股份公司合同管理办法

第一篇：股份公司合同管理办法

XX股份有限公司合同管理办法

1.总则

1.1公司原施行的《XX股份有限公司合同管理办法》部分条款已不适应于XX股份有限公司（以下简称股份公司）的快速发展，为进一步加强合同管理，明确签约主体、法律顾问、法务人员及合同经办人的责任，防范企业法律风险,提高股份公司的经济和社会效益，结合企业发展和经济运行实际，根据《中华人民共和国合同法》及其他有关法律法规，对此办法重新修订施行。

1.2.定义：

1.2.1公司包括股份公司及股份公司的控股、参股子公司、分支机构等具备对外签约主体的各成员企业。

1.2.2合同本办法所称的合同包括各类买卖（购销、代销）合同、购并合同、合资（合作）经营合同、租赁合同、承包（承揽）合同、联营（联建）合同、委托合同、技术合同及其他经济、民事合同，以及具有合同性质的意向书、协议书等。

1.2.3法律顾问和法务人员指经过法律专业培训，能够独立处理法律诉讼及非诉讼业务的人员。

1.2.4合同经办人在公司授权范围内对外进行合同洽谈、合同签约并保障合同正常履行的人员。

1.3本办法所称的合同管理，是指公司在签订各类合同时进行法律、经济审查，合同履行中实施监督和管理。主要包括对合同对方当事人的资信调查，意向接触，商务谈判，合同签订、履行、变更与解除，纠纷处理、合同档案的建立及监督、检查。

1.4公司对外签订采购、服务外包、工程发包等合同应当按《股份公司招标监督管理实施细则》执行。

1.5 公司应建立合同评审制度。合同签订、合同条款的变更应按合同评审程序进行评审。合同的评审工作由公司业务部门负责召集。合同评审委员会人员由公司总经理、副总经理、财务部门负责人、法律顾问、专业技术人员及相关部门负责人组成，人数为单数。合同评审采用书面方式，参与评审的相关人员在《合同评审表》中明确自己的意见。评审结果实行少数服从多数的原则。

公司采用制式合同对外进行销售或出租商品，公司已明确定价的，则不必进行合同评审。

1.6公司对外签订合同需由法律顾问、法务人员签署意见。公司对外签订标的额在100万元以上的合同或对企业有重大影响的合同，在进行可行性调查、谈判和签约的过程中应当有法律顾问、法务人员参加。

1.7股份公司运营管理部是股份公司的合同主管机构，统一负责股份公司的合同管理检查工作。各企业应聘请、设置法律顾问岗位。形成股份公司统一管理，各企业负责人分管，法律顾问、法务人员及合同经办人专管的合同管理体系。

1.8股份公司运营管理部和各企业法律顾问、法务人员及合同经办人，在授权的范围内行使各自的职责。

1.9股份公司运营管理部对合同管理工作的检查职责是：

1.9.1对各企业签订的合同进行定期检查。

1.9.2依据本管理办法指导各企业与其它公司、个人签订各类合同。

1.9.3负责起草、修订公司通用的合同示范文本。

1.9.4代表股份公司对外处理合同纠纷事宜。

1.9.5宣传合同法律法规及其他民商事法律法规。

1.10公司法律顾问、法务人员职责是：

1.10.1负责管理所在公司对外签订的各类合同。

1.10.2协助、监督本公司合同经办人依法签订、履行或变更、终止合同。

1.10.3审查合同经办人拟订的合同，保证合同的完整性、合法性、可行性，防止不完善或不合法的合同出现。

1.10.4检查合同履行情况，定期将合同执行情况向本公司领导及股份公司运营管理部汇报。

1.10.5参与处理本公司的合同纠纷。

1.11 合同经办人的职责：

1.11.1、合同依法签订生效后，经办人应及时将合同报本公司合同管理部门存档。

1.11.2在履行合同过程中，经办人应及时跟踪检查、了解履行情况。如发现履约中存在问题或隐患应及时做出处理；如处理事项超出了自己的管理权限，则应及时逐级向本公司领导和本公司法律顾问、法务人员汇报。

1.11.3在合同履行过程中，对公司的履约情况应及时做好记录并经对方确认。

1.11.4履行销售合同交付货物时应由对方当事人签署一式二份的收货单，一份留存对方，一份交销售部门备查。向对方当事人交付增值税发票时应由对方当事人出具收条。

1.11.5履行采购合同付款时，应由对方当事人出具收款收据或收条。

1.11.6在履行合同过程中，经办人若发现并有确切证据证明对方当事人有下列情况之一的，应立即中止履行，并及时书面上报公司总经理和法律顾问。

1.11.6.1经营状况严重恶化；

1.11.6.2转移财产，抽逃资金，以逃避债务；

1.11.6.3丧失商业信誉；

1.11.6.4有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。

1.11.7债权债务的定期确认；

1.11.8在连续性销售、采购合同履行过程中，经办人员应定期对帐，及时确认双方的债权债务；

1.11.9在对方当事人发生兼（合）并、分立、改制或其他重大事项以及本公司或对方当事人的合同经办人员发生变动时，应及时对帐确认合同效力及双方债权债务。

2.合同的签订、履行、变更或解除

2.1凡进行商品交易或经济协作活动，除小额即时清结者外，都必须签订书面合同，包括合同书、信函和数据电文（电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件）等。不得以口头协议代替书面合同。

采用信件、数据电文等形式订立合同的，可以在合同成立之前要求对方签订确认书，签订确认书时合同成立。

2.2合同经办人在签订合同之前应当对对方当事人的资信情况进行调查。

2.2.1进行主体资格审查，审查对方当事人是否具有相应的民事权利能力和行为能力。应要求对方出具企业法人营业执照、事业法人、社会团体法人登记证（经工商部门本年度年检）或其他登记证明、身份证件。如属于国家特许经营、专属经营的项目、产品，还应审查国家相关机构准许其特许经营、专属经营的证照、批文。

2.2.2审查企业法定代表人的身份证明以及向受托人签发的授权委托书，查明其授权范围及授权权限。

2.2.3进行履约能力调查，应视合同数额的大小及重要程度，尽力查明当事人的履约能力。需要对方提供担保的合同，还必须查明担保人的担保资格、担保能力及担保财产的状况。

2.3合同经办人对外签订合同，如有国家有关部门制订、推荐使用的示范合同文本的，或有股份公司运营管理部制订的合同示范文本，必须使用该类合同文本。如自拟合同文本涉及事项重大、法律关系复杂，经办人应将自拟的合同文本在签约前报本公司法律顾问或法务人员审核。

2.3.1股份公司运营管理部制定的合同示范文本各企业必须严格执行。应对方当事人要求需要添附、变更、删除合同条款的，更改后的合同必须报运营管理部备案。

2.3.2合同文本的填写或拟制应当符合下列规定：

2.3.2.1条款齐全、责任明确、逻辑性强、文字表达清楚。

2.3.2.2首部应包括合同名称、订约各方的全称、住所、订约目的和依据等。

2.3.2.3正文应包括合同标的、数量、质量、价格或酬金、款项的结算方式、履行期限、地点和方式、违约责任、争议解决方式（调解、仲裁或诉讼）等。

2.3.2.3.1在购销合同中，应明确约定合同履行地点或交货地点，明确至市辖区或县一级，不得只标明货物到达地、到达站、验收地、安装调试地等字样。一般情况下，企业销售产品

应明确交货地点在企业住所地，由对方当事人提货或由企业代办托运；企业采购产品应明确交货地点在企业住所地，由对方负责运输并承担运费。

2.3.2.3.2企业销售工矿产品等动产商品，原则上不允许赊销。

2.3.2.3.3各企业签订二年以上的中长期经营合同，必须逐级上报，直至由董事长批准。

2.3.2.3.4各企业签订以自有房屋、土地为标的的租赁、联营、承包合同，合同履行期限不得超过一年；履行期限在一年以上的，必须报股份公司运营管理部初审，经股份公司领导审核同意后，上报董事长批准后方可签订。

