积极探索合规创新管理手段 与时俱进促进内控长效建设

第一篇：积极探索合规创新管理手段 与时俱进促进内控长效建设

积极探索合规创新管理手段 与时俱进促进内控长效建设

“内控”与“合规”两词相信在目前国内金融业中是出现最为频繁、最为重要以及关注度最高的管理主题词，伴随着中国金融业的发展，内控与合规的管理手段与经验越来越丰富，取得的成绩也越来越好，但凡是要在市场经济中经营与活动的主体，就必然面对各种各样的内控与合规风险，因此探索建设防范风险的长效机制就是与经济主体相伴相生不可分割的长期系统工程。

一、内控与合规的基本属性决定了这项工作的核心方向是以人为本，管好自己的人是实际工作中的第一要务。

内控与合规建设工作在理论上因为要对人的风险进行防范而变得无限，虽然对管理者来说可以天马行空，设计或采取无数个措施去达到严密内控的目的，但所有的制度需要人来设计与执行，这就需要先从管人开始；随着社会经济发展而相伴相生的不良现象时刻影响着我们，在抵抗力不足，免疫力低下的时期容易被病魔侵犯，这就需要为我们的广大干部与群众建立一条坚实的道德与抵御防线，因此如何管好人这一课题值得深思：

（一）积极探索对人的思想分级管理，及时动态洞悉各层面人员的风险度。要从源头上抓住产生违规的一切可能因素，就需要设计一种测算办法，及时评估人的风险，由于人的风险深不可测而且是动态的，道德与诚信度的衡量一直以来主要靠直觉和附要的管理手段评估，要将其科学标准化的工作就非常有难度；人的社会活动范围之大，道德水平之高低以及“有心人”的高超伪装术等因素束博和制约了评估风险的准确性，目前尚未形成更有实效的精细化评估标准，但随着管理的发展进度不断深入，相信不久的未来将突破目前的种种困难；如果每项违规行为在苗头与萌芽状态时就能排除，相信我们的合规环境将变的更加干净与健康。

（二）积极探索建立合规成本的期权和合规积分计划制度。实际上，违规违法行为往往有主动与被动两种，如果建立一种带有长期性期望性质的期权，如合规经营五年或十年，都能够得到一定的激励，甚至在退休后能够达到合规积分计划的将取得更加丰厚的报酬，这样的话，每个人都会主动计算自己的经济账，特别对于防止主动性违规行为更有一种约束力，这也是人人长期主动合规的强大推动力，有利于内控合规长效机制效力的发挥；而被动的违法违规行为通常是在迫于无奈的情况下进而铤而走险，如属于银行发展业绩考核指标的压力而造成的，则相关管理者的合规积分也要等比例甚至双倍扣减；这样就会约束大家站在同一条合规的利益链条上，避免发展的冲动变成违规的根源动力。

（三）积极探索与家庭联防的概念，把员工的社会活动置于道德监控之内。家访工作的重要性不言而语，但家访的工作必须要有技巧性与艺术性，家庭联防是一个内控工作的延伸，教育家庭要加强对员工的共同管理，甚至建立起家庭担保制度与家庭合规积分兑换计划，把内控工作的链条栓上家庭这一主体，将彰显内控的全面性、创新性、广阔性。

二、内控与合规制度的建设、流程的规范化必须与时俱进，在操作的层面上通过科学细分每一环节，达到精细管理的目标。

合规流程的执行操作是涉及面极为广泛，而又最难控制的方面，多年以来，各银行花了大量的精力和时间，从合规组织架构的设置开始，不断进行探索与改革，以确保在监督牵引的层面上做到相对的独立性，逐步在执行中形成强劲有力的防护网，但目前在员工的操作层面上，还有个别问题必须引起我们的重视：

（一）个别员工执行制度不到位，有章不循的的情况和现象仍然存在一是由于自己水平不过硬，操作流程、各业务风险点把握不够；二是由于思想、意识麻痹，导致在业务操作过程中不按规定授权与复核，走形式主义；三是上级指引不明确，对操作存在不同的观点，导致执行不一，无所适从。

（二）各条线管理部门从自身的管理需求出发，不断将“莫须有”的风险防范以更加严密的规定落实到基层，这种割裂其他条线的制度在基层的执行特别的吃力，并在日积月累中容易令基层重复劳动，必须寻找一种能简单操作，快乐执行的方法，在各管理板块中进行合理化的整章建制的整合，在不影响内控效力的基础上为基层内控工作量减负，加强条线之间的内控联动与合力。

三、内控与合规建设要注重多举并行，综合治理，措施领先，跑赢大市。

（一）内控与合规建设须从思想的根源抓起。人的罪恶思想是可防可治，要充分透彻了解员工的思想状况，多与员工沟通，多做合规的素质培训，多灌输合规的重要性意识，多管齐下、多种形式先从员工中树立合规的思想防线，对待员工要“常教育、常警醒、常家访、常谈心、常勉励”。

（二）内控与合规建设须不断完善内控制度。制度是一张无形的网，由于它仅是一张网并且在执行上寄生于人，所以从理论上来看即使再严密的网也有极微小的洞。制度与人是两个既互相制约，但又相互紧密联系的层面，任何一方面的疏忽都可能导致违规事件的发生；对于制度，我们的工作和最终的目标是使这张内控制度的网向无穷小的方向编织，越织越紧，到最后密不透风、滴水不漏，并将全部的纵横控制线条通上高压电，在电网的控制下确保安全运营，并且这项工作必须带有前瞻性的眼光，多在事前防范，绝不能老是“亡羊补牢”，在制度上要做到“常检查、常监督、常问责、常补漏、常更新”。

（三）内控与合规建设须不断加强法律法规环境的学习与技能培训，提升全员的遵纪守法意识和工作水平。以系统守法守规为基本的行为准则贯穿每个操作层面，建立起科学的事前、中、后的监督行为与制约要点，采取多种形式进行合规教育，把合规观念植根于每个员工的思想底层，把合规经营变成每一个人的自觉行为，做到“常学习、常灌输、常反思、常讨论、常提高”。

