典当行新设、变更、年审相关规定

第一篇：典当行新设、变更、年审相关规定

典当行新设、变更、年审相关规定

典当行的审批工作由国家商务部按照《典当管理办法》设立行政许可并于网上对外公布，对符合条件的新增典当行登记备案，发放典当经营许可证，对需要变更的典当企业进行登记备案，对典当行每年进行年审。

区商务局按照国家商务部和北京市商务局批准的典当行年度发展规划和安排，批设新增典当经营机构(或变更)。

一、新增：区商务局根据北京市批准我区新增指标（数量）研究确定我区新增典当行，按要求收集有关材料，并把推荐单位名单和材料上报北京市商务局（市商务局再报商务部待批）。

二、变更：区商务局将典当行变更的材料上报市商务局（市商务局再报商务部备案）。

三、年审：区商务局按照市商务局典当行年审的意见组织进行，上报相关材料。

第二篇：2008新设典当行申报材料要求及式样

2008新设典当行申报材料要求及式样

一

根据商务部办公厅《关于2008年批准新增典当行工作安排的通知》（商办建函[2008]61号）和《设立典当行申报材料清单》要求，现将设立典当公司申报材料要求及式样提供如下。

第一部分

市级主管部门的材料

一、材料要求：出具红头正式公文，审查人和负责人签字，加盖公章，一企一件，用A4纸单独打印成文，不与典当公司的材料装订在一起。附上实收资本锁定协议及各法人股东组织机构代码证、税务登记证复印件（不装订）及典当公司申报材料。

二、文件式样：

名称：关于设立xx市xx典当有限责任公司的请示 抬头：省经贸委：

正文：申请事项，申请理由，申请内容（机构名称、注册资本、法人代表、营业场所、邮政编码、股东出资额及比例），审查意见。当否，请审核。

审查责任人：（签字）

市经贸委（金融办、流通业发展局）负责人：（签字）附：xx市xx典当有限责任公司申报材料

xx市经济贸易委员会（印章）

二〇〇八年×月x日

三、市级主管部门与商业银行签订的实收注册资本锁定协议。

格

式：

关于××典当公司实收注册资本锁定协议

根据国家商务部要求，为确保拟新设××典当公司实收资本（注册资本）足额到位，经协商，双方同意对××典当公司×年×月×日缴存××银行人民币户帐号：……，金额××万元进行锁定，直至领取营业执照。

××市典当主管部门 ××银行 二〇〇八年×月×日 二〇〇八年×月×日

第二部分

拟设立典当公司申报材料的封面及目录式样

一、要求：

1、封面用硬卡纸，按式样及字型要求打印。

2、目录按式样制作，除“目录”二字外用3号仿宋字体。

二、封面式样及字形：

××市××典当有限（责任）公司设立申报材料

（为初号宋体加黑）

××市××典当有限责任公司（筹备组）（小2号宋体加黑）

二〇〇八年×月×日（小2号宋体加黑）

三、目录式样：

本次申报材料按目录内容分三种形式上报提供。①按目录㈠装订报省经贸委存档；②按目录㈡装订报国家商务部审批（除营业执照、身份证、名称预核准通知书、房产证、租赁协议用复印件外，其余均用原件）；③按目录㈢装订报省公安厅审核；④申报分支机构材料根据附件2

目 录

（一）一、申请报告及可行性研究报告〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（一）设立申请〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（二）可行性研究报告〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

二、公司章程、出资协议及出资承诺书〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（一）公司章程〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（二）出资协议〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（三）出资承诺书〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

三、业务规则、内部管理制度〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（一）业务规则 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（二）内部管理制度〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

1、财务会计制度〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

2、内部审计制度〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

四、验资证明〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

五、相关人员简历〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（一）个人股东简历〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（二）法人股东法定代表人简历〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（三）拟任法定代表人简历〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（四）其他高级管理人员简历〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

六、法人股东财务审计报告及相关材料〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（一）法人股东财务审计报告〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

七、法人股东出资能力证明〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

八、法人股东董事会（股东会）决议及营业执照副本复印件〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

九、营业场所的所有权（使用权）证明〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（一）房屋租赁协议复印件〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（二）房产证复印件〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

十、企业名称预先核准通知书〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

十一、安全防范设施及所在地地级以上公安机关审核意见〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（一）安全防范设施规划及承诺〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（二）经营场所及保管库房平面图〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（三）经营场所及保管库房建筑结构图〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（四）经营场所及安全防范设施设臵位臵分布图〃〃〃〃〃〃〃×页

（五）五项安全制度〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

十二、第一次股东会及董事会决议〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（一）××典当公司第一次股东会决议〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（二）××典当公司第一次董事会决议〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

目录

（二）一、设立申请〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

二、出资协议及股东出资承诺书原件〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

三、验资证明〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

四、相关人员简历〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（一）个人股东简历〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（二）法人股东法定代表人简历〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（三）拟任法定代表人简历〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（四）其他高级管理人员简历〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

五、法人股东财务审计报告〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

六、法人股东出资能力证明〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

七、法人股东董事会（股东会）决议及营业执照副本复印件〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

八、营业场所的所有权（使用权）证明〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（一）房屋租赁协议复印件〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（二）房产证复印件〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