2.3.2.3.5关于争议的解决，建议选择仲裁方式解决。公司销售工矿产品，合同争议的解决建议选择公司所在地法院管辖。

2.3.2.4结尾应包括合同正本及副本的份数、发送（备查）公司、合同有效期限、签约地点和日期，并由双方法定代表人或授权代表签名，同时加盖当事人的合同专用章。

2.3.2.5附则应写明合同的附件及开户帐号等其他有关事项。

2.3.2.6一份合同如有多页码组成，应在每页上加盖专用骑缝章或合同章。

2.4合同的变更或解除应当遵守如下制度：

2.4.1需要变更或解除合同的，应在法律规定或合同约定的条件下，在合理期限内与对方当事人进行协商、书面函告、限期答复。

2.4.2合同经办人在收到对方当事人要求变更或解除合同的正式文件、信函、传真、电报等函件后，应当及时请示法律顾问和主管领导处理。紧急、重大事项一般不得超过一天，一般事项不得超过三天。超过期限造成严重后果的，经办人应承担相应的责任。涉及可能发生重大法律纠纷的复电、复文，须经法律顾问审阅后方可发出。

2.4.3变更或解除合同应当采用书面形式并注意以下事项：

2.4.3.1合同主体变更、债权人转让权利或债务人转移债务的，应按法律规定的程序，征得合同各方的同意或通知有关当事人。

2.4.3.2有担保人条款的合同变更，应事先征得原担保公司的同意并在变更协议上加盖担保公司的印章。

2.4.3.3经公证、鉴证的合同，所达成的变更或解除协议，应报原公证、鉴证机关备案或重新（补充）办理公证、鉴证手续。

2.4.3.4法律、行政法规规定转让权利或者转移义务应当办理批准、登记等手续的，或合同中对变更、解除有其他特别约定的，依照其规定办理。

2.5 公司一律不得为其他公司和个人提供担保，确实需要对外提供担保的，应当在对被担保人进行资信调查后，根据股份公司董事局议事规则、总裁工作规则规定的权限办理。

3.合同纠纷的处理和解决

3.1合同在履行过程中发生纠纷的，应按《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国民法通则》等有关法律、法规和本办法进行处理。

3.1.1处理合同纠纷的原则是：

3.1.1.1坚持以事实为依据，以法律为准绳的原则。

3.1.1.2双方协商解决为主的原则。

3.1.1.3实事求是、责任分明、维护公司合法权益的原则。

3.2 合同经办人应及时将发生合同纠纷的情况做书面详细说明并报告所在公司法律顾问或法务人员和主管领导，以便公司能够及时处理。

3.3处理合同纠纷应遵守下列规定：

3.3.1发现对方当事人或利害关系人有可能隐匿、转移财产，有可能使我方权利难以实现时，应及时依法申请采取诉讼保全措施。

3.3.2在诉讼证据可能丧失或以后难以取得的情况下，应及时采取证据保全措施。

3.3.3如与对方当事人协商处理纠纷，应在法律规定的诉讼时效内进行，并考虑留有仲裁或起诉的足够准备时间。

3.3.4凡属多方责任的合同纠纷，应逐笔查明原因，分清责任，责成有关人员提出补救措施。

3.3.5做好每起合同纠纷的实况记录和案卷备查工作。

3.4合同纠纷协商达成一致处理意见的，应订立书面协议，由双方代表人签字并加盖公司公章。

3.5合同纠纷处理完毕，应及时将有关材料汇总、归档，以便备查。

4.合同的管理和考核

4.1股份公司运营管理部依据职责对公司合同签订、履行情况、合同资料的管理进行检查与监督。

4.1.1凡有下列情形之一的，给予有关人员一定的精神和物质奖励：

4.1.1.1在合同签订、履行、争议解决过程中，因采取积极审慎的态度，免受重大经济损失的。

4.1.1.2敢于揭发、抵制公司有关人员利用合同损害公司利益、违法和犯罪行为的。

4.1.1.3在合同管理工作中，认真负责，做出突出贡献的。

4.1.2凡有下列情形之一的，给予责任者经济处罚、行政处分或批评：

4.1.2.1因违法签订无效合同，因无权代理、越权代理而致使合同无效，造成经济损失的。

4.1.2.2因签订的合同条款不完备，防范措施不利，造成经济损失的。

4.1.2.3变更、解除合同未按法定程序办理，造成经济损失的。

4.1.2.4发生合同纠纷不及时采取措施，超过诉讼时效，造成经济损失的。

4.1.2.5擅自放弃追究对方当事人的违约责任，造成经济损失的。

4.1.2.6因严重不负责，造成合同资料丢失、损毁，造成经济损失的。

4.1.2.7其他失职行为，造成经济损失的。

4.2公司建立合同台帐制度。

4.2.1各企业均应建立合同台帐，合同台帐管理应符合下列规定：

4.2.1.1合同台帐应记载序号、合同号、签约日期、合同标的、数量、价格、签约公司及经办人、履行情况及合同违约、变更、解除、仲裁、诉讼等事项。

4.2.1.2合同相对方的名称、法定代表人、地址、电传、电话、联系人等信息资料。

4.2.1.3填写合同台帐应逐日逐项填写，字迹清楚，做到准确、及时。

4.2.1.4股份公司运营管理部不定期对各企业的合同台帐进行检查。

4.3合同归档管理应遵守下列规定：

4.3.1合同签订完毕，有关合同资料应交档案室管理。

4.3.2合同归档的范围包括合同文本及附件、有关合同的往来文件、信函、电报、电话记录、视听资料、广告、授权委托书、介绍信、招标文书、有关领导批示、仲裁、诉讼法律文书等，以及其他应当归档的各种相关的凭证。

4.3.3合同经办人负责将合同履行过程中往来的各种资料交档案室存档，不得私自保管合同文本原件及有关原始资料。

4.3.4借阅和复制合同档案应办理手续，借阅应明确归还时间，严禁丢失。

5.合同履行的监督

5.1 合同经办人签订合同后，应及时了解合同的履行情况，对于出现违约情况的，应在三日内将违约事项上报公司法律顾问或法务人员，并提出相应的解决方案。

5.2 公司法律顾问、法务人员每季应对签订合同的履约情况进行检查，对出现违约情况的合同应及时提出相应的法律意见。对经办人上报的合同履约过程中出现的违约情况，应在三日内作出相应的答复，并采取合理的法律措施。

5.3公司财务部负责对合同履约情况的监督，发现公司应收款未及时收回的，应在三日内向合同经办人及公司法律顾问、法务人员提出，并上报公司总经理。

5.4 股份公司运营管理部、财务部、审计部每年定期对合同履行情况进行监督检查。

6.附则

6.1本办法自发布之日起施行，原实施生效的《股份公司合同管理办法》自行废止，本办法由股份公司运营管理部负责解释。

第二篇：股份公司票据管理办法定稿（定稿）

票据管理暂行办法

第一章 总 则

第一条 为贯彻落实国家财政部票据管理规定，加强公司财务票据管理和监督，建立完善的票据管理体系，规范公司财务票据的印制、发放、购领、使用、保管及核销工作，维护公司利益，根据《中华人民共和国发票管理办法》、《中华人民共和国票据法》、中国人民银行《票据管理实施办法》公司的具体情况，特制定本办法。

第二条 本办法适用于本公司所属各单位（以下简称各单位），包括控股公司、工会、技协、党、团、学会、协会等组织的财务票据管理。

第三条 本办法所称“财务票据”仅指由财务部门负责管理的相关票据。包括汇票、本票、支票、各类专用收据、各类发票及可用于收费的其他票据。财务票据是单位财务收支的一种法定凭证和会计核算的原始凭证，是财政、税务、审计、监察等部门监督检查的重要依据。

除公司另有规定外，相关票据的印制、发放、购领、使用、保管、核销和稽查均适用本办法。

第四条

公司财务部是公司财务票据管理的主管部门,负责制定公司财务票据的管理办法并监督实施，负责自制票据 的审批。各单位由财务部门指定相关人员负责本单位的财务票据日常管理工作，包括本单位票据的印制、发放、购领、使用、保管及核销等具体实施工作。未经公司财务部批准，任何单位和个人不得自行印制和购买收据。

第五条

公司财务票据的购领对象必须是符合票据使用规定的具有独立核算、会计制度健全和配备专职财会人员的单位（部门），其所属非独立核算的单位或部门一律由其主管单位财务部门统一购领、保管、分发和核销。