（四）内控与合规建设须形成一种文化。文化是一种沉淀，是一种持之以恒的能量，要以合规作为出发点，形成一种全方位的合规探射灯和光芒，照遍每一个角落；从内部的管理抓起，辨证看待业务发展与合规合法的唇齿关系，在银行发展的同时注重持续与长效，注重增长方式的健康性。

（五）内控与合规建设须提高技术防范的能力。技术的防范成为了合规工作最有效和最迫切的补充。技防要有一个全方位的系统安排，触及内控的技术层面还有很大的发

挥空间；总行的IT蓝图为我们带来新的希望，并随着合规技术手段的不断增多及完善，我们通过技术防范的合规建设工作必将更加深入和到位，并产生更大的效果。

（六）内控与合规建设须不断创新管理工具，探索新的路向。内控与合规也是一种竞争力，也需要跑赢大市；“内控首位、内控优先”在我的理解上有两层涵义，一是内控作为各项工作的基础，它是银行生存与发展的必要条件，是首位的；第二是在国内甚至国际的内控工作措施与实际控制力上，是领先的地位。

合规工作是一种无限创造力和想象空间的长期工作，它可以有无数种建设的方式和方法，但基础很重要，就像把海中的暗礁都插上标志的工作一样，只有把各项措施坚决落实，把涉及到规范经营的方方面面抓好，才可以有一个扎实的控制平台。

第二篇：内控合规建设三年规划

内蒙古农村信用社内控合规建设三年规划

一、单选题

1.内蒙古农村信用社内控合规建设三年规划是指哪三年（D）

A、2005-2008年 B、2010-2012年 C、2014-2016 D、2015-2017年

2.内蒙古农村信用社2015-2017年内控合规建设工作规划是为落实自治区联社（D）社员大会工作部署。

A、一届二次 B、二届三次 C、二届四次 D、三届四次 3.随着全区农村信用社内外部经营条件发生深刻变化，农村信用社面临巨大压力和挑战，为适应农村牧区经济发展需要，在三年规划中确定了以（）为抓手，以（）为目标。（B）

A、提升资产质量和经营效益，提升内控合规和风险管理 B、内控合规和风险管理，提高抗风险能力和经营效益 C、内控合规和风险管理，培育合规文化促进企业健康持续发展 D、提高抗风险能力和经营效益，企业健康可持续发展

4.内控合规建设三年规划分确定了工作重点，以下说法正确的是（A）A、2015年为强化年，2016年为巩固年，2017年为提高年 B、2015年为强化年，2016年为提高年，2017年为巩固年 C、2015年为巩固年，2016年为强化年，2017年为提高年 D、2015年为提高年，2016年为巩固年，2017年为强化年

—1—

5.内控合规建设三年规划明确了2015年重点工作是（C）A、全面排查违规行为、违规问题 B、全面追究违规行为、违规问题 C、整治各类违规行为和问题 D、强化内控合规体系建设

6.内控合规建设三年规划明确了2016年重点工作是（B）A、整治各类违规行为和问题 B、强化内控合规体系建设 C、巩固内控合规建设成果

D、建立对旗县法人机构决策、执行、监督各方面内控合规评价体系 7.内控合规建设三年规划明确了2017年重点工作是（D）A、培育合规文化 B、建立合规问责机制

C、持续开展对法人机构内控有效性检查 D、进一步巩固内控合规建设成果

8.内控三年规划明确排查重点机构，其中不良贷款形态反映不真实以及占比在（A）%以上机构为重点排查对象

A、10（含）B、10（不含）C、5（含）D、5（不含）9.内控三年规划明确了要在2015年全面排查（）类重点机构，（）类重点岗位，（）重点领域，（）类重点人员。（D）

A、6，5，9，5 B、5，7，7，6 C、5，6，5，9 D、7，5，5，9

—2—

10.内控三年规划中提到的重点机构包含：借冒名贷款较为严重机构；不良贷款形态反映不真实以及占比在10%以上机构；贷款集中度超比例及限控行业贷款集中度较高机构；银行承兑汇票垫款机构；2014年案发机构；2014风险预警数量较多机构；以及（B）机构 A、监管评级在4级（含）以下 B、监管评级在5级（含）以下 C、监管评级在6级（含）以下 D、综合考核评级5级（含）社以下

11.内控合规三年规划中确定排查的重点岗位有（C）A、一级柜员、明星员工、委派会计、客户经理、库柜员 B、一级柜员、三级柜员、明星员工、客户经理、库柜员

C、一级柜员、委派会计、客户经理、库柜员、信用社主任（支行行长）D、一级柜员、三级柜员、委派会计、客户经理、库柜员、信用社主任（支行行长）

12.内控合规三年规划中确定排查的重点领域有（A）

A、信贷业务、存款业务、票据业务、同业业务、财务管理领域 B、信贷业务、存款业务、票据业务、同业业务、财务管理领域、现金业务

C、信贷业务、存款业务、票据业务、内部账管理、财务管理领域 D、信贷业务、存款业务、内部账管理、同业业务、财务管理领域 13.内控合规三年规划中确定排查的重点人员有（B）

—3—

A、参与民间借贷、大额资金炒股、充当资金掮客、交友混乱、涉及黄赌毒、经商办企业、已有违规违纪行为、频繁请假及旷工人员

B、参与民间借贷、大额资金炒股、充当资金掮客、交友混乱、涉及黄赌毒、经商办企业、过度消费及负债、已有违规违纪行为、频繁请假及旷工人员

C、参与民间借贷、大额资金炒股、充当资金掮客、交友混乱、涉及黄赌毒、过度消费及负债、已有违规违纪行为、频繁请假及旷工人员 D、参与民间借贷、充当资金掮客、涉及黄赌毒、经商办企业、过度消费及负债、已有违规违纪行为、频繁请假及旷工人员

14.内控合规建设三年规划中全面整治违规行为、违规问题包括逐社逐年建立整改台账、问题整改实行销号管理以及（C）几项措施 A、排查风险隐患 B、责任追究到位 C、建立健全整改责任制 D、完善法人治理结构 15.内控合规建设三年规划遵循的原则有（D）项

