内管工作动态

第一篇：内管工作动态

全国烟草行业加强内部管理监督

工 作 动 态

第118期

国家局整顿办2007年6月27日

编者按:全国烟草行业整顿规范工作会议召开之后，各直属单位认真贯彻落实会议精神，积极研究部署2007年整顿规范工作。本期选登部分单位的情况，以供参考。

湖南、湖北、山西、宁夏、上海等单位积极

贯彻落实烟草行业整顿规范工作会议精神

湖南省局（公司）：

6月22日，湖南省局(公司)召开视频会议，传达贯彻国家局整顿规范工作会议精神，部署安排全省系统整顿和规范工作。会议提出今年整顿规范工作六个方面的重点：一是继续深入开展“两项检查”工作。根据国家局专卖内管重点抽查中提出的建议和要求，查找差距，认真整改，建章立制，提高规范经营的水平，并在全省系统部署开展对2006年以来的内部专卖管理监督工作“回头看”，再次进行自清自查。二是加强对“两烟”生产经营的管理监督。继续以合同为主线，加强烟叶生产经营各个环节的监督检查。认真解决卷烟交易中的非市场

因素问题，严肃纠正交易活动中的不正之风。三是加强对工程项目的管理监督。完善各项管理制度，规范基建项目管理流程，实现流程的制约和全过程的监督。四是加强对物资采购的管理监督。今年重点加强对烟叶农用物资的管理监督。在前段检查调研的基础上，省局将修改下发《湖南省烟草农用物资购销管理办法》，规范程序、加强监管，逐步提高物资采购的管理水平，防止购销过程中不规范行为的发生。五是加强对资金的管理监督。将在制度建设、强化预算管理、加大对专项资金的检查和审计、建立资金监管信息平台、加强对银行账户的开设和使用情况的监管等方面下功夫。六是完善工作流程，建立加强内部监管的长效机制。以“完善制度、规范程序、严格监管”为出发点和立足点，建立健全规范生产经营和监督的各项规章制度，形成用制度管事、管人、管权的良性机制。

省局（公司）局长（总经理）杨先杰对做好今年全省系统整顿规范工作提出了明确要求，一是要以高度使命感重视整顿规范工作，保持清醒头脑，提高思想认识，要把做好整顿规范工作作为维护烟草专卖制度基础、行业生存发展的基础、创造和谐环境的基础；二是要以高度责任感认真查找问题，切实整改问题，进一步坚持和完善责任追究制；三是要以强烈事业心加强组织领导，狠抓基础工作，规范业务流程，建立长效机制，促进全省系统持续稳定发展。

湖北中烟工业公司：

6月8日公司总经理彭明权听取了整顿办关于整规工作会

议的专题汇报，要求认真传达贯彻工作会议精神，进一步加大整改力度，对国家局内部专卖管理重点抽检中出现的问题要在整改的基础上限期加以解决；6月12日公司召开直属公司整顿办主任、机关部室科长会议，学习传达工作会议精神；6月17日党组召开专题会议，学习会议精神，研究布置下一段工作。会议强调：一是各单位要进一步深化对行业整顿和规范工作重要性和必要性的认识。要把思想和行动统一到国家局领导的讲话精神上来，增强内部监管工作的主动性、积极性、坚定性。二是进一步加强领导，明确职责。继续坚持整规工作基本格局和工作机制，充分发挥整顿办牵头、组织、协调、督促作用。三是按照国家局工作部署的重点与要求，进一步明确今年整顿规范工作的主要任务，明确具体责任部门的工作职责，有针对性地制定整改和规范工作方案。四是针对国家局内部专卖管理重点抽查中发现的问题，认真研究整改意见，明确整改要求和责任人，限期整改。五是进一步落实内部管理监督工作报告制度，及时反馈工作情况。

山西省局（公司）：

6月11日上午，在局长（总经理）例会上，李泽华局长全面传达了烟草行业整规工作会议精神，并决定尽快召开全省烟草行业2007年整顿和规范市场经济秩序工作会议，以最快的速度把会议精神原原本本的传达到全省烟草行业。下午，李泽华局长又主持召开了省局（公司）整顿和规范市场经济秩序领导小组会议，传达了工作会议情况，认真学习了国家局姜成康

局长、张辉副局长、潘家华组长的讲话和国烟办[2007]135号文件，听取了整顿办、专卖、纪检监察、审计、财务、计划、销售、烟叶等部门贯彻落实全国烟草行业2007年整顿和规范市场经济秩序工作会议精神的意见，具体安排研究了全省烟草行业2007年整顿和规范市场经济秩序工作。

