第一篇：投融资市场与担保业务创新
投融资市场与担保业务创新
“十二五”期间我国投资将继续保持较高增长态势，然而2010年12月3日中央经济工作会议要求2011年实施积极的财政政策和稳健的货币政策，历次上调存款准备金率和存贷款基准利率，2012年虽然货币政策较2011年有所放松，但是信贷政策依然偏紧，企业的融资难度和融资成本相对较高。在这种局势下，投融资市场发生变化，企业势必采用多元化的投融资方式才能够满足需要。近期，民间借贷风险凸显，国务院决定设立温州金融综合改革实验区，深圳的金融改革也在推进，金融环境的变化也为担保业务创新注入活力。随着我国投融资市场的发展，企业可以选择多种方式进行投融资，发行股票上市融资，发行债券直接融资，也可以通过银行进行融资，融资渠道多种多样，但是对于规模较小，抗风险能力较弱的中小企业，融资需求依然无法满足，面临着融资渠道窄，融资难度大的问题。为了解决中小企业的融资难问题，担保机构应运而生，发挥了越来越重要的作用。在我国投融资市场的发展过程中，担保机构作为链接金融机构和企业的纽带，在不断的创新担保业务，更好的提供融资服务，这种创新涉及到担保业务品种、反担保方式等多方面。
一、法律法规对投融资市场和担保业务的影响
某些行业流动性较好，但是企业资产较少，针对行业的特殊性，根绝法律法规的规定，担保机构创新反担保方式。中华人民共和国物权法》颁布后，依托客户资源的担保创新
方式主要有存货抵押担保、应收账款质押担保、非上市公司股权质押担保、采矿权质押担保、林地使用权收益权担保等。在《中华人民共和国物权法》出台前，无论是应收账款还是股权都没有指定的登记机构，反担保措施的设计就比较困难，故《中华人民共和国物权法》实施后，应收账款质押可以在人民银行的征信中心进行的登记，此类融资方式发展较快。随着相关法律法规的不断完善，担保机构的反担保措施将会不断的完善，更好的为企业的投融资服务。
二、担保业务在直接融资领域发挥积极的作用
积极提供直接融资担保，担保机构根据企业的需要，结合金融环境和相关的政策法规，在中小企业集合债和中小企业集合票据中提供担保服务。2007年，发改委推出中小企业集合债券，其中“07中关村债”由北京中关村科技担保有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保，国家开发银行授权国家开发银行营业部提供再担保，另有深圳等地也发行中小企业集合债，但是由于审批期限长，加之银监会不允许银行为企业提供担保，各地运作的集合债集体难产。鉴于这种情况，银行间市场交易商协会2009年推出中小企业集合票据后，票据推出一年，就成功发行20多只，并带动了续产品运作。就山东省而言，临沂、潍坊、威海等地也都发行了相应的中小企业集合票据。2010年度山东威海第一期中小企业集合票据，发行额为5.5亿元，期限3年期，担保方为山东省再担保集团有限公司。
在当前稳健的货币政策背景下，中小企业融资难上加难，担保机构的担保无疑在中小企业的发展过程中起到了雪中送炭的作用，这也开拓了担保机构的发展领域，更好的促进担保机构的做大做强。
三、拓展间接融资担保业务
除为企业在银行融资提供担保外，融资租赁业务中，担保机构的身影也并不鲜见。在发达国家，金融租赁是仅次于贷款的重要融资方式。全球有近1/3的投资通过这一方式完成。从要素上来看，金融租赁是兼具融资和融物双重职能的资本形成行为。它以融物为手段、投融资为目的，从而既舒缓了出租人进行资产投资的选择困境，又解决了承租人进行资产投资时面临的资金紧缺问题。金融租赁可以为舒解中小企业融资约束另辟蹊径，提高中小企业的资金可得性。金融租赁更侧重于对项目未来现金流的考察，对承租人历史上的资产负债情况不刻意要求，这就使得未在银行建立起信用的中小企业可以获得发展过程需要的中长期设备融资，降低融资门槛和融资风险。在金融租赁的操作过程中，金融租赁公司为了控制风险，也会要求企业提供一定的担保，在担保环节，当然就不乏担保机构的身影。担保机构的参与降低了企业融资的难度，同时更好的保证了金融租赁公司的权益。
四、非融资担保业务创新
除了融资担保，非融资担保也是担保机构发展的重要领域。对于受保企业，非融资担保虽然直接解决的是工程、诉讼或者其他领域的问题，但是也解决了企业的资金问题。比如说劳务工资支付担保，它是缴纳保证金的一中替代措施，通过担保支付金额较小的担保费，从而避免了大额保证金的支出，也在一定程度上缓解了企业的资金压力。在担保业务的发展过程中，融资担保和非融资担保协调发展，更深度的拓展业务领域，在工程、诉讼、海事、纳税等多方面拓展业务范围，需求更大的发展。
五、担保业务创新展望
随着国家金融综合改革的深入，金融领域势必会呈现百花齐放百家争鸣的景象，各种所有制和组织形式的银行、小额贷款公司、证券公司、信托机构、风险投资公司、基金公司等都会得到发展，这也为担保机构的发展提供了良好的契机。随着我国投融资市场的发展，担保机构作为一个辅助金融中介，以担保为中心，提供多种综合性金融解决方案为发展方向，满足客户发展的融资需求。
企业发展过程中，应该是直接融资还是间接融资，如何利用现有的资产资源满足融资需求，在发行股票、发行债券、银行借款、票据、信用证等多种产品中如何选择等等，这都和担保业务相关。担保不仅仅是一种融资需求，更是一种解决方案，通过担保撬动更多的金融资源，满足企业多方位的投融资需求。企业投融资和担保业务是相辅相成，互相影响的，担保业务会随着企业投融资的变化而变化，也会引导企业的投融资行为，可以预见的未来，担保机构会不断的发展壮大。
第二篇：投融资担保手册说明
投融资担保项目经理尽职调查手册
手册说明