A、5 B、7 C、4 D、6 16.内控合规建设三年规划应遵循以下原则：健全完善制度与有效落实制度相结合；深度排查与严肃问责相结合；提示问题与整改问题相结合；治标与治本相结合以及（D）相结合

A、风险防控“三道防线”协调配合、有效联动相结合 B、工作效果与考核评价相结合 C、全面风险管控与重点风险监测相结合

—4—

D、风险防控“三道防线”协调配合、有效联动相结合；工作效果与考核评价相结合

17.内控合规建设三年规划中的健全完善制度是指：在对现有（A）基础上，进一步健全和完善覆盖所有机构、全部业务的规章制度、业务流程、应急预案、监督制约、检查问责等制度。

A、内控合规制度进行梳理和评估 B、内控合规制度进行梳理 C、法人治理结构 D、风险管理制度梳理和评估 18.内控合规建设三年规划中的健全完善制度是指：在对现有内控合规制度进行梳理和评估基础上，进一步健全和完善覆盖所有机构、全部业务的规章制度、监督制约、检查问责以及（B）等制度。

A、业务流程 B、业务流程、应急预案 C、应急演练 D、业务连续性工作预案 19.内控合规建设三年规划中的健全完善制度是指：在对现有内控合规制度进行梳理和评估基础上，进一步健全和完善覆盖所有机构、全部业务的规章制度、业务流程、应急预案以及（A）等制度。A、监督制约、检查问责 B、案件防控

C、应急演练 D、业务连续性工作预案 20.内控合规建设三年规划遵循的提示问题与整改问题相结合工作原则是指：对于各类问题和风险，要建立台账，逐一落实整改时限、进度、措施和效果，实行逐一销号管理，针对整改的结果有以下几种情况不放过以体现抓内控合规的严肃性。（C）

—5—

A、没有整改的、整改不彻底的 B、整改流于形式、问责不深入、不彻底 C、没有整改的、整改不到位的、处罚不到位的 D、整改不到位、处罚不到位

21.风险防控“三道防线“协调配合、有效联动相结合原则，要求风险防控“三道防线”职责主动承担风险合规管理责任，相关业务条线特别要注重（D）发挥。

A、第三道风险防范作用 B、第二道风险防范作用 C、三道风险防范作用 D、第一道风险防范作用 22.内控合规建设三年规划的总体目标明确了以（B）为切入点，全面加强农村信用社的管理。

A、内控合规 B、内控合规和风险管理 C、风险管理 D、摸清底数、排查风险 23.内控合规建设三年规划目的是通过一年强化、两年巩固、三年提高，使全区农村信用社合规意识明显增强，法人治理日趋完善，内部控制更加严密，（D）各种风险得到有效控制，合规文化基本形成，长效机制基本建立，实现稳健经营、可持续发展。

A、流程建设日趋成熟 B、不良资产质量有效改善 C、诚信举报机制逐渐建立 D、员工从业更加规范，激励考核机制更加科学

24.内控合规建设三年规划合规意识明显增强是指员工主动合规意识明显

—6—

增强，实现（C）效果

A、合规风险和操作风险事件明显减少 B、企业经济效益和社会效益显著提升 C、因违规违法被追究处罚的人员数量明显减少 D、由被动合规向主动合规转变

25.内控合规建设三年规划中信用风险有效控制目标要求，以（）年末不良贷款为基数，不良贷款年均递减速度不低于（）%，资产质量明显改善。（C）

A、2014，10 B、2015，10 C、2014，15 D、2015，15 26.内控合规建设三年规划拟实现主要风险监管指标逐年提升目标是指2017年末全区同时不良贷款率控制在（）%以内，资本充足率（按新口径计算）达到（）%，拨备覆盖率达到（）%以上。（A）

A、6，11，100 B、5，11.5，150 C、3，5，100 D、6，11，150 27.2017年进一步巩固内控合规建设成果，主要围绕内控合规管理机制、合规检查机制、合规问责机制、合规绩效评价机制、（B）、合规全员教育培训机制“六大机制”的建立

A、诚信举报机制 B、合规风险报告机制 C、合规咨询与法律服务机制 D、首席合规官机制 28.落实内控合规建设三年规划工作措施一共有（D）项。A、6 B、7 C、8 D、9 29.在内控合规建设三年规划中，落实完善公司法人治理机构有3项工作

—7—

措施，包括：（C）强化履职监督。A、明确职责边界、完善三权班子工作流程 B、完善治理框架、健全风险管理体系 C、加强培训辅导、明确职责边界

D、履行合理的社会责任、完善信息披露机制

30.强化履职监督，就是加大对高管人员履职审计力度，通过高管人员离任审计、（）和（）工作有机结合，建立高管人员常态化审计制度。（B）A、责任追究、奖惩机制 B、任期审计、重点机构审计 C、任期审计、责任追究 D、任职资格审查、重点领域审计

31.内控合规三年规划明确要求在2016年底前完成对在同一单位任期（）年（含）以上（）的任期履职审计，强化对高管人员履职行为监督，整治高管人员不尽职、不履职、越位履职等问题。（B）A、3，主要高管 B、5，理（董）事长 C、3，监事长 D、5，主任（行长）

32.强化内控合规机制建设，主要有4大措施，包括：大力推动内控合规体系建设、强化重点内控制度执行、建立健全诚信举报机制以及（D）。A、诚信透明的信息披露机制 B、完善明晰的岗责边界 C、重要岗位轮岗和强制休假制度 D、建立合规风险报告机制 33.合规文化基本形成环境氛围建立的表现形式，除了合规从高层做起、—8—