6月13日至14日，省局（公司）在晋中市召开了全省烟草行业2007年整顿和规范市场经济秩序工作会议，全文传达了姜成康局长、张辉副局长、潘家华组长在工作会议上的讲话，共同学习了蚌埠市局关于“推行局务公开、实行有效监管”的做法和经验。会上，陈克进副局长作了工作报告，对下一步工作提出了总体安排，即：以“完善制度、规范流程、严格监管”为工作方针，积极探索和构建内部监管长效机制，一是继续深入开展内部专卖管理监督工作，通过狠抓长效机制和“流程化、痕迹化、精细化”管理的落实，实现内部专卖管理监督工作的日常化、制度化、规范化。二是努力建立同级审计长效机制，开展“回头看”工作，进一步加强对基本建设投资预、结算审计工作及大额资金的实时监管。三是加强对“两烟”生产经营的管理监督，把重点放在“烟叶种植收购、调拨合同执行”和“解决卷烟交易中的非市场因素，严肃纠正交易活动中的不正之风”等方面。四是加强对工程项目的管理监督，加大对工程概算和工程监理的监督力度，设立违约保证金和工程项目建设专项帐户，积极开展对工程立项审批和实施情况的自查和复查工作。五是加强对物资采购的管理监督，成立全省行业阳光采购小组，通过完善制度、注重检查、促进整改，建立对大宗物

资采购管理监督的长效机制。六是加强对资金的管理监督，在资金监管系统基础上进一步完善全面预算管理系统，实现预算管理和资金管理的有效结合。

宁夏区局（公司）：

6月14日，宁夏区局（公司）召开整顿规范领导小组扩大会，传达了全国烟草行业整顿和规范市场经济秩序会议精神，区局师增建局长、李光荣副局长对抓好会议精神的贯彻落实提出了明确要求。会议决定于6月下旬召开全区烟草系统整顿和规范市场经济秩序工作会议，总结2006年以来工作，进一步安排部署今年整顿和规范工作。

师局长要求，一要进一步提高对整顿规范工作重要性、长期性、艰巨性和复杂性的认识，在“完善制度、规范程序、严格监管”上下功夫，把思想和行动统一到国家局党组的要求上来；二要站在国家局抽查是对“两项检查”成效检验、是对宁夏烟草执政能力检验的高度，认真做好迎接“两项检查”抽查的准备工作；三要加强对“两烟”生产经营的管理监督，认真解决卷烟交易中的非市场因素问题，杜绝卷烟体外循环行为，为工业企业、零售客户营造公平竞争的市场环境；四要加强对工程投资项目、物资采购等活动进行管理监督，做到项目必经立项、预算必经审计、招标必须公开、物资采购必须透明，有效防范违法违规问题的发生；五要完善内部控制制度，加强对资金的管理监督，防范资金风险，不断提高资金管理的规范性、安全性和有效性，从“重收轻支”向“收支并举、监管并重”的方向转变；六要梳理业务、管理流程，编制监管手册，明确岗位职责，建立健全管事、管人、管权等方方面面的制度，建立长效机制。

上海市局（集团）公司：

6月13日上午，上海市局、（集团）公司领导班子成员在经理办公会议上认真学习姜成康局长、张辉副局长、潘家华纪检组长在全国烟草行业2007年整顿和规范市场经济秩序工作会议上的讲话。下午，整顿办主任及有关职能处室负责人进行了专题学习，并下发了《关于2007年打叶复烤企业内部管理监督工作的实施方案》等六个实施方案的征求意见稿。会议强调：一是要认真学习领会讲话精神，做到“三个统一”：把思想和行动统一到国家局领导的讲话精神上来，统一到国家局的安排部署上来，统一到工作的要求上来。二是要根据国烟办（2007）135号文件精神要求，结合上海实际，在加强行业内部监管的长效机制上不断探索，促进集团内部管理监督工作制度化、规范化；三是要高标准地抓紧做好“两项检查”的自查复查工作，精心组织、狠抓落实，不断推进上海烟草行业内部监管迈上新水平。

报：国家局、总公司领导。

送：国家局、总公司机关各部门、各直属单位。

国家烟草专卖局整顿办

（共印10份）

第二篇：公司工作动态简报(内刊)2013(21-23)

工作动态简报（内刊）

第21期

公司总经办（党办）2013年4月 7 日

节省人工成本、改善操作环境、优化清洁生产、提高产品质量

公司AC气力输送项目实施效果好

（本刊讯）从技术开发部、项目组、生产部等有关方面发明获悉，公司AC1厂成品气力输送至精品厂深加工项目，运行两个多月以来一直平稳，取得节省人工成本、改善操作环境、优化清洁生产、提高产品质量的好效果。到目前为此，成功实施AC成品气力输送在AC发泡剂行业还没有先例。