第二章 财务票据的种类及适用范围

第六条 财务票据的种类大致可分为：发票、银行票据、行政事业性收费收据、公司自制各种收款收据。

第七条

发票必须是国家统一格式，印有税务机关的监制章，行政事业性收费必须使用当地财政部门核发的统一收据。各单位开出的发票和收据，必须加盖本单位财务专用章或发票专用章。

第八条

发票、银行票据、收据按印发单位规定用途使用;经税务部门批准的自制发票，按申请经济业务范围使用；其他自制收据只能作为收款证明，适用于非应税项目的收款。

第三章

财务票据的购领、印制和保管

第九条

各单位应建立健全财务票据管理制度，指定专人负责财务票据管理工作，设置票据登记薄，做好印制、发放、购领、使用、保管及核销的登记工作。

第十条

各单位因业务需要，需印制专用收费票据，应向公司财务部提出书面申请，并附有关收费文件，拟制票样等资料，经公司财务部批准后，由申请单位财务部门统一到印刷厂印制、登记、保管、分发。各单位自制的财务票据内容应当载明票据单位名称、用票单位名称、票据名称、种类、联次、起止号码、日期等内容。

第十一条

财务票据管理员和使用人，必须定期检查票据的安全情况，防止票据被盗、潮湿、虫蛀、鼠咬和丢失。为确保票据有效安全，避免票据、票款的损失，必须配备具有安全条件的票据专用库房或票据保险专用箱柜。

第十二条

开具票据的单位发生注销和更名后，已领未用票据应编制票据移交清册,全部交回本单位财务部门。发票在注销税务登记前，应到税务机关办理缴销发票领购簿和发票的手续；其他未用票据则向公司财务部办理销毁申请，经批准后方可销毁。

第十三条

票据管理员、票据使用人工作变动时，必须将所管理的财务票据、账簿等移交清楚，并编制会计档案移交清册，交接双方共同盖章，将票款全部结清后才能离岗，各单 位财务部门要做好监交工作。

第四章

票据的使用及核销

第十四条

凡各单位从银行及铁道结算所(室)领用的财务票据，其有关票据的各项行为，包括出票、背书、承兑、保证、付款、追索权等，必须按照《中华人民共和国票据法》和有关规定执行。

第十五条

各类收据及发票的填制。一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸（发票和收据本身具备复写纸功能的除外）套写，使用票据必须做到按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，印章齐全，字迹清楚并且各联填写内容必须一致。如填写错误应加盖作废戳记，保存其各联备查。

第十六条

收据、发票的领用，原则上是用完一本，再领一本，上一本结清了，再领下一本。财务部门在审核收据、发票时，既要审核号码、金额是否相符，又要审核使用项目是否正确，是否经会计(制票人)、出纳(收款人)在收据或发票上盖章签名，否则不得作为核销的依据。

第十七条

各单位须将已核销的收款票据存根联、作废(保留各联)及过期报废的票据妥善保管，必须整理、装订成册，加具封面，登记造册，连同票据登记簿和票据报表按规定的保管要求归档、保存。第十八条

已核销后的发票或收据存根要求上应交回财务部门保管，收据保管期为五年。开具发票的单位应当按照税务机关的规定存放和保管，不得擅自损毁。已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存5年，保存期满，报经税务机关查验后销毁。到规定期限后需销毁收据或发票存根，由保管单位编制“票据销毁清册”，经本单位主管领导签署意见后上交公司财务部审核，方可销毁，并由公司财务部负责监销。

第十九条

使用财务票据的单位和个人应当妥善保管发票，不得丢失。若收据丢失，应于丢失当日报告主管财务部门，若发票丢失，应于丢失当日书面报告主管税务机关，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。

第五章 违反财务票据管理规定的处罚

第二十条

违反收据、发票管理规定的行为包括：

1、未按照规定私自印制、购买发票、收据；

2、未按照规定领购、开具、取得、保管发票或收据的；

3、向他人提供发票或借用他人发票或收据；

4、擅自购买非法收据、发票的；

5、不按规定销毁收据、发票的；

6、管理不善，丢失、损毁收据、发票的；

7、规定应使用收据、发票的收费项目而不使用收据、发票 收费的；

8、未按规定设置财务票据登记簿的；

第二十一条 对有以上行为的单位和个人，一经发现，追究该单位负责人、财务负责人和经办人的责任，并通报批评及给予一定的经济处罚。对违反发票管理法规造成偷税、漏税的，按照《中华人民共和国税收征收管理法》进行处理，情节严重构成犯罪的，依法移交司法机关追究有关人员的法律责任。

第六章 附 则

第二十二条 各单位可根据本办法结合自身实际情况制定实施细则。

第二十三条

本办法由公司财务部负责解释。第二十四条

本办法自发布之日起执行。

第三篇：股份公司审计工作管理办法

股份公司审计工作管理办法

第一章总则

第一条为了加强内部审计工作，保障内部审计机构和内部审计人员充分行使职权，发挥内部审计在改善经营管理、纠错防弊、提高经济效益、加强廉政建设、维护自身合法权益、防范风险方面的作用，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国和公司法》、《公司章程》及其他有关规定，结合公司实际，制定本办法。

第二条公司的内部审计，是独立监督和评价本单位及所属单位、托管单位、部门财务收支、经济活动的真实、合法和效益的行为，其目的是促进企业加强经营管理和实现经营目标。

第三条公司审计处在公司董事长(或权力机构)的领导下具体依法独立开展内部审计工作。

第二章审计机构和人员

第四条公司在资金流量较大的经济实体单位设立审计站，隶属审计处，实行垂直管理。审计站参加所驻单位涉及经营管理相关的会议，负责所驻单位的日常审计业务，包括物资采购、工程管理、废旧物资出售等。

第五条 设立审计站的单位应为内部审计人员提供办公场所、设施、交通等必要的工作条件。

第六条 实行内部审计专业技术资格制度。内部审计专业技术资格的取得、认定和聘任，按照国家有关规定办理。

第七条 内部审计人员应当按照国家有关规定参加岗位资格培训和后续教育，保证每名审计人员每年不少于10天的业务学习，由审计处统一组织安排。

第八条内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守职业道德，忠于职守，坚持原则，做到独立、客观、公正、保密。

第九条审计处每年应当向公司提出内部审计工作报告。

第十条审计处实施经费包干制，设立审计专户，列入公司财务预算。

第十一条 内部审计人员办理审计事项，与被审计单位或者审计事项有利害关系的，应执行回避制度。

第三章审计范围及内容

第十二条 审计范围是：公司所属各分公司、子公司及具有实际控制权的投资企业、公司托管单位及经费包干单位。

第十三条 对财务收支进行审计。审计部门年初拟定计划，报经批准后组织实施。财务收支审计项目审计面应达到30%，并将审计结果报公司审议，对违纪违规问题，按《恒源煤电股份公司审计处理处罚办法》等规定处理。

第十四条 对企业内部经济政策执行情况实施日常监督，重点：

1、对年初下达各单位工资总额计提、使用、结余情况进行专项审计；

2、对中层干部收入及员工工资分配进行专项审计；

3、对煤炭产品集中销售与管理实施监督检查；

4、对货币资金统一管理实施专项审计。

第十五条 开展任期经济责任审计。纳入审计范围内的单位负责人任期届满或调离前，经上级领导批准或组织部门委托，由审计部门会同有关部门对其任期经济责任的履行情况进行审计，并将审计结果报公司审定，对违纪违规行为予以处理或处罚。原则上应先审计后离任。

第十六条 对建设工程进行审计。

1、对工程投资、设备招标实施全过程监督；

2、对建设工程预算、工程合同和结算审计;

3、对建设项目(单位工程)竣工决算进行审计。未经审计不得决算，建设单位的财务部门累计支付的工程款额最高不得超过决算数的80%。

第十七条 对经济效益进行审计。重点抓好购销比价、征迁费用、修理费用项目的审计工作，揭露经济活动中的不正之风和违规违纪行为，促进单位部门管理的规范、有序。

第十八条 对专项资金进行审计。为确保各项专项资金充分发挥作用，审计部门应有重点地抓好安全措施、科技开发、扶贫、职工福利方面资金的审计工作，杜绝挤占、挪用、中饱私囊的行为。

第十九条 对内部控制制度进行审计。检查和评价被审计单位内部控制制度的建立和执行情况，揭示企业管理中存在的薄弱环节和失控点，提出完善内部控制制度的建议。

第二十条 开展审计调查。针对群众关心的热点、工作中存在的难点问题，审计部门应积极开展审计专项调查，发现问题，提出意见，为管理决策提供支持。

第二十一条 公司董事会选聘会计师事务所，抓好内部有关单位会计报表审计和其他专项审计工作。审计处与专业部门和其他部门协调、配合，保证外部审计机构对公司实施的各项审计工作，维护企业合法权益。