本手册是为了规范投融资担保行业调查工作，提高调查质量和效率，同时给予投融资担保董事长、总经理、项目经理和风控经理切实指导而制定。
本手册内容分为三部分。第一部分为调查流程指引，阐明了项目经理在接受客户担保申请、收集资料、初步筛选客户、进入现场调查、撰写调查报告的各个环节中，依据的步骤和程序，同时界定了项目经理在项目调查中应承担的职责；第二部分项目调查重点指引和工具：项目调查重点提炼出影响企业履约能力的主要信用特征，抓住重点、针对性地展开调查，有利于迅速把握企业的共性问题。调查工具为调查提纲，调查提纲中预先设定了重点和异常问题，可以提高现场调查的效率以及抓住项目的关键问题，而且作为履行现场调查职责的依据；第三部分为调查方法指引（附件），详细列举了在项目调查中采取的各种方法和技巧，运用这些方法和技巧可以较为全面地揭示客户的资信状况。
在手册的实际运用中，项目经理通过阅读调查流程指引清晰整个项目调查的操作步骤和程序；通过阅读调查方法指引学习在企业调查中较为全面的知识和技巧，在上述的基础上项目经理根据具体项目的特点，参照项目调查重点问题指引设计针对性的调查提纲，然后进入企业进行调查，最终完成调查报告。
第一部分
项目尽职调查流程指
项目尽职调查流程指引
第一章总则
第一条：为了进一步规范项目调查工作，明确项目经理工作职责，加快工作效率，提高调查质量，根据投融资担保行业，制定本指引。
第二条：项目尽职调查流程是指项目经理在接受客户担保申请、收集资料、初步筛选客户、进入现场调查、撰写调查报告、上报项目的各个环节中，依据的步骤和程序。
第三条：鉴于全国各地区投融资担保公司经营环境不尽相同，在实际操作中，在遵守投融资担保行业的各项规章制度基础上，对指引中的个别条款，可以结合当地实际情况给予优化和调整。
第二章项目经理职责
第四条：完整的调查过程必须落实双人调查制度，包括项目经理及风险经理的调查工作，调查过程及调查结果要形成书面报告和记录。
第五条：项目经理是项目调查的主要责任人，必须保证整个项目调查的全面性、真实性、可靠性，并形成相应的项目经理调查报告。在尽职调查阶段，项目经理承担的主要职责如下：
（一）负责与客户接洽、业务受理、资料信息传递等工作，合理安排调查时间、地点、方式等各项事宜。
（二）承担对客户书面资料的收集与核实工作（在核实复印件后须加盖企业公章），对资料的完备性、真实性、合法性负责。
（三）应该利用与客户口头、书面沟通，生产、经营现场考察，第三方查证等多种方式，力求调查的全面性。
（四）对风险经理、评议会、评审会提出的问题，解释不清的，有责任再次进行调查取证。
（五）根据调查的客观事实，在调查报告中全面地披露客户资信状况，对主要及异常问题要重点阐述，并附上可靠的书面资料佐证。
第六条：风险经理在项目经理受理项目后，随同项目经理进入客户经营场所考察，在项目调查中和项目经理形成互为补充又相互监督的作用，并形成相应的审核报告。风险经理承担的主要职责如下：
（一）调查方面侧重于客户资信状况真实性的披露。应采取合理、有效的调查方式，客观记录调查过程，如实反映调查采取的方式和依据，并对调查工作的有效性和可靠性负责。
（二）对关键资料现场审核，对审核过资料的真实性负责。对项目其他资料承担形式上合法、完备的审核责任。
（三）现场调查后，对客户提供的资料、对项目经理形成的书面报告做整体审核，并发表独立的明确意见（包括是否同意操作、操作条件等），形成相应的风险经理审核报告。
第七条：项目经理应秉持客观、公正、诚信原则，独立履行职责，在尽职调查过程中不受人为的外部因素干扰。
第三章项目受理
第八条：在接到客户的业务申请意向后，项目经理应将担保操作的基本要求及条件告知对方，并将《委托担保申请书》、《企业基本情况表》模版、基本资料清单传给客户。
第九条：在收到客户填好的《委托担保申请书》、《企业基本情况表》、基本资料后，项目经理须对该客户做出初步判断和筛选，是否符合担保业务受理条件，决定能不能进一步操作，并在一个工作日内回复客户。判断的主要依据如下：
（一）客户作为借款主体是否具备完备的主体资格，或存在明显的法律障碍。
（二）该客户从事的行业是否是国家支持的、或明令禁止、限制的行业，或者是否符合我司操作的相关行业指引。
（三）客户能否能按规定提供必要的反担保措施。
（四）客户提出业务要求和条件是否与担保公司的规定差距较大。
（五）客户的资信情况是否存在明显的不足与缺陷。在客户初步筛选中，应充分利用网络信息调查客户的资信状况，包括查阅当地信用网、工商网、法院系统网站等了解客户的诉讼、纠纷、处罚或其他不良记录，以及查阅是否有其他负面消息和新闻。
第十条：在确认客户符合我司业务受理的条件后，项目经理应发给客户正式的业务受理函，告知其义务及责任，并要求企业提供补充资料，收集的重点信息应充分体现企业自身的经营特点和行业特征。
第十一条：项目经理应督促客户及时提供相应的资料。在客户相应资料后，项目经理在一个工作日内对客户的资信情况做出书面的审核，并通过电话、传真等方式和客户初步沟通，撰写调查提纲，列举重点及异常问题，与客户确定现场调查时间。
（一）项目经理应对客户提供资料的完备性和相关性进行审核及判断，对遗漏资料要求客户及时补充，并对资料的真实性做形式上的判断
（二）对于在现场调查前可以解决的问题，项目经理应加快工作效率，通过网络查询、电话沟通、书面资料传递等方式给予解决，无法解决的问题列入调查提纲。
第十二条：风险经理在接到上级指派的项目后，应主动和项目经理联系，商定调查时间和方式，并熟悉项目资料，拟定调查的重点问题。
第四章项目现场调查
第十三条：项目现场调查地点包括但不限于企业生产、经营场所，抵、质押物所在地，企业控制人住所，企业关联方、主要上下游客户经营场所等。