一、成效显著

1、项目实施后AC1厂和精品厂安全清洁文明有保障

项目实施两个月来，AC1厂和精品厂现场操作环境改善有目共睹，清洁文明生产提升了公司形象。改善了生产装置电气仪表所处的环境，生产安全更可靠。

2、项目实施后精品厂产品质量有保障

项目实施后省略了AC1厂成品包装、复磅、扎口、缝包工序，省略了精品厂转运、吊装、投料、套内袋等一系列中间环节，杜绝了这一系列中间环节引发的质量事宜（泥土脏物、线头、扎带、手套等）。另输送阶段，压缩空气对AC1厂原粉进行加压硫化，粒径相对变小，有利于精品加工。

3、项目实施后有利于AC1厂提升产能

AC1厂成品包装人员多、程序多，特别是振动筛故障率较高，影响干燥系统产能，输送系统运行后，不通过再通过振动筛包装。

4、提高了劳动生产率，经济效益显著。技术开发部算了一笔账，项目实施前车间运行费用需272.4万元/年，实施后需运行费用58.08万元/年，实际节约费用214.32万元/年。壹年可收回投资（含建设期）。对比如下：

实施前需费用272.4万元/年

①编织袋内袋78万元。按3万吨/年加工量，每吨AC用包装内袋40只，0.65元/只；②转运吊装32.4万元。按3万吨/年加工量，从AC1厂转运到精品厂7.2元/吨，精品厂将AC吊装上楼3.6元/吨；③人员工资117万元。其中AC1厂包装人员工资90万元，精品厂投料人员工资27万元。即按3万吨/年加工量，AC1厂原包装人工30元/吨。精品厂投料每班3人（原每班4人，项目实施后留1人），共9人，按3万元/人；④物料耗损45万元。气力输送系统实施后，物料转运和投料等产生的粉尘飞扬给物料带来损失，按1‰的耗损率计算，年损失AC 30吨，每吨按15000元计算，AC损失45万元。⑤其它发生费用（不计）。运输工具维修保养、充电成本；包扎工具和材料、外编织袋耗损；包装人员（共30人）福利保险费用等。

实施后需运行费用58.08万元/年

①装机容量费用28.08万元/年

增加部分62KW：压缩空气（4m3/min）按45Kw计算、螺旋输送机电机7.5Kw、控制系统按7.5Kw、冷冻干燥机2Kw；减少部分12Kw：原振动筛7.5Kw、关风器

1.5Kw、脉冲除尘3Kw；实际增加：50Kw×360天×24小时×0.65元/Kwh=28.08万元。②操作人员工资18万元/年，每班2人，共6人，3万元/人；③系统维护费用12万元/年。

实际节约费用：272.4-58.08=214.32万元/年。

该项目实施后AC1厂包装减员18人，精品厂投料减员9人（吊装和转运不计）。项目竣工结算总金额为1843290.35元，年节约214.32万元，壹年可收回投资（含建设期）。

二、意义重大

公司着眼于产品转型升级，主产品AC发泡剂销售从原来以普料为主转向以超细AC为主。精品厂加工产能快速提升，需要与AC1厂生产能力相匹配。自2011年底开始，AC1厂转运到精品厂的普料AC达到日产80吨以上，转运过程中间环节涉及人员、转运工具、产品质量保证及安全等一系列问题，项目实施迫在眉睫。公司领导决定尽快上这个投资少见效快的项目。

三、生产与技改兼顾

气力输送项目实施的目的，是将AC1厂干燥后成品AC发泡剂借助压缩空气，通过管道输送到精品厂进行加工，减少转运中间环节，解决AC1厂和精品厂生产现场环境。与此同时，不能中断两个厂的日常生产。

为保证项目实施，项目起初计划方案只考虑把AC1厂成品AC发泡剂送到精品厂预制的料仓内，料仓放置在三楼位置，精品厂再人工采取其它方法转到加工

料斗。经过项目组与输送系统供应商认真磋商，在多次招标过程中，项目组对输送可靠性和安全性进行反复研究、论证和总结，逐步完善并形成“点对点”输送新方案。新方案将AC1厂成品直接送到精品厂五套加工装置料斗内（预留壹套位置），全封闭自动进料，不再用人工投料，另预留壹大料仓作机动料仓。2012年8月17日签订输送系统合同，2012年10月21日到货，并组织安装，输送系统要求AC1厂干燥出料与精品厂进料连通，两厂一直连续生产，项目组克服了上述困难，在没有影响生产情况下进行系统安装调试工作，并于2013年元月26日一次性试车成功投产。

主编：高中华撰稿编辑：邵恒根打印：熊珍丽

工作动态简报（内刊）

第22期

公司总经办（党办）2013年 4 月 8 日

公司氯化亚砜配套二氧化硫项目成功投产

（本刊讯）2013年3月28日，公司氯化亚砜的配套项目二氧化硫成功投产。据项目组介绍，试车前，已经对操作工进行了多轮安全操作教育。现在基本解决了试车过程中的问题，目前生产平稳。