合规人人有责还有（C）

A、履行企业社会责任 B、主动杜绝吃、拿、卡、要 C、人人主动合规 D、合规风险有效控制

34.强化重点内控制度执行要加强涵盖信贷审批、存款与柜面业务、资金清算、票据业务、会计核算、（D）各个领域制度的执行。

A、综合管理、党风廉政建设 B、电子银行、科技信息风险 C、安全保卫、固定资产审批 D、风险管理、内部控制 35.重要岗位人员轮岗和强制休假制度规定柜员轮岗期限不超过（）年，委派会计（授权主管）轮岗期限最长不超（）年，基层营业机构负责人轮岗期限最长不超过（）年。（C）

A、1，2，5 B、3，1，3 C、1，2，3 D、3，2，1 36.做好对账工作重点加强对高风险、长链条、内外账的核对，对大额账户实行（B）对账

A、账证核对 B、第三方交叉 C、账实核对 D、账账核对 37.通过开展对员工在工作场所违规保管（）、凭证、合同、（）等物品的检查加强员工异常行为管理。（A）

A、客户借条、印章 B、有价单证、印鉴卡 C、重要空白凭证、印章 D、客户借条、印鉴卡

38.加强理（董）事长工作纪律管理，严格理（董）事长的请销假制度、（B）管理

A、公用费用、重大事项报告 B、重大事项报告、出入境护照

—9—

C、一长独大、重大事项报告 D、一长独大、出入境护照 39.以财务开支的合规性为重点，加强高管人员薪酬管理，严肃整治（D）、乱发奖金、补贴和（D）等行为。

A、提取绩效工资、乱发福利费 B、变相发福利费、加班费 C、提高住房公积金、取暖降温费 D、变相提取绩效工资、加班费 40.建立合规风险报告机制要求各法人机构按月定期报告（A）及处置情况。A、预警监测 B、风险分析 C、不良资产 D、承兑汇票垫款

二、多选题

1.贯彻落实内控合规建设三年规划主要措施有（ABDE）A、完善公司法人治理结构、强化合规问责机制建设 B、强化内控合规机制建设、加强合规文化建设 C、强化重点内控制度执行、建立诚信举报机制 D、开展内控有效性评价检查、加强内控制度建设 E、加强违规行为、违规问题整改

2.内控合规建设三年规划中，明确了完善公司法人治理结构，主要有哪些措施（ABC）

A、加强培训辅导 B、明确职责边界 C、强化履职监督 D、提升履职能力

3.大力推动内控合规体系建设主要有如下哪些措施（ABCDE）

—10—

A、健全完善内控合规组织和管理框架 B、明确各层级内控合规职责 C、逐级签订落实责任书

D、自上而下按照“双线”风险防控责任，全面推进内控合规建设工作 E、制定内控合规管控政策、程序、计划和流程

4.强化重点内控制度执行要加强涵盖（ABCDE）、风险管理和内部控制各领域制度的执行。

A、信贷审批 B、存款与柜面业务 C、资金清算 D、票据业务 E、会计核算

5.认真抓好对账工作要坚持定期不定期对账、柜面柜下对账相结合，重点关注（BCD）账户的对账情况。

A、对公 B、重点 C、异动 D、可疑 6.对账制度的六相符是指（ABCDEF）相符。

A、账款 B、账实 C、账据 D、账表 E、总分账 F、内外账

7.强化重点内控制度中明确以信贷业务的合规性、风险度为重点，集中整治（ACDE）等问题。

A、化整为零 B、贷前调查不实 C、改变用途 D、虚假支付 E、借名冒名 F、贷后检查不到位

8.强化重点内控制度执行，要加强对（BCDF）等案防“四项制度”落实。

—11—

A、突击检查 B、高管交流 C、重要岗位轮换 D、强制休假 E、案件防控 F、近亲属回避 9.强化重点内控制度执行要对柜员卡管理、（ABCD）等内控制度执行以及员工异常行为的内部监督。

A、印押证管理 B、金库尾箱管理 C、查询对账 D、复核授权 E、贷中审查

F、贷后检查 10.建立内部控制有效评价办法体系要按照（ABCDEF）等各个控制化解设定检查要点。

A、组织控制 B、权限控制 C、目标控制 D、措施控制 Ｅ、程序控制 F、监督控制 11.建立内部控制有效性评价办法体系，自治区联社将建立对旗县法人机构公司法人治理、信贷业务、电子银行业务、案件防控、（ABDF）、安全保卫等包括决策、执行、监督各方面内控合规制度执行的较为科学的定量评价及检查指标体系。

A、人力资源管理 B、存款及柜面操作 C、绩效考核 D、财务管理 E、客户服务 F、内部审计 12.建立内部控制有效性评价办法体系，自治区联社将建立对旗县法人机构公司法人治理、信贷业务、电子银行业务、案件防控、人力资源管理、存款及柜面操作、内部审计、财务管理、安全保卫等包括（BCD）各方面内控合规制度执行的较为科学的定量评价及检查指标体系。A、评价 B、执行 C、决策 D、监督

—12—

13.建立内部控制有效性评价办法体系要建立内部控制有效性（ABD）体系 A、自查 B、抽查 C、巡查 D、检查 14.旗县法人机构全面建立有别于内部审计的内部控制有效性检查机制，每年至少开展（）次内控自我评价；稽查办事处每年至少（）家开展内控检查工作；（）结合检查结果组织开展重点监测。（BCD）

A、旗县法人机构监事会 B、1 C、30 D、自治区联社

15.建立合规绩效评价机制，要充分运用内部控制有效性评价结果，实施对旗县法人机构的等级管理，在综合绩效考核中突出合规考核的重要地位与（BC）直接挂钩。

A、评先选优 B、工资等级 C、薪酬待遇 D、选人用人 16.加强违规行为、违规问题整改包括的具体措施有（ACDE）

A、建立健全整改责任体系 B、建立理（董）事长履职负面清单制

C、强化整改措施和力度 D、强化整改督促检查 E、加强对整改工作的考核 F、建立健全整改后评价制度 17.强化合规问责机制建设主要举措有哪些（ABC）A、建立健全合规问责制度体系 B、加大问责力度 C、加强对合规问责的督促检查 D、加强对合规问责的评估 18.内控合规建设三年规划中，确定了2015为年重点整治违规行为和问题，以下是重点整治内容的是（ABCDEF）