（一）担保业务申请人为公司的，必须现场调查其生产、经营场所。
（二）担保业务申请人为自然人的，除其控制的经营实体外，还须现场核实其住所。
（三）必须现场查核主要抵、质押物。
（四）如果关联方对企业的经营有重大影响的，须走访关联方。
（五）走访对企业的发展或经营有重大作用的上下游客户，或战略合作伙伴，不具备条件的进行电话沟通或函证。
第三篇：代理与担保业务考试题
代理与担保业务案件风险防控考试题
一、单选题：
1.代理与担保业务属于银行（信用社）的 业务。(C)A.贷款 B.存款 C.中间 D.信贷
2.代理业务必须遵循“、、”的工作原则。(B)A.先存后支、先收后付、不予垫款 B.先收后付、先存后支、不予垫款 C.先收后付、先存后支、不予垫款 D.先存后支、先收后记、不予垫款
3.银行受单位或个人客户委托，利用自身的结算便，为委托单位或个人客户办理的为、业务。(A)A.代收、代付 B.代付、代收 C.代缴、代出 D.代办、代扣
4.类业务是银行代理收费单位收取相关费用的业务。(C)A.代扣 B.代征 C.代收 D.代办
5.类业务是银行受委托单位之托，通过其在银行开立的账户，向指定人发放资金的业务。(A)A.代付 B.代理 C.代扣 D.代收
6.银行保函又称，它是银行应申请人的要求，向受益入开出的担保申请人正常履行合同义务的书面保证，是银行有条件地承担一定经济责任的契约文件。(A)A.银行保证书 B.签约文件 C.保证合同 B.履约保函 7.保函类业务可分为 和。(A)A.融资类保函、非融资类保函 B.借款保函、融资租赁保函 C.投标保函、履约保函 D.付款保函、预付款保函
二、多选题：
1.代收代付业务主要分为六个操作环节:、、、、资金对账，手续费结算。(ABCD)A.业务准人 B.代收代付协议审签 C.业务受理审核 D.数据录人及账务处理 E.办理业务
2.信用社经办人员在无客户办理业务情况下；自行开立代收代付账户，将客户资金存入其账户，属于、行为。(AB)A.侵占 B.挪用 C.盗用 D.自用 E.占用
3.客户利用信用社经办人员的疏忽大意或与其特殊关系，以他人证件资料申请开立账户办理代收代付业务，为、等非法活动准备。(AB)A．洗钱 B.诈骗 C.欺诈 D.截留 E侵占 4.不法分子伪造 材料欺骗，或与信用社工作人员勾结，为其办理 业务，违法代收客户资金。(AB)A．企业资质 B.代收代付 C.银行证明 D.资质证明 E.业务授权
5.业务授权缺失。信用社经办人员未认真 相关资料，没有与客户签订 协议，直接办理业务。(AE)A.审核 B.审批 C.审义 D.受理 E.授权 6.保函类业务一般分五个操作环节：、、、、。(ABCDE)A.申请受理 B.调查审查审批 C.反担保落实 D.保函出具 E.保函管理
7.存款类资信证明业务主要分为以下环节：、、复核审批、证明出具和、证明到期、业务处理。(ABE)A.业务受理 B.资料收集 C.组织审批 D.批复管理 E.出具后管理
三、判断题：
1、数据传递途径。客户直接提交纸质资料，信用社经办人员人工编制审批处 里文件，上传银行数据中心进行账务处理过程中，可以私自对数据进行改动。（×）
2.接受客户提交的代付资料时，未办理交接手续，或未对交接人身份、数据来源进行核实，不存在给不法分子冒充客户提交非法账户数据骗取资金案件风险漏洞，或信用社经办人员趁机挪用客户资金案件漏洞。(×)3.客户提前撤销存款类资信证明，账户解冻，资信证明正本可以不收回。（×）
4.委托代理开办资信证明的，应核实受权代理人和申请人身份证原件及授权委托书，并填写业务登记簿。（√）
5.办理存款类资信证明业务要经过授权，并办理登记手续，对已开立的存款类资信证明书副本要妥善保管。（√）
四、名词解释
1.存款类资信证明：是指信用社接受客户申请，通过对客户的资金运行记录及相关信息的收集整理，在信用社记录资料的范围内对外出具的存款证明函件。
2.代理业务：是指银行接受客户的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些双方协定的经济事项的业务。
3.银行保函：又称银行保证书，它是银行应申请人的要求，向受益入开出的担保申请人正常履行合同义务的书面保证，是银行有条件地承担一定经济责任的契约文件
五、简答题
1、简答代收代发业务受理与审核客户身份信息和资质确认管理的风险防控措施？
答：⑴严格审核合作方身份、资料的真实性。信用社经办人员要 从实质审核合作方证件资料的真伪、证件资料与客户是否相符、代理手续是否齐全。对个人客户通过“公民身份证系统”识别证件信息真伪，对公司客户通过上门实地调查，到工商等行政部门查询核实客户证件资料。
⑵对无证、假证、证件与客户明显不符、代理手续不全的不能擅自为其办理业务。因系统信息更新不及时或录人错误等原因引起的，暂时不能判定其真实身份的特殊情形，可要求其提供公安等有关机关的认定意见或证明；对于领导违规授意办理抵制无 效或行为可疑的。及时向上级或监管部门报告；对持伪造证件、材料办理相关业务的客户按规定程序报告有关部门，并留存记录。2.简述保函业务申请受理的风险？
⑴客户申请保函业务时，申请人和受益人无真实的交易，提供虚假的借款合同、购销合同等，以索赔方式,诈骗银行资金。
⑵基层网点机构未经上级授权，私自接受对外保函业务。
六、论述题
（一）银行保证书业务有哪些种类，并存在哪些风险？
答：1.保函类业务可分为融资类保函和非融资类保函。融资类保函主要有借款保函、融资租赁保函等。非融资类保函主要有投标保函、履约保函、付款保函、预付款保函、质量及维修保函等。
