资产评估需要提供的资料

第一篇：资产评估需要提供的资料

一、企业整体资产评估需提供的资料

1、法律性文件

（1）营业执照、法人代码证、章程、税务登记证、验资报告

（2）资产评估立项申请批复（国有资产占有单位）

（3）上年度审计报告及本期末的审计报告

（4）董事会或股东会的重大决议

（5）重要经济合同或合作协议

2、财务资料（评估基准日）

（1）会计报表

（2）现金盘点表、银行存款明细表、银行对帐单及余额调节表。（大额须询证）

（3）应收票据、应收帐款、预付帐款、其他应收款明细表及帐龄分析表。（大额须询证）

（4）存货明细表及存货盘点表（注明存货地点及库存时间）

（5）待摊费用明细表、反映发生及摊销情况

（6）短、长期投资明细表、被投资单位验资报告、章程、营业执照，持股50%或以上则另须进行整体评估

（7）固定资产及累计折旧明细表并提供：

1）土地使用权证、红线图、房产证、其中自建房产提供开工许可证、竣工验收证明

2）车辆行驶证及行驶里程、购置发票

3）机器设备购置发票及买卖合同

（8）在建工程明细表、列明开工日期、预计完工日期等并提供合同、付款凭证

（9）无形资产明细表、按帐面分类填列、提供权属证明、入帐及摊销依据等

（10）短、长期借款明细表、按帐面分类填列，提供贷款合同、借据等

（11）应付帐款、预付帐款、其他应付款明细表（大额须询证）

二、知识产权评估中需提供的资料

1、专利权评估需提供的资料

（1）企业法人营业执照或自然人身份证复印件

（2）专利权实施的可行性研究报告

（3）专利权的法律保护状况。包括专利号、专利证书颁发部门和时间、专利公告文件、专利的类型、专利权人、有效期、续展时间及条件等

（4）专利权的具体内容。包括专利名称、类别、适用领域，专利的使用、保持、转让等权属;专利技术的先进性垄断性、成熟程度等

（5）专利的使用情况。包括使用专利需要具备的经济、技术、设备、工艺、原材料、环境等方面的前提或基础条件，专利启用时间，使用范围，专利使用人数量，使用权转让情况等

（6）专利权的成本费和历史收益情况。包括专利申报或购买、持有、延续等项支出成本。专利使用、授权使用及转让所带来的历史收益

（7）专利权的收益期和预期收益额有关情况。包括专利保护期、专利权人的经营管理能力、专利产品的技术寿命和经济寿命、单位售价、销售量、市场占有率和利润情况，同功能产品单位售价情况、主要竞争对象的市场占有率、盈利情况，专利权的获利能力和收益水平等

