2009年全国粮食清仓查库检查方法 - 云南省人民政府

第一篇：2009年全国粮食清仓查库检查方法 - 云南省人民政府

附件4：

食用植物油库存仓储管理检查方法

一、概述

食用植物油（以下简称“油脂”）库存仓储管理检查，重点依照《中央储备粮管理条例》、《粮食流通管理条例》、《中央储备粮代储资格认定办法》、《粮油仓储管理办法》、《粮油储藏技术规范》等国家有关油脂库存管理的法规、政策、标准、技术规范等有关规定，检查中央储备油、国家临时存储油、地方储备油等政策性油脂承储企业储油设施设备、执行仓储管理制度规范、安全生产，以及承储政策性油脂的资格条件等方面情况。

二、准备工作

（一）被检查企业应做的准备工作

1.反映企业性质、经营情况、承储资格的相关材料。

2.库区平面布臵示意图。

3.油脂仓储管理资料，包括货位明细表、保管总账、分罐（货位）保管账、库存货位卡、油脂质量档案、油库设备设施明细表、油库日常检查记录表等。

4.地方和企业关于油脂仓储管理、安全生产等方面的规章制度。

5.企业粮油质量检验员、粮油保管员职业资格证书原件或复印件。

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6.企业自查材料。

7.反映企业中央储备油代储资格以及地方储备油等其他政策性油脂承储资格的文件资料。

8.安排仓储管理人员配合做好检查工作。

（二）检查人员应做的准备工作

1.了解被检查企业性质、经营范围、经营规模及政策性油脂承储资格等方面情况。

2.了解被检查企业库存油脂的数量、品种、性质及分布情况；油罐的数量、类型、罐容等情况；仓储设施设备及检化验仪器配臵情况；仓储及检化验人员配臵情况；开展油料加工、油脂精炼等业务情况。

3.熟悉国家和地方有关油脂仓储管理的法规、政策、标准、技术规范等。

4.检查记录表格和检查工具。

5.企业的中央储备油代储资格申报材料。

三、检查流程

1.收集资料。收集检查必须的各类资料，了解企业基本情况，重点问题及时与企业管理人员交流核对。

2.检查现场。根据库区平面布臵示意图等相关资料，现场检查企业油脂仓储管理、设施设备、安全生产等方面情况。

3.核查资料。对照检查记录表格，检查相关制度、日常管理记录、资质证件等。

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4.记录检查结果。根据现场查看、了解、核实的情况，如实记录检查情况，填写检查工作底稿。

5.反馈意见。向被检查企业通报检查情况，对发现的问题提出整改意见。

四、检查方法

（一）储油设施设备检查

1.检查油罐、管道、阀门、油泵。油罐、输油管道、进出油阀门、油泵等设备应运行正常，不得有渗漏、严重锈蚀现象；非钢结构油罐不得存储政策性油脂。

2.检查护油堤。油罐区地面必须硬化并设臵护油堤，按照护油堤最低处计算，内部有效容量不少于罐区最大油罐的单罐容量，护油堤不得有裂缝和缺口。通往外部排雨水的闸阀要开启灵活有效，不排水时要处于关闭状态。

3.检查称重计量设备。政策性油脂承储企业须具备与实际入库能力相匹配的称重计量设备，取得中央储备油代储资格的油库至少配备1台30吨以上的汽车衡。称重计量设备必须经过当地计量管理部门定期检定，取得计量检定证书，并在有效期内。

4.检查质量检验设备。政策性油脂承储企业须配备油深测量尺、油液扦样器、油温测定仪等日常检查工具，冰箱、罗维朋比色仪、分析天平、密度计、温度计等常规检验设备，以及检测油脂酸值、过氧化值的基本玻璃仪器。取得中央储备油代储资格的油库必须具有独立化验室，面积不小于30平方米。

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（二）执行仓储管理制度规范检查

1.检查企业仓储管理制度建设情况。政策性油脂承储企业要建立健全油库管理制度，主要包括油脂仓储管理制度、出入库流程、油库设备设施维护与管理制度、油库安全生产管理制度等。

2.检查仓储管理记录。检查油脂出入库批复文件、出入库原始凭证、分罐保管账、保管总账、库存粮油货位卡、油库设施设备明细表以及油库日常检查记录、代储中央储备油和国家临时存储油的监管记录等是否齐全完整、填写规范。

3.检查分罐储存情况。要在油罐罐体明显位臵标识罐号。不同性质、不同种类、不同等级、不同生产年度的油脂要分罐储存。储存政策性油脂的油罐要按规定悬挂标识牌，如“ZC”、“LC”等，变更罐号和移罐储存须按规定履行报批手续。非食用植物油应该单独存放，并明确标识。

4.检查安全储油情况。储存政策性油脂的油罐下部进出油阀门、罐顶检查孔盖板、罐顶取样孔盖板必须加锁，储油数量不应超出设计罐容。

5.检查库区环境。油库周围不得有污染源和危险源。

（三）安全生产检查

1.检查警示标牌。库区明显位臵要有醒目防火警示标牌，如“严禁烟火”，库区重点防护位臵应设立醒目安全标识。

2.检查防雷装臵。油罐罐体须设臵防雷装臵并有效接地。

3.检查消防器材。储油库区要配备必要的消防器材，消防栓、— 51 —

灭火器、消防水龙带等必须有效并定期检定。

4.检查安全防护情况。油罐爬梯和顶部防护栏必须安全可靠，不得有严重锈蚀、虚焊漏焊现象。油罐拱顶人员经常行走位臵应设防滑踏步。油罐检查孔周围必须设臵可靠的安全防护措施。

5.检查安全用电。罐区电线铺（架）设、电源开关等电器的安装要符合《粮食仓库机电设备安装技术规程》，电源线不存在破损现象，配电柜必须加锁。

6.检查地形隐患。靠近山体的储油罐区，必须采取有效措施防止滑坡。处于涝洼地带的油库要具备必要的防汛措施。

（四）资格条件检查

1.检查中央储备油代储资格。承储中央储备油的非中储粮直属企业，必须取得中央储备油代储资格，中央储备油必须存放在具有代储资格的油罐内。企业实际情况须与申报材料一致，发生重大事项变更须履行报批手续。

2.检查地方储备油承储资格。承储地方储备油的企业和油罐，须符合地方储备油管理有关规定。

3.检查仓储管理人员持证上岗情况。取得中央储备油代储资格的企业，粮油质量检验员、粮油保管员数量应与取得代储资格的油罐容量相匹配，并持证上岗。

附表：4－1油脂库存仓储管理检查工作底稿

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第二篇：2009年全国粮食清仓查库

附件3：

2009年全国粮食清仓查库

质量检查方法

一、检查内容

库存粮食质量检查，重点检查中央储备粮、国家临时存储粮和地方储备粮的质量合格率与储存品质宜存率。其中，中央储备粮和地方储备粮质量合格评价标准为是否符合国家粮食质量标准中等以上质量要求；国家临时存储粮的质量合格评价标准为是否符合国家相关文件规定的质量标准要求；中央储备大豆和2008年跨省移库中央储备玉米的质量单独评价。