—13—

A、2014年发生案件的机构

B、不作为、乱作为高管人员，已发生违规违纪行为、已形成风险隐患和问题所涉及的应承担责任而未进行问责、问责不到位或以罚代处的人员 C、屡查屡犯、屡纠屡错和各类重复出现的操作风险隐患和重点违规行为进行严肃问责

D、借冒名贷款问题突出的机构 E、主要高风险机构 F、不良贷款大幅上升机构

19.内控合规三年规划中，2015重点整治的6种情况问责对象以下有哪些（ABCD）

A、要追究工作不尽职、未能发挥有效制约作用的间接责任人的责任 B、追究操作人员的责任 C、要追究直接责任人责任

D、要追究负有管理、领导、监督责任的管理人员责任 E、业务条线中尽职人员 F、所有从事该业务的业务人员

20.2015强化年，对案件追责遵循的原则是（ABCD）

A、违规必究、违规必惩 B、上追两级 C、双线问责 D、一案四问责

21.以强化内控合规管理为切入点，提升全面风险管理能力的措施有哪些（ABCDE）

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A、突出抓好重点问题机构的风险化解处置 B、全面提升信用风险管控能力

C、全面提升操作风险管控能力 D、全面提升流动性风险管控能力

E、严防声誉风险 F、建立健全科技风险预警机制

22.加强内控制度建设有哪几项措施（ACDE）

A、健全完善各项内控制度 B、建立风险识别、计量、监测、报告的工作流程

C、保证制度的先进性 D、通过完善制度促进流程优化 E、增强制度的可操作性 F、完善法人治理结构 23.健全完善各项内控制度包括（ABCDEF）A、健全、完善监督制约和检查问责制度 B、健全、完善法人治理结构、授权授信管理制度 C、健全、完善业务操作流程 D、健全、完善合规风险管理制度 E、健全、完善各类风险应急预案 F、健全、完善各类报告制度

24.强化科技信息技术对内控合规管理的支持具体办法有哪些（BCDF）A、适时组织开发客户关系管理系统 B、进一步升级完善现有管理系统

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C、适时组织开发内控评价系统

D、开发符合我区农村信用社实际的风险管理基本工具 E、搜集风险数据，形成分析报告 F、强化数据质量管理

25.加强合规文化建设应彻底摒弃（BCD）

A、以权力代替规章 B、以信任代替管理 C、已习惯代替制度 D、以情面代替纪律 E、以方便代替流程

26.强化合规教育培训工作主要有以下哪些办法（ABCE）A、充分利用自治区联社远程在线教育系统学习B、通过岗位示范带动学习C、通过案例分析强化培训效果

D、各法人机构每年至少组织不少于3次的培训

E、对于新上岗员工、新上任高风险部门和关键岗位人员必须开展一次全面系统的合规培训

F、组织开展精神文明规范服务活动

27.关于内控合规建设三年规划的组织实施应做到（ADEF）A、风险部门负责组织，其他部门负责实施

B、各旗县级法人机构内控合规建设工作领导小组由行长（主任）担任组长。

C、自治区联社各业务条线分管领导是内控合规建设工作推进落实第一责

—16—

任人

D、明确分工和责任 E、加强组织领导

F、建立沟通、报告、督导联动制度

28.强化整改督促检查，要对问题整改落实情况进行（BCDE）整改落实 A、账销案存 B、逐条检查 C、逐项确认 D、逐条核销 E、存档留存

29.强化整改措施和力度，2015年底前，落实名单制管理的具体要素有以下哪些（ABDEF）

A、明确整改时限 B、逐一制定整改措施 C、梳理整改流程、办法 D、落实整改责任

E、确定整改目标 F、按销号制进行落实、管理和报告

30.2014监管评级在5A级（含）以下的30家旗县级法人机构，均要制定风险化解处置计划和方案，方案中应包含以下几点内容和工作措施，力争实现风险逐年减小、监管评级逐年上升的目标。(ABCDE)A、定时间 B、定任务 C、定措施 D、抓落实 E、抓效果 F、抓重点

31.全面提升信用风险管控能力要强化（）经营管理战略的贯彻执行，强力推动（）模式的推广落地，推动（）各项制度的认真落实，推动（）体系的全面实施。（ABDE）

—17—

A、支农支小 B、阳光信贷 C、普惠金融 D、授权授信 E、客户信用评级 F、风险管理 32.全面提升信用风险管控能力要严格（ACDE）的风险限额管理

A、机构 B、第一还款来源 C、客户 D、担保方式 E、行业 F、抵质押品

33.全面提升信用风险管控能力，要严控（BC）贷款，严查信贷业务操作中的违法违规行为，守住风险底线。

A、固定资产 B、超授信集中度 C、限控行业 D、个人消费贷款 E、流动资金贷款

34.全面提升信用风险管控能力，要结合内控合规建设工作，强化贷款（CDEF）的风险管控

A、受托支付环节 B、贷前调查 C、集中度 D、票据业务 E、银担合作 F、同业业务 35.全面提升信用风险管控能力，强化不良贷款的清收处置，继续把不良贷款清收作为各项工作的重中之重，要做到（ACDF）分解下达清收任务 A、查明原因 B、新老划断 C、确定重点 D、制定计划 E、责任追究 F、分清责任 36.全面提升信用风险管控能力，强化不良贷款的清收处置，逐户逐笔制定清收措施，重点抓（BCDF）实现清收目标

A、收入 B、进度 C、任务考核 D、清收效果 E、责任追究 F、落实

—18—

37.全面提升操作风险管控能力，以（）系统、（）为抓手，以营业部网点内部风险控制重点进一步优化升级相关管理系统，强化旗县法人机构对基层行社的全过程、全流程监控管理（BDE）

A、核心业务 B、柜面风险监测预警 C、信贷管理 D、远程集中授权 E、远程集中监控 F、征信管理 38.全面提升操作风险管控能力，强化旗县法人机构对基层行社的全过程、全流程监控管理，进一步增强对（ABC）的揭示和控制