九、企业名称预先核准通知书〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

十、安全防范设施及所在地地级以上公安机关审核意见……x页

（一）安全防范设施规划方案及承诺〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（二）经营场所及保管库房平面图〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（三）经营场所及保管库房建筑结构图〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（四）经营场所及安全防范设臵位臵分布图〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

目录

（三）一、设立申请〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

二、董事会（股东会）决议〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

三、相关人员（包括安全保卫人员）简历、身份证复印件、无故意犯罪记录〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

四、所在地地级以上公安机关审核意见〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

五、经营场所安全防范设施规划方案及典当公司书面承诺〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

六、经营场所及保管库房安全防范设施〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（一）经营场所及保管库房平面图〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（二）经营场所及保管库房建筑结构图〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

（三）经营场所及保管库房安全防范设施安装、设施位臵分布图〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

七、安全制度〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃×页

第三部分 拟设立典当公司的申报材料

要求及说明：

1、所有申报材料连同目录一起按顺序用A4纸装订成册，正文用3号仿宋字体打印。复印件要清晰。书样装订。

2、凡盖法人章的其法定代表人要签字，凡自然人签字的要加按手印。

3、可行性研究报告、章程、业务规则、内部管理制度、安全制度、安全防范设施等，省经贸委已制定样本，申请人可根据实际情况参照样本进行编写。

一、设立申请

设立申请（应载明拟设立典当公司的名称、住所、注册资本、股东及出资额、经营范围等内容）。

（一）设立申请审核要求：

1、内容完整；

2、由全体股东、其指定代表或代理人提出（签名、盖章）；

3、股东人数符合《公司法》第二十四条有关规定。说明：

1、格

式：

关于设立××市××典当有限责任公司的申请报告 抬头：××市经贸委：

正文：参照《典当管理办法》第11条第一款内容 以上请示如无不当，请予转报。申请委托代理人：××（签字、手印）

全体股东（自然人签字、手印；法人盖章，其法定代表人签字）

2、从防范典当公司信用风险和稳定典当公司经营的角度，法人股东不少于4个。

3、法人股相对控股。单一自然人股东出资额不得低于5％，不得高于最大法人股东的出资额。单一法人股东出资额不低于注册资本的10％，不高于注册资本的40％。

4、从我省经济发展情况和典当公司业务范围、特点、市场需求等因素考虑，建议拟设典当公司注册资本2000万元以上。

（二）可行性研究报告审核要求（参照范本编写）：

1、包括拟设立典当公司项目概况、市场分析、效益预测、风险评估、研究结论等内容；

2、经济评价（效益预测与风险评价）客观、全面；

3、结论可行。格

式： 关于设立××市××典当有限责任公司的可行性研究报告

1、拟设典当公司项目概况；

2、市场分析；

3、效益预测；

4、风险评价；

5、企业法人股东和高级管理人员简介；

6、研究结论。

二、典当公司章程、出资协议及出资承诺书（参照范本编写）

（一）典当公司章程审核要求：

1、公司章程载明《公司法》第二十五条规定应当载明的事项，即：公司名称和住所，公司经营范围、公司注册资本、股东姓名或者名称，股东权利和义务，股东的出资方式和出资额，股东转让出资的条件，公司的机构及其产生办法、职权、议事规则，公司的法定代表人，公司的解散事由与清算办法，股东认为需要规定的其他事项；

2、公司章程规定的名称、住所、注册资本、股东及出资额、经营范围等内容与申请完全一致；

3、公司章程由股东共同制定，全体股东在公司章程上签名、盖章。

（二）出资协议审核要求：

1、有全体股东签名、盖章；

2、协议内容与申请、章程一致。格式：

××市××典当有限责任公司出资协议

××市××典当有限责任公司于×年×月×日召开全体股东会议，应到×人，实到×人，符合《公司法》规定，就出资设立××市××典当有限责任公司事宜达成以下出资协议：

××公司出资××万元，占×％； ××公司出资××万元，占×％； ××公司出资××万元，占×％； ××公司出资××万元，占×％； 张××出资××万元，占×％； 李××出资××万元，占×％； 全体股东：（法人盖章，其法定代表人签字；自然人签字、手印）

×年×月×日

（三）出资承诺书审核要求：

1、有全体股东签名、盖章；

2、协议内容与申请、章程一致。格式：

1、××公司出资承诺书

××公司自愿出资××万元，入股设立××市××典当有限责任公司。作为股东，享有章程规定的权利，自觉履行股东义务，保证按时足额交纳出资额，不抽回资金。如有违反，愿承担法律责任。

特此承诺

××公司盖章，其法定代表人签字

×年×月×日

2、自然人出资承诺书 ××自愿出资××万元，入股设立××市××典当有限责任公司。作为股东，享有章程规定的权利、自觉履行股东义务，保证按时足额交纳出资额，不抽回资金。如有违反，愿承担法律责任。