二、检查方式

库存粮食质量检查重点安排在省级复查和国务院部门联合抽查两个阶段进行，企业自查和市级普查阶段原则上不安排统一扦样，但应对粮食质量情况进行感观检查，发现质量异常的单独扦样检验。复查和抽查的扦样工作委托所在省份的国家粮食质量监测中心（以下简称“监测中心”）组织开展，被检查企业应派人协助扦样。样品检验工作委托指定的监测中心承担。样品袋由国家粮食局统一印制和发放。

（一）省级复查期间粮食质量检查工作安排。质量复查的抽样代表数量为被复查企业所储中央储备粮、国家临时存储粮和地—

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方储备粮库存量的25%左右。复查样品实行跨省（区、市）交叉检验，具体安排另行通知。

（二）国务院部门联合抽查期间粮食质量检查工作安排。质量抽查的抽样代表数量为被抽查企业所储中央储备粮、国家临时存储粮和地方储备粮库存量的25%左右。抽查样品实行集中统一检验，具体安排另行通知。

三、前期准备

1.各省粮食清仓查库工作领导小组办公室（以下简称“省级领导小组办公室”）应根据预计的扦样数量和库点分布，确定承担扦样任务的检验机构和相应的专业技术人员；预先制定样品集并和转送工作方案，明确专人和车辆，确保样品及时送达指定的检验机构。

2.承担扦样任务的机构应预先准备深层扦样器、分样器、记录夹、样品袋、封条等工具和用具，复制《2009年全国粮食清仓查库质量检查扦样登记表》（见附表3－1，以下简称《扦样登记表》），并做好扦样人员的技术培训工作。

3.承担检验任务的机构应预先做好样品接收、保存、检验场地、仪器设备、药剂和样品统一编号等准备工作，对检验人员进行专业培训考核，指定专人负责样品原始信息（登记表）和检验数据的录入、汇总分析。样品信息和检验数据录入人员应熟练掌握《粮食质量检查专用软件》的使用方法。

4.各监测中心负责收集和整理本省（区、市）粮食质量管理

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— 53 的相关文件和粮食安全储存水分的有关规定，报省级领导小组办公室确认和备案，提供给指定的检验机构作为检验判定依据，并报送全国粮食清仓查库工作部际联席会议办公室（以下简称“部际联席会议办公室”）备案。

5.国家粮食局组织承担检验任务的各监测中心对主要检验项目进行比对考核。

四、扦样与送样

（一）扦样原则

扦样按照《中央储备粮油质量抽查扦样检验管理办法（试行）》（国粮发„2003‟158号）有关规定执行。根据本次全国粮食清仓查库有关工作要求，补充规定如下：

1.散装粮食扦样

大型房式仓和圆仓均以不超过2000吨为一个检验单位，每增加2000吨应增加一个检验单位。在每一检验单位对应的扦样区，应从各扦样点扦取等量（约0.5公斤，两个区的共用点加倍）样品，混合均匀后分样，形成检验样品。

小型仓房、货位(含席茓囤)可在同品种、同等级、同批次、同生产年份、同储存条件情况下，以代表数量不超过2000吨为原则，按权重比例从各仓房扦取适量样品合并，充分混合均匀后分样，形成检验样品。不能合并扦样的，应分别扦样。

散装粮仓扦样布点原则详见附录3－1。2.包装粮食扦样

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在同品种、同等级、同批次、同生产年份、同储存条件情况下，以不超过2000吨为一个检验单位，分区扦样。扦样点的布置应以确保人身安全和尽量避免破坏既有储粮形态为前提，在粮包质量分布很不均匀的情况下，可以翻包打井，扦取中层样品；如翻包打井确有困难，可在粮垛边缘和上层设点扦样。各点扦取的等量样品合并，充分混合均匀后分样，形成检验样品。

3.正在实施熏蒸和轮换出库、入库的仓房可不安排扦样。但对正在实施熏蒸的粮食要查验熏蒸记录。

（二）样品要求

省级复查和国家抽查样品均为一式三份，其中一份由被检查企业留存，一份送本省（区、市）监测中心留存备检，一份送指定的检验机构检验。每份样品数量：小麦、玉米不少于2千克,稻谷不少于1千克。

扦取的样品应在被检查企业进行现场分样，经扦样人和被检查企业代表签字认可后加贴封口条并按本省（区、市）的统一要求进行编号。样品袋中应放入该样品的唯一编号条。

扦样人员应现场填写《扦样登记表》，详细记录样品的代表数量、储粮性质、产地及生产年份、标称的入库质量等级、粮温等原始信息，表中无填写内容的空格以斜杠填充，所填信息须由扦样人和被检查企业负责人签字确认。《扦样登记表》一式两份，一份留被检查企业，一份交本省（区、市）监测中心。

（三）样品传递与汇总

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— 55 各省（区、市）扦取的样品应集并到本省（区、市）的省级监测中心，由监测中心对照《样品登记表》逐一清点核对样品，填写本省（区、市）的《粮食质量检查样品登统表》（见附表4—11，以下简称《样品登统表》），尽快将样品送达指定的检验机构，并按照《粮食质量检查专用软件》规定的内容录入样品基本信息。各省份的《样品登统表》应随检验样品送指定的检验机构，同时报省级领导小组办公室和部际联席会议办公室。

样品运送和传递过程中应采取必要措施，确保样品包装完好，防止雨淋，避免高温和光照，尽量缩短在途时间，确保样品在传送和保管期间不发生质量异常变化。备检样品应在低温条件下保存3个月。

（四）样品的送达与接收

各省级领导小组办公室或国务院部门联合抽查组应安排专人专车将检验样品送至指定的检验机构。承检机构接收样品时，应认真检查样品包装和封口条有无破损，样品在运送和传递过程中是否受到雨淋、污染和其他可能对检验结果产生影响的情况，确认样品编号与《样品登统表》是否相符，并填写样品签收单。样品接收后应及时检验。

五、检验与判定

（一）粮食质量检验与判定 1.抽查检验的主要项目

稻谷：色泽气味、出糙率、杂质、水分、黄粒米。

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小麦：色泽气味、容重、不完善粒、杂质总量、水分。玉米：色泽气味、容重、生霉粒、不完善粒、杂质、水分。大豆：色泽气味、纯粮率（或破损粒）、杂质、水分。相关检验项目按照《稻谷》（GB1350）、《小麦》（GB1351）、《玉米》（GB1353）、《大豆》（GB1352）国家标准规定的方法进行检验。

2.检验结果判定

抽查检验的主要项目有一项不符合国家粮食质量标准或国家和地方有关规定的，判为不合格。做不合格判定时，应按照相应的检验方法扣除检验允许偏差，即杂质的允许偏差不大于0.3个百分点，稻谷黄粒米的允许偏差不大于0.3个百分点，小麦不完善粒的允许偏差不大于0.5个百分点，玉米不完善粒的允许偏差不大于1.0个百分点。

水分按当地安全储存水分判定。常规储存条件下水分超过安全储存水分的，判定为不合格。当地安全储存水分未明确规定的，按照国家粮食质量标准规定的水分判定。待烘干新粮不作水分评价，但应对样品代表数量进行单独统计。

