1、出版部信息系统

第一篇：1、出版部信息系统

出版社出版部信息系统

系统描述：

在一本图书要开始印刷时，总编室把此图书的信息（书名，书号，开本，装帧等）送给出版部的印制员，同时出这本书的编辑室会把印数通知单（印数、定价等）送给印制员，印制员收到后，会拿一张“图书付印前三审登记表”和相关材料让责任编辑、编辑室主任（二审）、分管副社长（三审）、印制员、出版部主任和总编辑签字检查，并记下签字日期。印制员拿到让各个负责人员签完字的“图书付印前三审登记表”后，开始印制图书的工作。

首先，开出多张图书发印单，来分别印刷图书正文、图书封面、图书插图等等，根据责任编辑的要求，写上印刷所用的纸张规格、使用数量和附加用纸量。

然后，印制员把图书发印单送给材料管理员，由材料管理员根据纸张材料的库存情况准备所需纸张（如果库存纸张数量还够，则从库存中划拨所需纸张；如果没有库存，则从纸张供应商采购纸张）。

材料管理员准备好纸张材料后，在发印单上填写纸张的总用量、计划价格和总金额，并根据发印单上的印刷厂名称，将纸张材料发给印刷厂。印刷厂收到发印单和纸张材料后，开始印刷图书。

印制员在开出发印单后，会开出一张图书发装通知单给装订厂，印刷厂在印刷完图书的各个部分后，会把印刷好的图书各个部分送到装订厂，由装订厂把书装订好，并送给出版社。

印制员检验完样书后，在确认图书已经全部收到的情况下，可以和装订厂结算装订费用，同时也可以和其他的印刷厂等结算各种印刷费用（正文印刷费、封面印刷费、插图印刷费等等），并将各种费用记录到这本书的费用支出中，一本书的图书印刷成本包括各种印刷费用、装订费用等等，还包括图书的材料费用（材料费用是按发印时的计划价格*用量）。所有这些印刷费用在图书印刷完成后，由印制员送给财务部门，记入图书总成本。

印制员在确认图书已经全部收到的情况下，应拿一张“图书发行前三审登记表”，由责任编辑、编辑室主任（二审）、分管副社长（三审）、印制员、出版部主任和总编辑签字检查并记下签字日期，此时图书就可以发行了。

材料管理员负责纸张材料的管理，负责从供应商的采购纸张，填写纸张入库单。出版社的材料可以存放在一个专门的库房，可以存放在供应商，也可以存放在印刷厂。纸张存放到印刷厂时，扣除印刷厂印刷图书的部分，就是存放在印刷厂的部分。

当纸张材料在库房有损坏时，材料管理员要对损坏纸张进行报损，填写报损单，把报损的材料从库存减去。

存放在印刷厂的材料或印刷厂有需要时，可以把材料销售给印刷厂，由材料管理员填写销售单，并减去库存。

材料记账员记录材料的增加、减少和库存量。用材料明细帐记录每一笔材料的入库，材料的使用，材料的报损，材料的销售等。材料记账员每月会形成一张材料月报表，上报社长。图书信息：

书号：国际标准书号：ISBN 7-5080-1234-2/X.245

书名：红楼梦

开本：32开，16开等

装帧：精装、平装等

印数：50000册

定价：21.50元

材料信息：

名称：152克德国铜板纸

规格：787*1092

图书发印单（一本书可用多张发印单来印刷一本书的不同部分，印刷厂可以是同一个，也可以不是。一张发印单上，可以有多个印刷项目，用纸的规格可以不同）：

属性：印刷厂，发印日期，书名，书号，定价，印数，开本，印刷项目，纸张名称，纸张规格，纸张用量，纸张加放数量，纸张总用量，计划价格，纸张总金额，印件特殊要求，要求印刷完日期。