特此承诺

自然人签字、手印 ×年×月×日

三、典当公司业务规则、内部管理制度

（一）典当公司业务规则（参照范本编写）

（二）内部管理制度（参照范本编写）

①财务会计制度；

②内部审计制度。

四、具有法定资格的验资机构出具的验资证明原件

1、注册资本实收情况明细表；

2、现金缴款单复印件；

3、银行询证函复印件；

4、银行进帐单复印件；

5、验资事项说明。审核要求：

（一）出具验资证明的日期距申请材料报至省级典当主管部门的日期在3个月以内；

（二）注册资金应当保存在市级主管部门指定商业银行的验资帐户内，直至领取营业执照；

（三）有2名注册会计师签章及执业资格证书复印件；

（四）每页需加盖会计师事务所公章；

（五）会计师事务所营业执照复印件；

（六）注册资本、股东及出资额与申请、章程一致。

五、档案所在单位人事部门出具的个人股东、拟任法定代表人和其他高级管理人员的简历

审核要求：

（一）相关人员简历齐全；

（二）简历加盖了档案所在单位人事部门公章；

（三）高级管理人员人数与章程中有关机构设臵的规定一致。

说明：

1、相关人员是指：①法人股东法定代表人，②自然人股东，③拟设立典当公司法定代表人，④其他高级管理人员（包括其他董事、监事、经理、财务负责人等）；⑤安全保卫人员

2、相关人员简历表（见格式）；

第三篇：典当行变更转让流程

一、1、商务部同意变更地址的批复批复后，变更《典当行业经营许可证》

2、到公安局治安支队申请变更《特种行业许可证》

3、在《典当行业经营许可证》和《特种行业许可证》变更后，直接将准备好的工商局的变更资料送交当地工商管理部门申请营业执照的变更就可以了

股权变更需提交以下相关材料：

一、典当行变更申请（写明原股东结构和变更后新股东结构）。

二、典当行（原）股东会决议。

三、出让方股东会决议和受让方（增资方）股东会决议。

四、转让协议。

五、受让方（增资方）出资承诺（注明入股资金来源真实合法，未以借贷资金或以他人委托资金入股。承诺两年内不对外转让所持有的典当行股权，不以持有的典当行股权对外质押或提供担保）。

六、受让方（增资方）为法人，股东股权最小应不低于2%，法人股东不得与自然人股东关联，不得个人独资或含有外资成分（包括外商再投资），涉及融资担保性公司或国有资本对外投资的应当符合相关规定。

须提供：

1、上两财务审计报告原件（包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表、会计报表附注等等，每页需加盖会计师事务所公章；企业利润和实际纳税应与向税务部门上报的所得税申报表相一致），要求连续盈利。

2、市商务委认可的会计师事务所出具的截至近三个月内的财务专项审计报告及出资能力证明（要求：截至审计日，拟投资设立典当的资金已体现在资产负债表货币资金科目；出资额小于流动资产与流动负债的差额；权益性投资余额不超过本企业净资产的50%，净资产不低于资产总额的50%，其中房地产开发、担保、投资类企业需净资产不低于资产总额的80%;收入与税收缴纳相一致；收入与税收缴纳相一致；一年内未增资或增资前已具备相应投资典当行资质）；

3、工商营业执照正副本复印件（有效期距申请材料报至市商务委的日期在3年以上，有完整的工商年检盖章记录）和工商行政管理部门出具的法人股东的企业股东结构；

4、上一基本户开户银行出具的资信证明和税务部门出具的纳税证明。

七、受让方（增资方）为自然人，要求自然人入股资金为自己所有，来源真实合法；本人非公务员，不违反《公务员法》有关规定；为居住在中国境内年满18周岁以上有完全民事行为能力的中国公民，无犯罪记录和不良信用记录。

须提供律师事务所出具的自然人投资资质法律意见书，主要包括：

1、符合自有且合法要求的入股资金来源证明（主要指：与入股资金相匹配的个人所得税税单及个人财产变卖所得相关证明等）；

2、户籍所在地公安部门在近3个月内出具的无犯罪记录证明；

3、无不良信用记录证明；

4、档案所在单位人事部门或流动人员人事档案管理机构出具的简历及有效身份证件复印件等。

八、典当行（新）股东会决议及章程修正案，典当行工商营业执照正本复印件。

九、典当行股本结构变更后，增资则出具验资审计报告。转让则提供股权转让款支付凭证复印件，要求出让、受让双方共同签字并注明典当企业名称和转让股权比例。

十、市商务委认可的会计师事务所为历年来参与过本市新增典当审计工作或年审审计工作的事务所。

地址、法人等变更

一、典当行变更申请（写明原状态和变更后状态）。

二、典当行股东会决议。

三、新法人代表的相关材料：档案所在单位人事部门或流动人员人事档案管理机构出具的简历及有效身份证件复印件；户籍所在地公安部门出具的无故意犯罪记录证明（三个月内有效）。

四、新注册地址相关材料：符合要求的营业场所的所有权或者使用权的有效证明文件复印件（承租或者拨付使用期限在3年以上，产权证上载明商业用途，租赁合同上载明用于某典当行经营）；配备设施证明材料（包括符合治安要求的装修合同、设计图纸、设备设施清单等）和全体股东出具的依申请材料进行装修的承诺书，承诺书中还应承诺开业时按照全国和上海典当行业监督管理信息系统入网要求，安装相应计算机及网络设备，配备相应人员，按时报送各项经营数据和财务报表。