（8）本项目的成果鉴定技术资料及有关部门颁发的证书、证明或奖励及有关单位的批复文件

（9）技术总结报告

（10）技术产品检测报告

（11）技术鉴定报告

（12）技术产品简介

（13）专家咨询意见书

（14）检索报告

（15）专利权转让、许可使用、专利权出资入股等合同书

2、商标权评估需提供的资料

（1）商标权占有方概况

包括经营历史、现状以及经营业绩（包括前3年财务报表）

（2）商标概况

包括商标注册有关的法律性证件、注册时间、注册地点、注册证书号、保护内容、商标的适用范围、商标的种类、商标的法律诉讼情况、商标的知名度、商标有无其他的协议等

（3）商标权的法律保护状况

包括商标权注册登记部门和时间、审批和有关公告文件、商标权人、有效期及续展条件等

（4）商标权的使用情况

包括商标启用时间、商标使用人数量、授权使用和使用权转让情况。商标使用范围、场所、对象、己使用次数或数量等

（5）商标权的成本费用和历史收益情况

包括商标权申报或购买、持有等项支出成本。商标使用、授权使用及转让所带来的历史收益

（6）商标的知名度，广告宣传情况，同类产品的名牌商标

（7）商标的预期寿命和收益情况

包括使用该商标产品的预期寿命、单位售价、销售量、市场占有率和利润情况，同种产品单位售价情况、主要竞争对象的市场占有率、盈利情况等

（8）委托方未来经济规划

（9）未来财务数据预测

包括：生产、销售预测。成本费用预测。损益预测

（10）相关产业政策、财税政策等宏观经济政策及其影响

（11）企业未来5年的收益预测

包括年销售产量、销售收入、销售成本、销售费用、管理费用、财务费用、税前利润及企业利润率

（12）企业法人营业执照或自然人身份证复印件

3、非专利技术评估需提供的资料

（1）委托方及资产占有方简介

（2）非专利技术主要研发人员的个人简历及最高学历证书

（3）相关部门对该非专利技术的认可书

（4）非专利技术的可行性研究报告

（5）研发成本及费用

（6）该非专利技术的预测明细表（包括：预计年销售量，单件生产成本，单位销售单价，销售中的预计费用）

（7）合伙人研发该非专利技术的相关协议（技术分割协议）

（8）在此未提到但对该非专利技术评估数据有影响的相关资料

（9）市场上是否存在与之类似的非专利技术

（10）营业执照（或个人身份证）

（11）被投资单位营业执照

（12）非专利技术产权声明书

（13）专家鉴定意见（评估价值超过100万以上，要求副高级工程师以上2名）

（14）参与评审的专家名录（具体包括：姓名、工作单位、职称、单位联系电话）

（15）参与评审专家的职称证书

（16）对外投资的决定

三、土地评估需提供的资料

1、工业用地

（1）土地证

（2）宗地图

（3）企业营业执照

（4）国有土地使用权出让合同

（5）购地款发票

（6）地上有建筑物需提供房产证

（7）签定房地产估价协议（本公司提供样本）

2、住宅、商住、商业用地：

（1）土地证

（2）宗地图

（3）企业营业执照

（4）国有土地使用权出让合同

（5）购地款发票

（6）地上有建筑物需提供房产证

（7）规划设计条件通知书

（8）建设规划许可证（规划局加盖公章）

（9）规划总平面图

（10）签定房地产估价协议（本公司提供样本）

四、房产评估需提供的资料

1、房地产所有权证

2、土地使用证

3、产权人是单位的需提供企业营业执照

4、房产建筑预、决算资料

五、机器设备评估需提供的资料

1、清查评估明细表

2、机器设备原始发票复印件

3、设备照片

4、设备台账，机器设备使用、保养、检修、工作环境记录、精度、技术参数等资料

5、运输设备的行车执照、锅炉、压力容器、吊装设备、电梯设备的年检合格证复印件

6、大型设备的安装位置图、结构简图、7、非标准设备的竣工图、使用说明书、验收报告

8、生产工艺流程及与之相关的设备系统的组成、分布情况

9、与机器设备有关的质押、抵押、融资租赁、租赁合同

10、委托方与资产占有方营业执照副本复印件

六、其他资料

1、评估业务委托书（评估方提供委托方盖章）

2、评估承诺函（评估方提供委托方盖章）

3、固定资产相关图片（评估方现场拍照）

4、资产占有方经营及生产基本情况简介

第二篇：委托资产评估需要提供的资料（模版）

娄底龙兴联合会计师事务所

委托资产评估需要提供的资料

一、整体资产评估

1、公司成立批文、营业执照、章程、合同、工商局登记资料（电脑单）。

2、公司成立时和增减注册资本时的验资报告。

3、评估目的、相关经济行为的申请、批文、协议以及资产评估立项申请和批复。

4、公司简介、内部构架和产权单位名称。

5、公司内部及所有下属企业评估基准日的会计报表。

6、资产清查评估汇总表和明细表

7、主要固定资产（设备、房地产）和土地使用权，按提供单项评估要求资料二、三项规定。

8、无形资产按以上第三项规定提供单项评估要求资料。

9、在建工程提供有关产权凭证、建筑许可证，评估基准日完成工程程度和工程量、实际付款和工程欠款情况以及预决算值，资金来源情况等。

10、待核销、报废资产情况说明材料，存货盘点表。

11、要求做“整体资产评估分析”需提供企业前五年的资产负债表和损益表以及今

后五年发展的规划和预算。

12、评估基准日的现金盘点表和银行存款对账单。

13、接近评估基准是的审计报告。

14、乙方认为必要的其他资料。

二、房地产单项评估

1、申评企业的营业执照或房屋所有者的身份证。

2、房产评估须提供房地产证或房屋所有权证和国有土地使用权证。如无此项证件。需提供：

① 自建房产须提供征地批文、红线图、建筑许可证、竣工验收证。

② 购置的房产须提供购房合同书、公正书、付款凭证。

3、土地使用权的评估需要提供：国有土地使用证或土地使用合同书、宗地红线图、规划要点或批文的设计方案。付款凭证。对历史用地或划拨用地提供征批文、红线图及已交付证地费凭证。