图书发装单（一本书一次印刷一般只有一个装订厂，由装订厂把印刷厂印刷的图书的各个部分装订起来，形成最后的成品书）

属性：装订厂，书名，书号，发装日期，要求出书日期，装订次序，装订形式，备注（装订特殊要求）。

材料入库单（一张单据可以有一种或多种材料入库，但库房必须是一个，供应商也必须是一个）

属性：入库单号，入库日期，供应商，收料仓库，收料员，材料编号，材料名称，材料规格，数量，单价，金额。

材料销售单（一张单据可以销售一种或多种材料，但库房必须是一个）

属性：销售单号，销售日期，材料仓库，销售人，材料编号，材料名称，材料规格，报损数量，计划价格，销售金额。

材料报损单（一张单据可以报损一种或多种材料，但库房必须是一个）

属性：报损单号，报损日期，材料仓库，报损人，材料编号，材料名称，材料规格，报损数量，计划价格，报损金额。

材料调价单（一张单据可以对一种或多种材料的计划价格进行调价，调价后图书的材料成本按新调价的计算，新的计划价格可能比原来高，也可能低）

属性：调价单号，调价日期，调价人，材料编号，材料名称，材料规格，当前材料库存数量，原计划价格，新计划价格，调价差额。

材料月报表

属性：材料编号，材料名称，规格，计划价格，上期结存数量，上期结存金额，本期收入数量，本期收入金额，本期支出（生产）数量，本期支出（生产）金额，本期支出（销售）数量，本期支出（销售）金额，本期支出（报损）数量，本期支出（报损）金额，本期结存数量，本期结存金额。

印刷图书时的纸张总用量包含两部分：一是标准用量，是图书印刷的准确用量；二是加放用量，是指为了弥补印刷过程中的损耗，另外附加的一些纸张。

计划价格是出版社内部定的纸张材料的价格，和材料的实际价格不一样，它只是用来计算一本书的材料的成本时用，来自不同供应商的相同规格的纸张的进价可能不同，但是在入库以后，计划价格就只有一个。

纸张的计算单位是“令”和“方”，一令即500张纸张规格的纸，一令等于1000方。纸张的规格可以有：787*1092；787*960等，单位是毫米。

1令787*1092规格的纸就是500张787*1092大小的纸。

系统要求：

可方便地用计算机来管理系统的日常工作，简化发印工作的难度，实现发印的日常工作，可方便地处理和查询各种单据。实现材料的管理，随时掌握材料的使用情况，库存情况等等，并形成报表。记录图书的印刷成本。

以下为调研记录：

1.本部门主要负责什么工作？

a)纸张收料（纸张入库）：

b)图书发印

c)纸张销售

d)纸张调价

e)纸张报损

2.本部门有哪些工作人员？各负责什么工作？

a)印制员(图书发印管理)

b)材料供应员（材料管理）

c)材料记账员（材料收入支出记账）

3.本部门和出版社哪些部门有工作联系?

a)总编室

b)编辑室

c)财务室

d)社领导

4.本部门和出版社外部哪些单位有工作联系？

a)纸张供应单位

b)印刷厂

c)装订厂

d)覆膜厂

5.本部门有哪些单据？

a)材料入库单

b)发印通知单

c)发装通知单

d)材料报损单

e)材料销售单

f)材料调价单

g)图书付印前三审登记表

h)图书发行前三审登记表

6.本部门有哪些报表？

a)材料月报表

第二篇：信息系统案例 1

ACE公司的信息系统规划

ACE公司是美国的一家有很长历史的保险公司,公司有四个部门:保险统计部、市场部、运营部和投资部，但每一个部门都运行着一套单独的信息系统。如保险统计部使用DEC机（小型计算机），用UNIX存储数据文件，在PC和SUN工作站上作统计分析，其统计分析使用一种叫APL（Array Processing Language：是一种解释执行的计算机语言）的专业交互语言，而运营部使用IBMES/9000（大型机），应用程序大多使用COBOL语言（Common Business Oriented Language：数据处理领域最为广泛的程序设计语言，是第一个广泛使用的高级编程语言）（最近一些业务已使用SQL相关的数据库来存储数据），职员们使用哑终端来操作业务。该公司的信息主管为改变这种各自为战，很难进行信息交流和共享的状况，提高公司的管理效率，聘请海天公司的信息系统专家比尔负责规划该公司新的信息系统的框架及技术平台。

比尔上台后发现ACE公司的近200名信息系统专业人员大多没有开发微机系统的经验，有的甚至不知道什么是“LAN”。现有系统的维护及其困难，因为海天一部门的一个应用的数据结构的改变需要其它部门的应用发生变化，而且原先的一些软件技术过于陈旧，开发效率极低。例如：市场经理抱怨说，有的客户的理赔电话，他们无法马上答复，因为不能马上了解理赔的程度。比尔因此开始寻找解决信息系统各种问题的办法，他接触了多家计算机软硬件销售商和系统集成公司，也得到一些建议，其中一家系统集成公司（TALI公司）建议使用SYBASE的面向客户的关系数据库管理系统（O-ORDBMS），该系统可应用于Windows环境，TALI公司还认为该系统有以下的优势：

