第一篇：银行承兑汇票开票及担保流程
银行承兑汇票开票及担保流程
简介银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票向开户银行申请并经银行审查同意承兑的保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。目前我国纸质银行承兑汇票每张票面金额最高为1亿元电子的最大限额为10亿元。银行承兑汇票按票面金额向承兑申请人收取万分之五的手续费不足10元的按10元计。纸质承兑期限最长不超过6个月电子汇票的最长期限可达1年。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的按规定计收逾期罚息。
银行承兑汇票一式三联。
条件银行承兑汇票的出票人应当具备的条件1在承兑银行开立存款帐户的法人以及其他组织2与承兑银行具有真实的委托付款关系3能提供具有法律效力的购销合同及其增值税发票4有足够的支付能力良好的结算记录和结算信誉。
5与银行信贷关系良好无贷款逾期记录。
6能提供相应的担保或按要求存入一定比例的保证金。
办理开票需提供的材料1公司基本材料2商业汇票承兑业务申请书3交易合同原件及复印件4若出票人为有限责任公司股份有限公司合资合作企业或承包企业等应提供加盖公章的公司章程以及有权机构同意申请承兑的决议或授权文件。
5对连续申请承兑的批发企业还应提供上一次商品、劳务交易确已履行的证明如增值税发票、货运凭证等。
6银行要求提供的其他材料操作步骤签订交易合同交易双方经过协商签定商品交易合同并在合同中注明采用银行承兑汇票进行结算。作为销贷方如果对方的商业信用不佳或者对对方的信用状况不甚了解或信心不足使用银行承兑汇票较为稳妥。因为银行承兑汇票由银行承兑由银行信用作为保证因而能保证及时地收回货款。
签发汇票付款方按照双方签订的合同的规定签发银行承兑汇票。银行承兑汇票一式三联第一联为卡片由承兑银行支付票款时作付出传票第二联由收款人开户行向承兑银行收取票款时作联行往来账付出传票第三联为存根联由签发单位编制有关凭证。
备注:付款单位出纳员在填制银行承兑汇票时应当逐项填写银行承兑汇票中签发日期收款人和承兑申请人即付款单位的单位全称、账号、开户银行汇票金额大、小写汇票到期日等内容并在银行承兑汇票的第一联、第二联、第三联的“汇票签发人盖章”处加盖预留银行印签及负责人和经办人印章。
汇票承兑付款单位出纳员在填制完银行承兑汇票后应将汇票的有关内容与交易合同进行核对核对无误后填制“银行承兑协议”及银行承兑汇票清单并在“承兑申请人”处盖单位公章。银行承兑协议一般为一式三联银行信贷部门一联银行会计部门一联付款单位一联其内容主要是汇票的基本内容汇票经银行承兑后承兑申请人应遵守的基本条款等。待银行审核完毕之后在银行承兑协议上加盖银行公章或合同章在银行承兑汇票上加盖汇票专用章并至少加盖一个经办人私章。
支付手续费按照“银行承兑协议”的规定付款单位办理承兑手续进向承兑银行支付手续费由开户银行从付款单位存款户中扣收。按照现行规定银行承兑手续费按银行承兑汇票的票面金额的万分之五计收每笔手续费不足10元的按10元计收。
承兑期限最长不超过6个月。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的按规定计收逾期罚息。
支付给银行的其他费用汇票票面金额30的保证金扣除定存利息一次性付清的利息利息汇票票面金额年利率/360汇票到期天数担保公司担保公司须交票面金额20的风险金给银行可按照定存利率取得利息此外收取担保费和评审费。
票据行为出票一在承兑银行开立存款帐户的法人以及其它组银行承兑汇票是由出票人签发的由银行承兑的委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
银行承兑汇票的出票人必须具备下列条件织二与承兑银行具有真实的委托付款关系三资信状况良好具有支付汇票金额的可靠资金来源。
签发银行承兑汇票必须记载下列事项一表明“银行承兑汇票”的字样二无条件支付的委托三确定的金额四付款人名称五收款人名称六出票日期七出票人签章。
欠缺记载上述规定事项之一的银行承兑汇票无效。银行承兑汇票应由在承兑银行开立存款帐户的存款人签发。
第二篇：银行承兑汇票敞口部分担保
银行承兑汇票敞口部分担保