2.重点有申请受理、调查审查审批、反担保落实、保函出具、保函管理的风险。
（二）代收类业务主要包括哪些？
答：主要包括代收用事业费(水、电等)、通信缴费、财政税费等各种费用，以及为国家机关、企事业单位代理资金归集等业务。
七、案例分析 【案例分析】:1 某银行员工伪造代发工资数据包盗取资金案
（一）案件基本情况 2007年2月25日，某银行S省L市分行个人客户部员工贾某，未请假，连日不上班，引起了单位的怀疑，该分行立即组织查账并报告省分行。经省、市分行全面核查，发现贾某通过伪造代发工资数据包的方式，从3家单位存款账户共划转现金2411.6万元，分别转入了自己银行卡账户和其他人员账户。2007年3月3日，犯罪嫌疑人在异地被公安部门缉拿归案，经有关部门全力追缴，避免了经济损失。
该涉案人长期一人独立完成代发工资业务数据上传划转工作，他将伪造的3个代发工资数据包通过代发工资数据传输系统上传至省分行，再传到总行数据中心，系统直接从3家企业基本结算账户扣款86.87 万元、144.73万元、10万元，合计金额241.6万元，在此过程中，无任何密钥验证、系统控制环节，在没有委托单位签发代发工资的转账支票、银行没有划账依据的情况下，轻易地将资金从委托单位账户划转至非代发工资账户。
（二）简述有那些内控制度执行未到位，及那些操作流程缺陷？
答：1.未执行双人办理业务规定。2.重要数据传递操作不遵守制度要求。3.代发工资资金无要件控制。4.事后监督不力。【案例分析】：2
L市信用联社C信用社吴某非法出具保函案
(一)案件基本情况
2004年2月，L市C信用社主任吴某在内勤主任休班由其本人掌管印章期间，以L市C信用社名义，违规为M建设工程机械 有限公司向Y商业银行S支行融资4500万元出具担保。2005年6月至9月，因融资未能按时收回，吴某又私自以L市C信用社名义出具“承兑汇票担保函”(不可撤销的)，Y商业银行为M建设工程机械有限公司办理了5000万元承兑汇票，M建设工程机械有限公司将汇票贴现后，归还原向 Y商业银行S支行的借款本息。汇票兑付后，M建设工程机械有限公司账户资金不足。2006年2月27日，Y商业银行S支行向担保方L市C 信用社下达“要求承担担保责任通知书”未果，于当年4月7日将借款人“某建设工程机械有限公司”及担保人“L市C农村信用社”作为被告，向当地中级人民法院提起诉讼，L市C信用社一审败诉。涉案人吴某于2007年1月28日被L市公安局经侦大队刑事拘留。2007年3月 5日，吴某因职务侵占罪被L市人民检察院批捕。
（二）分析简答有那些内控制度执行未到位，及存在那些操作流程缺陷
答：1.信用社印章管理不到位，存在监管漏洞。吴某相继3次在掌管印章期间私自以L市C信用社名义对外担保，数额巨大。
2.操作流程不严密，缺少控制措施。信用社执行对外担保的调查、授权审批流程及反担保措施不严格，导致吴某轻易以L市C信用社的名义，在明知某建设工程机械有限公司财务情况明显无力履行偿债义务的情况下，直接跨越了保函业务的调查、审查、审批流程，且在未提供任何反担保措施情况下出具保函，给L市C信用社造成经济损失。
第四篇：创新创业投融资管理
《创新创业投融资管理》课程论文
小额贷款公司管理建议
学
院班
级姓
名学
号
金融学院
金融三班
余晓磊
201302010329
________
2016
年
_____ 6
月
小额贷款公司管理建议
[摘要]近几年,小额贷款公司凭借其具有的机制、信息、成本和效率优势,为自身找到了合理的市场定位和发展空间。目前来看,小贷公司基本遵循了服务“三农”和中小企业的原则,但存在的问题也会影响其可持续发展,值得关注。所以对于小额贷款公司明确政府、工商、人民银行、银监部门各方的监管职责。严格坚持小贷公司的设立初衷,将真实服务“三农”和中小企业的放款额度、比例作为业绩评价的首要标准;严防非法集资和非法吸收存款。
[关键词] 小额贷款公司 监管职责 标准
Small loan company management recommendations [Abstract] In recent years, small loan company by virtue of mechanisms, information, cost and efficiency advantages it has for itself to find a reasonable market positioning and development space.Currently, the small loan companies basically follow the principle of serving the “three rural” and small businesses, but the problem will affect its sustainable development concern.So for the small loan companies of government, industry and commerce, the People's Bank, the Banking sector regulatory responsibilities of the parties.Strictly adhere to the original intention of the establishment of small loan companies, the amount of the loan's service “three rural” and small and medium enterprises, as the proportion of the primary criterion for performance evaluation;prevent illegal fund-raising and illegal deposits.[Key words] small loan company supervisory duties standards