1、面向客户的现代数据库。SYBASE是数据库领域中较新来的一员，因此它探索面向客户的方法时无需考虑是否有老版本存在，这可能减少测试，提高速度和数据完整性程度。

2、C/S系统。由于SYBASE具有C/S的环境，很容易在服务器上安装数据库和应用软件，并在PC或工作站应用数据库引擎和Visual BASIC很容易开发面向目标客户的应用软件。并且这些数据库都支持Windows中的一些文件格式，使得投保客户较为方便地查询数据。

3、开发的UNIX环境。许多程序都是在UNIX下写出的，而UNIX能够用于许多硬件平台和网络平台，这种开放的环境将使一系列的保护申请成为可能。

4、可整套的购买Windows应用软件。因为Windows与面向客户的方法配合很好，Windows中的OLE（Object Linking and Embedding，对象的连接和嵌入）技术可使数据和资料从一个Windows应用中马上转到另一个Windows应用中，这样便非常容易根据中心数据库提供的数据制成像EXCEL的表格，或者像WORD的文档，并且内容可自动更新，可可视化处理。而且这些环境是管理人员们所熟

悉的，既可创造一种规范的信息系统，也可让Windows的应用直接实现许多功能，而不必再开发维护许多应用软件。

比尔现在尚未拿定主意，但他认为可接受性是最重要的因素，其次是技术的先进性。

请你根据以上材料回答以下几个问题：

（1）ACE公司的信息系统规划需考虑的技术和其它因素主要有哪些？

（2）请分析TALI公司的建议中的优劣分别有哪些？你认为可以采纳吗？请说明理由。

（3）你有更好的建议向比尔提出吗？如有，请简述之。

第三篇：会计信息系统实验报告1

会计信息系统实验报告

会计信息系统实验报告

一、实验目的：

通过用友ERP软件掌握如何正确建立账套，设置用户的权限以及账套数据的输入，系统地学习总账日常业务处理的主要内容和操作方法以及凭证的处理和记账方法。了解会计信息系统的总帐、固定资产管理、薪资管理、应收、应付款管理等五大系统，掌握系统初始化，账务及报表模块的主要功能和使用方法，熟悉系统的管理与维护，了解会计软件各个模块之间的关系。

二、实验软件：用友ERP-U8 8、61版软件

三、实验资料：会计信息系统实验教程

四、实验步骤：

1．系统管理和基础设置。这是最基础的第一步，主要是熟悉用户、账套、权限、基础档案等的设置和管理的基本流程，其实验内容为：1>系统管理：建立单位账套、增加操作员、进行财务分工、备份账套数据、修改账套数据；2>基础档案设置：部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式。

具体操作：①增加用户；②建立账套；③设置权限；④账套修改；⑤启动系统；⑥基础档案设置；⑦账套输出保存。

2．总账子系统。该系统是以凭证为原始数据，通过凭证输入和处理，完成记账和结账，银行对账，账簿查询及打印输出，以及系统服务和数据管理等工作。主要学习了设置系统参数、增加、修改会计科目、设置项目档案、输入期初余额、设置凭证类别、填制凭证，审核凭证等。

会计信息系统实验报告

1>系统初始化：①设置凭证类别及结算方式；②部门档案及职员档案的设置；③客户分类及客户档案设置；④供应商分类及供应商档案设置；⑤会计科目设置（包括辅助核算设置）；⑥录入期初余额（需试算平衡）

2>凭证填制：①录入凭证；②凭证审核 3>出纳签字。

4>记账。记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。本系统记账采用向导方式，使记账过程更加明确。

5>期末处理。主要是熟悉总帐管理系统银行对帐，期末结转，对帐，结帐等业务处理流程，做到自动转账生成凭证、自动对账、自动结账。

具体操作：①通过“期末”—“转账定义”—“自定义结转”—进入“自动转账设置”界面：点击“增加”，进入“转账目录”； ②通过“期末”—“转账定义”—“期间损益”可以完成“期间损益结转设置”。