A、潜在风险 B、可疑交易 C、违规行为 D、风险识别能力 E、风险报告路线 F、重大事项 39.全面提升操作风险管控能力，强化旗县法人机构对基层行社的全过程、全流程监控管理，进一步明确操作风险报告路线，规范操作风险处置流程，逐步做到对违规操作的（ABCD），并为业务条线部门的问题纠改和审计部门的突击检查提供基础信息

A、实时监测 B、实时预警 C、实时整改 D、实时责任追究 E、实时报告 F、实时检查 40．全面提升流动性风险管控能力的具体措施有哪些（ABCD）

A、结合存款保险条例的实施，各法人机构要加强流动性风险的日常监测 B、定期开展压力测试和应急演练 C、增强流动性风险防控的前瞻性和预见性

D、主动消除风险隐患，严防因局部风险、单体机构风险扩散蔓延而引发区域性、系统性风险

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E、提升对柜面风险预警系统的应用程度，实时监测可能发生的风险 F、全面梳理内控制度，排查内控制度漏洞

三、判断题

1.内蒙古农村信用社内控合规建设三年规划是2015年—2017年。（对）2.内控合规建设三年规划按照顺序分别是整治年、强化年、巩固年。（错）

3.健全完善制度与有效落实制度相结合是内控合规建设三年规划的工作原则之一。（对）

4.内控合规建设三年规划的总体目标是指标与治本相结合，切实建立起风险防控的“三道防线”。（错）

5.2015年重点任务是排查5类重点岗位、5类重点领域、6类重点机构、9类重点人员。（错）

6.内控合规建设三年规划是为全面落实自治区联社二届四次社员大会工作部署，强化内控合规管理，有效遏制各类违规问题的发生，防控风险，促进全区农村信用社持续稳健发展。（错）

7.2016年底前完成对在同一单位任期5年（含）以上理（董）事长的任期履职审计，强化对高管人员的履职行为监督，整治高管人员不尽职、不履职、越位履职等问题。（对）

8.认真抓好对账工作。要形成制度，常抓不懈，重点加强对高风险、长链条、内外账务的核对，对大额账户实行第三方交叉对账。（对）

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9.旗县法人机构全面建立有别于内部审计的内部控制有效性检查机制，每年至少开展三次内部控制有效性的自我评价。（错）

10.稽查办事处今后三年每年至少对30家旗县法人机构开展内部控制有效性的检查工作。（对）

11.2015年力争建立起基本完善的内部控制有效性评价办法体系，并开展内部控制有效性的试评价工作。（对）

12.2016年全面开展内部控制有效性的自查、抽查和重点检查。（对）13.2017年要全面建立合规绩效评价机制。（对）

14.旗县法人机构在2017底前，要对所有存在的问题、隐患和风险，逐社逐笔建立台账，实行名单制管理。（错）

15.各稽查办事处和旗县法人机构要建立整改检查定期跟踪机制，对问题整改落实情况要进行“逐条检查、逐项确认、逐条核销、存档留存”。（对）16.对发生重大、恶性案件及违规行为的，要实行“上追两级”、“双线问责”、“一案四问责”，切实做到违规必究，违规必惩，绝不姑息。（对）17.2014监管评级在5A级（含）以下的30家旗县法人机构，均要制定风险化解处置计划和方案，定时间、定任务、定措施、抓落实、抓效果，力争实现风险逐年减小、监管评级逐年上升的目标。（对）

18.要全面摸清2014年底贷款集中度超标底数，特别是通过借名方式化整为零集中度超标情况，逐个机构登记造册，建立台账，一户一策落实压降计划，力争通过三年整治，使100%法人机构集中度比例符合监管要求。（错）

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19.旗县级法人机构要切实防范在当前形势下因重大突发事件、风险事件和案件等引发的负面舆情，及时处置各类风险事件，与此同时要加大正面宣传力度，扩大农村信用社的知名度、美誉度和社会认同感。（对）20.通过对各项制度的梳理、整合和完善，实现对业务流程及管理流程的全面优化与再造，建立起较为科学的流程化管理体系，用流程约束行为，真正实现“流程管事、制度管人”，形成常态化内控机制。（对）

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第三篇：商业银行内控合规管理

商业银行内控合规管理

近年来，国内外银行业因为内部人员违规操作导致重大资金损失的案件屡见不鲜。1995年巴林银行倒闭案、2005年的中行高山案、2007年河北邯郸农行特大金库盗窃案，都严重威胁着银行和客户的资金安全，对商业银行的稳健运营敲响了警钟，对商业银行依法合规经营构成了严重威胁、对商业银行造成了巨大的声誉危机。由此，巴塞尔委员会有关商业银行内控合规管理的系列文件和银监会《商业银行内部控制指引》、《商业银行合规风险管理指引》、《商业银行操作风险管理指引》、国家和央行关于反洗钱的“一法四规”应运而生。

商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。合规管理是指一个独立的机制，负责识别、评估、提供咨询、监控和报告银行的合规风险;合规风险包括因未遵循各项相关法律、条例、行为准则和良好的执业标准(合称“法律、准则和标准”)导致受到法律和监管条例制裁、财务或声誉损失的风险。

一、内部控制体系方面

(1)应树立长期规划，形成目标清晰、定位准确的内控体系。一般应树立长期的规划目标，并以三至五年为周期，分解成内控建设短期规划，每一阶段都树立不同的目标，设立不同的规划点，将内控的关键点分解到各级行、各专业条线，并分阶段、分专业组织实施，从人员、岗位、架构设置、制度体系等全方位进行控制，定期验收、评估，及时发现缺陷和不足，找准最新的风险点和风险隐患并及时解决。通过短期计划的分步实现，最终实现长期规划。