据项目组现场负责人敖永平介绍，公司领导对这个项目十分关心，总经理汪国清、副总经理汪新泉等领导经常到现场察看，帮助解决建设过程中遇到的困难。

项目组对工艺、设备、安全都做了仔细的优选工作。液态硫纯氧燃烧以后到液化前的工艺路线，选择纯氧送到硫磺焚烧炉中燃烧，热气进入余热炉，加热氯化亚砜送来的蒸汽冷凝水，产生的蒸汽返回到氯化亚砜蒸汽总管供氯化亚砜用。热二氧化硫气体进入铁屑塔拦截部分升华硫，进入冷却器冷却，再进入旋风分离器，分离出硫磺粉，再进入礁碳过滤器、毛毡过滤器对硫磺粉进一步拦截，再进入硫酸塔进行干燥，再进入除雾器分离出液态硫酸，为二氧化硫气体液化作准备。二氧化硫气体液化选择方案，采用加压液化法。

二氧化硫生产采用硫磺（S）作为原料，在熔硫槽中加热熔化后，用泵打入焚硫炉中与来自空分的纯氧（O2）在焚硫炉中燃烧，合成900℃左右的高温二氧化硫（SO2）气体进入余热锅炉，高温二氧化硫

（SO2）气体加热余热锅炉中的水产生低压蒸汽供熔硫岗位、铁屑塔

及管道保温用，多余的蒸汽供氯化亚砜车间使用。高温二氧化硫气体经余热锅炉冷却、铁屑塔过滤升华硫后；进入冷却塔降温至；经分离器、丝网过滤器、焦碳过滤器、毛毡过滤器、硫酸干燥器除去硫磺粉尘和水分进入二氧化硫压缩机；经冷凝器降温到40℃左右液化进入二氧化硫储槽。

主编：高中华撰稿编辑：邵恒根打印：熊珍丽

工作动态简报（内刊）

第23期

公司总经办（党办）2013年 4 月9 日

公司与氯工程就离子膜二期工程召开技术交流会 公司年产30万吨离子膜二期工程项目组技术人员与苛氯工程设备技术（上海）有限公司技术人员，于2013年3月26日—27日在公司南区三楼会议室进行了2天的技术交流，双方在充分交流的基础上形成了《备忘录》。

据介绍，这份技术《备忘录》记载了双方审核并确定的共识。包括：

1、基础工程设计数据；

2、工艺；

3、设备；

4、总图布置；

5、仪表；

6、电气；

7、进度表；

8、其它。双方对提交修改后的基础设计文件、后续管道布置图、开车时间作了具体约定。

据了解，公司本次通过二期工程扩建后，将形成年产15万吨离子膜碱生产能力。

世龙公司总工程师王寿发，生产部丁浩、戴恒文及离子膜项目组其他成员方士明、韩解兵、程文明、孙慧新、付梓风、王银娥、洪新龙、付贞忠等；氯工程（上海）公司桧山宁、付鸿飞、王强、万成、王召军等出席了会议。

主编：高中华撰稿编辑：邵恒根打印：熊珍丽

第三篇：内管自查报告

内管自查报告

稽查大队

按照局（营销部）《关于进行卷烟规范经营专项治理的通知》文件精神及要求，稽查大队高标准、严要求，进一步重于自律，严格规范专卖管理规定，认真做好各项自查的整改提升，使内部管理监督工作有序健康开展。

一、学习内容详实、意识明显提高

为了使稽查大队全体稽查员牢固树立国家利益、消费者利益至上的共同价值观；树立依法行政的法律意识、自律意识、监管意识、责任意识,稽查大队认真组织学习国家局、省局（公司）、市局（公司）各级领导在内管工作会议的讲话精神；学习了行业有关卷烟规范经营的相关规定和纪律要求；重点学习了国家局关于规范卷烟生产经营秩序“五条纪律”“六个不准”、省局（公司）关于推行规范经营明示承诺制度的指导意见、烟草行业行政处分暂行规定以及两高司法解释并深刻领会精神内涵，全面贯彻落实到位。

二、摆查问题彻底，自查讲实效

发动稽查大队全体稽查员开展自查自纠，从岗位查起，认真查找市场监管中的每一个环节，老老实实地把存在的问题彻底暴露，不放过任何一个细节。对存在问题进行分析，查找问题根源，不图形式走过场，不避重就轻，严格对照自查标准，逐一进行对号自查。在专卖执法过程中，增强服务意识，规范执法行为，实行人性化执法，恪尽职守、廉洁自律，切实改进“门难进，脸难看，事难办”的工作作风，以及服务态度“生、冷、硬、横”和执法过程中的“吃、拿、卡、要”等问题，真正做到“权为民所用，情为民所系，利为民所谋”。如少数执法人员在执法过程中，特别是在现场检查中，说话生硬，态度蛮横，往往引起相对人的对立情绪，人为地加大了检查的难度。对个别情绪较激动、态度较恶劣的相对人，坚持文明执法，晓之以情，动之以理，从而维护了国家利益、消费者利益。