6>UFO报表编制。熟悉自定义报表和模板生成报表的基本原理，掌握报表格式设计，公式设置，报表数据计算等操作方法。

具体操作：①新建报表。单击“格式”的“报表模板”对话框，选择商品流通企业的资产负债表，并单击确认；②编制报表。单击“数据”—“关键字”—“录入”，弹出“录入关键字”，依次填入单位、日期等。单击〖保存〗按钮保存编制的资产负债表；③现金流量表、利润表的编制过程与资产负债表近似，可调用各种适合的模板，按具体实际情况，修改报表的格式，再录入关键字，录入账套。

3．薪资管理系统。这一章需要了解和熟悉的有建立工资账套、基础设置、设置计算公式、月末处理等。刚开始操作时，需要启动工资管理系统。有前几章的操作练习，这章除了启动工资管理外，基本没什么难度。

会计信息系统实验报告

4．固定资产系统。这一章主要了解固定资产卡片的录入及修改、增加或减少固定资产、计提折旧、批量制单等操作。操作之前要启动固定资产系统。

5．应收和应付款管理系统。应收和应付款系统的功能较为全面，需要花很多的时间在上面，实训的重点主要在设置基础科目、设置开户银行、处理坏账发生业务等。

具体操作：1>应收子系统完成对各种应收账款的登记,核销工作；动态反映各客户信息及应收账款信息；进行账龄分析和坏账估计；提供详细的客户和产品的统计分析,帮助财会人员有效地管理应收款。2>应付子系统完成对各种应付账款的登记,核销以及应付账款的分析预测工作；及时分析各种流动负债的数额及偿还流动负债所需的资金；提供详细的客户和产品的统计分析,帮助财会人员有效地管理应付款。

五、实验心得

本学期在老师的带领下，我们主要通过启用系统的五大模块来熟悉财务用友ERP会计软件的每个操作步骤，它们分别是：总帐、固定资产管理、薪资管理、应收、应付款管理系统。经过一系列的实际操作，对总账系统的日常业务处理的整个流程有了一定的了解，结合平时学的会计专业知识，对会计日常的业务也有了一个比较清晰的把握。学习了ERP财务管理系统，基本掌握总账日常业务处理的主要内容和操作方法，以及总账系统日常业务处理中凭证处理和记账的方法。掌握银行对账单的获取方法或者录入方法，银行对账方法和技巧，传统手工记账与运用会计信息系统记账的区别与联系，同时学会企业财务链中各项业务的操作流程与方法，熟悉各项会计业务操作，最终独立完成资产负债表、货币资金表、利润表、现金流量表。

其实，会计本来就是一项非常烦琐的工作，所以在实际操作过程中需要特别用心、细心、耐心，切忌粗心大意、心浮气躁。通过这次学习，我对记账的会计岗位有了一个深层次的认识。当然，在这个过程中，我也存在一些不足，比如：由于不够细心，在填制记账凭证和录入固定资产卡片时，偶尔会看错数字，导致计算结果出错，引起一连串的错误。另外就是缺乏耐心，尤其当自己越是急于完 会计信息系统实验报告

成老师布置的任务时，越是容易出错，希望自己经过一个学期的磨练能有所改进。同时我发现了自己专业知识的漏洞，对此也重新回顾了一下会计知识。做会计信息系统操作是为了让我们对平时学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实验教学基础上进一步巩固已学过的基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。

虽然这个学习的过程很艰辛，但是却也很充实。因为经过这段时间对会计信息系统的熟练操作，使我在各方面都得到了提高。其中在知识层面，我经过上机记账，加深对会计理论的理解，把握会计内部控制的基本要求，弥补课堂学习中对实践不足的缺陷，将所学的理论和实践相结合；在技能层面，熟练操作对账簿的设置、原始凭证的填制，记账凭证的填制和审核、账簿的登记、财务报表的编制；在精神层面，我体会到无论是企业的管理者还是财务人员都要对本企业的业务非常熟悉，而且要有非常严谨的工作态度才能把工作做好。最后，我更明白到作为一个会计从业人员需要时刻严格要求自己，同时应该具备爱岗敬业的精神，实事求是的态度和一丝不苟的工作作风。我相信经过这段日子会计会计信息系统的学习，一定会为我毕业走上工作岗位奠定坚实的基础。