4、购置后房屋装修费用及账务处理。

5、房地产抵押房改情况说明。

6、房地产清查评估明细表。

三、设备的单项资产评估

1、企业营业执照。

2、大型设备的订购合同、购置发票、鉴定证书、验收证书以及设备运行记录、大修和改造记录。

3、一般设备的购置凭证、汽车行驶证及购置附加费凭证等。

4、自制设备的验收合格凭证。

5、直接进口设备的海关税和登记资料。

6、设备清查评估明细表。

四、无形资产单项评估

1、企业营业执照。

2、无形资产法律凭证、技术鉴定书、合同及具体内容。

3、购入无形资产的付款凭证、自建无形资产投入历史成本费用及账务处理。

4、无形资产使用年限、使用情况及历史收益情况。

5、无形资产收益期和预期收益额有关情况。

地址：娄底市新星南路与贤童街交汇处园林大厦10楼电话：82106998333866（传真）8333966

第三篇：资产评估需要提供的资料清单

资产评估需要提供的资料清单：

（1）与评估目的相关的企业申请报告、主管部门的批复；

（2）企业进行资产评估及清产核资工作的结果报告或情况说明；

（3）资产评估立项申请表及国有资产管理部门的备案手续；

（4）委托单位的营业执照复印件及企业概况；

（5）基准日委托单位的资产负债表及损益表；

（6）委托单位对资产评估工作的承诺函；

（7）现金盘点表、基准日银行存款各帐户余额对帐单及调节表

（8）呆坏帐、死帐形成原因及损失金额的情况说明及证明材料

（9）大额应收（付）、预付（收）款项、银行借款询证函

（10）存货盘点表，盘盈（亏）、报废、毁损、霉变材料以及积压、滞销产品清单（应包含品名、数量、金额等）及报批手续（复印件）

（11）产品或商品现行的销售价目表；

（12）行车证、房产证、土地使用证；

（13）企业对外股权投资协议、债券投资证明或委托保管协议；

（14）自建建筑物施工图纸及预算变更签证资料；

（15）进口设备订购合同、报关手续及发票复印件；

（16）资产清查评估明细表及汇总表；

（17）法律诉讼判决书（或裁定书）、未决诉讼的起诉书或情况说明；

（18）银行贷款合同、财产抵押或者对外担保合同；

（19）与债权单位的债务和解协议、债权单位的债务豁免证明；

第四篇：哪些事项需要进行资产评估

哪些事项需要进行资产评估

根据《国有资产评估管理若干问题的规定》（财政部令第14号）第三条，占有单位有下列行为之一的，应当对相关国有资产进行评估：

（1）整体或部分改建为有限责任公司或股份有限公司；

（2）以非货币资产对外投资；

（3）合并、分立、清算；

（4）除上市公司以外的原股东股权比例变动；

（5）除上市公司以外的整体或者部分产权（股权）转让；

（6）资产转让、置换、拍卖；

（7）整体资产或者部分资产租赁给非国有单位；

（8）确定涉讼资产价值；

（9）法律、行政法规规定的其他需要进行评估的事项。

同时，《国有资产评估管理若干问题的规定》（财政部令第14号）第6条规定，占有单位有下列行为之一的，应当对相关非国有资产进行评估：

（1）收购非国有资产；

（2）与非国有单位置换资产；

（3）接受非国有单位以实物资产偿还债务。

第五篇：以股权变更为目的的资产评估需要哪些资料

股权转让评估时需提供的资料清单

一、申报资料

1、资产评估申报明细表（以审计后数据申报）

2、委托方和资产占有方承诺函

3、委托方和资产占有方共同撰写的《关于进行资产评估有关事项的说明》

4、被评估单位历史收入成本明细统计和未来经营、收益状况的预测表及预测说明

5、尚未完工的在建实体资产工程概况、建设进展及运行收益情况介绍(工程概况介绍)