（二）粮食储存品质检验与判定

稻谷、小麦和玉米按照《谷物储存品质判定规则》（GB/T20569～20571－2006）国家标准规定的项目进行检验和判定。判定结果为宜存、轻度不宜存或重度不宜存。大豆按照《粮油储存品质判定规则》（国粮发[2000]143号）规定的项目进行检验和判定。

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（三）其他要求

1.承检机构自接到样品起，应在15个工作日内完成检验工作。2.承检机构对临界值和超标样品，要认真进行复核，确保检验数据准确、可靠。复查和抽查样品一般不再复检。

3.对委托检验样品和检验数据承担保密责任。

六、检验结果的汇总和报送

承检机构负责对检验数据进行汇总分析，按不同性质的粮食编制《粮食质量检验结果汇总表》（附表4－12）和《粮食储存品质检验结果汇总表》（附表4－13）。2008年跨省移库中央储备玉米质量检验结果按附表4－14格式填报。检验数据的录入和汇总整理，统一使用国家粮食局编制的《粮食质量检查专用软件》。

省级复查阶段，检验汇总结果分别用电子和纸质文档报送检省份的省级领导小组办公室和该省监测中心，并抄报部际联席会议办公室。国家抽查阶段，检验汇总结果直接报部际联席会议办公室。

附表：3-1 2009年全国粮食清仓查库质量检查扦样登记表 附录：3-1 散装粮仓扦样布点原则

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第三篇：全国粮食清仓查库工作实施方案

附件:

2009年全国粮食清仓查库工作实施方案

国家发展改革委 监察部 财政部 农业部

审计署 国家质检总局 国家统计局 国家粮食局

中国农业发展银行 中国储备粮管理总公司

根据《国务院办公厅关于开展全国粮食清仓查库工作的通知》（国办发„2008‟118号）精神，为了全面查清国家库存粮食的数量和质量，准确掌握粮食库存的真实情况，确保国家粮食安全，按照全国粮食清仓查库部际联席会议研究确定的原则，提出2009年全国粮食清仓查库工作实施方案如下：

一、清仓查库的范围和内容

本次清仓查库的范围包括所有中央储备粮、国家临时存储粮（含最低收购价粮、临时储存进口粮以及国家临时储存粮，下同）、地方储备粮，国有及国有控股（以下简称“国有”）粮食企业储存的商品粮。以上所称粮食包括大豆，不含食用植物油。具体内容如下：

（一）库存粮食数量检查

重点查清中央储备粮、国家临时存储粮、地方储备粮和国有粮食企业（包括中储粮总公司、中粮集团有限公司、中国华粮物流集团公司等中央直属企业）储存商品粮的数量、品种情况。对国有粮食企业代收、代储的商品粮，要查清粮权归属情况。

（二）库存粮食账务检查

— 1 — 重点检查粮食库存实物与保管账、统计账、会计账、银行资金账的账实相符、账账相符情况，账务处理的合规情况，以及不同性质和品种的粮食按规定进行分账管理、分仓储存情况。对利用农发行粮食收购资金贷款收购的粮食，要重点检查粮食库存与贷款是否对应，资金占用是否合理。

（三）库存粮食质量检查

重点检查中央储备粮、国家临时存储粮和地方储备粮的质量合格率和品质宜存率。其中，地方储备成品粮只检查质量合格率。

（四）中央和地方储备粮轮换管理情况检查

重点检查2008中央储备粮和地方储备粮轮换计划执行情况，包括轮换计划下达是否规范，轮换的品种、数量、时间与计划是否一致，轮入粮食的生产年限和质量是否符合政策规定，是否存在擅自串换品种、变更轮换库点和数量以及未轮报轮、转圈轮换、超轮空期轮换等问题。

（五）成品粮库存情况检查

重点检查地方储备成品粮的数量和质量情况。

（六）政策性粮食财政补贴资金拨补情况检查

重点检查2007年和2008年中央储备粮和地方储备粮保管费和轮换费是否及时足额拨补到代储企业，最低收购价粮食收购和保管费用是否及时足额拨补到委托收购库点。

（七）重点非国有粮食经营及转化用粮企业执行统计制度情况检查

重点检查纳入粮食流通统计范围的重点非国有粮食经营企业和转化用粮企业执行统计制度情况。每个市（地）选择3-5家在当地市场具有一定代表性的企业，进行粮食库存情况的典型调查。

二、清仓查库的组织领导

（一）全国清仓查库的组织领导

为加强对全国粮食清仓查库工作的组织领导，成立由国家发展改革委牵头，监察部、财政部、农业部、审计署、国家质检总局、国家统计局、国家粮食局、中国农业发展银行、中储粮总公司参加的全国粮食清仓查库部际联席会议（以下简称“部际联席会议”），负责制定全国粮食清仓查库工作实施方案并组织实施，协调解决有关问题，重大事项向国务院报告。部际联席会议在国家粮食局设立办公室，负责组织落实清仓查库的各项具体工作。办公室下设综合协调组、技术专家组、案件核查组、新闻宣传组、工作保障组等专项工作组。

部际联席会议的主要任务：一是统一部署并组织实施全国粮食清仓查库工作。二是制定全国粮食清仓查库工作实施方案并指导各地政府组织实施。三是协调解决清仓查库中的重大事项和问题。四是组织各地师资和抽查人员业务培训。五是组织国务院部门联合抽查工作组（以下简称“国务院抽查工作组”）对重点省份粮食库存及检查工作情况进行抽查。六是汇总全国粮食清仓查库结果，向国务院报送全国粮食清仓查库工作报告。七是受理举报，核查重大案件。

（二）各地清仓查库的组织领导

各省（区、市）人民政府要按照国办发„2008‟118号文件和本实施方案的要求，负责组织对本辖区内所有纳入检查范围的粮食库存进行检查，新疆生产建设兵团所属企业粮食库存的检查由新疆维吾尔自治区人民政府统一组织。县级以上地方人民政府都要成立由政府分管领导担任组长，同级发展改革、监察、财政、农业、审计、质检、统计、粮食、农发行等部门和单位为成员的粮食清仓查库工作领导小组及其办事机构。各部门和单位要科学组织协调，落实职责分工，— 3 — 细化工作要求，加强监督检查，确保清仓查库工作的质量和进度。中储粮分支机构参加省级粮食清仓查库工作领导小组，积极配合做好粮食清仓查库工作。

省级粮食清仓查库工作领导小组（以下简称“省级领导小组”）的主要任务：一是按照国务院的统一部署，组织领导本辖区清仓查库工作，协调解决重大事项和问题。二是根据本实施方案的要求，结合实际制定本辖区清仓查库具体方案并组织实施。三是组织本辖区参加企业自查、市（地）级普查及省级复查的工作人员进行清仓查库业务培训。四是派出复查工作组，对重点地区、重点企业的粮食库存及清仓查库工作开展情况进行复查。五是协助国务院抽查工作组开展粮食库存抽查。六是向部际联席会议办公室报送清仓查库工作情况和结果。七是汇集本辖区至具体承储库点的2009年3月末粮食库存统计报表，按市、县行政区域分解并下达到市（地）。八是受理、核查举报，并配合国务院抽查工作组对重大案件进行核查。九是协助其他省做好异地储粮检查工作。