敞口：企业在取得银行承兑汇票授信额度后，根据银企承兑汇票协议中的约定，明确保证金与敞口的比例，通俗称法也叫差额的票。（所谓的敞口，通俗地可以这样理解，企业取得1000万的银行承兑汇票额度，如果保证金比例是35%，那么敞口就是65%。即存入350万你可以开出1000万的票，相当于敞口的比例就是你融资的多少）。
银行承兑汇票敞口
1、产品简介
银行承兑汇票敞口业务是指出票人在缴纳规定比例的保证金后，余下部分由我行向出票人提供资金敞口服务。目前我行开办的银行承兑汇票业务仅限于人民币；期限最长不超过6个月。
2、办理条件
(1)、在本行开立基本存款账户或一般存款账户，依法从事经营活动的企业法人(即有工商行政管理机关颁发的《企业法人营业执照》)和其他经济组织(即指合法成立，有一定的组织机构和财产；不具备法人资格，但依法登记领取《营业执照》的)；
(2)、产品有市场，生产经营有效益，不挤占挪用信贷资金；
(3)、无欠息、无不良贷款，或有负债无银行垫款；
(4)、资信良好，无不良记录，并与承兑行具有真实的委托付款关系，具备到期履行支付汇票金额的资金来源；
(5)、能够提供真实有效合法的法人营业执照或营业执照(初次办理)、贷款卡、商品购销合同，且在合同中约定使用银行承兑汇票的结算方式；
(6)、能够提供承兑行认可的担保方式。对银行承兑汇票敞口部分应提供合法有效的保证、抵押、质押等担保方式。
3、优惠条件
免利息。可以在客户有5万元的时候为客户开出10万元的汇票去购货，或者当客户有100万元的时候可为客户开出200万元的汇票去购货，相当于银行为客户提供了100万元的无息贷
款，仅仅一年就可以为客户节省10多万元的利息。
4、办理流程：由客户向所在地支行提出申请，进行办理。
银行承兑汇票业务风险敞口一个基本原则，不可以过于便宜的使用银行担保资源，必须收费。
1、银行承兑汇票业务风险敞口承诺费（资本占用费）收费标准
银行承兑汇票业务风险敞口承诺费（资本占用费）=（承兑金额﹣低风险质押物金额X质押率-保证金）X费率
银行承兑汇票业务风险敞口承诺费（资本占用费）率按签发汇票的期限确定标准。签发的银承半年期限费率暂定为1%,三个月的费率为0.5%，承兑期限不足三个月的按三个月计收，超过三个月（不含）的按半年计收。
2、总行级重点客户及使用总行级重点客户授信额度签发银行承兑汇票的，分行可以减免出票人的承诺费，对于出票人使用授信企业的授信额度签发承兑汇票的，分行可按授信企业的授信等级对应的下浮权限对银行承兑汇票业务风险敞口承诺费（资本占用费）进行下浮。
3、为保证有真实贸易背景的承兑保证金对我行存款的支持作用，减少承兑业务占用我行风险资产，在按授信等级进行差别收费的前提下，对缴纳承兑保证金较高的出票人给予承诺费优惠政策如下：
保证金率大于等于70%的，在客户授信等级对应优惠权限上再给予50％的下浮，即优惠银行承兑汇票业务风险敞口承诺费（资本占用费）率X50％。
银行承兑汇票保证金率大于等于50%小于等70％的，在客户授信等级对应优惠权限上再给予30％的下浮，即优惠承诺费率X70％。
银行承兑汇票保证金率大于等于30%小于50％的，在客户授信等级对应优惠权限上再给予10％的下浮，即优惠承诺费率X90％。
银行承兑汇票保证金率小于30％的，不再下浮。
以上业务为建议，各家银行可以参考制订。
敞口授信？银行敞口承兑汇票？
1、敞口授信就是你目前可用的授信余额，比如银行给你公司今年的授信是5000万元，你在这家银行已经取得的所有融资的授信合计3500万元，那么在你的授信到期日之前剩余授信空间为1500万元，这1500万元就是你的敞口授信。
2、什么是敞口银承？你在银行申请了1000万元银承，抵押了800万元，或者别的公司给你担保了800万元，那么剩下的200万元就是该笔承兑的敞口部分。
3、授信在授信到期日前可以用，同时办理融资时还要符合银行下达的授信审批书上的各项条件。
第三篇：银行承兑汇票操作流程
银行承兑汇票
在了解一些厂商的融资途径之前，需要先了解几个概念。银行承兑汇票是指由企业申请签发，委托银行等金融机构在指定日期无条件按票面金额支付给持票人。也就是说，如果商家向厂家提供一定数额的承兑汇票，厂家就可以在规定的时间内从银行提取资金。
目前，银行承兑汇票由于有银行保证的高信用度而受到企业的青睐，同时一些商业银行也将开具银行承兑汇票作为一项赢利性业务来展开。一般银行承兑汇票按承兑时间长短分为3个月、6个月两种。