三、建立长效机制，狠抓整改落实促规范

对问题根源进行科学分析和定位，在建立健全内管长效机制上下功夫，防止同类问题重现和再犯。在卷烟专卖管理和行政执法过程中，将涉及管理对象及当事人的权力、义务以及有关执法的内客、法律依据、操作程序、工作规范、廉政纪律以及监督措施予以公开，使专卖执法工作置于社会的监督之下。对查找的问题，采取措施，促使专卖执法人员不断提高素质，强化服务意识，改善服务态度，规范执法行为，提高办事效率，加强专卖管理执法，纠正随意执法行为，杜绝以权谋私现象，维护国家利益和卷烟零售户、消费者的合法权益，实现内部管理监督的制度化、规范化、日常化，着力防范类似违法违规问题的发生。

第四篇：内管试题答案（定稿）

内管答案：

1、如果你是检查组人员，现要求你制定本次检查方案，你所制定检查方案一般应包括哪几方面内容？同时你会要求被查单位准备并提供的资料一般包括什么内容？（答大点）（9分）

答：一般应包括：指导思想和工作目标；检查组人员组成；检查对象和内容；检查时间和步骤；检查培训安排；检查纪律要求等。（3分）

应提供材料一般包括：①企业生产经营基本情况；②企业的生产经营和管理的基本模式；③生产经营部门为规范生产经营行为所采取的措施；④定期检查见面会汇报材料；⑤企业为规范经营行为制定的主要管理制度；⑥须填报的生产经营方面的表格。（6分）

2、请问表1中：合同签订量、实际调进量、调入准运证开具量应从哪里采集获得？分析表中数据出现什么异常情况，需要进一步核实什么？（5分）

答：（1）合同签订量从烟叶交易系统中采集；实际调进量从仓储管理台帐上采集；调入准运证开具量汇总调入烟叶的准运证实际数量获得。（3分）

（2）实际调进量>合同签订量，需要进一步核实是否存在超合同调入烟叶；（2分）

3、请简述对烟叶加工环节的检查方法？（4分）

答：第一步：从原烟仓储环节推算各委托方烟叶加工量。（1分）第二步：从生产环节核算各委托方烟叶加工量。（1分）第三步：从财务角度核算各委托方烟叶加工量。（1分）

第四步：通过三方面的对比，得出真实烟叶加工量，与委托厂家的加工合同签订量对比，如果实际加工量>合同签订量，则有可能存在超合同加工的问题。（1分）

4、请分析表4中数据出现什么异常情况，需要进一步核实什么？（3分）

答：“从烟种（烟苗）发放倒推种植面积”或“烟叶种植收购合同签订面积”>“烟叶计划种植面积”，“烟叶种植收购合同签订量”>“烟叶计划种植量”，则需要进一步核实是否存在超计划种植烟叶的问题。（3分）

5、请分析表5中数据出现什么异常情况，需要进一步核实什么？（3分）

答：出现“烟叶实际出库量”>“烟叶销售合同签订量”，则需进一步核实是否存在超合同、无合同销售烟叶的情况；

6、平义县内管办刘姓工作人员回答的答案是否有缺漏，如有请你给予补充完整？（4分）

答：有缺漏，1、同级专卖管理监督制度；

2、工作报告制度；

3、举报监督制度。

7、根据检查二组在平义县检查时的情况1的内容，请说出平义县公司存在什么异常情况？可能存在的问题是什么？并简述理由？（6分）

答：存在的异常情况是，烟农交售量与合同签订的烟叶面积、数量不符，超合同收购数量；收购烟叶，烟叶亩产过高；（3分）

可能存在的问题是超合同种植烟叶；（1分）

通过实地核查的数据反映，实际收购量-计划种植数量≥1，亩产过高的原因是实际种植面积大于签订种植合同面积，导致出现超合同种植烟叶的问题。（2分）

8、根据检查二组发现的情况3的内容，请分析其存在哪些不规范经营的问题？对烟叶种植收购调拨企业检查的要点是什么？（7分）

答：存在的不规范经营问题是，超过与烟农签定的种植合同约定数量收购烟叶。（1分）检查要点：烟叶生产、收购、调拨、销售、库存、购销合同签订、准运证开具使用以及报废处理等情况，重点检查有无超计划种植烟叶的问题，有无不按合同收购、跨区收购烟叶的问题，有无违规销售烟叶、报废处理烟叶的问题，有无违反准运证管理规定的问题等。（6分）