市（地）级粮食清仓查库工作领导小组（以下简称“市级领导小组”）的主要任务：一是按照国务院和省级人民政府的统一部署，组织领导本地区清仓查库工作。二是制定本地区粮食库存普查工作方案，并组织实施。三是将本地区具体承储库点的2009年3月末粮食库存统计报表下达到县。四是汇总本地区的粮食库存普查结果，并向省级领导小组办公室提交报告。五是协助国务院和省级工作组开展复查、抽查工作。六是受理、核查举报，并配合国务院和省级工作组对重大案件的核查。

县级粮食清仓查库工作领导小组（以下简称“县级领导小组”）的主要任务：一是按照省（区、市）、市（地）人民政府的统一部

— 4 — 署，组织领导本辖区清仓查库工作。二是组织和督导辖区内纳入清仓查库范围的全部企业开展粮食库存自查。三是审核、汇总企业自查结果，向市级领导小组办公室提交工作报告。四是协助各级工作组开展粮食库存普查、复查、抽查和案件核查等工作。

（三）直属企业清仓查库的组织

按照在地原则，由地方各级清仓查库领导小组统一组织对辖区内中央和地方直属企业不同性质粮食库存进行检查。从中央企业直属库抽调的人员，不得参与对本库及其所监管粮食的检查；从省直和市直企业抽调的人员，不得参与对本企业及其所监管粮食的检查。

（四）清仓查库信息资料的整合

中储粮分支机构负责向省级领导小组办公室提供辖区内2009年3月末分市、县，分实际承储库点的中央储备粮、国家临时存储粮和直属企业库存商品粮统计报表，各类政策性粮食管理的文件制度和规范，以及轮换、销售计划等资料。省级粮食行政管理部门负责向省级领导小组办公室提供2009年3月末地方储备粮和商品粮具体到实际承储库点的统计报表，以及地方储备粮轮换、销售计划等资料。各级农业发展银行分支机构向同级粮食清仓查库工作领导小组办公室提供2009年3月末具体到承贷企业的银行贷款明细和台账资料（分品种、分性质）。

省级领导小组办公室对上述资料进行整合、分解，在市级普查开始前下达至各市级领导小组办公室。各级清仓查库领导小组办公室要对分库点资料进行分析，发现库存异常变化的地区和库点，应列为重点检查对象。省级领导小组办公室应将整合后的分库点统计报表资料，及时抄报部际联席会议办公室。

三、检查时点和方式

（一）检查时点

以2009年3月末粮食库存统计结报日为检查时点。

（二）检查方式

本次清仓查库按县级人民政府组织和督导企业自查，市（地）级人民政府全面普查，省级人民政府重点复查和国务院抽查工作组随机抽查的方式组织实施。

县级人民政府组织和督导企业自查是整个清仓查库的基础环节，对提高清仓查库的效率具有重要作用。县级人民政府要精心组织部署，按照全国清仓查库的统一要求，督促本地纳入检查范围的所有企业，切实做好自查工作。企业在完成自查的同时，要为下一步市（地）级普查、省级复查和国家抽查做好充分准备。

市（地）级普查是确保清仓查库工作质量的关键环节。市（地）级人民政府要切实按照“有仓必到，有粮必查，有账必核，查必彻底”的原则，对本地区纳入检查范围的粮食企业库存情况逐一进行全面普查，确保检查结果真实、准确。

省级复查由省级人民政府采取随机抽样、突击检查和暗查等多种方式，对市（地）级普查和县级自查的工作质量进行复核。省级复查要突出对重点地区、重点企业和重点环节的深入检查，并对市级普查和县级自查工作质量情况和检查结果作出评估。

普查、复查均采取省内综合交叉的检查方式，对参与检查的人员按照“统一抽调、混合编组、集中培训、综合交叉、本地回避”的原则在辖区内择优选调和安排。从县（市、区）抽调参加市（地）级普查的人员不得参与对本县（市、区）的普查工作，从市（地）抽调参加省级复查的人员不得参与对本市（地）的复查工作。

国务院抽查工作组抽查，在省级复查的基础上采取不事先打招

— 6 — 呼、随机选点的方式进行。

自查、普查、复查和抽查的具体检查方法，按照《2009年全国粮食清仓查库检查方法》执行，由部际联席会议办公室另文下发。

四、清仓查库进度安排

（一）准备阶段

1.成立机构。2009年1月20日前，各省（区、市）人民政府要成立粮食清仓查库工作领导小组及办事机构，并将机构设臵和人员名单等情况报送部际联席会议办公室备案。2009年3月底前，各市、县人民政府均要相应成立粮食清仓查库工作领导小组及办事机构，并将机构设臵和人员名单等情况报送上一级粮食清仓查库工作机构备案。

2.制定和下发清仓查库实施方案。各地要根据国办发„2008‟118号文件精神和本实施方案要求，结合本地实际，逐级细化制定和下发本辖区内清仓查库的具体实施方案，并报上一级清仓查库领导机构备案。省级实施方案要在2009年2月底前报部际联席会议办公室备案。

3.动员和培训。2009年2月中旬前，部际联席会议办公室完成对各省业务骨干和师资的培训。2009年3月中旬前，省级领导小组办公室完成辖区内参加省级复查、市级普查和督导企业进行自查的全体检查人员的培训任务。培训内容以本实施方案、《2009年全国粮食清仓查库检查方法》为主。2009年3月下旬，各级人民政府要完成清仓查库工作的动员和部署。

4.其它准备。各级领导小组办公室和被查企业，应按照本实施方案和上级领导小组办公室制定的具体方案要求，备齐相关文件、账务和报表资料，提前准备工作底稿，对不规则货位进行形态整理，— 7 — 备齐经质量技术监督部门严格校正的称重、计量和质量扦样等检查工具。考虑到个别存粮数量较少、粮堆形状难以规范的货位需要采用称重法检查粮食数量，各地应提前配臵少量移动式散粮自动秤（建议单机检斤能力不低于15吨/小时，配备数量一般不少于两台）。

（二）自查阶段

4月5日前，县级人民政府要督促和指导本地纳入检查范围的所有企业认真自查，完成情况汇总，并上报市级领导小组办公室。确因统计、账务等资料汇总分解任务重的，自查阶段可延至4月10日完成。被查企业要根据自查情况认真填写各类工作底稿和汇总表格，准备与检查当日粮食库存实际情况一致的货位平面图、货位明细表，以及分仓保管账、保管总账、统计报表、会计报表、辅助账表、原始凭证等账务资料，合同、运单、发票等反映粮食出入库业务的凭证，粮食测温、测湿、熏蒸等作业记录，为后续普查、复查、抽查做好准备。