第二十二条 完成公司领导和上级审计部门交办的其他审计工作。

第四章审计权限

第二十三条 根据工作需要，要求计划财务、资金、人力资源、工程管理、经营管理等业务部门和下属单位报送生产、经营、财务收支计划、预算、决算报表和有关文件、资料；对审计中涉及的有关事项进行调查，并索取有关文件、资料，有关部门和单位不得拒绝。

第二十四条 参加本单位财经管理方面的有关会议，参与制定有关的规章制度，对重大经营决策和投资方案提出建议。

第二十五条 在审计过程中行使下列权限：

1、召开与审计事项有关的会议；

2、审核会计凭证、会计帐簿、会计报表，检查资金与财产，检测财务会计软件，查阅其他有关文件、资料；

3、对审计涉及的有关事项，向有关单位和人员进行调查并索取证明材料；

4、对发现的正在进行的严重违反财经法规，严重浪费行为，经单位负责人批准，作出临时制止决定；

5、提出纠正、处理违反财经法规行为的意见以及改进经营管理、提高经济效益的建议；

6、对严重违反财经法规和造成严重损失的单位和人员，给予通报批评并提出追究责任的建议。

第二十六条 开展评比活动，激励先进。

1、对公司所属单位和部门严格遵守财经法规，经济效益显著、贡献突出的集体和个人，向单位主要负责人或者权力机构提出表扬和奖励的建议；

2、每年在内部审计系统中定期开展评比活动，对在审计工作中认真履行职责、忠于职守、坚持原则、成绩突出的集体和个人给予表扬和奖励。

第五章审计程序

第二十七条 内部审计项目按下列程序进行：

1、编制审计项目计划，经公司批准后实施；

2、成立审计组，并在实施审计3日前通知被审计单位；

3、制定审计方案；

4、组织实施审计，审计人员应对审计和调查情况随时做好记录，写好审计工作底稿。审计证据需经被审计单位有关部门或人员签字盖章；

5、审计终结，拟定审计报告，报公司审核，形成审计意见；

6、向被审计单位送达审计意见书或审计决定；

7、对主要审计项目进行后续审计，检查审计决定和审计意见书的执行情况。

第二十八条 被审计单位应当执行内部审计意见和审计决定，对审计意见和审计决定有异议的，可以在受到审计意见和审计决定之日起15日内向公司审计部门提出复议申请，公司审计部门应当在30日内处理并作出答复。

第二十九条 内部审计部门对办理完毕的审计事项应当建立审计档案，规范管理。按照上级审计机关的要求，做好审计统计工作和信息披露工作。

第六章保障措施

第三十条 被审计单位不配合内部审计工作，拒绝提供与审计事项有关的文件、资料及证明材料的，或者提供虚假资料、妨碍检查的，内部审计机构应当责令其改正；情节严重的，报请公司领导给予警告或者其他行政处分。

第三十一条 被审计单位无正当理由拒不执行审计结论的，内部

审计机构应当责令其改正，并视情节轻重报请批准给予通报批评、警告或者其他行政处分。

第三十二条 报复陷害内部审计人员的，内部审计机构报请公司主要负责人处理；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。

第三十三条 被审计单位有违反财经法规和造成严重损失浪费行为的，对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员，内部审计机构应当建议本单位负责人给予行政处分；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。

第三十四条 内部审计人员滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守、泄露秘密，给国家和单位造成损失的，由内部审计人员所在单位或者检查机关依照有关规定予以处理，构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。

第七章附则

第三十五条 本办法如有与国家法律法规相抵触的，以国家法律法规为准。

第三十六条 本办法解释权属公司审计处。

第三十七条 本办法自2010年1月1日起施行。

第四篇：股份公司销售合同管理规程

第B版(06.9.1发布)职责范围与规章制度销售-3A-07-002

股份公司销售合同管理规程总则

1.1 合同管理制度是具体联结整个经济活动管理过程各阶段、各环节的纽带，也是协调公司经营管理活动的手段，它在实现公司各项经济活动有秩序地运行中起着重要的作用。

规范化、制度化、系统化的合同管理工作，能保证公司各项经济活动相互协调生产计划有秩序地进行；

1.2 对外签订产品销售经济合同，必须贯彻执行《中华人民共和国经济合同法》等经济法规，维护公司的经济利益和信誉，必须贯彻平等互利、协调一致、等价有偿的原则。

1.3 销售合同必须明确供需履行合同的权利与义务。合同一经审定签订，即具有法律的约束力，供需双方必需严格执行，并受到《中华人民共和国经济合同法》的保护和监督。销售合同管理人员的职责与权限

2.1 负责在计划和授权的范围内产品供货合同的签订。

2.2 负责合同和有关协议的保管、发送工作，负责进行与合同有关的内外业务往来及其函电的收发、登记、处理和保管工作。

2.3 建立合同台帐，编制合同目录、卡片，对有特殊要求的订货合同和临时变更事宜及时转达有关人员，核对处理结果。按重点用户和配件销售，急需用户和定期供应用户进行分类，以便掌握产品流向和销售重点。

2.4 用户发生修改合同或退货时，负责及时填写合同修改通知单，通报有关部门。

2.5 随时了解产品生产进度，督促落实年、季、月合同完成情况，做好内外协调工作。

2.6 指导和帮助商品库及发运人员，做好产品的装箱发运工作，保证按期执行合同，并将合同执行情况及时通知销售部门技术服务中心或驻外服务人员。

2.7 每年末、季末，要清理合同的完成情况和结转情况，并及时通报有关部门。

2.8 合同履行终了，及时将销售合同及有关资料立卷存档。

共 3 页第 1 页签订合同的原则、内容及要求。

3.1 签订销售合同的双方必须是法人代表，合同双方必须派出持“签订合同法人委托书”的代表参与签订合同。如委托其他单位代签合同时，应出具委托书，并对其代签的合同承担全部责任。

3.2 必须在委托和授权的范围内签订合同，任何部门和个人不得利用合同进行违法活动，损害公司利益，牟取私利，并防止上当受骗。

3.3 在与用户签订下半销售合同时，应切实遵照公司生产大纲所列的内容，超控订货应征得公司计划部门和主管部门领导的认可。

3.4新产品首批批量合同签订的必要条件：开发配试后并经小批验证可进入首批批量生产的油泵总成产品，必须由销售部门填报《首次批量生产会签表》经产品开发部门，质量部门，生产管理部门会签，会签应在两工作日内完成。