目 录
中文摘要............................................................英文摘要............................................................前言................................................................一、小额贷款环境以及行业分析
（一）..............................................................（二）..............................................................二、常见的风险及风险控制措施
（一）..............................................................（二）..............................................................三、小额贷款政府管理办法
四、小额贷款公司管理建议
结论................................................................参考文献............................................................前言：小额贷款是以个人或企业为核心的综合消费贷款，贷款的金额一般为1000元以上，20万元以下。办理过程一般需要做担保。小额贷款是微小贷款在技术和实际应用上的延伸。小额贷款在中国：主要是服务于三农、中小企业。小额贷款公司的设立，合理的将一些民间资金集中了起来，规范了民间借贷市场，同时也有效地解决了三农、中小企业融资难的问题。
据中国人民银行网站消息，截至2014年末，全国共有小额贷款公司8791家，贷款余额9420亿元，2014年新增人民币贷款1228亿元。从2008年央行、银监会两部委联合发布《关于小额贷款公司试点的指导意见》至今，小额贷款公司数量及贷款余额呈现爆发式增长。据中经未来产业研究院发布的《2016-2020年中国小额贷款行业发展前景与投资预测分析报告》显示，截至2015年末，全国共有小额贷款公司8910家，贷款余额9412亿元，2015年人民币贷款减少20亿元。截至2016年3月末，全国共有小额贷款公司8867家，贷款余额9380亿元，一季度人民币贷款减少23亿元。
一、小额贷款环境以及行业分析
从国际流行观点定义，小额信贷指向低收入群体和微型企业提供的额度较小的持续信贷服务，其基本特征是额度较小、无担保、无抵押、服务于贫困人口。小额信贷可由正规金融机构及专门的小额信贷机构或组织提供。
小额信贷组织按照业务经营的特点，分两类：商业性和福利性，也称制度主义和福利主义。前者更强调小额信贷管理和目标设计中的机构可持续性，以印尼的人民银行为代表；后者则更注重项目对改善贫困人口经济和社会福利的作用，以孟加拉乡村银行为代表。很多企业在小额贷款里脱颖而出例如紫清金融是一家集财富管理、信用风险评估与管理、信用数据整合服务、小额贷款行业投资、小微借款 咨询服务与交易促成综合性P2P领域的领航者之一，为客户提供全方位、个性化的普惠金融与财富管理服务。宜保通专注建筑工程领域资金借贷，并提供中小微企业创业及经营资金融通，个人消费贷款的综合网络服务。唯我贷为小微企业和民间资本打造最高速的融资平台，积极探索债权融资领域的最佳途径，致力创建具有特色的高速、有效、合法的网络借贷平台。将出借人和借款人进行自主配对，为国内广大个人和中小企业解决最急需的贷款和融资问题。解决贫困人口问题是世界上大部分国家所面临的巨大困难，因为，由贫困所引发的种种社会问题，会导致整个国家的动荡，小额贷款通过改善低收人人群的经济状况，可以大幅度地增加社会整体上的有效需求，促进社会投资生产和国民经济发展。
（一）小额贷款环境分析
国内对小额贷款的定义比较模糊，通常小额贷款机构的信用贷款、一般商业银行或其他金融机构的小额度信贷等概念都可以称作小额贷款。比如往往可以从额度和服务对象上来定义小额贷款，小额贷款可以认为是以个人或家庭为核心的经营类贷款，其主要的服务对象为广大工商个体户、小作坊、小业主，贷款的金额一般为1000元以上、20万元以下。
前瞻报告主要从小额贷款公司的角度出发对其小额信贷业务进行分析，而市场上，存在众多金融机构也在针对小额贷款公司服务对象提供类似的金融服务，因此小额贷款机构市场上面临着其他银行业或非银行业金融机构的竞争，本报告也会纳入对其他金融机构提供的小额信贷业务分析。
（二）小额贷款行业分析 1）农村金融需求大
目前我国农村金融市场上存在较强的金融抑制，农村正规金融体系还不能满足农户信贷需求，从而存在着严重的“信贷配给”。农户的资金需求巨大，但农村信用社的市场占有率很低，留下的贷款需求空间非常大。农村非正规借贷很活跃，间接表明农村小额信贷市场空间很大。2）中小企业资金供给缺乏