6、被评估企业在相关部门进行抵押、质押登记的证明文件——抵押、质押证书、政府部门同意进行质押的批准文件等

7、被评估企业评估基准日及前三年会计报表及经中介机构审计后的审计报告；

8、被评估企业前五年收入、成本费用统计表（按收费类型统计）（同时提供电子版）

9、被评估企业未来收益期至少五年的收入、成本费用预测表（按收费类型预测）（同时提供电子版）

二、综合资料

1、经济行为（股权转让）文件

（1）股东会（或董事会）股权转让决议及修改章程决议。（2）上级主管部门关于股权转让的批复意见等书面文件。（3）股权转让协议。

2、委托方和被评估企业的的营业执照；或事业法人证书或组织机构代码证

3、被评估企业的税务登记证和组织机构代码证、历次验资报告、公司章程、国有资产产权登记证、生产经营许可证等

4、被评估企业概况介绍（格式详见《关于进行资产评估有关事项的说明》相关部分）

5、被评估企业组织结构和长期股权投资关系图

6、被评估企业曾经进行过的资产评估的报告书、明细表

三、被评估企业流动资产和负债资料

1、现金盘点表；银行存款（借款）询证函、银行存款对帐单和余额调节表；出纳员声明书

2、大额往来款项询证函

3、较大笔往来款项的发生依据：历年明细帐页、记帐凭证及原始凭证（如购销合同、购销发票和出入库单等）；

4、若涉及诉讼、呆坏账、不能付出的负债，请提供相应证明文件资料；往来款项欠款时间较长的，请提供有关情况说明。

5、存货盘点表、在外保管请提供相应基准日代保管单位确认函；近期大宗存货的购货发票；存货购销制度介绍、异地存放存货的证明文件；产品销售发票、产品价格表、生产经营统计资料

6、长期应付款和专项应付款的发生依据

7、借款：借款本金及利息偿还情况专项说明；借款合同及抵押担保合同；长短期借款尚欠本金及利息的询证函

四、机器设备（汽车）资料

1、评估基准日的固定资产-机器设备（汽车）盘点表；

2、机器设备购置发票及购置合同、机器设备台账及设备档案（包括运行记录、事故记录、维修保养情况等）、工艺流程图及设备安装位置示意图；

3、车辆行驶证及购置发票、已行使里程；汽车行驶证上名称不相符的，要写专项说明，说明属本单位所有（并由行驶证上车主签字或盖章确认）

4、重要设备和汽车照片

五、房屋建筑物（存量房地产）

1、评估基准日的固定资产-房屋建筑物、构筑物盘点表；房屋建筑物申报账面原值的构成情况及相关依据

2、房屋产权证明文件：《房屋所有权证》或《他项权利证》、《国有土地使用证》；房屋购买合同；城建规划许可证、房屋竣工验收报告等

3、厂区总平面图、室外管线图（上水、下水、煤气、暖气、蒸汽、电线、电缆等）

4、房屋总平面图； 房屋平面图、立面图、剖面图

5、主要附属设备清单；水电使用情况

6、重要的房屋建筑物、构筑物如工业厂房等，请提供建筑工程工程量、工程概预算书、工程决算书、工程竣工财务决算资料、施工承包合同

7、当地建筑安装工程定额、调差文件（协助提供）

8、当地建筑材料预算价格（协助提供）

9、当地目前工业与民用建筑物的市场行情（售价或建安成本）（协助提供）

10、当地工程造价信息

11、能够用于独立经营并可单独获利的房屋建筑物，其收益状况及收益额的说明

12、主要房屋、构筑物的照片

13、房屋的分层用途、建筑面积；租赁合同或经营相关资料

14、其它有关评估对象的特别说明

六、在建工程

1.评估基准日的在建工程盘点表；提供入账价值构成及相关依据 2.发改委的立项批复文件； 3.可行性研究报告；

4.国有土地使用证（临时证需出据缴纳出让金的票据）；

5.定点通知书、固定资产投资项目投资许可证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证；

6.红线图及总平面图、建筑平、立面图；

7.对工程有关情况说明（包括工程的开工、进度、竣工用途等概况）；工程进度计划表（横道图）、安排；

8.建筑预算书（包括土建、安装）；中标通知书、施工承包合同； 9.提供相关费用单据、合同； 10.商品房预售许可证。

七、土地使用权

1.评估基准日的土地使用权盘点表；提供入账价值构成及相关依据：土地取得时所支付征地、拆迁及安置费用、开发费用等 2.《国有土地使用证》、《房屋所有权证》（完整复印）；国有土地使用权出让、转让合同、协议或有关批准划拨文件 3.地产规划资料：（1）