3.5 正式签订销售合同内容必须具备的主要条款：

3.5.1 产品名称、型号、规格和订货编号。

3.5.2 产品的数量和计量单位。

3.5.3 合同的交货期、交货地点、交货方式和运输方式。

3.5.4 产品包装和运输包装标准。

3.5.5 产品的价格和结算方式，双方开户银行及开户帐号。

3.5.6 产品的验收方法和质量技术标准。

3.5.7 当事人协商同意的其他事项。

3.5.8 违约责任。

3.6 签订合同的要求

3.6.1 产品名称应按有关目录的规定正确完整填写，规格在一定程度上也反映质量标准

3.6.2 产品价格须明确注明，避免笼统写配套价、维修价、出厂价、优惠价等。

3.6.3 质量技术标准，有国家标准、部颁标准或协商标准，在合同中应规定得明确具体

3.7 销售合同签订完毕后，应立即按照配套及维修两大类进行分类整理，并于当年十一月份编制出下一年配套及维修合同汇总表。建立合同帐卡

4.1 根据配套、维修两大类销售合同的原始数据，做好数据输入工作。其载体是建立合同台帐、编制合同目录、卡片等管理基础工作。帐卡登录要求清晰、准确。

共 3 页第 2 页

4.2 建立合同分户台帐(计算机辅助管理)，按配套用户及维修用户两大类分别编排，每个用户都应给定一个固定的合同号。

4.3 建立商品销售明细帐及资源卡，主要是反映公司生产计划和供货的安排，产品交库销售和库存量等基本情况，以便随时掌握产、销、运、存的动态。

4.4 新产品、新品种配试成功经双方确认后，即应按照合同帐卡管理的有关规定，做好合同的签订和台帐登记工作。合同管理的日常业务工作

5.1 内部主要业务往来

5.1.1 产品供货合同汇总等资料，必须按照规定及时报送公司计划部门以利编制生产计划。

5.1.2 合同执行期间用户提出变更要求时，应及时将信息反映给公司计划部门和其它有关部门，以便迅速作出反映。

5.1.3 根据月度生产计划编制月度销售运输计划，按计划组织商品发运工作。

5.2 外部主要业务往来

5.2.1 认真做好与合同相关的业务往来函电的收发、登记、处理等工作。

5.2.2.根据合同所列产品的供货数量、价格以及其他有关规定，为用户签发发货票，并对提货及发运工作予以指导帮助。

5.2.3 用户发生增订、减订、提前、延期、改型、注销合同等情况时，一定要给予明确的签发，不得借故拖延，或者不理不睬。

5.2.4 由于公司内部原因导致合同执行有困难时，应迅速采取补救措施或将调整意向报告用户，并及时做好善后处理。

5.2.5 销售合同执行过程中发生纠纷时，双方应及时协商解决；协商不成提请公司法律事务部门依法追究违约责任。资料填报和存档

6.1 填报上级有关部门的报表：

a 机械工业产品销售情况月(年)报；b 工业产品生产销售库存月报；c 江苏省机械工业销售动态分析月报表；d 上级其它有关报表。

6.2 填报产品合同变更月报表。

6.3 完善资料存档工作。归集历年生产计划与执行实绩，以及与销售合同管理相关的各项资料，以备借鉴查考。

制订部门：销售处审核: 朱万友管理处审定：宣建清

共 3 页第 3 页

第五篇：中国中铁股份公司工程项目精细化管理办法

《中国中铁股份公司工程项目精细化管理办法（试行）》学习指南

《中国中铁股份有限公司工程项目精细化管理办法（试行）》学习指南

为帮助各级管理人员深刻领会《中国中铁股份有限公司工程项目精细化管理办法(试行)》的精髓和要点，学习指南按章节提炼出重点，并对重要内容采取选择题、填空题、判断题、简答题题型方式进行练习，加深对其的理解和记忆，以达到提高学习效率的目的。

一、单选题

★1⑴.中国中铁股份有限公司《工程项目精细化管理办法（试行）》适用于股份公司、二级公司和三级公司（统称公司）在建的国内外()项目。(B)A.铁路工程 B.各类工程 C.直管工程 D.公路工程

★1⑵.工程项目实施分级管理。二级公司是工程项目管理的(C)。A.主责层 B.指导层 C.管控层 D.操作层

★1⑶.工程项目实施分级管理。三级公司是工程项目管理的（A）。A.主责层 B.指导层 C.管控层 D.操作层

★2⑴.工程开标后，公司应收集汇总开标信息，建立并完善投标信息数据库。公司应及时进行项目（），未中标项目即行终止，中标项目进入项目实施阶段。（C）

A.营销交底 B.标前策划 C.投标总结 D.后评价

★3⑴.前期策划工作中，管理交底是公司层面哪个管理部门主责(D)。A.工程管理部 B.技术部 C.市场营销部 D.企业管理部 ★3⑵.项目部根据合同、施工调查报告和公司管理交底及时组织有关人员研究编制《项目管理策划书》，经（）审批后执行。(C)A.总工程师 B.项目经理 C.公司分管领导 D.副经理

★4⑴.项目组织机构组建时，通常设立“五部二室”，下列部门中不属“五部二室”范畴的是(B)。

A.工程部 B.生产协调部 C.试验室 D.物机部

★4⑵.公司在《项目管理策划书》的基础上,制定《项目部经济承包责任书》，待项目责任成本预算下达后，经（）与项目经理签字后生效。（C）A.公司副总经理 B.公司书记 C.公司总经理 D.公司总工程师

★5⑴.项目产品清单是指利用工作分解结构(A)技术，制定项目分解结构标准，全面梳理项目产品。A.WBS B.BWS C.RAM D.ARM

★6⑴.公司大力推广使用《中国中铁工程项目成本管理信息化系统》，建立有效的后台卡控机制。下列不属于公司能通过后台实现的功能是(A)。A.在线收方结算 B.在线实时审批C.在线实时监控 D.在线实时预警 ★7⑴.在项目合同管理中，特种设备租赁合同管理工作由(A)部门主责。A.物机部 B.工经部 C.安质部 D.办公室

★7⑵.在项目合同管理中，临时租车合同管理工作由(D)部门主责。

A.物机部 B.工经部 C.安质部 D.办公室

★7⑶.项目部在收到司法部门或行政执法机关送达的法律文书（包括但不限于传票、应诉通知书、起诉状副本、裁定书、判决书、处罚决定书等法律文书）时，应当由所属单位(A)统一签收，不得滞留。

A.法律事务机构 B.工程部 C.责任成本部 D.办公室 ★7⑸.在建设施工合同签订后，项目部()及时就合同的重点内容对其他部门进行交底。其他合同由项目部责任部门对所签订的合同传递到相关部门，并就重点内容进行交底。(D)

A.工程部 B.财务部 C.项目经理 D.工经部

★7⑹.项目合同管理职责分工：（）是物资、机械设备类合同管理工作的主责部门;（C）

A.工程部 B.财务部 C.物机部 D.工经部

★7⑺.（）是劳务合同管理工作的主责部门，同时负责建设工程施工合同履行过程管理;（D）

A.工程部 B.财务部 C.项目经理 D.工经部

★8⑴..项目部负责建立项目部的成本管理体系，施行以(A)为第一责任人的成本管理责任制。

A.项目经理 B.总工程师 C.总会计师 D.总经济师

★8⑵.在项目责任成本管理责任矩阵中，下列哪项责任成本内容为工经部主责工作(B)。

A.分包成本结算数量 B.分包单价 C.施工方案经济性 D.现场临时设备费 ★8⑶公司成本管理部会同项目部编制责任成本预算，报公司领导审批后下达，项目部付诸实施，原则上开工后(C)内完成。A.1个月 B.2个月 C.3个月 D.4个月

★8⑷.公司下达责任成本预算后，项目经理组织相关部门以(A)为单位进行分解细化，作为责任成本控制的标准。

A.分部分项工程 B.单位工程 C.专业工程 D.整个标段工程 ★8⑸.项目部(B)统计实际完成的工程数量，按照公司下达责任成本预算确定的单价，编制责任成本验工计价表，上报公司审批，作为拨付项目资金的控制依据。

A.每月 B.每季度 B.C.每年 D.验工计价前

★8⑹.项目部应按月或季度开展责任成本分析，并作为经济活动分析的重要组成部分，责任成本分析由(C)组织，主要分析实际成本与责任成本的偏差情况。

A.项目总经济师 B.项目总工程师 C.项目经理 D.项目分管领导

★8⑻.在成本管理过程中，作为公司拨付项目资金的控制依据是(C)。

A.完成产值 B.租赁指导限价 C.责任成本验工计价表 D.公司下达的成本预算单价

★9⑴.项目部物资管理过程中，《分工号主要物资需用量明细表》由(B)部门负责编制。

A.公司工程部 B.项目工程部 C.公司物机部 D.项目物机部

★9⑵.项目部在物资使用与盘点过程中，主要实行物资(A)盘点制度。

A.月末 B.季末 C.年末 D.年初

★9⑶.按照公司物资采购管理制度要求，下列(C)物资由三级公司实行区域物资集中招标采购。

A.钢材 B.水泥 C.地材 D.商品混凝土

★9⑷.按照公司物资采购管理制度要求，在工程物资管理中，二三项料、辅助材料等实行(D)采购方式。

A.集中招标 B.谈判 C.询价 D.网上竞价 ★9⑸.每年项目部对本单位所评价的合格供应商进行一次复评。复评不合格的列入 《不合格物资供方名录》，(C)内不得使用。

A.一年 B.二年 C.三年 D.五年

★9⑹.项目部设备管理过程中，《机械设备需求计划》由(B)部门负责提供。A.公司工程部 B.项目工程部 C.公司物机部 D.项目物机部

★11⑴.凡需进行分包的工程项目，原则上要实行公开竞标选择劳务企业，做到公平竞争、择优录用。原则上()以上的分包项目由三级公司负责组织集中招标或议标。(B)