（三）普查阶段

4月20日前，由市（地）级人民政府按综合交叉的原则组织对本行政区域内粮食库存情况进行全面普查，确保不留死角。普查范围应严格与3月末国有粮食库存统计月报口径一致。重点非国有粮食经营企业及转化用粮企业执行粮食流通统计制度情况检查及粮食库存典型调查，结合各市普查工作一并开展。典型调查可选择在当地市场具有一定代表性的3～5家库存规模较大的企业。普查期间要保留完整的工作底稿、原始记录等资料。普查结果应汇总上报省级领导小组办公室。

（四）复查阶段

— 8 — 4月底前，由省级人民政府组织对辖区内重点地区、重点企业和重点环节进行复查，复查比例为辖区内纳入检查范围粮食库存总量的20%～30%。质量复查的抽样代表数量为被复查企业所承储中央储备粮、国家临时存储粮和地方储备粮库存量的25%左右，对上述三种性质粮食的抽样比例要大致均衡并考虑地区布局。复查样品实行跨省交叉检验，质量承检机构在5月25日前将所有样品的检验报告交送检省省级领导小组办公室。

（五）抽查阶段

5月10日开始，国务院抽查工作组对重点省（区、市）粮食库存情况进行随机抽查，每个省（区、市）抽查的企业不少于10个。质量抽查的抽样代表数量为被抽查企业所承储中央储备粮、国家临时存储粮和地方储备粮库存量的25%左右，抽查样品实行集中统一检验。

（六）检查结果汇总上报和整改阶段

各地要在全面检查粮食库存的基础上，对清仓查库工作进行认真总结，逐级汇总检查结果，编制相关报表和检查工作报告。各级粮食清仓查库工作领导小组要对库存检查结果层层把关，数据汇总中发现有错统、漏统、重复统计、虚报库存数量等问题，要及时纠正，对检查认定的账实差数要做出详细的书面说明。对检查中发现的问题，要在认真核实的基础上提出整改措施，由主管部门下发整改通知书，并督促企业限时报送整改结果，有关资料存档备案，并在检查报告中如实反映，视问题成因和严重程度进行问责。

5月30日前，省级人民政府向部际联席会议办公室提交清仓查库工作总结报告及相关汇总报表。省级总结报告包括市（地）

— 9 — 级普查工作汇总情况和省级复查工作情况。6月15日前，省、市、县级清仓查库领导小组办公室应办理完毕所接收的与粮食库存数量和质量相关的举报案件，并向上一级领导小组办公室提交核查报告。6月底前，部际联席会议办公室完成全国粮食清仓查库结果汇总，并向国务院报告。

五、清仓查库工作要求

（一）逐级落实责任

本次清仓查库工作是国务院组织开展的全国性粮食库存专项检查，时间紧，任务重，涉及部门多，各有关职能部门和单位必须在同级人民政府的统一领导和部署下，密切配合，协同工作。切实做到思想认识到位，组织机构到位，检查人员到位，措施落实到位。

地方各级人民政府要对本地区清仓查库结果的准确性负全责。要建立和完善明确的工作责任制和责任追究制，企业法人代表、地方有关部门主要负责人和县级以上地方人民政府主要负责人，都要逐级在清仓查库工作报告及相关报表上签字。各级清仓查库工作组负责人都要在检查报告上签字，对检查结果的真实性负责。要严格工作底稿制度，各环节检查的原始记录必须保证完整、准确、真实，并妥善保存、留底备查，不得擅自篡改、损毁。发现有工作走过场，弄虚作假，妨碍清仓查库工作，造成检查结果失实的，要追究当事人和有关领导的责任。

（二）保证质量和进度

地方各级人民政府和有关部门要根据国务院的统一部署，依据本实施方案和《2009年全国粮食清仓查库检查方法》的有关规定，结合当地实际，周密制定具体工作方案，细化工作内容和步骤，加强组织领导，严格执行检查方法，明确时限要求，确保所有检查工

— 10 — 作在规定时间内保质保量完成。

（三）真实反映粮食库存状况

各类企业要积极配合清仓查库工作，实事求是地反映粮食库存的真实情况。对已销售出库的粮食要及时进行账务处理，核减当月统计账，未回笼的销售货款计入相应结算账户，不得以任何理由虚增库存。严禁以虚购虚销方式掩盖亏库。

（四）增强清仓查库透明度和公信力

各级领导小组要强化对清仓查库过程的监督，增强工作的透明度和社会公信力。各地可邀请人大代表、政协委员对清仓查库全过程进行监督。要加强宣传报道和舆论引导，向社会公布粮食库存检查的政策、内容、程序、方法和工作要求，组织新闻媒体进行正面宣传，防止负面炒作，正确引导市场预期，稳定市场，安定民心。各级监察、审计部门要设立举报电话，接受群众监督，严肃查处违规违法案件并选择典型案件公开曝光。

（五）严明纪律清正廉洁

各地区、各部门要选派政治素质高、业务能力强的人员参加清仓查库工作。要对检查人员加强业务培训和廉政教育，严明工作纪律。检查人员要坚持原则，自觉遵守工作纪律和廉洁自律有关规定，不准参加可能影响清仓查库工作的活动，不得吃请、受礼，对违反纪律的要严肃查处。

（六）加强保密工作

国家粮食库存的数量和布局属于国家秘密事项，对检查过程中涉及的中央政策性粮食库存及省级粮食库存的数量、布局要严格保密。各地要按照国家保密规定，制定清仓查库保密措施，配备必要硬件设施，明确保密责任，特别是在数据传输、新闻宣传等环节要

— 11 — 严格执行保密纪律，防止发生泄密事件。

六、清仓查库的经费保障

各地应本着勤俭节约、提高效率的原则，安排落实本次清仓查库工作经费。粮食行政管理部门要严格控制经费开支，对清仓查库工作新发生的必要开支进行严格审核，并向同级财政部门如实申报。本次清仓查库工作新发生的必要开支，由省级财政核实后专项列支，中央财政适当补助。任何地方和部门不得将清仓查库费用转嫁给被查企业。有关清仓查库经费的安排、拨付和管理等事项，由财政部另行规定。

七、清仓查库文件资料的保存

全国粮食清仓查库工作中形成的大量文件资料，是清仓查库工作的真实记录，对于今后工作查考、经验借鉴具有十分重要的意义。各级粮食清仓查库工作领导机构和检查小组要指定专人负责，做好每个阶段清仓查库相关文件材料的收集和整理工作，保证文件材料齐全完整。检查结束后，要将全部资料移交同级粮食行政管理部门。

需要整理归档的资料包括：清仓查库有关文件、通知、工作方案、领导讲话、会议纪录；自查、普查、复查、抽查工作原始纪录、工作底稿、汇总表格；各级粮食清仓查库工作报告；检查期间收到的举报材料、原始记录及相关处理材料；其他库存检查相关资料、文件、报表、凭证。资料形式包括纸质文件、电子文档、照片、音像材料等。资料归档按照国家档案管理的有关要求办理。

第四篇：粮食清仓查库工作报告

粮食清仓查库工作报告

粮食清仓查库工作报告1

粮食局：

根据江西省粮食局、中国农业发展银行江西省分行、中国储备粮管理总公司江西分公司联合下达“关于印发《20xx年江西省粮食库存检查工作实施方案》的通知”（赣粮检[20xx]3号）文件精神和市局电话通知要求，我局组成粮食库存自查小组于20xx年4月6日至4月9日对全县粮食库存情况进行了全面自查，现将自查情况汇报如下。