五、变更地址还需提供：典当行出具的新地址周边一公里范围（步行距离）内无其他典当行承诺书，或一公里范围内其他典当行同意新设典当经营网点意见书（需企业盖章）；典当行业协会出具的典当企业地址变更书面意见。

六、典当行（新）股东会决议及章程修正案，典当行工商营业执照正本复印件。

第四篇：外商投资企业新设、变更文件清单

外商投资企业申请股权变更需报送的文件清单

1、地方外经贸委转报报告（省属企业则需主管厅局的转报报告）

2、投资者股权变更申请书（由申报企业向所在地外经贸部门提出申请；省属企业向主管部门提出申请）

3、企业董事会决议（原件）★

4、转让方与受让方签订的并经其他投资者签字或以其他书面方式认可的股权转让协议（原件）★

5、股东各方法定代表人签署的合同修改协议(非独资企业)、章程修改协议（原件）★

6、企业投资者股权变更后的董事会成员名单清单（加该企业印章）

7、验资报告（复印件）

8、企业批准成立的有关文件：合同、章程、批复、营业执照、批准证书的复印件

9、股权受让方不是原投资方的，需出具有关资信证明（境外企业提供公司注册证明及银行资信证明，国内企业提供经工商管理部门同意复印的营业执照复印件）

10、审批机关要求报送的其他文件

说明：

1.股权转让协议应包括以下主要内容：

1）让方与受让方的名称、住所、法定代表人的姓名、职务、国籍

2）让股权的份额及其价格

3）转让股权交割期限及方式

4）受让方根据企业合同、章程所享有的权利和承担的义务

5）违约责任

6）适用法律及争议的解决

7）协议的生效与终止

8）订立协议的时间与地点

注意事项：以国有资产投资的中方投资者股权变更时，必须经有关国有资产评估机构对需变更的股权进行价值评估，并报国有资产管理部门备案。经备案的评估结果应作为变更股权的作价依据。

2.标★的文件如超过1页，文件签署人应在每一页上加签。

3.如外方股权全部退出，须事先征求海关、国税、地税及外汇管理部门拟同意变更的意见

新设立外商投资商业企业的申报材料

(一)申请书；

(二)投资各方共同签署的可行性研究报告；

(三)合同、章程(外资商业企业只报送章程，下同)及其附件；

(四)投资各方的银行资信证明、登记注册证明(复印件)、法定代表人证明(复印件)，外国投资者为个人的，应提供身份证明；

(五)外国投资者的主体资格证明或身份证明应当经所在国家公证机关公证并经我国驻该国使(领)馆认证。香港、澳门和台湾地区投资者的主体资格证明或身份证明应当依法提供当地公证机构的公证文件。