我国中小企业数量巨大，数量呈现出上涨的趋势，融资需求旺盛，但小型企业、微型企业融资难问题一直是制约其发展的瓶颈因素。据调研，大多数小额贷款公司在其成立不久时，其注册资本金就发放一空，面临断粮停业的局面，资金往往以较高利率（约16%年利率）发放。这表明大多数小额贷款公司的客户（主要是小企业和农户）都不能及时的以正常利率从正规金融体系得到足够融资。小额贷款公司从2008年以来的飞速发展，证明了我国小额信贷市场融资需求压抑已久，且总量很大
3）贷款机会重要性高于贷款利率
目前我国设定小额贷款公司贷款利率不得超过央行公布的同期同类贷款基准利率的4倍，这是对小额信贷客户议价能力的一种保护。但利率市场化是我国未来的发展方向。
从实践上来看，对小额信贷资金需求者来说，能获得贷款的机会比承担高利率更加重要。由于缺乏贷款的抵押品，没有规范的财务报表，这些群体被排除在正规金融机构之外，很难有获得信贷服务的机会。同时，由于小额信贷资金需求者需要的大部分是短期资金，周转很快，实际承担的利率比收益率要低很多。因此，小额信贷资金需求者愿意也有能力承担较高的利率水平。因此，小额信贷资金需求者对贷款产品议价控制能力差，利率议价的主动权掌握在小额信贷机构手中。
二、常见的风险及风险控制措施
（一）贷款保证存在的主要风险因素
1.保证人不具备担保资格。保证人是法律禁止作为保证人的，或者是无民事行为能力或限制民行为能力的人，或是被欺诈、胁迫、强令作为保证人的。
2.保证人不具备担保能力，即保证人不具备偿还债务的实力，既没有足够的收入来源，又没有代为清偿债务的足够的资产。
3.保证人和借款人在不同的金融机构都借款且相互担保，或保证人为多个借款人提供担保。这种行为法律虽没有禁止，但评估人员必须小心对待。
4.保证手续不完备，保证合同产生法律风险。保证人出具的保证函，签的保证合同，这些法律性
文件都必须有法定代表人签字并加盖公章才有效。如是自然人担保，必须在保证承诺书和保证合同上签字按手印。
5.主债务合同变更，未通知担保人或担保人未书面同意的，担保人可不承担变更部分的担保责任；或是借新贷还旧贷保证人未在新的借款文件上签字同意的，保证人对新贷款可不承担保证责任。
（二）贷款保证的风险防范
1.核保。为了防范保证贷款风险，评估人员必须核实保证。核实时主要注意以下几点：(1)核实保证人提供的保证是在自愿原则的基础上达成的，是保证人真实意思的表示，强制提供的保证，保证合同无效。
（2）法人和法人代表签字的真伪。在保证函和保证合同上签字的人须是有权签字的人或经授权签字的人，要严防假冒和伪造签字。
（3）企业法人出具的保证是否符合法人章程规定的宗旨或经营范围，对已规定对外不能提供担保的不能接受为保证人。
(4)业务经办人必须亲眼看见保证人在保证文件上签字按手印。
2.签订好保证合同。认为保证人具备保证的主体资格和担保能力的，同意贷款后，在签订《借款合同》的同时，还要签订《保证合同》作为主合同的从合同。为了能及时有效地要求保证人承担责任，应当与保证人签订连带责任保证合同。
3．贷后管理。办完保证贷款手续并发放贷款后，要加强对保证人的贷后检查，通常要注意以下容易发生的问题：一是保证人的经营状况是否变差，或其债务是否增加，包括自己的债务增加或又向他人提供担保。二是与借款人协商变更借款合同、贷款展期或重组，应经得保证人的书面同意，否则可能使保无效。
4．贷款到期，债务人未履行债务的，要及时对保证人主张权利，不要超诉讼时效期。（三、小额贷款政府管理办法
我国自1993年试办小额信贷以来，至今已有10多年的历史，我国由民间组织主导的小额信贷开始发展经历了从国际捐助、政府补贴支持到商业化运作的过程。我国小额信贷大体上可以分为三种类型：一是大银行提供的下岗失业担保贷款、助学贷款和扶贫贷款，总计有几千亿元的贷款额度；二是农村信用社的小额贷款。有6100万农户享受到1927亿元贷款，覆盖面占到全部农户的27.3%；还有一部分农户联保贷款，约有1200万户享受到141亿元的贷款；三是存在的100多个非政府小额信贷组织，提供了约10亿元的贷款。尽管我国小额信贷的产生比较早，但是在小额信贷的运行过程中出现了许多具有本国特点的问题，从而造成大量商业银行退出小额担保贷款机制，小额担保贷款的问题主要是存在于以下方面：
1．办理小额担保贷款的人员一般是下岗工人和农民，本身他们就缺少可以抵押的财产，农户财产一般包括在自留地，宅基地以及宅基地上的自建房，这是农民的主要财产，我国《中华人民共和国担保法》明确规定：“耕地，宅基地，自留地，自留山等村集体所有的土地使用权不得抵押。”法律之所以如此规定，主要是考虑到抵押人的生存权和发展农业的问题。同时《中华人民共和国担保法》又规定了集体所有的土地使用权抵押的两个特例：一是抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的使用权可以抵押；二是以乡镇、村企业的厂房等建筑物抵押的，是占用范围内的土地使用权可以抵押。法律虽然规定了在以上两种情况下，集体所有的土地使用权可以抵押（但不允许单独抵押），同时对该抵押权的实现仍然做了限制：以承包的荒地的使用权抵押的，或者以乡镇、村企业的厂房等建筑物占用范围内的土地使用权抵押的，在实现抵押权后，未经法定程序不得改变土地集体所有和土地用途。关于自建房，《中华人民共和国担保法》对农民自建房并没有明确规定不能用于抵押，它应该属于《中华人民共和国担保法》所规定的“依法可以抵押的其他财产”，可以抵押。但《中华人民共和国担保法》同时明确规定，集体所有的宅基地的土地使用权不能抵押。因为宅基地的使用权归集体所有，这种土地使用权国家只允许农民自用，不允许其被处分而进入流通领域。那么农民自建房抵押时，实际上仅仅是用该房的所有权进行抵押，而不能根据“地随房走”的原则，一同将该房占用范围内的土地使用权一并抵押。这就造成了抵押权人对该房屋的抵押权无法实现。