一、基本情况

1、我县按照粮食库存检查工作实施方案部署要求，借鉴20xx年全国粮食清仓查库的做法和经验，通过自查我县国有粮食收储企业共有仓房50座、总仓容27800吨、有粮库点7个、仓房15座、有粮仓容6252吨。

2、粮食库存数量情况。截止20xx年3月31日止，xx粮食收储公司库存总计为6252吨。按品种分：全部为稻谷、其中早籼稻4507吨、晚籼稻1745吨。按性质分：省级储备粮2500吨、国家临时储备粮750吨、县级储备粮3002吨。按规定程序采取测量计算法进行自查，粮食实际数量与保管账、统计账一致，做到了数量真实，账实相符。

3、库存粮食账务情况。经过检查，会计账、统计账、保管账三账账面数量一致。对各项储备粮、国家临时存储粮、按规定做到了分账管理，分仓储存，统计上没有发现重复或遗漏等问题。

4、粮食库存质量情况。经检查全县粮食库存质量较好，全部达到三等质量标准。在清查实际数量中，粮食收获为20xx年的有2840吨、20xx年的有3212吨、20xx年的有200吨。目前，这些粮食质量都还处于宜存品质。

5、库贷资金占用情况。经检查至20xx年3月31日止，省储粮、国家临时存储粮为非本级农发行贷款。收购资金使用合理，库贷值为100％。

二、库存粮食仓储管理情况。

1、库存粮食储存安全，无严重虫粮、高水分粮、霉变粮、发热粮等粮食安全隐患。

2、国有粮食收储企业部分仓库破损严重，影响夏粮入库，根据普查，该县仓房大都始建于上世纪七八十年代，仓房条件差、屋面漏雨、地面返潮，墙壁脱落现象严重。

三、粮食库存检查工作结论

通过这次检查，我们认为我县的粮食库存管理及相关工作符合上级要求，结论如下：

1、粮食库存数量真实，账实相符。

2、实物账与统计账、会计商品账、银行库存台账数据相符一致。

3、库存粮食粮情基本稳定、安全。

4、收购资金使用合理，库贷值为100％。

粮食清仓查库工作报告2

市粮食清仓查库工作领导小组办公室：

根据《国务院办公厅关于开展全国粮食清仓查库工作的通知》（国办发〔〕118号）和省、市粮食清仓查库工作会议精神，为切实做好我县粮食库存检查工作，县人民政府高度重视，抽调相关部门人员组成清查小组于3月26日至4月3日督导县粮食收储有限责任公司开展粮食库存清查，对非国有粮食经营企业和转化用粮企业的统计制度执行情况进行调查。现将清查工作报告如下：

一、基本情况

县此次纳入清仓查库范围的国有粮食收储企业有1户，名称为县粮食收储有限责任公司（国有粮食企业），下属三个分公司，即：城关粮食收储分公司，盘溪粮食收储分公司，青龙粮食收储分公司；辖四点一库（城关大兴仓粮点、盘溪大远仓粮点、青龙南街粮点、青龙来保康粮点、县级储备粮仓库）。

县粮食清仓查库以3月25日粮食企业库存统计结报日为检查时点。截止3月25日止，县粮食收储公司统计帐面数：商品周转库存（原粮）x吨（其中：小麦x吨，玉米x吨，其他杂粮（豌豆）x吨）；县级储备粮x吨，其中：小麦x吨，粳稻x吨，籼稻x吨）。

纳入我县粮食流通统计范围的非国有粮食经营企业和转化用粮企业17户。

二、清查情况

县人民政府高度重视此次粮食清仓查库工作，抽调相关单位业务骨干15人，组成督导、检查组于3月26日至4月3日，按照“有仓必到，有粮必查，有账必核，查必彻底”的原则对粮食收储有限责任公司下属粮点的粮食库存实物数量、品种、粮权归属情况，粮食库存账务、粮食库贷挂钩、粮食库存质量、县级储备粮轮换管理情况，政策性粮食财政补贴资金拨补情况，非国有粮食经营企业和转化用粮企业执行统计制度情况进行了检查和调查。做到组织有力，清查有序，科学分工，严格操作，确保清查的科学性和准确性。

（一）粮食库存实物情况。检查组首先对粮食收储有限责任公司统计账、会计账、保管账进行核对，检查结果为账账相符。粮食库存实物检查采取现场检查方式，从核实后的账面数入手，对收储有限责任公司四点一库的全部粮食货位进行逐一清点检查，通过清查，货位分布图中标注的货位数量、货位编号与分仓保管账一致，通过认定每个货位中粮食实物的数量、品种和性质，并与粮食库存分仓保管账、保管总账相互印证，最后根据粮食堆放形式采取测量计算法和秤重法实地检查验证，分仓粮食实物与分仓保管帐帐实相符。

（二）粮食库存账务情况。粮食库存账务检查包括统计账检查和会计账检查。根据统计报表报送的渠道和环节，由基层单位开始，自上而下逐级核对各级统计报表中的库存数据，核实当期期初库存数据与上期期末库存数据的衔接情况；检查人员对被查企业粮食库存有关的账簿、记账凭证、报表等资料进行检查，各级统计报表数据与企业上报统计数据一致，未存在错报、漏报、虚报、重复统计和数据修改等问题；前后期统计报表的库存数据衔接，表内平衡关系和表间勾稽关系正确；检查时点“合并统计账面数”和“保管账面数”相符，统计报表库存账面数和会计商品账中“商品粮油”、“储备粮油”等账户反映的粮食库存数据相符。

以企业粮食库存实物数量为依据，核查了粮食库存统计账、保管账、会计账；审阅了应收账款、应付账款、预付账款、主营业务收入、现金及银行存款日记账等明细账，查看了资金流向与业务发生情况，通过验证，粮食购销业务真实、账务处理准确规范。

（三）库存粮食库贷挂钩情况。根据农发行粮食贷款余额、企业粮食库存成本账和银行台账情况，检查了库存粮食的数量和成本，通过检查核实，国有粮食企业实际库存粮食占用资金与农发行粮食收购货款余额相符。

截止3月25日，县粮食收储有限责任公司银行贷款余额万元，粮食库存金额万元，企业实际库存金额与农发行粮食收购贷款余额差异万元，差异原因为：企业自有资金万元，货币资金占用万元，结算资金占用万元。未发现挤占、挪用收购贷款资金的情况，粮食库存与贷款相符，符合“钱随粮走、库贷挂钩、封闭运行”的原则。

（四）县级储备粮轮换管理情况。县县级储备粮原规模为吨，管理模式为静态管理，三年一次性轮换。7月，经县人民政府研究，将原储备粮吨全部作轮换处理。7月，经县人民政府研究，我县增加储备粮吨，品种为小麦。目前，县级储备规模吨，轮换时间为。截止清查时点，县人民政府还未下达新的轮换计划。

本次清仓查库重点检查了县级储备粮的轮换计划。结果表明，原县级储备粮的轮换严格按照储备粮管理相关规定执行，品种、数量、质量均按轮换计划执行，未出现品种串换、转圈轮换等问题。