用地红线图、总平面布置图、土地位置图；（2）土地开发规划说明及规划图；（3）土地规划用途、建筑面积、容积率、绿化标准及规划部门的批文

4、地产状况资料：（1）工程地质状况、地貌状况（形状、坡度、障碍物等）、自然环境状况（生态、景观等）资料；（2）宗地内外基础设施开发程度资料及所花费用（道路、电力、电讯、自来水、污水、煤气、热力、场平）；（3）商业服务设施配套情况资料；

5、土地使用权的取得方式；属征用农地的，待估宗地征地前土地利用类型构成及其具体亩数；

6、当地耕地前三年平均年产值标准、人均耕地亩数；

7、当地征地拆迁安置补偿标准的资料，如拆迁安置文件及其实施细则等

8、当地基准地价资料：基准地价表(图)、土地级别图表(图)、基准地价内涵定义（估价基准日、权利状况及使用年期、容积率、土地开发程度等）、基准地价因素修正系数表和相应的因素条件说明表

9、地产周边土地出让、转让、出租案例（序号、地块编号、地块位置、总用地面积、净用地面积、规划用途、出让方式、出让年限、起始价、成交价、成交时间、竞得人、所在基准地价级别、备注）

10、当地政府对基础设施配套费的有关规定；

11、地产所在地区物价上涨指数和地价上涨指数。

八、其他无形资产

1、产权证明文件(复印件)(1)与技术相关的重要资产（研发设备、生产设备）的产权（合同或协议）文件复印件；(2)专利权或知识产权证书复印件；

(3)公司基本情况说明（包括公司历史沿革、所在行业情况、主营业务种类、公司经营方针、发展趋势等）。

(4)非专利技术持有者产权声明；

2、专利技术、知识产权、专有技术可行性研究报告或商业计划书的电子版资料

3、需提供的专项文件资料

（1）批量大、金额大的技术产品销货合同、协议复印件；（2）技术使用用户（评价）报告；

4.评估基准日专利技术、知识产权、专有技术简况，应包括：名称、研制周期、投入应用时间、行业类别、适用产品或领域及应用简况以及有关专利（专利技术、知识产权、专有技术）研制、生产、鉴定以及用户使用的证明文件以及专利注册情况及费用等；

5.评估基准日专利技术、知识产权、专有技术的技术特点、先进与成熟成度，属独有或是改进型以及可否被替代或更新，类似或相关技术的简况；

6.评估基准日专利技术、知识产权、专有技术的研制成本，主要原材料、燃料动力及辅助材料单耗和价格、人工费、制造费用，管理、财务和销售费用等； 7.评估基准日专利技术、知识产权、专有技术预计的可应用情况，包括所需的追加资本投资、以及经济、技术、设备、工艺、原材料、环境等方面的前提和基础条件等； 8.评估基准日专利技术、知识产权、专有技术产品项目投资的可行性研究报告或商业计划书，应包括：专利（专有技术）的未来收益简况，获利能力、成本费用等；专利（专有技术）的技术的预计经济寿命，预计的产品市场占有率以及产销量、单价等；专利（专有技术）的所有权和使用权的转让情况；适用的税种、税率以及享受的税收优惠等；

9.评估基准日专利技术、知识产权、技术产品和企业的竞争性分析（有利因素、不利因素）；有否市场垄断（或部分垄断）可能，垄断期限；生产开发潜力预测及开发设想及所需资本性投资，及其发展受相关行业的影响情况等；

10.评估基准日专利技术、知识产权、专有技术产品的经营风险（市场风险、财务风险及国家政策风险等）的分析；

11.评估基准日专利技术、知识产权、专有技术产品的销售或推销计划、经营策略和远期战略目标；

九、长期股权投资

1、提供长期股权投资合同、协议、董事会或股东会决议，被投资单位的基本情况、验资报告、审计报告、章程、会计报表等；

2、评估申报明细表：每一长期投资单位一套表

十、债权评估项目另外提供

1、资产涉及抵押（质押）、担保情况、涉诉情况及相关资料；

2、假设进行清算情况下的优先受偿负债、优先扣除费用测算 注：

1、以上所有资料由提供单位盖章,该相关人员签字的要签字

2、能提供电子版的同时提供电子版

3、以上仅为初步资料清单，评估时需结合现场状况另行收集补充资料