六、总结

经过一个学期的学习，我在操作过程中发现了一些问题，总结如下：

1、进行账套的初始设置要认真谨慎，因为一旦启用账套将不能修改。

2、设置各操作员时要牢记口令密码，同时需要了解各个用户的权限与职能并正确设置，否则会影响后面的操作。

3、要学会各类数据的输入，并且注意细节部分，否则会影响最后的结果。

4、在以下几个阶段需要进行系统数据备份。分别是在启用账套前，基础设置完成后，录入期初余额前、填制凭证前、过账前、结帐前。

5、在各系统时间的设置时，启动总账系统的时间必须大于或等于账套系统的启用时间，不然系统会出现“不能超前建账时间”或“不能滞后建账时间”。

6、涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。凭证一经签字，会计信息系统实验报告

就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字只能由出纳人自己进行。

7、审核凭证时，作废凭证不能被审核。审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除，已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。

8、转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。进行转账生成之前，先将相关经济业务的记账凭证登记入账。转账凭证每月只生成一次，生成的转账凭证，仍需审核才能记账。以账套主管身份将生成的自动转账凭证进行审核、记账。

9、会计信息系统的学习不能操之过急，不然到头来只会弄巧成拙。

10、会计信息系统操作需要认真，细心，耐心，多练习，多与别人讨论交流。

第四篇：会计信息系统实验报告1

会计信息系统实验报告

会计信息系统实验报告

一、实验目的：

通过用友ERP软件掌握如何正确建立账套，设置用户的权限以及账套数据的输入，系统地学习总账日常业务处理的主要内容和操作方法以及凭证的处理和记账方法。了解会计信息系统的总帐、固定资产管理、薪资管理、应收、应付款管理等五大系统，掌握系统初始化，账务及报表模块的主要功能和使用方法，熟悉系统的管理与维护，了解会计软件各个模块之间的关系。

二、实验软件：用友ERP-U8 8、61版软件

三、实验资料：会计信息系统实验教程

四、实验步骤：

1．系统管理和基础设置。这是最基础的第一步，主要是熟悉用户、账套、权限、基础档案等的设置和管理的基本流程，其实验内容为：1>系统管理：建立单位账套、增加操作员、进行财务分工、备份账套数据、修改账套数据；2>基础档案设置：部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式。

具体操作：①增加用户；②建立账套；③设置权限；④账套修改；⑤启动系统；⑥基础档案设置；⑦账套输出保存。

2．总账子系统。该系统是以凭证为原始数据，通过凭证输入和处理，完成记账和结账，银行对账，账簿查询及打印输出，以及系统服务和数据管理等工作。主要学习了设置系统参数、增加、修改会计科目、设置项目档案、输入期初余额、设置凭证类别、填制凭证，审核凭证等。

1>系统初始化：①设置凭证类别及结算方式；②部门档案及职员档案的设置；

③客户分类及客户档案设置；④供应商分类及供应商档案设置；⑤会计科目设置（包括辅助核算设置）；⑥录入期初余额（需试算平衡）

2>凭证填制：①录入凭证；②凭证审核

3>出纳签字。

4>记账。记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部

门账、往来账、项目账以及备查账等。本系统记账采用向导方式，使记账过程更加明确。

5>期末处理。主要是熟悉总帐管理系统银行对帐，期末结转，对帐，结帐等

业务处理流程，做到自动转账生成凭证、自动对账、自动结账。

具体操作：①通过“期末”—“转账定义”—“自定义结转”—进入“自动

转账设置”界面：点击“增加”，进入“转账目录”； ②通过“期末”—“转账定义”—“期间损益”可以完成“期间损益结转设置”。

6>UFO报表编制。熟悉自定义报表和模板生成报表的基本原理，掌握报表格

式设计，公式设置，报表数据计算等操作方法。

具体操作：①新建报表。单击“格式”的“报表模板”对话框，选择商品流

通企业的资产负债表，并单击确认；②编制报表。单击“数据”—“关键字”—“录入”，弹出“录入关键字”，依次填入单位、日期等。单击〖保存〗按钮保存编制的资产负债表；③现金流量表、利润表的编制过程与资产负债表近似，可调用各种适合的模板，按具体实际情况，修改报表的格式，再录入关键字，录入账套。

3．薪资管理系统。这一章需要了解和熟悉的有建立工资账套、基础设置、设置计算公式、月末处理等。刚开始操作时，需要启动工资管理系统。有前几章的操作练习，这章除了启动工资管理外，基本没什么难度。