（五）政策性粮食财政补贴资金拨补情况。通过检查核实企业承储县级储备粮规模、补贴标准以及企业财政补贴收支等情况，财政部门能严格按相关规定足额拨付补贴资金至承储企业，未发生挤占、截留、挪用等问题，承储企业已按规定如实申领补贴，未发现套取补贴的问题。

1月至3月，财政应拨县级储备粮保管费用及利息万元，实际下拨万元，差万元。其原因是我县县级储备粮费用及利息补贴实行每半年拨补一次，1—3月应拨未拨县级储备粮费用及利息万元。

（六）库存粮食质量情况。根据实物数量检查企业储粮管理的相关工作，对货位中粮食质量情况进行了感官检验。经检验，所有库存粮食色泽气味正常，无发热、结露、结块、严重虫粮等情况，企业储粮安全，保粮设施落实到位，仓储作业、储粮药剂管理、安全防护设施符合技术规范要求；储备粮“一符（账实相符）、三专（专人、专仓、专账）、四落实（数量、品种、质量、地点）”的管理规定落实到位，没有发现混装粮食的情况。

（七）非国有粮食经营企业及转化用粮企业统计制度执行情况。根据统计报表，县辖区内纳入粮食流通统计范围的非国有粮食经营企业及转化用粮企业为17户。调查内容主要是：企业基本情况，建立统计经营台账情况，报送报表情况，统计人员基本情况等。通过调查，均建立了统计台账并上报，符合相关规定要求。

三、检查评定

此次粮食清仓查库历时9天，参加人数25人，检查粮仓18个，粮食吨，其中：县级储备粮吨，商品周转粮吨。通过对账、实地丈量、测算、综合检查、填写检查工作底稿、汇总上报数据等方式，对粮食收储有限责任公司所有仓库的粮食库存货位明细表、粮食相关账务资料、会计账、保管账和统计账及相关辅助账进行核实，粮食收储有限责任公司统计账、会计账、保管账“三账”粮食库存数吨，实际库存检查计算数与保管账数比较，差率在规定的±3%以内，粮食保管账数量即为检查粮食的实际数量吨，认定为账账相符，账实相符。库存粮食的数量、品种、性质相符，粮食库存管理达到了“真实、严格、清楚、有序”，没有短少、架空及不安全现象，储粮的安全状况及基础业务工作管理严格，储粮的性质、品种、质量清楚，各管理环节运转有序。调查非国有粮食经营企业和转化用粮企业17户，基本按规定建立统计台账并上报，符合相关规定。

四、主要做法

我县从促进经济社会又好又快发展和维护社会和谐稳定的大局出发，充分认识做好粮食清仓查库工作的重要意义，本着对国家和人民高度负责的.态度，精心组织，稳妥实施，确保粮食清仓查库工作不走过场，清查结果真实可靠。我县的主要做法是：

（一）健全机构，加强领导。为加强对全县粮食清仓查库工作的组织领导，成立了由县人民政府分管副县长为组长，县政府督查室主任和粮食局长为副组长，县发改委、监察局、财政局、农业局、审计局、质监局、统计局、农发行相关领导为成员的县粮食清仓查库工作领导小组。领导小组在县粮食局设立办公室，负责组织落实清仓查库的各项具体工作。办公室下设综合协调组、实物清查组、财务统计资料组、非国有企业调查组等专项工作组。通过加强领导，健全机构，明确责任，确保了清仓查库工作的顺利进行。

（二）准备充分，自查有力。企业自查是整个粮食清仓查库工作的基础环节，对提高清仓查库的质量和效率具有重要作用。县粮食清仓查库领导小组组织和督导县粮食收储有限责任公司提前准备，周密安排，按照全国清仓查库的统一要求，认真开展自查工作，确保清查结果的真实准确，为县级督查、市级普查、省级复查和国家抽查做好了充分准备。

（三）制定方案，抓好培训。根据《国务院办公厅关于开展全国粮食清仓查库工作的通知》（国办发[]118号）、国家发展和改革委员会等部门《关于印发全国粮食清仓查库工作实施方案的通知》（发改经贸[]3676号）和省、市粮食清仓查库工作实施方案的要求，我县结合实际，制定了《县粮食清仓查库工作实施方案》。省培训会之后，县人民政府领导安排县粮食局督促被查企业层层开展好培训工作，共培训仓管员、业务员等公司员工20人次。3月中旬，县人民政府召开了全县粮食清仓查库工作动员会，县人民政府李副县长亲临会议作动员讲话，使参会领导和被抽调的工作人员思想统一，充分认识到清仓查库工作的重要意义，并明确了工作目标任务，把握了政策原则和工作程序，确保各项工作有序推进。

（四）通力合作，加强督导。此次专项检查时间紧、任务重，为确保清查工作的顺利开展，确保清查结果真实有效，各成员单位在县清仓查库工作领导小组的统一领导下，按照县粮食清仓查库工作实施方案，落实职责分工，细化工作要求，明确工作时限，严格执行检查方法，加强督促检查，确保了清仓查库工作的质量和进度。

第五篇：江川县粮食局2009年全国粮食清仓查库工作报告

江川县粮食局2009年全国粮食清仓查库工作报告

玉溪市粮食清仓查库工作领导小组办公室：

按照《国务院办公厅关于开展全国粮食清仓查库工作的通知》（国办发〔2008〕118号）和《玉溪市人民政府办公室关于印发2009年玉溪市粮食清仓查库工作实施方案的通知》（玉政办发〔2009〕39号）精神，以及2009年3月6日市粮食清仓查库工作动员会议的要求，我县结合实际，及时进行安排布署，成立了清仓查库领导小组及办公室。切实做好清仓查库前的各项准备工作，在规定的时间内认真组织企业自查。县领导小组办公室抽调人员对企业自查全程进行督促指导，对检查过程中发现的问题及时进行整改。按照“有仓必到，有粮必查，有账必核，查必彻底”的原则，做到了清查不走过场，清查结果真实准确。

一、成立领导机构，加强对清仓查库工作的组织领导 为加强对全县粮食清仓查库工作的组织领导，县人民政府成立了由分管粮食工作的副县长为组长，县政府办公室一名副主任和县粮食局局长为副组长，县发改委、监察局、财政局、农业局、审计局、质量技术监督局、统计局、粮食局分管领导为成员的江川县粮食清仓查库工作领导小组，领导小组下设办公室在粮食局。被查的国有粮食企业也成立了由主要领导负责的粮食清仓查库工作小组。各清仓查库组织领导机构认真履行职责，精心组织，保证了2009年江川县粮食清仓查库工作的有序开展。

二、切实做好清仓查库的各项准备工作 清仓查库前的各项准备工作，是粮食清仓查库工作的基础，准备工作是否充分，将关系到这次粮食清仓查库的质量。

（一）制定2009年江川县粮食清仓查库工作实施方案。按照《玉溪市人民政府办公室关于印发2009年玉溪市粮食清仓查库工作实施方案的通知》精神，我们结合江川县的实际，研究制定了《2009年江川县粮食清仓查库工作实施方案》并以江川县人民政府办公室江政办发〔2009〕22号文件下发实施。实施方案从清仓查库的范围和内容，组织领导，检查时点和方法，清仓查库进度，清仓查库工作要求，经费保障及资料保存等方面进行了周密的安排布署。