9、根据检查二组在神马卷烟厂原料购进环节中获得的材料一的内容，假设你是该省局内管工作人员，请分别计算该卷烟工业企业2010年烟叶采购计划数量、烟叶采购合同签订数量、实际购进烟叶数量、烟叶实际入库数量、准运证到货确认数量？（答出数量即可）（5分）

答：计划量：100万担，合同量：100万担，实际购进量：97.5万担，实际入库量：97.55万担，准运证到货确认量：97.55万担。（5分）

10、在卷烟工业企业原料采购环节中，常见异常情况有哪些？需要进一步核实哪些问题？本次检查有无发现异常情况？如有，请指出。（7分）

答：实际购进数量﹥合同签定数量：需要进一步核实是否存在无合同、超合同购进行为；实际购进数量＜入库数量：需要进一步核实是否存在无合同购进情况；若到货确认数量﹥入库数量：核实是否存在虚假确认情况；本次检查中发现了异常情况，具体是实际购进数量＜入库数量。（7分）

11、根据检查二组在神马卷烟厂原料购进环节中获得的材料二中，问：(1)从原辅材料检查小组获得的信息推算原烟实际加工量，可初步得出什么结论？（2分）

(2)从卷烟生产检查小组获得的信息进行分析，从物流、辅料消耗、车间机台产量途径推算企业卷烟生产量？（3分）

(3)通常还可以从什么途径推算企业卷烟生产量？（2分）

(4)对推算出的企业卷烟生产量进行分析，判断是否存在异常？并简要说明理由。（3分）答：(1)原烟实际加工量200吨；超合同、无合同加工烟叶。（2分）

(2)物流环节计算出190000万支，辅料推算出190050万支，生产车间推算出190050万支（3分）

(3)财务入账凭证、效益工资发放。（2分）

(4)存在异常。通过从物流环节、辅料使用、生产车间报表数据推算卷烟实际生产量，发现三项数据不符，从物流环节推算出的数据比后两项少了50万支，这主要是因为库存的50万只卷烟未打码，可能存在先生产后打码问题，导致数据出现异常。（3分）

12、根据检查二组在神马卷烟厂原料购进环节中获得的材料三中，问：(1)对原辅材料购进环节采用哪些方法进行检查？（2分）

(2)表格数据中存在哪些异常情况并应进一步核实存在哪些问题？（6分）答：(1)①采用数据分析对比的方式检查购进合同签订和执行情况；（1分）

②对购进单位的资质和货款结算采用实地检查的方式。（1分）

(2)单位A：已执行合同量>合同签订数量：需要进一步核实是否存在无合同、超合同购进行为；（2分）

单位B：到货准运证开具数量<实际入库数量：需要进一步核实是否存在接收无证运输专卖品的问题；（2分）

单位C：到货确认数量>实际入库数量：核实是否存在虚假确认情况。（2分）

13、根据检查二组在神马卷烟厂生产和销售环节购进环节中获得的材料一，问：(1)通过对以上表格数据的分析，判断分析某市卷烟生产企业在生产、打扫码环节存在什么异常情况并应进一步核实哪些问题？（6分）

(2)除对上述数据的分析外，还可通过哪些渠道推算企业产量？（3分）

(3)对卷烟生产、打扫码的重点环节进行实地检查，应该重点监管检查哪些环节？（4分）

答：(1)①一月：实际生产量>计划产量、码段使用量：需要进一步核实是否存在超计划、超进度生产；成品入库量>码段使用量：需要进一步核实是否存在先入库，后打码情况。（2分）

②二月：实际生产量>报表产量；需要进一步核实期末产成品数量是否合理，是否存在成品卷烟未打码入库情况。（2分）

③三月：成品入库量>码段使用量）：需要进一步核实是否存在先入库，后打码情况。（2分）

(2)原辅料消耗推算企业产量、效益工资发放推算企业产量、其他渠道推算企业产量。（3分）

(3)检查卷烟入库打码情况；检查卷烟出库扫码情况；检查车间机台台帐登记情况；盘存相关专卖品仓储情况。（4分）

14、根据检查二组在神马卷烟厂生产和销售环节购进环节中获得的材料三，问：(1)在销售环节，数据分析的主要目的是了解哪些方面情况？（3分）

(2)对卷烟销售环节的检查方法有哪些？（2分）

(3)上述表格数据中存在哪些异常情况并应进一步核实存在哪些问题？（6分）答：(1)在销售环节，数据分析的主要目的是了解合同执行情况、扫码出库情况、准运证开具情况。（3分）