4．固定资产系统。这一章主要了解固定资产卡片的录入及修改、增加或减

少固定资产、计提折旧、批量制单等操作。操作之前要启动固定资产系统。

5．应收和应付款管理系统。应收和应付款系统的功能较为全面，需要花很

多的时间在上面，实训的重点主要在设置基础科目、设置开户银行、处理坏账发生业务等。

具体操作：1>应收子系统完成对各种应收账款的登记,核销工作；动态反映

各客户信息及应收账款信息；进行账龄分析和坏账估计；提供详细的客户和产品的统计分析,帮助财会人员有效地管理应收款。2>应付子系统完成对各种应付账款的登记,核销以及应付账款的分析预测工作；及时分析各种流动负债的数额及偿还流动负债所需的资金；提供详细的客户和产品的统计分析,帮助财会人员有效地管理应付款。

五、实验心得

本学期在老师的带领下，我们主要通过启用系统的五大模块来熟悉财务用友

ERP会计软件的每个操作步骤，它们分别是：总帐、固定资产管理、薪资管理、应收、应付款管理系统。经过一系列的实际操作，对总账系统的日常业务处理的整个流程有了一定的了解，结合平时学的会计专业知识，对会计日常的业务也有了一个比较清晰的把握。学习了ERP财务管理系统，基本掌握总账日常业务处理的主要内容和操作方法，以及总账系统日常业务处理中凭证处理和记账的方法。掌握银行对账单的获取方法或者录入方法，银行对账方法和技巧，传统手工记账与运用会计信息系统记账的区别与联系，同时学会企业财务链中各项业务的操作流程与方法，熟悉各项会计业务操作，最终独立完成资产负债表、货币资金表、利润表、现金流量表。

其实，会计本来就是一项非常烦琐的工作，所以在实际操作过程中需要特别

用心、细心、耐心，切忌粗心大意、心浮气躁。通过这次学习，我对记账的会计岗位有了一个深层次的认识。当然，在这个过程中，我也存在一些不足，比如：由于不够细心，在填制记账凭证和录入固定资产卡片时，偶尔会看错数字，导致计算结果出错，引起一连串的错误。另外就是缺乏耐心，尤其当自己越是急于完

成老师布置的任务时，越是容易出错，希望自己经过一个学期的磨练能有所改进。同时我发现了自己专业知识的漏洞，对此也重新回顾了一下会计知识。做会计信息系统操作是为了让我们对平时学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实验教学基础上进一步巩固已学过的基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。

虽然这个学习的过程很艰辛，但是却也很充实。因为经过这段时间对会计信息系统的熟练操作，使我在各方面都得到了提高。其中在知识层面，我经过上机记账，加深对会计理论的理解，把握会计内部控制的基本要求，弥补课堂学习中对实践不足的缺陷，将所学的理论和实践相结合；在技能层面，熟练操作对账簿的设置、原始凭证的填制，记账凭证的填制和审核、账簿的登记、财务报表的编制；在精神层面，我体会到无论是企业的管理者还是财务人员都要对本企业的业务非常熟悉，而且要有非常严谨的工作态度才能把工作做好。最后，我更明白到作为一个会计从业人员需要时刻严格要求自己，同时应该具备爱岗敬业的精神，实事求是的态度和一丝不苟的工作作风。我相信经过这段日子会计会计信息系统的学习，一定会为我毕业走上工作岗位奠定坚实的基础。

六、总结

经过一个学期的学习，我在操作过程中发现了一些问题，总结如下：

1、进行账套的初始设置要认真谨慎，因为一旦启用账套将不能修改。

2、设置各操作员时要牢记口令密码，同时需要了解各个用户的权限与职能并正确设置，否则会影响后面的操作。

3、要学会各类数据的输入，并且注意细节部分，否则会影响最后的结果。

4、在以下几个阶段需要进行系统数据备份。分别是在启用账套前，基础设置完成后，录入期初余额前、填制凭证前、过账前、结帐前。

5、在各系统时间的设置时，启动总账系统的时间必须大于或等于账套系统的启用时间，不然系统会出现“不能超前建账时间”或“不能滞后建账时间”。

6、涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字只能由出纳人自己进行。

7、审核凭证时，作废凭证不能被审核。审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除，已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。

8、转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。进行转账生成之前，先将相关经济业务的记账凭证登记入账。转账凭证每月只生成一次，生成的转账凭证，仍需审核才能记账。以账套主管身份将生成的自动转账凭证进行审核、记账。