(2)不断完善事后的监督评价体系。在确立内部控制体系、不断加强风险防控措施的同时，应着重加强事后监督评价体系的建设。目前，大多数商业银行已建立起本行的内控评价机制，定期对全行内部控制的架构设置、制度建立、内控措施、实施效果等各方面进行系统的评估，并建立了将内控评价结果纳入绩效考核的激励约束机制，有效提升了内控评价效果，促进了内控管理水平的提升。除了进行评价，最重要的还是内控评价结果的充分利用，如何利用最终的评价结果为现有的内控体系运行质量、运行效果进行准确评估、定位，找准内部控制中的问题和症结所在才是最关键的问题，因此事后监督体系的完善至关重要。

二、风险防控方面

(1)确定重点业务领域、业务产品和重点环节。必须确定重点业务领域、重点业务产品和重点风险环节，纳入常规内部审计范围，对这些高风险领域进行持续监控，并在此基础上，不断拓展、延伸新的风险防控范围，以点带面，实行全面风险管理，将可能的风险点全部纳入监控范围，建立全方位的风险防控体系，通过有效的监控措施，确保风险管理覆盖所有的机构、岗位、人员和产品。通过风险的分层次、有重点管理，既能实现合理统筹资源，节约人力物力，又能充分发挥风险管理效能，防止重大风险损失的出现。

(2)不断加强操作风险防控。操作风险防控是近年来商业银行风险管理的新议题，也是内部控制的重要方面之一。操作风险范围广泛，人员、机构、系统，内部、外部导致的风险都可纳入其中。目前各商业银行按照银监会要求，基本都已建立操作风险防控体系，配备了专职或兼职部门、人员定期监测、评估和报告操作风险，但操作风险管理的技术、方法仍不成熟，随着商业银行内外部经营环境的复杂变化，商业银行的操作风险防控形势日益复杂，难度日益加大，银行业经营管理过程中违规操作行为屡查屡犯、内外部案件作案手段不断翻新，对现有的操作风险防控手段和方法不断提出新的挑战，加强操作风险管理、完善操作风险管理体系已成为商业银行内部控制的核心内容之一，亟需关注和加强。

(3)注重合规风险和声誉风险管理。商业银行的合规风险和声誉风险往往密不可分。巴塞尔委员会于2005年4月发布了《合规与银行合规部门》，正式提出了商业银行加强合规管理的重要性。此后，中国银监会也发布了《商业银行合规风险管理指引》，确立了国内商业银行合规管理框架。各商业银行按照银监会要求，相继确立合规管理部门，建立合规管理体系。2009年，银监会发布《商业银行声誉风险管理指引》，为商业银行如何加强声誉风险防控提供了具体框架。近几年运行来看，商业银行合规管理仍存在一些欠缺，声誉风险管理也还在起步阶段，特别是在商业银行监管部门广泛、监管范围不断拓宽、监管程度不断加深的大背景下，商业银行的合规管理和声誉风险管理不断暴露出新的不足。例如，2009年，多家商业银行及其分支机构在反洗钱、涉税管理方面受到人民银行和税务部门的监管处罚，反映出商业银行在合规管理和仍然突出。国外商业银行同样如此，最近，劳埃德TSB银行、瑞士信贷集团、美联银行等多家国际知名金融机构卷入巨额洗钱事件受到了境外监管机构巨额罚款(金额都在数亿美元以上)，充分说明了商业银行合规风险管理问题仍然突出。银监会、审计署、人民银行等监管部门不断出台的新规，是商业银行合规管理重点关注和遵守的内容之一。因此，如何加强合规管理，有效避免合规风险带来的损失，也是商业银行需重点关注的问题。

三、人员管理方面

内部控制是一定的组织发展到一定程度提高管理水平的一种自然要求，它有许多基本条件的限制，主要包括：技术状况、管理水平、人员素质、组织文化、经营规模以及运营效率等。商业银行的内部控制归根到底是由内部人员实施，反过来又约束内部人员的行为，人员素质起着至关重要的作用，因此，应着重提高人员的素质，主要从以下方面着手：

(1)要加强内控文化培育，形成良好的内控氛围。良好的内控文化是约束员工行为、实现内控目标和效果的“软武器”，可以在潜移默化中培养员工良好的内控意识，促进员工整体内控素质的提高，内控文化的养成是一种自上而下的培育过程，关键在于商业银行高级管理层的带头作用，同时，又是一种全员行为，必须以全体员工整体内控意识的提高为基础，因此，必须确立“领导带头、全员遵守”的基调，促进内控文化理念在全行上下的有效传导，进而促进整体内控体系的完善和发挥实效。

(2)要加强员工的教育和培训，不断提高全体员工专业技能水平和职业道德素养。内部控制是一种全员行为，而不能仅仅依靠内控合规部门单个实施和完成，特别是全面风险管理环境下全员参与内控尤为重要。通过制订员工从业禁止行为条款、商业银行岗位尽职免责条例，对员工进行持续的宣传和教育，使员工充分认识到内控管理对商业银行经营发展和个人职业生涯的重要性，进而树立“内控人人有责”、“合规创造价值”理念，使内部控制逐步从被动接受便成为“主动合规”的过程。

(3)加强内控激励约束机制。应将内部控制情况纳入员工绩效考核，通过良好的激励约束机制，对员工形成引领和警示作用，促进员工不断的自我监督和纠正，不断提升内控素养，进而促进全行内控管理水平的提高。

第四篇：XX合规长效建设年

合规长效机制建设年总结

为贯彻落实《合规长效机制建设年》精神，扎实推进合规建设年活动，建立风险防范长效机制，XX行领导高度重视，精心组织，在全行范围内开展了合规长效机制建设活动的部署，大力倡导“合规创造价值、合规人人有责、违规必将遭受处罚”的合规理念，并取得初步成效，现将活动开展总结汇报如下：

一、总体情况根据 “合规长效机制建设年”活动工作的整体部署，我行迅速行动，成立了以行长为组长的“合规长效机制建设年”活动领导小组，负责指导和推动全行“合规长效机制建设年”活动的开展。制定了活动实施方案和工作计划表，明确活动目标和步骤，进行深入的思想发动，布置全面部署工作目标、落实措施和要求，在全行上下营造了浓厚的合规建设氛围，倡导人人合规、主动合规、合规创造价值的合规理念。通过活动的开展，XX行合规风险管理机制建设得到了进一步的完善，内控管理更加严密，合规机制建设更加成熟，员工从业行为更加规范，违规问题持续减少，案件防控能力进一步提高，各种风险得到有效控制，竞争力显著增强。