(六)投资各方经会计师事务所审计的最近一年的审计报告(成立不满1年的企业可不要求其提供审计报告)；

(七)对中国投资者拟投入到中外合资、合作商业企业的国有资产的评估报告；

(八)拟设立外商投资商业企业的进出口商品目录；

(九)拟设立外商投资商业企业董事会成员名单及投资各方董事委派书；

(十)工商行政管理部门出具的企业名称预先核准通知书；

(十一)拟开设店铺所用土地的使用权证明文件(复印件)及(或)房屋租赁协议(复印件)，但开设营业面积在3000平方米以下店铺的除外；

(十二)拟开设店铺所在地政府商务主管部门出具的符合城市发展及城市商业发展要求的说明文件。

非法定代表人签署文件的，应当出具法定代表人委托授权书(下同)。

二、已设立外商投资商业企业申请开设店铺的申报材料

(一)申请书；

(二)拟开设店铺所用土地的使用权证明文件(复印件)及(或)房屋租赁协议(复印件)，但开设营业面积在3000平方米以下店铺的除外；

(三)法定验资机构出具的注册资本已经缴足的验资报告；

(四)拟开设店铺所在地政府商务主管部门出具的符合城市发展及城市商业发展要求的说明文件；

(五)外商投资企业批准证书、营业执照复印件；

(六)外商投资企业关于开设店铺的一致通过的董事会决议。

三、已设立外商投资企业在境内投资商业领域的申报材料

(一)申请书；

(二)投资各方的银行资信证明、登记注册证明(复印件)、法定代表人证明(复印件)，外国投资者为个人的，应提供身份证明；

(三)投资各方经会计师事务所审计的最近一年的审计报告(成立不满1年的企业可不要求其提供审计报告)；

(四)工商行政管理部门出具的企业名称预先核准通知书；

(五)拟开设店铺所用土地的使用权证明文件(复印件)及(或)房屋租赁协议(复印件)，但开设营业面积在3000平方米以下店铺的除外；

(六)拟开设店铺所在地政府商务主管部门出具的符合城市发展及城市商业发展要求的说明文件。

(七)外商投资企业关于投资的一致通过的董事会决议；

(八)外商投资企业的批准证书和营业执照(复印件)；

(九)法定验资机构出具的注册资本已经缴足的验资报告；

(十)外商投资企业缴纳所得税或减免所得税的证明材料；

(十一)被投资公司的章程；

(十二)外商投资企业批准证书、营业执照复印件。

四、外国投资者并购境内商业企业的申报材料

(一)申请书；(二)被并购境内有限责任公司股东一致同意外国投资者股权并购的决议，或被并购境内股份有限公司同意外国投资者股权并购的股东大 会决议；(三)并购后所设外商投资企业的合同、章程(外资商业企业只报送章程，下同)及其附件；(四)投资各方的银行资信证明、登记注册证明(复印件)、法定代表人证明(复印件)，外国投资者为个人的，应提供身份证明；(五)外国投资者的主体资格证明或身份证明应当经所在国家公证机关公证并经我国驻该国使(领)馆认证。香港、澳门和台湾地区投资者的主体资格证明或身份证明应当依法提供当地公证机构的公证文件。(六)外国投资者购买境内公司股东股权或认购境 内公司增资的协议；(七)被并购境内公司的章程、公司营业执照以及在工商部门备案的公司股东情况。(八)被并购境内公司最近财务的财务审计报告，投资 各方经会计师事务所审计的最近一年的审计报告(成立不满1年的企业可不要求其提供审计报告)；(九)被并购境内公司有国有资产的，应提供国有资产的评估报 告及备案材料；(十)并购后企业的进出口商品目录；(十一)并购后企业董事会成员名单及投资各方董事委派书；(十二)店铺所用土地的使用权证明文件(复印 件)及(或)房屋租赁协议(复印件)，但开设营业面积在3000平方米以下店铺的除外；(十三)店铺所在地政府商务主管部门出具的符合城市发展及城市商业 发展要求的说明文件；(十四)被并购境内公司所投资企业的情况说明；(十五)被并购境内公司及其所投资企业的营业执照(副本)；(十六)被并购境内公司职 工安置计划。

五、非商业企业增加分销经营范围的申报材料

(一)申请表；(二)外商投资企业关于增加分销经营范围的一致通过的董事会决议；(三)外商投资企业合同章程修改协议；(四)外商投资企业的进 出口商品目录；(五)外商投资企业批准证书、营业执照复印件；(六)外商投资企业原合同章程复印件；(七)法定验资机构出具的注册资本已经缴足的验资报 告。

外商投资企业设立、变更审批申报材料

申报材料

（1）中外合资经营企业、中外合作经营企业设立申报材料：

A.设立企业申请书和企业申请表（一式三份）（附电子版）；

B.项目建议书、可行性研究报告及其批复文件（区发改委）；

C.企业名称核准通知书（市工商局）；

D.投资各方法定代表人其授权代表签署的《合同》及其附件、章程；

E.投资各方的资格性文件和资信证明（中外各方企业营业执照，法人代表证明）；F.外方所在国家公证机关公证并经我国驻该国使（领）馆认证的主体资格证明或身份证明。香港、澳门和台湾地区投资者的主体资格证明或身份证明应当依法提供当地公证机构的公证文件；

G.外方（授权人）与境内法律文件送达接受人（被授权人）签署的《法律文件送达委托书》。该委托书应当明确授权境内被授权人代为法律文件送达，并载明被授 权人地址、联系方式。被授权人可以是外国投资者设立的分支机构、拟设立的公司（被授权人为拟设立的公司的，公司设立后委托生效）或者其他境内有关单位或个 人；

H.投资各方委派的企业董事长、副董事长、董事人选名单、身份证明、委派书及中方董事个人简历；

I.注册地、生产场地证明；

J.进口物料清单（进口设备）；

K.如有授权代表，需交授权委托书；

L.需由行业主管部门实行前置审批的，提交行业许可意见（环保，消防等）；M.企业代码赋码通知书（技术监督局）；

N.审批部门需要报送的其他文件。

（2）外商投资企业设立申报材料

A．设立企业申请书和申请书（一式三份）（附电子版）

B．项目建议书、可行性研究报告；

C．名称核准通知书（工商局）；

D．投资者签署的企业《章程》；

E．企业法定代表人（或者董事会人选）名单、董事会成员委派书及身份证明；F．投资者的资格性文件和资信证明；

G．外方所在国家公证机关公证并经我国驻该国使（领）馆认证的主体资格证明或身份证明。香港、澳门和台湾地区投资者的主体资格证明或身份证明应当依法提供当地公证机构的公证文件；

H．外方（授权人）与境内法律文件送达接受人（被授权人）签署的《法律文件送达委托书》。该委托书应当明确授权境内被授权人代为法律文件送达，并载明被授 权人地址、联系方式。被授权人可以是外国投资者设立的分支机构、拟设立的公司（被授权人为拟设立的公司的，公司设立后委托生效）或者其他境内有关单位或个 人；I．注册地、生产场地证明；

J．需由行业主管部门实行前置性审批的，提交行业许可意见；

K．企业代码赋码通知书（技术监督局）；

L．其他审批部门需要报送的文件；

外商投资企业投资总额和注册资本比例要求

投资总额在300万美元以下（含300万美元）的，注册资本至少应占投资总额的十分之七。

投资总额在300万美元以上至1000万美元（含1000万美元）的，其注册资本至少应占投资总额的二分之一，其中投资总额在420万美元以下的，注册资本不得低于210万美元。

投资总额在1000万美元以上至3000万美元（含3000万美元）的，其注册资本至少应占投资总额的五分之二，其中投资总额在1250万美元以下的，注册资本不得低于500万美元。