在银行承兑汇票到期后，持票人就可以顺利地从银行提取票面金 额的款项，但是在实际操作中，持票人一般会提前贴现。就是说，对于一张6个月的承兑汇票，持有人一般不会等到6个月后才去全额提取，而是提前向银行贴息取现。对于贴息取现的利率，各家银行并不相同，一般利息在3.5‰左右，不超过5‰。
融资过程
下面，笔者将通过举例的方式，叙述厂商是如何通过共同合作的方式，开具银行承兑汇票、贴现，以及到期无力偿还情况下厂商如何应对的全过程。
例如甲方为厂家、乙方为商家，短时间内要融资500万元人民币，那么操作流程如下：首先，甲乙双方私下商定好，共同签署一份500万元以上的购销合同，同时找到一个关联的大型企业作为担保人；随后，由乙方向银行申请开具承总汇票，银行相关部门收到申请后对乙方以及担保人进行考查和认定，包括对前几年的合作金额、双方的资金实力等一 系列条件均做仔细考察。在银行认定此双方购销行为的合法性和正确 性之后，就会收取乙方的汇票保证金和手续费，开出500万元的承兑 汇票。一般，汇票保证金的金额，根据乙方在银行信誉额度确定：信誉好的商家，银行只需按其汇票总额的30%或更低收取保证金；但若乙方银行信誉较差，支付给银行的保证金最高会达到60%。不过，保证金不一定是现金，可以是以乙方在银行存款的形式体现。
之后，甲方在收到乙方的银行承兑汇票，就可以直接到当地的银行，通过支付一定数额的贴现息将还未到期的承兑汇票予以贴现，获得运营所需的现金。一般情况下，作为制造商的甲方不会直接贴现，而是将承兑汇票背书转让给上游原材料供应商。此时，甲方通过承兑汇票贴现或背书支付的形式，完成了现金的提前支付使用行为。
这一行为完成后，厂商之间办理银行承兑汇票的原始任务———销售合同与厂家运营短期资金需求就完成了。但是，本文中这种融资 行为还没有最终完成，这也恰恰是问题的本质所在：担保人以及厂家的作用开始体现。当承兑汇票到期后，500万元就必须由乙方来支付给银行，但此时商家是不愿直接由自身来偿付这一款项，只能由已经 享受该笔资金的厂家或者担保人不定期偿还。因此，厂商一般均会在 承兑汇票还没有到期之前，通过合同未完成或者解除合同的方式，由甲方按资金缺口归还给乙方，再由乙方按承兑协议及时支付银行。
面对如此巨大的融资风险，担保人的微妙地位显露无遗，往往是 厂家的关联公司，而且资本、运营的表面业绩必须可以通过银行这关。
在上述过程中，甲乙双方有意识通过制造各种报表，向银行套取 承兑汇票，从而满足厂家短期的融资需求。但是这种操作方式一般只 适用于厂商关系密切，双方能够相互信任的基础上，否则一旦到银行承兑汇票到期，甲方没有及时还钱给乙方，那银行付出的钱就必须
由乙方偿还。
第四篇：银行承兑汇票挂失流程
1、先联系出票银行办理；
2、去法院公示催告的程序：
行承兑汇票丢失后，请先到出票银行挂失，然后到法院做一个公示催告向法院申请公示催告，程序如下：
《民事诉讼法》 第一百九十五条 按照规定可以背书转让的票据持有人，因票据被盗、遗失或者灭失，可以向票据支付地的基层人民法院申请公示催告。依照法律规定可以申请公示催告的其他事项，适用本章规定。
申请人应当向人民法院递交申请书，写明票面金额、发票人、持票人、背书人等票据主要内容和申请的理由、事实。
第一百九十六条 人民法院决定受理申请，应当同时通知支付人停止支付，并在三日内发出公告，催促利害关系人申报权利。公示催告的期间，由人民法院根据情况决定，但不得少于六十日。
第一百九十七条 支付人收到人民法院停止支付的通知，应当停止支付，至公示催告程序终结。公示催告期间，转让票据权利的行为无效。
催告期满，法院会做一个除权判决，你凭这个判决，在汇票到期日向出票银行要钱。
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第五篇：银行承兑汇票操作流程
银行承兑汇票操作流程
依法从事经营活动的企业法人以及其他组织，在承兑信用社开立存款帐户，可以申请办理银行承兑汇票业务，办理时应严格执行国家有关法律法规，以真实、合法的商品和劳务交易为基础，并在交易合同中注明以承兑汇票作为结算工具和方式。禁止办理无商品交易和劳务交易的银行承兑汇票。
申请条件
1、在当地工商行政管理部门登记注册，依法从事经营活动并持有经年审有效地营业执照，实行独立经济核算的企业法人或其他组织。
2、在信用社开立结算账户（原则上要求开立基本结算账户），并有两年以上的结算业务往来。