(2)对卷烟销售环节的检查方法：

①采用数据分析对比的方式检查销售合同的执行情况；（1分）②对销售渠道和结算方式进行实地检查。（1分）

(3)第一季度实际销售数量﹥合同签定数量：需要进一步核实是否存在无合同、超合同销售行为；（2分）

第二季度扫码数量＜成品库出库数量：需要进一步核实是否未按规定及时打扫码；（2分）第三季度成品库销售出库数量≠准运证开具数量：需要进一步核实是否存在无证运输。（2分）

15、对日常监管中发现的问题应当如何反馈？（5分）

答：（1）对内部专卖管理监督日常监管中发现的轻微违规问题，应向对被监管单位或部门指出存在的问题，提出整改意见，并监督整改落实情况；对派出监管和检查的主管部门，采用检查报告的方式反馈检查的情况；对行业其他单位或被查单位的上级主管部门，采用检查情况通报的方式通报检查结果。（3分）

（2）对企业内部一般违法违规行为，由有管辖权的烟草专卖行政主管部门处理；（1分）

（3）对重大违法违规案件或问题，应当及时上报并移交有处理权限和管辖权限的单位和部门进行处理。（1分）

第五篇：内管基础知识(摘录)

内管基础知识

1、内部专卖管理监督的概念是什么？

答: 所谓内部专卖管理监督就是依照烟草专卖法律、法规对行业内烟草专卖品生产经营企业的生产经营行为实施监督管理。

2、加强行业内部专卖管理监督工作应当遵循哪些基本原则？

答：依法管理监督的原则，全面管理监督的原则，全员管理监督的原则，责任效率的原则。

3、行业内部专卖管理监督的对象是什么？

答：行业内部专卖管理监督的对象是行业内部所有从事两烟生产经营活动的企业。

4、引领全省行业专卖内管工作的主题是什么？

答：学法起步、道德上线、素质上岗，制度培训、流程到位、监管透明，规范经营、自律提升、形象再塑。

5、国家局开展行业内部管理监督工作的基本格局是什么？

答：以规范两烟生产经营为基础，以加强财务审计监督为关键，以加强对领导干部的监督为重点，以纪检监察再监督为保障。

6、内部专卖管理监督对商业企业检查工作内容中的三个百分之百是什么？

答：百分之百入网，百分之百入户，百分之百落地。

7、合理定量的目的是什么？

答：一是有效防止少数卷烟经营户套购货源，违规搞批发，扰乱正常的卷烟市场秩序。二是保护广大卷烟经营户获取货源的合法权益。三是保证烟草公司将最有效的货源投向最需要的客户。

8、内部专卖管理监督工作的重要意义（重要性）是什么？

答：①内部专卖管理监督是内部管理监督的基础工作，有利于巩固和完善烟草专卖制度。②内部专卖管理监督，是实践两个至上行业核心价值观的需要，有利于树立行业良好的社会形象。③内部专卖管理监督，是依法经营、依法管理、依法行政的需要，有利于行业的持续、稳定、协调、健康发展。

9.内部专卖管理监督考核内容主要是什么？

答：内部专卖管理监督考核内容主要是内部专卖管理监督各项制度措施的制订、完善、执行情况和实际效果。

10、市级局和区级局实施内部专卖管理监督检查的对象是什么？

答：市级局实施内部专卖管理监督检查的对象是：同级烟草公司及其下设的区级卷烟营销部经营单位。区级局实施内部专卖管理监督检查的对象是：同级卷烟营销部，辖区内烟叶生产经营单位。

11、内部专卖管理监督检查应当采取什么方式？

答：内部专卖管理监督检查应当采取定期检查与不定期抽查相结合的方式依法实施。

12、各级内部专卖管理监督部门没有认真履行内部专卖管理监督职责，在哪些情况下，追究内部专卖管理监督部门负责人的行政责任？

答:（1）没有认真履行工作职责和内部专卖管理监督制度要求的；

（2）在内部专卖管理监督工作中不认真、走过场，对发现的问题包庇隐瞒、不能如实上报的；

（3）不配合上级烟草专卖局检查、考核、监督的。

13、区局对卷烟销量方面的同级监管内容包括？

答：（1）每月对辖区内各品牌卷烟销量同上月销量进行对比分析，对单品牌卷烟销售数量超过（低于）上个月该品牌销售量50%的，要分析原因，筛选出该品牌销量波动大的时间段，在相应的时间段内根据零售户的经营规模、地理位置、订单数量相同等方面排查出可疑订单，然后通过监听电话访销录音、走访零售户、查看送货票单等方面进行调查核实；