投资总额在3000万美元以上的，其注册资本至少应占投资总额的三分之一，其中投资总额在3600万美元以下的，注册资本不得低于1200万美元。

企业增加投资的，其追加的注册资本与增加的投资总额的比例，应按上述规定执行。如遇特殊情况，不能执行上述规定比例的，由商务部会同国家工商行政管理局批准。

外商（台港澳侨）投资企业变更事项

（1）调整资本、变更经营范围

A．企业调整资本（包括增资、减资）和/或变更经营范围及相应修改合同、章程有关条款的申请表（原件）（附电子版）；

B．董事会关于调整资本和/或变更经营范围、修改合同、章程的决议（原件）；

C．投资各方法人代表签署的合同、章程修改书（原件）；

D．有资质的会计师事务所出具的注册资本到位的验资报告；

E．申请减资的，经审批部门原则同意，在本省主要报纸公告3次；

F．原企业批准证书、工商营业执照（复印件）；

G．审批机关要求报送的其他文件。

（2）投资者股权转让

A．企业关于股权转让的申请书（原件）；

B．涉及国有资产转让的需提供企业中方主管部门意见（原件）；

C．企业董事会关于投资者股权转让的决议（原件）；

D．转让方与受让方签订的并经其他投资者签字或以其他书面方式认可（放弃优先受让权）的股权转让协议（原件）；

E．企业原合同、章程及其修改协议（原件）；

F．验资报告；

G．涉及国有资产转让的，应提供产权交易所产权交易证明或国有资产评估报告及国资评估中心确认书；

H．新投资者注册登记证明及资信证明（原件）；

I．企业批准证书和工商营业执照复印件；

J．企业投资者股权转让前后的董事会成员名单；

K．审批机关要求报送的其他文件。

（3）企业合并与分立：

A．企业合并

a.各公司法定代表人签署的关于公司合并的申请书和公司合并的协议（原件）；b.各公司最高权力机构关于公司合并的决议（原件）；

c.各公司合同、章程；

d.各公司的批准证书和工商营业执照复印件；

e.各公司验资报告；

f.各公司资产负债表及财产清单；

g.各公司上一的审计报告；

h.各公司的债权人名单；

i.合并后的公司合同、章程（原件）；

j.合并后的公司最高权力机构成员名单；

B．企业分立

a.公司法定代表人签署的关于公司分立的申请书（原件）；

b.公司最高权力机构关于公司分立的决议（原件）；

c.因公司分立而拟存续、新设的公司（即分立协议各方）签订的公司分立d.协议（原件）；

e．公司合同、章程；

f.公司的批准证书和工商营业执照复印件；

g．验资报告；

h.公司的资产负债表及财产清单；

i.公司的债权人名单；

j.分立后的各公司合同、章程（原件）；

k.分立后的各公司最高权力机构成员名单；

l.如因公司分立而在异地新设公司，还应提供异地审批机关对新设公司签署的意见。注意事项：拟合并或分立的公司应当自审批机关就同意公司合并或分立作出初步批复之日起三十日内在全国发行的省级以上报纸上至少公告三次。拟合并或分立公司自第一次公告之日起九十日后，公司债权人无异议的，申请人应向审批机关提交下列文件：公司在报纸上三次登载公司合并或分立公告的证明；公司通知其债权人的证明；公司就其有关债权、债务处理情况的说明。

（4）企业名称变更

A.企业名称变更申请书（原件）；

B.企业董事会关于企业名称变更的决议（原件）；

C.企业原合同、章程修改协议（原件）；

D.企业名称变更核准通知书；

E.企业批准证书和工商营业执照复印件；

F.验资报告。

（5）企业注册地址变更或注册地址名称变更

A.企业注册地址变更或注册地址名称变更的申请书（原件）；

B.企业董事会关于企业注册地址变更或注册地址名称变更的决议（原件）；

C.企业原合同、章程修改协议（原件）；

D.新的生产经营或办公场所的产权证明及购买或租赁协议；

E.企业批准证书和工商营业执照复印件。

（6）企业经营年限变更（包括延长和缩短）

A．企业经营年限变更申请书（原件）；

B．企业董事会关于企业经营年限变更的决议（原件）；

C．企业原合同、章程修改协议（原件）；

D．企业批准证书和工商营业执照复印件。

（7）企业投资者名称变更

A．企业投资者名称变更申请书（原件）；

B．企业董事会关于企业投资者名称变更的决议（原件）；

C．企业原合同、章程修改协议（原件）；

D．企业投资者名称变更的有关证明文件；a．境内投资者：企业主管部门或资产所有部门、授权经营管理部门关于投资者的批文；投资者更名后的工商营业执 照；b.境外投资者：投资者资产所有者或董事会关于名称变更的决议或决定；投资者变更注册登记的证明；投资者更名后的注册登记证明。