3、承兑申请人与汇票收款人之间具有真实、合法的商品交易关系。
4、与信用社有真实的委托付款关系。
5、资信良好，具有支付票款的可靠资金来源和能力。
6、必须在我社存有不低于汇票票面金额50%的保证金，并实行专户管理。同时，就敞口风险金额（即汇票金额剔除保证金后的余额）提供信用社同意接受的担保。
1、办理要求
（1）最低保证金缴存不低于50%；
（2）签发银行承兑汇票最长期限不超过6个月；（3）单笔金额不超过500万元（全额保证金除外）；（4）出票人的资产负债率不超过70%；
（5）按银行承兑汇票金额的5‰向出票人一次性收取承兑手续费；（5）银行承兑汇票由县级联社依照短期贷款单笔、单户余额权限统一审批。超过权限的，向办事处或省联社报备；
（6）银行承兑汇票纳入企业统一授信进行管理。
2、申请所需资料
（1）填写《银行承兑业务申请书》；
（2）经会计（审计）事务所年审过的近三和当期资产负债表、损益表、现金流量表。成立不足三年的企业，提供其成立期限相当的财务会计报表；
（3）承兑申请所依据的商品交易合同、增值税发票、货运凭证等原件及复印件；
（4）《企业法人营业执照》副本或复印件及年检证明；（5）《国、地税务登记证》复印件及年检证明；
（6）公司章程、经董事会或股东会审议并出具申请开立承兑汇票的正式文件；
（7）法人代表、负责人或代理人的身份证明复印件；（7）核对后的法人代表、负责人或代理人的签字样本；（8）经年检的贷款卡及查询码；
（9）在人民银行IE查询系统查询借款人负债、对外担保等情况资料；（10）拟设置抵（质）押物权属证明复印件；（11）开户许可证复印件；
（12）企业股东会（董事会）同意办理汇票抵押的决议；（13）承兑人要求提供的其他文件资料。
3、调查阶段
了解客户信息，掌握其经营变化情况，重点调查出票人经营行业风险、产品的市场风险、管理状况、财务状况、资金回笼情况，是否有足够的资金支付到期汇票金额以及对担保人担保能力的变化和抵（质）押物状况的价值变化的分析。
（1）调查承兑申请事项是否建立在真实合法的商品、劳务交易基础上。①出票人和担保人的身份与资格是否真实有效； ②出票人和担保人提供资料是否真实合法；
③出票人申请承兑是否正属于货款支付或劳务支付，是否符合规定用途，是否存在以银行承兑汇票套取资金；
④购销合同标的物是否属于国家、政策禁止生产经营的范围，或是国家禁止流通物或未经许可的限制流通物，或是国家法律、政策所不允许的行为；
⑤购销合同内容是否超过出票人营业执照的经营范围和经营方式； ⑥通过对出票人的实地调查，对其生产经营、材料储备的查验，是否属于出票人生产经营需要；（2）审查出票人对到期承兑汇票的偿债能力
①调查出票人到期支付汇票资金来源是否可靠，充分考虑商品是否适销对路及货款回笼周期是否与银行承兑汇票期限对称；
②对工业企业要调查其近期生产经营是否正常，销售货款是否顺畅； ③对物资贸易和批发企业要调查所购货物是否落实销售下游，先货后款方式清算的货物在运输中是否出现毁损；
④对施工企业要调查所承包工程的投资是否落实，工程材料是否按时到位等。
4、审查阶段
对申请材料的真实性、完备性和有效性进行审查、核实。经资格审查合格的，向出票人开具《申请材料收妥单》，对不符合信贷规定的，应对客户进行解释婉言拒绝其申请。审查内容如下：
（1）承兑申请人的条件
（2）申请资料的完整性、合规性和合法性（3）商品交易合同的真实性、合法性；
（4）评价承兑申请人支付能力和担保人的担保能力及担保的有效性；
5、承兑
（1）承兑人根据出票人的信用等级通知出票人按比例入保证金，但不得少于承兑汇票票面金额的50%；
（2）签订《银行承兑协议》和担保合同（保证合同、抵押合同、质押合同），按规定办理抵（质）押登记；
（3）向会计部门（或营业网点）送交《银行承兑协议》和审批单（复印件）一份；
（4）会计部门凭《银行承兑协议》和审批单（复印件）一份；将空白银行承兑汇票交出票人填写，向出票人一次性收取票面金额5‰的承兑手续费。
6、承兑管理
（1）在银行承兑汇票到期前7天，查询出票人在承兑人开立的帐户存款情况，如帐户存款不足以支付汇票金额的，应书面通知出票人和担保，督促其将票款足额存入其帐户；（2）保证金必须实行逐户逐笔专户管理不得提前支取保证金；（3）逐笔建立档案登记，落实专人管理。
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