A.100万元 B.200万元 C.300万元 D.500万元

★11⑵.凡需进行分包的工程项目，原则上要实行（）选择劳务企业，做到公平竞争、择优录用。原则上200万元以上的分包项目由三级公司负责组织集中招标或议标。（B）

A.指定分包 B.公开竞标 C.转包 D.大包

★11⑶.分包结算必须坚持量价控制。结算开累数量不得超过该队伍所承担任务的(A)总控数量，单价以合同单价为准，不得超过限价。

A.分项工程 B.分部工程 C.单位工程 D.整个合同工程

★11⑷.分包结算必须坚持（C）控制。结算开累数量不得超过该队伍所承担任务的分项工程总控数量，单价以合同单价为准，不得超过限价。

A.数量 B.单价 C.量价 D.安全

★11（5）项目部必须在（）选择劳务企业，拟在项目部进行施工分包的单位未办理准入证的，提交书面申请办理准入证后方可使用。（B）A.社会 B.公司《合格劳务企业名录》内 C.上级指派 D.中介公司 ★12⑴建立以（）为责任主体，由项目部领导、各部门负责人、作业队长及班组长组成的项目进度控制体系，并明确相应职责。（B）A.副经理 B.项目经理 C.总工程师 D.书记

★12⑵.由（）牵头组织相关部门在施工组织设计中明确施工进度目标、重要节点目标，并编制总体施工计划，同时按不同阶段将施工总体计划分解为、季度、月度和周进度计划，并组织各部门落实人机料等相应资源及时到位。（B）

A.副经理 B.项目经理 C.总工程师 D.书记

★13⑴.在技术管理中，首次线路贯通测量等测量工作由()负责组织，测量施工放样等测量工作由项目部负责组织。(D)A.工程部 B.劳务企业 C.项目部 D.公司相关部门

★13⑶.施组方案编制前项目部需召开研讨会。施工组织设计研讨会由()主持，施工方案研讨会由()主持。(A)

A.项目经理 项目总工程师 B.项目总工程师 项目经理 C.项目经理 工程部长 D.项目总工程师 项目总工程师

★13⑷.项目部根据单项工程技术难度、规模、安全风险等级、工期等要素，按照《危险性较大的分部分项工程安全管理办法》（建质〔2009〕87号）等文件要求，合理划分专项方案等级及编制报审计划，A等级专项方案应上报至（）审批。(B)

A三级公司.B.二级公司 C.项目部公司 D.项目经理

★13⑸.项目部每月由()带队组织一次施工管理大检查，检查内容包括技术、安全质量、施工进度、物资机械等方面，对存在的问题提出整改要求，并督促整改。（B）A.总工程师 B.项目经理 C.书记 D.工会主席 ★14⑴.(A)是项目安全生产的第一责任人。

A.项目经理 B.项目总工程师 C.项目安全总监 D.项目安质部长

★15⑴.项目施工前，应对关键工序、特殊工序进行界定，并编制作业指导书及旁站计划，要求旁站资料需在旁站结束()小时内交安质部，并每月汇总旁站资料电子文档上报公司安质部，公司按项目进行刻盘存档。（D）A.1 B.5 C.12 D.24

★16⑴.对易引起环境污染事件的重要环境因素，制定（），配备必要的应急材料和设备，适时进行演练、评审和改进。(C)。

A.施工方案 B.预算 C.专项应急预案 D.施工组织设计

★17⑴.项目经济活动分析由()牵头，()组织，相关部门参加，经济活动分析应在责任成本分析的基础上进行。(C)

A.项目总会计师 财务部 B.项目经理 项目总会计师 C.项目经理 财务部 D.项目总会计师 项目经理

★17⑵.各项成本费用应取得合法有效凭据，发票管理应符合《中华人民共和国发票管理办法》的规定，严禁假发票报销入账，对单笔金额()元（含）以上的发票，必须履行鉴别真伪程序并做相应台账记录。(C)A.1000 B.2000C.5000 D.10000

★19⑴.被检查项目应在收到监察建议后，对监察建议或决定有异议的，被检查的项目部可以在收到监察建议或决定之日起(C)内，向公司监察机构申请复审。

A.5日 B.10日 C.15日 D.30日

★19⑶.项目期末考核兑现应（），项目经理离任应实施审计程序。（C）A.先兑现，后审计 B.不用审计 C.先审计，后兑现 D.直接兑现

★21⑴.项目经理是收尾项目清算第一责任人，(D)负责人是具体落实人，做好跟踪落实概算清理、竣工清算、外部审价、审计等工作，且不因工作岗位的调整而改变。

A.工程部、财务部 B.财务部、工经部 C.安质部、工经部 D.工程部、工经部 ★21⑵.（）是收尾项目清算第一责任人，工程部、工经部负责人是具体落实人，做好跟踪落实概算清理、竣工清算、外部审价、审计等工作，且不因工作岗位的调整而改变。（C）

A.工经部长

B.总工程师 C.项目经理

D.副经理

★21⑶.收尾项目的界定：工程已实质完工，并通过建设单位组织的竣工初验；或工程主体全部完工，施工累计进度达到工程总量的(Ｃ)以上。A.80% B.90% C.95% D.100%

★21⑷.收尾项目的尾工、整修、交验、结算、清算等业务所需发生的费用，上报费用计划报公司财务部，由公司（）组织工程管理部、财务部、成本管理部及技术部等部门进行审核同意后方可发生费用。（B）A.工经部长 B.总会计师 C.项目经理 D.总工程师

★24⑴.项目完工后，项目经理组织相关部门从工程准备阶段、实施阶段至收尾阶段的整个过程进行评价，对照(B)全面回顾项目管理过程，进行项后评价。

A.施工调查 B.项目管理策划书 C.施工组织设计 D.技术交底

★26⑴.实行模拟股权的项目，期末绩效考核结果实现目标利润率，项目部的模拟股权回报总额最高不超过项目部入股总金额的（B）倍。

A.1 B.2 C.3 D.4 ★27⑴.《中国中铁股份有限公司职业项目经理管理办法（试行）》中规定职业项目经理分为几个等级（C）。A.2 B.4 C.6 D.5

★27⑵．《中国中铁股份有限公司职业项目经理管理办法（试行）》，确定了基薪标准，特级为（A）万/年。A.３０ B.２4 C.１８ D.１5

★28⑴.《关于全面推行工程项目成本管理信息系统（V1.0版本）的通知》要求（）进入全面推行阶段。（C）

A.2014年8月 B.2014年12月 C.2015年元月 D.2015年12月

★30⑴.同时要求二级公司制定的指导价、项目经理部定员、定编及管理费用标准高出股份公司（）以上，须报股份公司审批。（C）A.5% B.8% C.10% D.15%

★30⑵．《中国中铁工程项目劳务分包指导价及项目经理部定员定编、管理费用标准》明确了股份公司的指导价，要求二级公司按（）管理。（B）A.平均价 B.指导价 C.限价 D.最低价

★30⑶.《中国中铁工程项目劳务分包指导价及项目经理部定员定编、管理费用标准》明确了股份公司的指导价，要求三级公司按（）管理。（C）A.平均价 B.指导价 C.限价 D.最低价

二、多选题

★3⑴.项目中标后投标主责单位市场营销部应及时向公司相关部门进行营销交底，主要内容有（），同时移交招投标文件。(ABCD)

A.投标过程情况 B.不平衡报价实施情况C.后期变更索赔方向 D.相关资源情况.★4⑴.项目经理需根据项目实施的具体情况，按照管理策划书的内容和格式编制项目管理报告，下列属项目管理报告的是(ABC)。

A.项目月度报告 B.项目季度报告C.项目报告 D.项目完工总结报告 ★4⑵.在项目部主要管理职责责任矩阵中，工程部为主责的工作事项是(ABC)。

A.施工调查 B.测量复核C.后评价 D.收尾清算

★4⑸在公司层面项目主要管理职责责任矩阵中，是成本管理部主责的工作事项是(ABD)。

A.分包管理限价、合同、决算审批 B.责任成本管理C.分包准入、考核评价 D.收尾清算

★5⑴工程产品清单预算管理中，下列属于确定成本单价的主要方式的是(ACD)。

A.参考公司数据库、公司定额或者相关行业定额分析B.相邻标段单价 C.市场询价 D.通过施工组织分析确定工料机成本

★6⑴.公司通过把关键要素纳入后台控制的工作重点，将项目部合同签订、劳务分包等关键性工作，通过信息管控平台或其他手段，来加强审查、审批力度，督促项目部执行与落实。下列属于关键要素的是(ACD)。