9、会计信息系统的学习不能操之过急，不然到头来只会弄巧成拙。

10、会计信息系统操作需要认真，细心，耐心，多练习，多与别人讨论交流。

第五篇：1会计信息系统报告

会计信息系统实验心得

为期十周的会计信息系统的课程结束了，这门课程与之前会计的专业课学习有所区别，它不仅仅停留在理论的学习和理解上，更重要的是要实战演练。其实，在信息技术高速发展的今天，会计信息系统已成为现代企业管理十分重要的组成部分，之前的课程学习都是以理论学习为主，接触到的会计核算也都是手工作帐的方式，而以后工作中会计处理更多的是通过会计电算化，用人单位也越来越注重会计专业学生的实际操作能力，因此，这门课程对我们来说是很重要的，它从实践性、操作性和技术性的层面上来提高我们的能力。这十周里，我们对用友U8系统从理论和实践上都有了系统的了解和学习，期间经历过不少波折，总结出了如下心得：

一、理论方面的学习

会计是对会计单位的经济业务从数和量两个方面进行计量、监督，旨在提高经济效益的一种核算手段，它本身也是经济管理活动的重要组成部分。会计专业作为应用性很强的一门学科、一项重要的经济管理工作，是加强经济管理，提高经济效益的重要手段，经济管理离不开会计，经济越发展会计工作就显得越重要。但仅仅掌握有关会计的专业基础知识、基本理论、基本方法和结构体系在实际操作中显得好像只是纸上谈兵，会计信息系统让我们对平时学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实训教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高了分析和解决问题的能力。

在课程的前五周，张老师花了十节课的时间对我们进行理论知识的教学，由于一开始就认识到这门课程的重要性，所以理论知识即便有些枯燥但还是尽力去听了，直到后来进行实际操作时才真正感受到理论知识的重要性。老师在理论教学的同时为我们做好了视频演示，并强调了一些关键的问题，例如如何增加操作员、选择用户还是角色、必须有合适的账套主管、系统启用日期的问题等，这在后来的实践中都一一得到了认证，而且实践的过程中我们也必须参照PPT和演示视频进行操作，二、实践过程出现的问题

1、建立与修改账套过程的操作不当

在进行账套的建立时，我们都十分小心翼翼，有种会“牵一发而动全身”的感觉，但由于理论知识不够扎实，仍然出现了种种错误：

（1）建立账套启用日期的选择错误。在建账的时候，由于不够细心，没有修改启用日期，默认成为了系统日期，导致账套的进入出现了问题。（2）建立账套的企业类型选择错误。应该选择工业企业而错选成了其他企业类型，导致之后很多功能模块没有出现，只能重新建账。

（3）账套主管、系统管理员、用户、角色分不清楚。系统管理员的工作是建账、引入、设置用户、角色、权限等，而账套主管要完成账套的修改及日常业务。

（4）建账的首要工作是进行岗位分工，而不是直接进入进行初始信息的录入。

2、基础设置过程中出现的问题

（1）在设置受控科目的时候，对业务不熟悉，导致受控科目方面出现问题，期初余额无法录入，要在应收应付中反复修改

（2）属于客户往来项目的科目不能在会计科目期初余额中直接录入，而是应从后面应收应付模块中寻找信息，先录入客商信息及往来明细，完成之后一系列档案的录入之后才可以完成期初余额的录入。我在录入期初余额客户往来明细科目的时候还出现了被一台电脑锁定，最后向老师寻求帮助，又找到之前录入信息的那台电脑才得以解锁。

（3）供应链是最复杂的部分，库存管理、存货管理、采购管理、销售管理之间存在着千丝万缕的联系，库存管理的期初数据一定要仔细核对才能保证之后的对账成功，销售管理和采购管理有许多的凭证、单据要录入，要保证信息的准确完整，只有这三个方面都准确无误了，存货的核算才不会出现问题。

3、经济业务部分出现的问题

经济业务部分更加接近于现实中企业业务的处理了，有很多经济业务要靠我们的知识进行判断，填制凭证，新增业务亦或是冲销之前的暂估入库单，需要大量专业知识的运用。在这个过程中我才感受到之前学习的专业知识浮于表面，当面临业务要处理时运用不起来，深深的感觉到作为一个会计专业的学生专业知识的牢固掌握有多么重要，这才是会计专业的核心竞争力，才能适应用人单位的需要。经济业务这一部分花费了比期初数据的录入更多的时间，要反复的验证、判断分录是否有问题，科目选择是否正确，单据方面还需要怎样填制或者冲销，不断地出错、不断地改正。