2．小额信贷缺少最终偿还的保障机制，小额信贷的借款者一般是创业者，且多为资金匮乏者，如果创业成功，他愿意归还贷款，可是如果创业失败，资金损失，贷款者的利益就难以保障。
3．小额信贷运作成本过高。小额信贷属于零售贷款，一个信贷员最多营销一二百笔贷款，但是金额却仅仅是几百万，这和批发贷款的规模效应是无法比的，相对的成本也高。同样是一个亿的贷款，我们如果贷款给大企业，只需要一个客户经理就可以办理，而办理小额贷款可能要几千笔业务量，光客户经理就需要十几个。人力物力成本过高。
4．整个社会的诚信体制缺失，小额贷款绝大部分依靠的是信用担保，但是很多贷款户将小额贷款看作是“唐僧肉”，赈灾，扶贫款，逃废，骗取等恶意行为时有发生。
四、小额贷款公司管理建议
1）
法律地位需进一步明确。针对小贷公司的实际情况和特点,明确其金融机构的法律地位,完善有关政策规定,为小贷公司的发展方向、资金来源提供依据。
2）市场准入需进一步把关。在区域布局上重点向金融服务薄弱的农村地区倾斜;加强对发起人资质、董事和高级管理人员任职资格的审查;鼓励有投资实力、依法纳税、具备一定抗风险能力的本土企业或自然人发起设立小贷公司;适当提高对注册资本规模、营业场所硬件条件、后续资金注入能力等方面的要求。
3）公司治理需进一步完善。小贷公司要把政策目标与利益追求统一起来,把握好政策性与商业
性的结合点,主动下调利率水平,加权平均利率以不超过同期同档次贷款基准利率的3倍为宜;完善内控机制,强化整章建制;建立信息监测系统,提高风险识别、评估、控制水平;完善激励机制,科学制定小额贷款发放、管理和收回责任目标及考核奖惩措施。
4）监管模式需进一步探索。明确政府、工商、人民银行、银监部门各方的监管职责。严格坚持小贷公司的设立初衷,将真实服务“三农”和中小企业的放款额度、比例作为业绩评价的首要标准;严防非法集资和非法吸收存款。
5）产品服务需进一步创新。加强小贷公司产品和服务创新,探索多种担保方式;逐步完善利率定价机制,把追求股东回报与加强服务“三农”更好结合起来;在保持适度流动性的同时,不断拓展业务空间,规避和控制不良贷款;运用发起人增资、捐赠资金、银行融资、吸收新股东等多种方式,拓展小贷公司合法资金来源渠道。
参考文献
[1]fwccw.com.小额贷款发展环境、状况、竞争分析
[2] 中商情报网.2014-2018年中国小额贷款行业发展分析及投资研究报告
[3] 希财网.关于民间贷款的担保方式分析介绍
[4] 地标金融.小额贷款公司常见风险问题及风险控制措施
[5] 希财网.小额贷款公司：可持续发展面临的问题和建议
[6] 南方都市报.银监会：起草小额贷款公司管理办法 放开尺度超乎预期
第五篇：创新水务投融资机制
创新水务投融资机制，加快水利基础工程建设
一、“九五”和“十五”期间水利投资完成情况和投资结构分析
（一）投资完成情况
“九五”和“十五”期间，某某区水利工程建设总投资4.5亿元，其中：“九五”期间投资1.36亿元，“十五”期间投资3.14亿元。
1、防洪工程
防洪工程投资1.19亿元，占总投资的26.4%。其中“九五”期间投资0.62亿元，“十五”期间投资0.57亿元。主要工程建设内容包括：蓟运河治理工程、蓄滞洪区安全建设、除险加固工程、应急度汛工程等。
2、供水工程
供水工程投资2.14亿元，占总投资的47.6%。其中“九五”期间投资0.49亿元，“十五”期间投资1.65亿元。主要工程建设内容包括：小型农田水利工程、里自沽灌区节水改造和续建配套工程、人畜饮水解困工程、城区供水管网改造工程、应急水场工 程、周良庄地下水自来水厂、牛家牌橡胶坝工程等。
3、排水工程
排水工程投资0.93亿元，占总投资的20.7%。其中“九五”期间投资0.25亿元，“十五”期间投资0.68亿元。主要工程建设内容包括：扬水站更新改造工程、渠道治理工程、扬水站运行维护、应急排水工程等。
4、污水处理工程
污水处理工程一项，即城区污水处理厂建设，投资0.23亿元，占总投资的5.1%，投资为BOT方式。
（二）投资结构分析
1、投资来源
“九五”和“十五”期间，全区水利工程建设总投资4.5亿元，其中：国家投资0.54亿元，占总投资的12%；天津市投资0.97亿元，占总投资的21.6%；区政府投资1.79亿元，占总投资的39.8%；受益乡村自筹0.97亿元，占总投资的21.6%；BOT方式投资0.23亿元，占总投资的5.1%。
2、投资用向
全区水利工程建设投资主要用向为防洪工程、排水工程、供水工程及污水处理工程等基础工程建设。防洪工程建设主要用于一级 行洪河道治理及蓄滞洪区安全建设等，排水工程主要用于扬水站更新改造及运行维护、渠道治理、闸涵维修等，供水工程主要用于农业供水工程建设、人畜饮水解困工程、城区管网改造、应急水场建设、牛家牌橡胶坝建设等。
3、投资完成的整体成效
经过十年的不懈努力，某某区的水利工程建设取得了明显成效：
①人畜饮水安全进一步加强
近年来，我区加大了农村人畜饮水解困工程建设，基本解决了农村的饮水困难问题；新建了城区应急水场，改造了净水车间，进行了城区平房管网改造，提高了城市供水保证。
②防洪安全得到了保障
十年间，我区加强了防洪工程的建设，防洪安全基本有了保障，特别是取得96年抗洪的胜利，我区防洪工程经受住了考验，同时蓄滞洪区安全建设取得了一定的成效，城市防洪圈的建设也形成了雏形。
③农业节水工程建设成效显著
我区是农业大区，多年来一直重视节水工程建设，截止2005年底我区节水灌溉面积已达48.68万亩，占有效灌溉面积的49.6%。④农村供排水体系逐步形成