A.分包单价的控制 B.资产管理控制C.材料耗用数量的控制 D.工程结算的控制

★7⑴.下列属于公司合同管理三大原则的是(ABC)。A.分级统一管理，对项目部适当授权 B.分类管理原则 C.统一管理原则 D.特例管理原则 ★7⑵.在项目合同管理中，项目部成立合同评审小组，对拟签合同进行评审，分析评估合同，形成书面评审意见。下列属于分析评估合同方面的是(ACD)。A.可行性 B.时效性 C.经济性 D.合法性

★10⑴.项目部机械设备现场管理中，实行“三定”管理原则，定期对机械设备进行安全检查和设备保养，做好检查记录。以下属于“三定”的是(ABD)。A.定人 B.定岗 C.定目标 D.定机

★10⑵.机械设备现场管理中，项目部按机械设备管理规定，对本项目所有机械设备日常运转情况进行监督管理，包括(ABC)。

A.自有设备 B.外租设备 C.劳务企业自带设备 D.临近标段设备

★11⑴《工程项目精细化管理办法（试行）》规定，必须对劳务企业进行考评，下列属于劳务企业基本情况考评内容的是(ABD)。

A.资质证照情况 B.履约情况 C.安全员、质检员配置情况 D.人员持证上岗情况

★11（2）工程分包模式分为（AC）。A.专业分包 B.大包 C.劳务分包 D.转让 ★11(4)属于项目工程分包原则的是（ABCD）。

A.实行专业分包与劳务分包相结合 B.禁止工程大包C.规范专业分包 D.推进工序分包

★12⑴.在项目进度管控中，生产副经理应采取各种方式查找差距、落实计划，实施进度有效控制。以下属于所采取的方式是(ABC)。

A.每日生产交班会 B.周例会 C.专题会 D.专项安全质量大检查 ★14⑴.项目经理组织月度综合安全大检查等，对检查中发现的问题按照“五定”原则下发检查通报，由责任部门和人员负责落实。下列属于“五定”原则的是(ABCD)。

A.定整改责任人 B.定整改资金 C.定整改完成时间 D.定整改验收人 ★17⑴.在资金管理中，下列属于资金支付原则的是(ABD)。

A.党政会签原则 B.以收定支原则 C.延后付款原则 D.拒付原则

★18⑴.实行经济责任承包的项目，领导班子实行期薪制。以下是领导班子薪酬构成的是(ABD)。

A.绩效薪酬 B.超额利润奖励 C.风险抵押金额 D.基本薪酬 ★22⑴.下列属于作业层队伍的是(BCD)。A.联合体 B.劳务企业 C.架子队 D.作业层实体

★22⑵.广泛吸纳具有各种实力等级、具有一定施工能力的讲诚信的队伍，壮大劳务企业阵容，提高公司综合施工能力。按照（）三个层级，区别对待，帮助发展。（ABC）

A.核心型 B.紧密型 C.普通型 D.劳务型

★23⑴.《工程项目精细化管理办法（试行）》中，对项目文化建设，要求通过项目实践，营造良好、和谐的项目文化和团队理念。以下不属于团队理念规定的“五个经营信条”的是(ABD)。

A.全面 B.集约 C.尊重 D.严格

三、填空题

★1⑴.中国中铁股份有限公司推行《工程项目精细化管理办法（试行）》的主要目的是：为加强中国中铁股份有限公司（以下简称股份公司）工程项目管理，规范项目管理行为，健全项目管理体系，提高工程项目管理水平和盈利能力。

★1⑵.工程项目管理遵循“集约化、标准化、精细化、全员、全过程、全覆盖”原则，标准化、精细化突出体现在项目管理层级化、要素管控集约化、资源配置市场化等“13化”管理内容。

★2⑵.公司标前调查结束后，应根据《中国中铁股份有限公司关于加强国内施工项目投标评审管理的指导意见》，组织相关部门对投标项目进行投标评审。

★3⑴.营销交底后，公司分管领导牵头，工程管理部门组织技术部门、市场营销部门、安全质量部门、人力资源部门、成本管理部门、物资机械部门和项目部进行施工调查。施工调查结束后，编制施工调查报告

★4⑴.各管理层级成立以总裁（总经理或项目经理）为主任，有关分管领导为副主任，相关部门负责人为成员的项目管理委员会（简称项管会），负责项目安全管理、质量管理、成本控制、进度管理等重大事项的决策和监督。★6⑴.公司通过制订工程项目管理手册、临时工程建设标准等标准，来规范项目各项管理行为。以项目成本控制为着力点，从标前预控、工地调查、管理策划等项目管理的方面，提供强有力的后台支持、服务及督导功能。★6⑵.中国中铁项目成本管理信息化（V1.0版本）系统中，主要通过以支付为基本控制手段，对项目实施全业务覆盖、全过程管控，通过有效控制，规范项目各项管理行为。

★7⑵.在项目合同管理中，工经部是劳务合同管理工作的主责部门，同时负责建设工程施工合同履行过程管理。★7⑸.项目合同必须进行编号存档，按规定分类分别建立合同管理台帐，台帐中所登记的合同信息与合同内容、编号保持一致，实行“一合同一登记”原则。

★7⑺.项目实施过程中，发生偏离制度、程序、计划和预算的事件，项目部需将偏离事件以“例外事件”报告给公司审批，实行例外管理。

★8⑴.在责任成本控制过程，应贯彻方案决定成本”的指导思想，科学制定施工方案，优化施工工艺，合理配置生产要素，进行技术经济比选，选择最优施工方案。

★8⑵.在责任成本控制过程，要加强材料的计划、采购、验收、领用、消耗、核算等各环节的管理。对用量大、规格单一的大宗物资实行招标采购，集中供应。

★8⑸.公司应按对项目责任成本进行考核，作为项目绩效考核的重要依据。项目竣工验收、竣工决算完成后进行终期考核。

★9⑴.公司按照物资采购管理制度要求，积极推行物资集中（区域）招标采购、战略采购、网上竞价采购等方式；充分利用股份公司开发的《中国中铁电子商务平台》开展物资采购业务。

★9⑵.项目部在对主要物资核算管理过程，应坚持“月核算、季分析”的核算原则，定期开展材料核算工作。

★10⑵公司根据自有机械设备情况对《机械设备租赁计划》进行审批。原则上内部调剂，内部资源不能满足时，通过外部租赁解决。

★11⑴对已完成合同约定工作量的项目，项目部要及时与 分包企业办理末次结 算，按程序报公司审批后，签 订合同封帐协议。★12⑴项目进度管理的要求，应在确保安全、质量的基础上，以均衡生产为原则，以各项管理措施为保证手段，以实现合同工期为最终目标，实行施工全过程的动态控制。

★14⑴.安全生产策划：项目施工前，应对项目全过程施 工安全防控重点进行统 一策划，编制安全生产策 划书。

★14⑵.公司必须按照要求设立安全管理部门，配足人员。二级公司应成立安全质量稽查大队及区域性稽查队，加强现场安全稽查和督促整改。

★17⑴.项目部成立后，向公司财务部提出银行开户书面申请，经审批后方可在银行办理开户手续。账户管理必须实行资金“AB账户”管理。

★17⑵.建立现场劳务人员工资优先支付制度。劳务人员工资发放实行实名发放。

★17⑷.项目部应实施全面预算管理，以成本预算为基础，编制现金流预算，利用现金流预算约束成本费用支出

★18⑴.实行经济责任承包的项目，领导班子实行期薪制(副职也可实行岗位工资方案)。薪酬由基本薪酬、绩效薪酬及超额利润奖励构成。

★20⑵.项目部印章管理实行主要领导审批制度，重要资料必须进行备案后方可用印。

★21⑵.已开通运营的铁路项目以及其他重大投诉的，应及时上报二级公司工程管理部。

★26⑴.根据《中国中铁股份有限公司工程项目管理绩效考核指导意见（试行）》（中铁股份规划〔2014〕104号），实行模拟股权的项目目标利润在 3000万元左右 ★26⑵．根据《中国中铁股份有限公司工程项目管理绩效 考核指导意见（试行）》（中铁股份规划〔2014〕1 04号）鼓励考核单位选取目标利润在1000万元左 右 的项目，实行项目管理责任全额风险抵押制度。