（二）开展动员和业务培训。3月5日，我们通过以会代训的方式对参加县清仓查库的工作人员和纳入这次清查范围企业的自查人员共计30人进行业务培训。培训会上，学习了《国务院办公厅关于开展全国粮食清仓查库工作的通知》及《2009年全国粮食清仓查库工作实施方案》，对清仓查库工作进行动员安排。参加过省学习培训的三名业务骨干，他们以《2009年全国粮食清仓查库检查方法》为主要内容，对各种清查方法，操作流程，表格填写等进行认真讲解，并对参训人员进行模拟测试。通过培训，参训人员掌握了具体的清查方法和操作技能。3月25日，国务院、省、市清仓查库工作动员电视电话会议后，县政府分管粮食工作的副县长又对我县的清仓查库工作进行了再动员。

（三）做好检查器具的准备。在清查前制作了0.25立方米 的木制大容器，对测量用的钢圈尺送市技术监督局检测合格，称重用的衡器请县技术监督局现场检测合格，准备了标准容重器、测高杆、扦样器、水分测定议、包装物、计算器等，绘制了仓库货位平面图，备齐了清查工作所需的各种表格。

（四）进行检查前的账务核对。由粮食局与企业会统保管人员一起对会计、统计、粮食保管账务进行全面核对，由保管人员对保管的粮食数量、品种、性质与分仓账进行核对，分仓账总计与粮食保管总账进行核对，统计账与上报的报表核对，确定其账账、账表是否相符，对发现的差错及时进行整改。

（五）开展粮食安全检查。县粮食局配合清仓查库工作，于3月10—12日组织5人，进行了2009年一季度粮食保管“一符四无”及储粮安全检查，随后企业对检查中存在的仓库环境差，粮堆形状不规则，基础信息填写不全等问题集中人力和时间及时进行整改。

三、认真组织督导企业自查和对检查结果的审核汇总 组织企业自查，是这次粮食清仓查库的关键环节。3月26日，企业的自查工作全面展开。清仓查库领导小组办公室抽调5名工作人员对自查工作全程进行督导帮助，与企业自查人员密切配合，按照“有仓必到，有粮必查，有账必核，查必彻底”的原则，对两户国有粮食企业（江川县粮食收储有限公司，江川军粮供应站）的粮食库存账务、数量、品种、质量进行全面检查，县清仓查库领导小组全体成员亲临清查现场指导。在检查过程中，严格检查内容、检查方法、检查程序。

1，对粮食购销、出入库原始凭证的合法性、真实性进行审核，认真查看每一库点的粮食保管、统计、会计账的记录是否真实准确无误，核对三账是否相符。

2．对库存的粮食分性质，分品种逐库点，逐仓进行检查。对堆放规整的散装粮，逐仓丈量长、宽、高，稻谷、蚕豆使用0.25立方米的木制大容器称重，玉米、小麦使用标准容重器称重，然后计算其库存粮食数量；对标准定量包装粮，采用抽包检斤法进行检查，抽包比例一般不少于5%；对少量不规则的散装粮和非定量包装粮，采用直接称重的方法进行检查。测量检查了68个仓位，粮食10,704吨，抽包检斤检查粮食 380吨，分别与分仓账核对，其误差都在国家规定允许的＋－5%范围内；直接称重检查粮食20吨，实际重量与账务记录少0.14吨，减少的原因主要是水分损耗。

3．企业在自查中，认真作好每一项检查记录，及时填制工作底稿，分库点、按性质进行汇总，检查结果分别由实物保管员、检查人员、企业负责人签字认可，并对其真实性负责。

4．县清仓查库领导小组办公室对企业上报的自查结果，认真进行审核汇总。汇总的情况是：全县共检查国有粮食企业2户，储粮点12个，储粮仓库89个，粮油门市7个。检查库存粮食（截止2009年3月25日24时）11,174吨(折合原粮，下同)。按品种分：小麦534吨（含面粉面条），粳稻5,172吨（含大米），玉米 3,132吨，蚕豆2,336吨。按性质分：县级储备粮4,500吨（粳稻4,000吨，小麦500吨）；企业商品周转粮6,674吨（粳稻1,172吨，小麦34吨，玉米3,132吨，蚕豆2,336吨）。储备粮、商品周转粮基本做到了分账管理，分仓储存，统计、会计、保管三账相符，保管账与实物库存的数量相符，未发现库存不实问题。通过扦样送检和感观鉴定，库存粮食质量符合国家规定，未发现霉变现象。储备粮承储企业严格执行《江川县县级储备粮保管暂行办法》，在检查的年份中，承储的稻谷每年都能按县粮食局、财政局、发改委共同下达的轮换计划按期进行轮换，小麦在储存期内由企业自然轮换，并在轮换当月进行账务处理，没有出现虚报轮换进度和超轮空期轮换的现象。为保证县级储备粮品质优良，尽可能减少轮换差价损失，2008年12月5日，县粮食局、财政局联合下发了《关于江川县县级储备粮轮换管理意见的通知》，对县级储备粮实行动态轮换管理。储备费用补贴、利息补贴、轮换差价补贴做到按规定的标准申报，财政拨入的补贴资金粮食局及时下拨承储企业，没有虚报冒领，载留挪用的问题。企业严格按规定使用农发行粮食贷款，未存在套取、挤占、挪用现象。

四、非国有粮食经营户及转化用粮企业执行统计制度的检查 对我县纳入粮食流通统计范围的34户非国有粮食经营户及1户非国有转化用粮企业执行统计制度情况进行检查，重点是检查近三年来粮食经营台账的建立、登记、保留及统计报表的报送情况，填报企业名称、住所、法定代表人，统计人员从业资格等 基本信息，检查人员和被查企业负责人分别在检查表上签字。经查，纳入统计范围的非国有粮食经营户及转化用粮企业基本上都建立了统计台账，并进行登记，按规定报送统计资料。

五、存在的问题

我县这次粮食清仓查库工作，由于政府高度重视，参与检查的人员认真负责，严格遵守工作纪律，较好地完成了企业自查和县级审核汇总工作任务，真实地反映了粮食库存情况。但从检查的情况看，也还存在一些问题：一是企业相关资料的记录不够及时、完整，资料收集整理不够规范。二是县级储备粮的费用、利息补贴未按季拨补，基本上是到年终末集中拨补。三是部分仓库地面下沉漏气反湿，给粮食安全储存带来隐患。针对存在的问题，企业能自身解决的做到了边查边改，对企业自身解决难度大或无能力解决的，我们将协调相关部门切时加于解决。通过这次清仓查库，促进了我县的粮食管理工作，在今后的工作中，我们将进一步建立健全各项制度，加强对行业的管理，指导和帮助国有粮食企业改善经营管理，提高库存粮食的管理水平，确保库存粮食数量真实，质量优良。

二OO九年四月三日