三、整体感悟：

1、对ERP的认识不深入

在运用U8的过程中，我们仅仅是关注于正在做的模块，认为学会建立账套，懂得填制记账凭证就算是学会进行会计电算化操作了，但是现在看来，我们在操作过程中出现的种种错误，有一个很大的原因就是对ERP的认识不够深入。ERP 是由美国计算机技术咨询和评估集团 Gartner Group Inc 提出的一种供应链的管理思想。企业资源计划是指建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。它汇合了离散型生产和流程型生产的特点，面向全球市场，包罗了供应链上所有的主导和支持能力，协调企业各管理部门围绕市场导向，更加灵活或“柔性”地开展业务活动，实时地响应市场需求。为此，重新定义供应商、分销商和制造商相互之间的业务关系，重新构建企业的业务和信息流程及组织结构，使企业在市场竞争中有更大的能动性。用友U8系统主要运用的是其中财务管理模块的部分内容，在 ERP 整个方案中它是不可或缺的一部分，它和系统的其它模块有相应的接口，能够相互集成，比如：它可将由生产活动、采购活动输入的信息自动计入财务模块生成总账、会计报表，取消了输入凭证繁琐的过程，几乎完全替代以往传统的手工操作。只有对ERP有更高层次的认识，才能站在相当的高度去理解各模块之间的对应关系，避免一些不必要的错误出现。

2、备份的重要性

在操作的过程中，张老师一直在跟我们强调备份的重要性，确实，要想做一个好会计，要养成谨慎小心的习惯，及时对数据进行备份，防止因操作失误或系统问题造成数据丢失等问题，不仅仅在学习阶段是这样，在今后的工作中更要小心谨慎，企业的信息有时具有非常大的价值，数据的丢失或泄露都会给企业带来巨大的影响，所以，要养成及时备份的习惯。

3、细心、严谨是会计的必备素质

在整个操作过程中，有很多选项需要我们决定是否勾选，对于一些不太看得懂的选项我常常是凭感觉来选择，结果导致之后的一些功能出问题，再回过头来检查问题的根源，浪费了大量的时间精力，例如存货的基本属性如果不勾选“内销”、“外销”、“自制”就不能在应收应付模块中选择，导致期初余额无法录入。在操作过程中还需要录入大量的数字，不够细心的话漏掉小数点或者漏数了几个零都会造成对账不平，只能逐个检查，这也会花费大量的时间。综上，要想提高效率，必须要细心、严谨，不能想当然，这是一个会计的必备素质。

四、心得体会

通过对会计信息系统这门课程的学习，我对会计电算化有了更一个深层次的认识和理解。之前总认为会计电算化比手工记账更简单，但真正到了电脑做账的时候才发现其实也不容易。建账的时候一个很小的失误就可能导致起初余额录入的数据错误；记账过程中偶尔会看错一个数字，就会导致计算结果出错，引起一连串的错误。有时做实验缺乏耐心，尤其当快下课急于完成手头的经济业务时，更是容易出错。通过这一个学期的实验我在完成业务时的专心程度和耐心都有所改进。同时也发现了自己专业知识的漏洞，对此也重新回顾了一下会计知识。做会计信息系统实验是为了让我们对平时学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实验教学基础上进一步巩固已学过的基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。

虽然这个学习的过程是漫长的，做到后来有些疲倦，但却很充实。因为经过这段时间对会计信息系统的熟练操作，使我们在各方面都得到了提高。在理论学习方面，我经过上机记账，加深了对会计理论的理解，把握了会计内部控制的基本要求，弥补了课堂学习中对实践不足的缺陷，将所学的理论和实践相结合，更好的理解了书本中的知识；在操作能力方面，熟练操作对账簿的设置、原始凭证的填制，记账凭证的填制和审核；在对会计这门学科的整体把握方面，我体会到无论是企业的管理者还是财务人员都要对本企业的业务非常熟悉，而且要有非常严谨的工作态度才能把工作做好。在今后的学习工作中，我希望能够进一步巩固专业知识，在实践中锻炼，做一个细心严谨的小会计。