E．企业批准证书和工商营业执照复印件。

（8）设立分支机构审批

A．企业设立分支机构的申请书（原件）（附电子版）；

B．企业董事会关于设立分支机构的决议（原件）；

C．验资报告和上一的资产负债表；

D．企业分支机构场地租赁协议和/或房地产产权证明；

E．企业批准证书和工商营业执照复印件。

外商投资企业出资期限规定

合营合同中规定一次缴清出资的，合营各方应当从营业执照签发之日起六个月内缴清。

合营合同中规定分期缴付出资的，合营各方第一期出资，不得低于各自认缴出资额的15％，并且应当在营业执照签发之日起三个月内缴清。分期出资的总期限按以下规定：

1、注册资本在50万美元以下（含50万美元）的，自营业执照核发之日起一年内，应将资本全部缴齐；

2、注册资本在50万美元以上、100万美元以下（含100万美元）的，自营业执照核发之日起一年半内，应将资本全部缴齐；

3、注册资本在100万美元以上、300万美元以下（含300万美元的），自营业执照核发之日起二年内，应将资本全部缴齐；

4、注册资本在300万美元以上、1000万美元以下（含1000万美元）的，自营业执照核发之日起三年内，应将资本全部缴齐；

5、注册资本在1000万美元以上的，出资期限由审批机关根据实际情况审定

第五篇：关于开展2015典当行年审工作的通知

关于开展2015典当行年审工作的通知

发布时间:2016/1/14

闽经信函中小〔2016〕12号

有关设区市经信委、平潭综合实验区经发局，福州市金融办、泉州市金融工作局：

为规范典当经营活动，营造公平竞争环境，促进典当业持续健康发展，根据《行政许可法》、《典当管理办法》（商务部、公安部2005年第8号令）、《典当行业监管规定》（商流通发〔2012〕423号）、《典当行年审办法》（国经贸综合〔2002〕1009号）、《商务部办公厅关于加强典当业监督核查和信息报送工作的通知》（商办建函〔2007〕34号）、《商务部办公厅关于进一步做好典当行年审有关工作的通知》（商办建函〔2008〕20号）等有关规定，我委决定对全省（不含厦门市，下同）典当行开展2015年审工作。现将有关事项通知如下：

一、年审对象

全省经批准设立并领取《典当经营许可证》的典当行及其分支机构。

二、年审内容

（一）资金往来情况。主要核查银行开户情况；典当业务是否经过典当行的公司账户发放和回收当金、息费；现金管理情况（典当业务涉及大额现金支取时要符合《现金管理暂行条例》和《人民币银行结算账户管理办法》等规定）；对其股东的典当余额是否超过该股东的入股金额；典当行与股东的资金往来是否符合国家相关规定。

（二）资金来源情况。主要核查有无非法集资、吸收或者变相吸收存款，从商业银行以外的单位或个人借款等违规行为，典当行分支机构有无从商业银行贷款行为。

（三）注册资本实收情况。主要核查有无虚假出资、抽逃资金现象，净资产是否低于注册资本的90%。

（四）当票使用情况。主要核查典当行所有典当业务是否按规定开具了《全国统一当票》，是否存在以合同代替当票现象，当票是否机打并如实上传监管信息系统，是否存在使用过期当票或自行印制当票行为；当票和续当凭证开具的累计金额与典当总额是否相符，尚未赎回的当票和续当凭证金额与典当余额是否相符；开具的当票、续当凭证与真实的质、抵押典当业务是否相对应；当票的核销情况。

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（五）典当行及其分支机构的变更情况。主要核查《典当经营许可证》上载明的事项与工商登记和监管部门审批是否一致；监管部门审批的股东与工商部门登记的股东是否一致。

（六）典当业务结构及放款情况。主要核查典当总额构成及其真实性，是否有超比例放款、超范围经营，尤其是有无发放信用贷款情况。

（七）息费收取情况。主要核查典当行是否存在当金利息预扣情况，利率及综合费率收取是否超过规定范围。

（八）对绝当物品处理等情况。主要核查绝当物品处理程序是否符合规定；有否故意收当赃物、强迫当户赎当且情节严重的。

（九）典当行经营场所情况。主要核查是否有符合要求的营业场所和办理业务必需的设施。

（十）典当行信息月（年）度报送情况。主要核查典当行是否依照《商务部办公厅关于加强典当业监督核查和信息报送工作的通知》（商办建函〔2007〕34号）的要求，按时、准确上报月度和报表。

三、年审材料

（一）《福建省典当行年审报告书》（含分公司数据）（见附件，可从福建省经济和信息化委员会门户网站中下载）。典当行经营情况年报表

（一）、（二）和

（三）(登录商务部典当行业监督管理信息系统—年审管理填报并打印)。

（二）对本典当行2015工作进行总结，并提交书面报告。其报告内容应包括：本典当行2015年的经营情况、经营亮点、存在问题和原因、担保情况、自查和整改情况、以及工作建议等。对于企业上传监管信息系统的统计数据与实际审计结果差异较大的，要进行详细说明。

（三）近三年无不良记录会计师事务所出具的典当行财务审计报告（有分支机构的，审计报告应包括公司本部报表、分支机构报表及合并的报表）。财务审计报告必须完整规范，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（或股东权益）变动表和财务会计报表主要项目附注。报告的编制应遵循财会〔2009〕11号文、商建函〔2009〕28号文的相关规定，要求如下：