★29⑴.项目部机构设置中 “五部两室”是指工程部、财务部、工经部、安质部、物机部和办公室、实验室。

★29⑵各单位成立成本管理部门（工程经济管理部门），全面负责企业的成本 管理体系和精细化管理体系建 设

★30⑴.所谓“一定编两定额”标准中，“一定编”是 指不同规模、不同工程 类别的项目机构定编定员。

四、判断题

★1⑴.工程项目管理遵循“集约化、标准化、精细化、全员、全过程、全覆盖”原则。(√)

★1⑵.项目管理集约化增强了公司对项目的控制力，实现项目管理由后台管理向前台管控转变，提高项目运行质量。(×)

★2⑴.公司在投标前应详细了解项目的工程情况、标段划分、招标条件与资格要求等信息，认真进行分析,并形成调查报告。（√）

★4⑴《工程项目精细化管理办法（试行）》规定：项目安质部长不可由安全生产总监兼职。(×)

★4⑵《工程项目精细化管理办法（试行）》规定：项目总会计师可兼任财务部长。(√)

★5⑵.项目管理工作责任矩阵中，纵列和横排交叉部分是岗位角色对每项工作的责任关系。(√)★6⑴.公司建立相应的后台管控体系，目的是实现公司后台对项目部关键资源要素的有效管控。(√)

★6⑵.公司推广使用的《中国中铁工程项目成本管理信息化系统》，在三级公司对项目的后台控制中，二级公司起到核心作用，督导项目部依托《中国中铁项目成本管理信息化系统》信息平台，开展日常业务工作。(×)★7⑵.在项目合同管理中，特种设备合同管理工作的主责部门是安质部。(×)★7⑶.签订合同时原则上应当让签约对方先行签字盖章，或者双方同时签字盖章。特殊情况下，可将仅有我方已签字、盖章、无合同条款具体内容的合同末页，交、寄给对方签字盖章。(×)

★7⑷项目部在收到司法部门或行政执法机关送达的法律文书时，应当立即签收，并转送所属单位法律事务机构，不得滞留。(×)

★7⑸.未经公司批准，项目部不得为另一方提供任何形式的担保。(√)★8⑴.工程数量采用施工图数量、施工组织设计和施工方案确定的措施数量。工、料、机消耗量只能根据定额进行确定。(×)

★8⑶.公司对考核完成责任成本目标或目标利润的项目部要及时给予兑现，对未完成责任成本目标或目标利润的项目部根据相关办法进行经济处罚。(×)

★9⑴.物资供应商管理规定，供应商实行股份公司、二级公司、三级公司分级、AB分类管理。(√)

★9⑵.劳务企业可根据工程需要自行采购工程实体物资。(×)

★10⑴.机械设备购置根据公司相关办法执行，实行网上竞价采购。(×)★10⑵.无论是公司自有、外部租赁或劳务企业自带，均应纳入特种设备管理范畴；特种设备必须取得地方特种设备监督管理部门颁发的“型式试验报告”和《安全检验合格证》。(×)

★13⑴.未经项目部审核或审核问题未落实的图纸，严禁据以施工。(√)★13⑵.工程实施过程中不得随意改变设计文件，如需要变更原设计，必须按建设单位的规定履行程序，按批复的变更设计文件组织施工；未经批准的设计变更不得据以施工。(√)

★13⑷.所有工序实施前，应当进行书面技术交底，未进行技术交底，不得施工。在应急情况下对非关键工序可先在现场进行口头交底，随后应在当日补上书面交底，并取得接受方签字确认。(√)

★14⑵.所有进场作业人员必须按要求接受安全教育培训，建立三级安全教育卡，转序可不接受再教育。(×)

★17⑴.未取得会计从业资格证书的人员，可暂时从事财务工作。(×)★17⑵.应根据会计业务需要设置财务部门，不具备单独设置财务部门条件的，应当由公司财务部分管项目的财务工作。财务机构负责人由所在公司任免。(×)

★17⑶.严禁私设任何形式的小金库，项目部的一切经济行为必须纳入统一的会计账簿进行核算。(√)

★17⑸.项目部在合同履约过程中，应通过策划优先应用各种函证，如履约保函、保证金、保修金保函等，尽量避免直接使用预付款保函，加速资金周转。(×)

★18⑵.按照管理权限由公司相关部门对项目责任成本、建安产值、安全质量、现款上缴等指标完成情况进行考核，根据考核结果确定绩效薪酬。(√)★19⑴.公司所有的工程项目都必须接受内部审计监督，根据项目的隶属关系实施分级直接审计或委托审计。(√)

★21⑵.按合同约定完成保修责任，收取尾款及质保金后，方能撤销项目部。(√)

★24⑴.项目后评价主要是对工程项目整个过程进行评价,主要与《项目管理策划书》及工作依据进行对比。(√)

五、简答题

★1⑵.项目管理集约化突出体现在“12大集中”管控，增强公司对项目的控制力，实现项目管理由前台管理向后台管控转变，提高项目运行质量。主要包括那些内容？（至少写出6项）

答：物资集中采购配送、设备集中采购和租赁、劳务分包集中管理、资金集中管理、施工组织设计集中管理、限价集中管理、管理策划集中进行、责任成本集中管控、二次经营集中组织、合同集中管理、业务流程集中制定、督导检查集中进行。

★2⑴.公司在标前调查的主要内容？

答：公司在投标前应详细了解项目的工程情况、标段划分、招标条件与资格要求等信息，包括对所在地市场调查、建设方情况调查、施工场地情况调查、供应商调查以及竞争对手调查等，认真进行分析,并形成调查报告。★3⑴.公司对新中标项目进行施工阶段管理交底的内容是什么？

答：交底内容包括：技术管理、工经管理、安全质量环保管理、财务管理、工程管理（包括产品清单和责任矩阵）、法律事务管理、业绩考核及党群工作交底。

★3⑵.《项目管理策划书》应包含哪些内容？（至少写出8种工作内容）答：《项目管理策划书》应包括（但不限于）以下内容：项目概况、管理目标、产品清单、管理责任矩阵、现金流分析及资金计划、责任成本预算、机构和部门责任书、项目部一般员工绩效考核办法、项目的管理模式及分包模式、实施要点、资源配置计划、进度计划、风险分析与对策、变更索赔、主要施工方案及大临工程布置方案、安全质量管控重点及措施、成本管理等。★8⑴.简述项目在成本管理中，影响项目成本的主要因素有哪些？（至少要写出8种影响因素）

答：影响项目成本的主要因素有：劳务分包模式与分包价格、材料采购价格与现场消耗、机械设备租赁单价与消耗、施工技术方案与资源配置、项目工期与进度安排、质量标准与施工控制水平、施工安全状况、大小临设置方案与标准、项目外部环境、项目资金支付情况、技术创新能力与应用、项目管理体制机制与管理水平等,要将其作为成本管控重点。★8⑵.请简答二级公司成本管理的主要职责及主责部门？

答：二级公司负责研究制定公司成本管理制度，构建成本管理体系，建立和使 用项目管理信息平台，组织、检查、督导、协调和监管工程项目成本管理工作。成本管理部是成本管理的主责部门。

★8⑷.请简答责任成本预算编制依据有哪些？（至少要写出8种影响因素）建设施工合同、施工图、企业指导价格体系、施工调查 报告、《项目管理策划 书》、实施性施工组织设计 和施工方案、主要材料采购、周转材料租赁、机械 设备租赁市场调查价、公司自有周转材料和机械设备折旧 的有关规定等。

★11⑴.简述项目部对劳务企业考评周期、考评内容？ 答：项目部每季度对劳务企业进行考评，分包工程结束时对劳务企业工作表现综合考核评定。

考评内容：劳务企业的基本情况、资源配置、工程进度、施工安全、工程质量、现场文明施工、综合管理及法律纠纷等。★17⑴.简述项目经济活动分析内容。

答：项目经济活动分析内容应包括（但不限于）：责任成本分析、项目综合分析、项目产值（进度）分析、业主验工分析、成本盈亏分析、资金收支分析、债权债务分析。

★21⑴.简述收尾项目的认定程序及人员组成。

答：公司工程管理部对具备收尾条件的项目，报分管领导审批后下达收尾项目通知书，并由人力资源部下达项目交验清算小组名单。小组人员应由原项目经理、书记、总工、工程部长、财务部长、工经部长等组成，包括已分流到其他单位的关键岗位人员。