（2）每月初对上月对各品牌卷烟均衡销售情况进行分析，对单品牌一个星期销量超过该品牌本月销量50%以上的(或日销量超过该品牌本月销量25%以上的)，将销量集中时段的订有该品牌卷烟的零售户近两个月的订单进行对比分析，查找可疑订单，进行调查核实；

（3）对卷烟促销活动进行监管，检查促销方案是否申报备案，有关烟草专卖品的来源、运输是否符合规定。

14、区局对订单采集方面的同级监管内容包括？

答：每天对上个订货周期订单采集情况进行分析，出现以下情况的，确定为可疑订单，进行调查核实：

（1）零售户单次订货总量或单品牌单次订货数量超过前三个订货周期平均数的150%的；

（2）零售户在一个访销周期内订货次数超过营销部门规定的订货频率的；

（3）超过营销部门核定单品牌或总量限量规定的；

（4）零售户所订的卷烟结构、数量和经营户所处的地理位置及经营规模、经营业态等明显不符的，比如农村偏远山区的零售户突然订购高档卷烟且数量较大的；平时销量较大（小）的零售户突然出现销量明显下降（上升）的等；

（5）同类别零售户订单大致相同，但某一品牌订单数量差异特别突出的（根据信息系统查出同类零售户的进货数量，然后进行排序，查找某一品牌进货量较大的零售户）。

15、区局对零售户管理信息方面的同级监管内容包括？

答：每月对专卖零售许可证信息系统、卷烟营销系统中的零售户信息进行对比分析，出现以下情况，进行调查核实：

（1）频繁修改卷烟零售户类别、访销电话等信息的；

（2）不同零售户订货电话相同或银行结算账号相同的，分析原因并实地走访零售户，检查是否存在内部人员参与代订卷烟等违规问题；

（3）营销系统实际供货零售户与专卖许可证系统内的零售户不相符的（如营销系统零售户数量大于专卖系统零售户数量，则可能有虚拟客户存在，查明原因；如营销系统零售户数量小于专卖系统零售户数量，则存在有证零售户还未进入卷烟营销网络的现象，应及时提醒营销部门）。

16、区局对卷烟配送方面的同级监管内容包括？

答：（1）每周随机电话询访50名零售户，核实是否收到订单上显示的卷烟，对零售户反映的未收到卷烟及其他问题，进行调查核实；

（2）每月对连锁店的送货情况进行检查，看是否按规定将卷烟直接配送到各分店，发现异常，进行调查核实。

17、区局处理举报投诉信息的工作程序是什么？

答：记录相关信息、提出调查意见、转入调查核实程序。

18、简述对客户经理、电访员、送货员的日常经营行为进行市场核查，监管的主要节点? 答：预测订单、实际订单、送货小票。

19、区局内部专卖管理监督监管卷烟配送工作流程中，专卖稽查中队、管理所上报有哪几种情形的异常情况，必须启动调查核实程序？

答：（1）通过检查和维护《专卖管理监督服务册》，发现客户未在送货小票上签字行为的，要核查卷烟是否送到该卷烟经营户；（2）对连锁经营店要检查是否将分店所订卷烟如实配送到各分店，发现异常，及时上报；（3）特殊用烟的销售及用途不实的；（4）代访代订客户信息不实或代访代订户未落户销售的；（5）当日送不到货的卷烟是否未及时补送到位的。（6）其他需要监管的。20、区局预警在内管系统中共几项内容？

答：有三项内容，分别为销售预警、零售户预警和备案预警。

21、区局销售预警名称有几项内容？

答：有9项内容：单品销量月预警、单品销量周预警、卷烟销售价格预警、单品销售可疑大户预警、订单总量异常预警、单次订货数量异常预警、多次订单异常预警、销售月销量预警、销售日销量预警。

22、区局零售户预警名称有几项内容？

答：订单卷烟结构预警、属性频繁变动预警、可疑拆单预警、违规客户预警、零售户违规活动预警、零售户违规订货预警。

23、虚假订单是指什么？

答:虚假订单是指在电话访销环节已生成订单，但是零售户并未收到订单显示卷烟的情况。

24、虚拟客户是指什么？

答：虚拟客户是指零售户不存在，但仍在对其进行卷烟访销配送供货的情况

25、可疑拆单预警是指什么？

答：可疑拆单预警是指电话号码相同或电子结算帐号相同的零售户。

26、属性频繁变动预警是指什么？

答：属性频繁变动预警是指零售户类别、访销电话、经营地址、状态与上月有差异。

27、零售户违规订货预警是指什么？

答：零售户违规订货预警是指零售户状态为注销、停业、歇业状态时，仍进行访销订货。

28、零售户违规活动预警是指什么？

答：零售户违规活动预警是指超过2个周期未进货的零售户。

29、违规客户预警是指什么？

答：访销周期内实际供货零售户与专卖许可证系统内有效零售户数不相符。