1.应对典当行的“应收账款”、“应收利息”、“应收票据”、“应付账款”等附注项目列出其主要组成部分的明细往来单位（或个人）、经济内容、发生时间及金额；附注中应对逾期6个月未续当或赎当的典当业务列明当户、户物类别、发生时间及金额等；“货币资金”、“短期投资”、“长期投资”等要列

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示其具体构成内容；“实收资本（或股本）”项目要披露各股东的名称及出资金额、比例。

2.“发放贷款和垫款”附注项目要列明其当户、户物类别、发生时间及金额等（该内容可不需提交监管部门，但应有审计单位确认盖章，备齐留典当行备查）。

3.审计报告中各资产及负债类报表项目要分别列明年初及年末余额，各损益类报表项目要分别列明本年数及上年数，不得遗漏。

4.财务审计报告要按照典当管理办法等的有关规定在附注中披露：财产权利质押典当余额是否超过注册资本的50%；房地产抵押典当余额是否超过注册资本；对同一法人或者自然人的典当余额是否超过注册资本的25%等情形。

（四）《典当经营许可证》副本原件，《特种行业许可证》、《营业执照》副本（复印件，盖典当公司印章），典当行工商登记表原件（含变更记录表）。

（五）其他年审材料（如：典当企业超过6个月未正常营业或自行停业连续达6个月以上的，典当资金来源或用途不正常的，自查核查中有需要说明的，须附典当行书面文件）。

（六）2015相关财务资料(内各月份银行对账单、发票、收据等相关凭证)、业务资料(当票、合同、在当物品清单，抵押、质押登记凭证等材料)，当票和续当凭证领（使）用台账。（备齐留典当行备查）

（七）年审资料装订要求：标题：****典当有限责任公司年审资料，并注明：单位、地址、联系电话、报送时间。内页用A4纸。上述材料除《典当经营许可证》副本单独上交、第（三）项第2点、第（六）项备齐留典当行备查外，其他年审资料须装订成册一式三份报送所在县（市、区）典当监管部门（省、市、县各一份）。

四、年审结论

（一）无违法违规行为，或出现较轻违规行为及时改正的，年审结论为A类。

（二）存在下列违规行为之一的，经整改后验收合格的典当行和分支机构，年审结论为B类。

1.存在账外经营、未通过公司账户发放和回收当金和息费、现金使用不符合管理规定、对股东的典当余额超过该股东入股金额、对外投资、挪用或抽逃注册资本金、净资产低于注册资本90%等行为的；

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2.未按《福建省经济和信息化委员会关于规范典当行业当票管理的通知》（闽经信服务〔2014〕610号）规定，领取和使用当票出现较大问题；使用自行印制当票的；

3.监管部门审批备案的典当行机构名称、住所、注册资本、法定代表人、股东及股权结构与工商部门登记信息不同的；

4.擅自设立分支机构或办事处的；

5.未在全国典当行业监督管理信息系统报送月度、报表的，或虽报送报表但出现3次（期）及以上错误的；

6.无经营场所、经营场所与监管部门批复的经营场所不一致、经营场所无业务必须设施的，或长期未开门营业的；

7.对股东的典当余额超过该股东的入股金额的；超范围经营的； 8.超过《典当管理办法》规定上限收取息费的；

9.经营不善，连续出现亏损；提供的财务审计报告不符合本通知要求的。

（三）存在下列违规行为的，不得通过年审，收回并注销《典当经营许可证》：

1.有严重违法经营行为（包括吸收存款或者变相吸收存款的、非法集资、发放信用贷款、故意收当赃物、强迫当户赎当且情节严重）的；

2.领取《典当经营许可证》无正当理由超过6个月仍未开业，或者开业后自行停业连续达6个月以上的；

3．超过整改时限仍未整改或整改后经验收仍不合格的； 4.拒不参加年审的或连续三年年审结论为B类的； 5.严重违规设立（虚假出资、骗取审批）的。

五、工作要求

设区市典当监管主管部门应重点做好以下几项工作：

（一）审核典当行提交的年审材料是否完整齐全、《福建省典当行年审报告书》中企业填报信息是否全部填写。

（二）根据当地监管实际组织县（市、区）监管部门对辖区内典当行逐户进行现场核查，对前述的年审内容进行认定，在年审报告书中出具初审意见。

（三）对发现的问题及时下达整改通知书限期整改，整改期不超过三个月；典当行整改后设区市监管部门应进行验收。

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（四）提交对当地所有典当企业年审情况的总结报告（应包括：辖区典当行及分支机构基本情况；2015日常检查次数及情况，典当监管信息系统月报审查及在线监管情况，典当行担保情况，本次年审审查情况，年审初审意见）。

（五）于3月20日前向我委报送年审情况的总结报告、企业提交的年审材料及典当经营许可证副本原件。《福建省典当行年审报告书》中的设区市审查情况和初审意见，必须全部完整填写。

六、其它

我委将于今年3月份起组织典当专家、财务审计人员对典当行进行现场抽查。同时，结合设区市年审初审意见、现场检查情况、典当监管系统每月经营财务报表报送情况、经营业绩等对典当行出具年审结论，上报商务部，并向社会公示。

附件：福建省典当行年审报告书（2015）

福建省经济和信息化委员会

2016年1月8日

附件：福建省典当行年审报告书（2015年）.doc

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