源部。其主要职责是：

（一）负责制定考核方案，并报经分行党委会或行长办公会审定后向各单位进行布置。

（二）组织、指导和监督考核工作的开展，主持现场集中测评。

（三）负责对考核测评数据进行汇总统计，报分行党委会或办公会审定。

（四）负责协调解决考核中出现的争议。对重大争议和纠纷，及时向上级组织报告。

第五条考核对象为分行全体在职员工（分行领导由总行组织考核）。

第六条考核内容从工作绩效、工作态度、工作能力三个方面进行考核。助理以上（含）干部重点考核分管工作的业绩和组织管理能力；助理以下员工重点考核本岗位工作的完成情况和工作态度。

（一）主线从业人员的工作绩效考核主要以业绩完成情况、技能达标情况、考试成绩等量化指标为主要考核依据；工作态度和工作能力考核主要以日常工作表现为主要依据。工作业绩考核得分权重为50%。

（二）管理部门和综合事务人员的工作绩效考核主要以工作任务完成情况、优质服务考核得分等量化指标为主要依据；工作态度和工作能力的考核主要以日常工作表现为主要依据。

第七条考核程序

(一)基本程序为：职工个人写出工作述职报告 → 群众评议 → 自评分及群众打分 → 领导评价及打分 → 形成考核结论 → 领导谈话反馈。

（二）各部门、支行负责人（一把手）由人力资源部组织其部门员工对该负责人进行群众测评和访谈、必要时在员工大会上述职、由分管行领导对其工作进行考评，报分行党委会研究确定其最终考评结果。

（三）部门、支行助理及以上人员（不含负责人）由人力资源部组织其单位员工进行群众测评和访谈，部门负责人对其进行初评后由业务主线部门进行复评，报分管行领导对其进行考评，报分行党委会研究确定其最终考评结果。

（四）其他员工的考核由本部门、支行负责人进行初评，其中支行员工由所在支行部门初评，支行长考评；并由业务主线部门进行复评，考核结果由考评委员会报行长办公会讨论通过。

第八条考核方式

（一）考核用表分为负责人（部门、支行一把手）用表、助理及以上人员用表、员工用表三种。

（二）按照实事求是、客观公正的原则进行考核。民主测评均采用不记名方式进行。

（三）对考核结果，员工由本部门、支行负责人进行谈话反馈；部门、支行负责人由分管行领导进行谈话反馈。反馈考核结果时既要肯定成绩，也要指出不足和努力方向。

第九条考核结果的评定

（一）员工考核结果分为优秀、胜任、基本胜任、不胜任四种。各支行、部门的“优秀”评选比例不得超过10％。对被评为分行先进集体的部门和支行，其“优秀”员工的评选比例可适当提高。

（二）对各部门、支行负责人的考核结果的评比，由分行党委研究决定。原则上，被评为先进集体的负责人应评为优秀；一般部门的主要负责人不得评为优秀。

第十条考核结果的应用

（一）考核结果与干部考核相结合，作为对员工实施奖惩（包括年终奖的核定）和职务任免及职级升降、续聘、解聘、待岗、淘汰、实施针对性培训的主要依据。凡未经过

考核人员和考核不合格人员一律不予提拔使用。

（二）考核结果经被考核者本人签字确认后，由人力资源部负责记入个人人事档案。

（三）对考核结果为“优秀”的人员，进行通报表彰，当年年终奖金可上浮10%，连续2年被评为“优秀”的员工可上调一级工资。

（四）对考核结果排名靠后的人员采取以下措施：

1、考核结果为“不胜任”的，扣发年终奖金，并根据本单位的考核得分排序，按末位淘汰制要求处理。考核结果为“基本胜任”的，扣发10%的年终奖金。因工作安排不当而不能发挥其特长的，经主管行领导提出调整建议。调整方式包括调整部门或岗位、下岗培训、不予晋升。

2.考核综合得分在同类人员中排名倒数百分之五以内的，进行诫勉谈话，给予必要的提醒。被考核人应根据谈话内容，向负责谈话的上级领导及人力资源部书面报告个人努力方向及改进措施。

3.综合考核得分连续两年在同类人员排名倒数第一，或经培训、调换部门及岗位后仍排在同类人员中倒数百分之五以内的，将依据本行有关规定及劳动合同管理办法，给予降职（级）、免职或解除、终止劳动合同。

第十一条本办法由分行人力资源部负责解释及修订。第十二条本办法自印发之日起施行。