（一）是分别制订下发了《合规长效机制建设实施方案》和《合规长效机制建设自查自纠工作实施方案》，明确了工

作步骤、方法和要求，召开XX支行全面动员大会，深入思想发动，全面部署活动工作目标，落实措施及要求；及时贯彻落实上级有关合规长效机制建设年活动的指示精神，加强对全行合规长效机制建设年活动工作的督促和检查；定期或不定期的召开全行合规长效机制建设活动分析会，学习各项规章制度，对合规长效机制建设活动工作进行总结分析，确保合规长效机制建设活动不流于形式；在XX支行制作、张贴合规标语，制作合规长效建设年活动专栏，指定专人对活动开展情况进行宣传报道，增强员工对工作重要性的认识。全面掌握合规长效机制建设的目的和工作安排，充分调动全体员工积极参与活动的积极性。

（二）做好合规长效机制，加强合规培训，增强全员风险防范能力为做好合规风险管理和合规长效机制建设，防范操作风险，我行根据工作实际，学习《银行业从业人员职业操守》，做到了人手一份、人手一本。组织员工利用早晚时间，集体组织学习有关文件及法律、法规，在全行掀起学制度、守制度、执行制度的热潮，让“合规创造价值”的理念不断深入人心，增强全行员工法制观念和贯彻落实规章制度的自觉性；我支行在学习中，广大员工积极讨论，就本单位工作，结合鹤壁银行合规风险和操作风险，提出了自己的看法和做法，积极交流学习心得，结合自身业务进行了探讨，对“合规”有了更深刻的理解，以自律性组织的有关准则以及银行自身业务活动的规章制度为准则，在工作中，要按制度执行，要按总行的授权授信进行经营，要按照XX银行操作风险管理

指引去办，才能从源头上防范风险发生；再次总行为丰富学习形式，提高学习效果，紧密结合自身工作实际，以合规操作从我做起、从小事做起、从点滴做起、从源头防范等方面提出自己独到的见解，并就如何建立有效的合规长效管理机制，培育优良的合规文化，切实做好案件防控及风险防范工作展开了讨论活动。

（三）完善合规管理机制，搭建垂直独立的合规风险管理组织架构。建立正向的激励机制，有效发挥不同层次合规风险管理岗位的管理监督职能，让其真正承担起制约和监督的责任，协调和处理好各经营单位业务发展和合规风险管控之间的关系，使合规风险管理涵盖各业务领域，实现对风险的全面及时监控。进一步优化合规风险管理流程，实现合规风险管理与业务管理的平行作业，提高合规风险管理的效率。

（四）加大培训力度，建设高素质的员工队伍。加快合规风险管理人才的培育，对合规风险管理人员进行持续有效的培训，建立高素质复合型的合规风险管理队伍，以加强对金融产品和衍生产品的风险识别、度量和控制，使整个合规风险管理队伍在风险管理知识和能力上时刻保持先进性和实用性。

活动开展以来，XX支行全体员工旗帜鲜明地提倡合规长效机制建设，反对违规行为发生，将合规理念贯穿于日常经营管理 的各个环节，逐步内化为全体员工的行为习惯和主动追求，逐步形成“以合规为荣、违规为耻”的价值观，各项工作规范有

序运行、有效防范案件事故的发生，全年实现了“零”案件、“零”安全事故，为建立富有XX行特色的合规长效机制而努力，为XX行快速稳健发展奠定坚实基础。为XX行美好的明天作出贡献。

XX支行

2013-XX-XX

第五篇：内控与合规建设的心得体会

内控与合规建设的心得体会

合规经营是银行稳健运行的内在要求，也是防范金融案件的基本前提，是每一个员工必须履行的职责，同时也是保障自己切身利益的有力武器。通过开展“内控与合规建设年”活动，作为一名信合普通信贷员的我对合规有了更加深刻的认识：合规操作涉及信合各条线、各部门，覆盖信合业务的每一个环节，我们必须将合规意识渗透到每一名员工，使其明确合规经营的重大性及紧迫性。通过此次学习活动，结合我平时在工作中的实际情况，对职业道德诚信，合规操作意识和临督防范意识有了更深一层的认识。现就此学习活动的心得体会做如下几点总结：

一是：要做好政治思想和职业道德教育，树立正确的人生观、价值观，自觉抵制腐朽思想的侵蚀，严于守纪，做到警钟常敲，预防针常打，做好监督管理，健全要害岗位、重要环节人员轮岗，异地交流制度和相互制衡机制。

二是：提高自身业务素质，加强风险防范意识。合规的贯彻执行，是以金融业务知识为基础。合规制度的每一个项目，我们都可以从金融业务知识中找到答案，应该说加强自身业务素质的培养，就是从源头上认识合规文化。所以要自觉学习业务，认真按操作规程办理业务，真正履行信贷业务的职责。

三是：加强各项贷款规章制度及信贷手续的落实。加强“三查”制度的落实，贷前调查，结合本社的具体情况，合理信贷结构，优化信贷产业，以促进信贷行为的规范化及制度化；严格货款审查环节、对不符合规定的一律给予退回，保证在贷时审查环节不存在隐患和出现漏洞；货后检查重点放在单户担保合理较多的货款户和贷款额较大的用户，关注其生产经营状况，如发现不良事态苗头，及时采取措施，化解风险。

总之，通过这次合规教育活动，使我找到了自我正确的价值取向与是非标准，找准了工作立足点，增强了合规办理和合规经营意识。我通过对相关制度的深入学习，对提高自己的业务素质和执行制度的自觉性有了更高的要求，增强了识别和控制业务上的各种风险的抵御能力，积极规范了操作行为和消除风险隐患，树立了对农信工作的信心，增强了维护农信利益的责任心和使命感。

高市信用社邹军勇2010年11月03日