我区农村水利原是“以排为主”的工程体系，目前已逐步形成了“供、蓄、排相结合”的工程体系，农业生产条件正在不断改善，农业结构更趋于合理。
⑤污水处理初见成效
2004年，城区污水处理厂建成，日处理能力1.3万吨，城区生活污水基本得到了处理。
二、水务工作进展情况
某某区水行政主管部门于2001年5月14日由水利局更名为水务局，2002年5月相应职能基本理顺，水务局成立以来，促进了我区水资源的统一管理和优化配置，全面推进了各项水务事业。
（一）水务工作情况总结
某某区水务局共有干部职工966人，其中具有各类技术职称的816人，设有科室9个，基层管理单位11个。主要职能是：贯彻执行相关的法律法规，统一全区水资源管理，负责防汛除涝、水利发展规划的编制与实施、供水节水管理、水工程的勘测设计建设管理和使用、水利科技研究推广应用、水费的收缴，指导乡镇水利工作，承办上级行政及业务主管部门交办的其他工作。
在区委区政府的领导下，在市水利局的大力支持下，我区水务工作取得了显著成绩：一是实现了由“农村水利”向“区域水务” 的转变，促进了城市水务和农村水务的协调发展；二是实现了由“工程建设”向“工程管理”的转变，形成了工程建设和工程管理并重局面；三是实现了由“用水管理”向“水资源管理”的转变，水资源管理体系初步形成。同时，各项水务管理制度已逐步形成，水费收缴机制更加完善，水价更趋合理，“水务信息化”建设步伐明显加快，涉水事务管理职能不断提升，圆满地完成了防洪、除涝、供水、节水等各方面工作。
（二）存在的问题
1、自来水管理体制不畅
自来水管理所于2002年5月划归水务局，原有贷款1000万元，供水管网漏损率高，水费收缴难度大，虽然我局对自来水管理所加强了管理，但运营依旧困难。城区管网铺设于七、八十年代，设计标准低，老化严重，跑冒漏频繁，急需更新改造。近几年我局虽进行了部分平房管网改造，但资金落实困难，进展缓慢，市局又没有自来水的对口管理部门，投资渠道不畅。
2、城区排水工作难度大
城区排水工作难度大，排水成本高，主要体现在三方面：一是城区排水管理体系不畅。城区排污泵站于2002年5月划归水务局，但排污管网仍隶属建委，管理职能交叉，影响城区排水工作。二是城区雨污水不能分流排除。一方面排水明渠被挤占且淤积严重，极 大地制约了城区沥涝的排除；另一方面城区雨污混流，增加了排污泵站的排水压力。三是排污泵站运行费用高。由于泵站机电设备老化、土建工程损坏、管网老化淤积等原因，延长了城区排水时间，增加了泵站运行成本。
3、供水问题突出
我区供水问题突出，一方面农业的发展需要稳定的水源保障，另一方面，随着经济的发展，城区的扩大，城区用水将大幅度增加，但我区地上水蓄水能力偏低，水资源紧张，城乡供水问题日趋突出。
4、防洪安全存在隐患
我区防洪安全存在三个重大隐患：一是一级行洪河道泃河、蓟运河没有根本治理。二是青龙湾减河淤积严重。三是由于1981年引滦工程建设后，城区洪沥水出路被截断，城区受洪涝威胁几率增大。
5、农田水利工程建设投资渠道阻塞
多年来，义务工和积累工政策是我区农田水利建设的重要投资渠道，农村税费改革后，“两工”款取消，农田水利工程建设资金落实困难，直接影响了农建工作，因此必须理顺投资渠道，确保今后农建工作的有序开展。
（三）水务基础设施情况（水利工程略）
1、自来水供水能力、改造情况
城区建有净水厂一座，日供水能力2.5万吨，为城区12万人提供了饮用水源，供水范围达14平方公里，配套管网总长度369.1公里。2003年—2005年我局开展了平房管网改造工程，改造管网总长度160 公里，覆盖面积8平方公里，投入资金1500万元，节水效益明显。几年来，我局虽然加大了自来水管网改造力度，但改造总量偏少，特别是主管网改造严重不足，急需投入大量的资金。
2、污水处理工程建设情况
目前城区建有污水处理厂一座，日处理能力1.3万吨，随着城区建设范围的不断扩大，城市用水量的增加，新建污水处理厂势在必行，根据我区总体规划，到2010年，全区污水处理厂建设总规模将达7.0万吨/日。
三、近年投融资体制改革情况
十年来，我区水利工程建设投融资体制不断完善，投资主体拓宽，投资总量增加，建设内容更全面，投资收益更显著。主要体现在：
1、国家及市补投资不断增加
“九五”期间国家投资2315.4万元、市里投资3633.5万元，“十五”期间国家投资3074万元、市里投资6112.9万元，投资额分别 增长了32.8%和68.2%，这说明国家和市里对我区水利工程建设的投资在不断增加。
2、区财政投资显著增加
“九五”期间我区财政投资3588.5万元，“十五”期间投资14295.2万元，投资额增长了两倍，说明区政府对水利工程建设更加重视，特别近三年，在供水、防洪、除涝等基础工程上投资显著增加，促进了我区水利基础设施的完善。
3、“一事一议”成效明显
2003年前，每年用于农田水利工程建设的“两工”款1461万元，“两工”款取消后，我区积极推行 “一事一议”政策，2004年，通过“一事一议”共投工150万工日，投资1200万元，促进了全区农建工作的顺利开展。
4、投资渠道在拓宽
近年，我区水利工程的投资渠道在不断扩展。2004年我区利用BOT方式投资2300万元建成了污水处理厂；2005年和港商签定了周良新区自来水厂建设合同，计划明年建成生效；农业综合开发工程也投资建设了部分水利设施。这些说明我区水利工程建设的投融资渠道正在拓宽。
四、今后创新水利建设投融资渠道的建议和思路 为保证今后水利工程的顺利建设，就要坚定不移地深化水利投融资体制改革，创新水利建设投融资机制，不断解放和发展生产力，大力推广政策水利、经营水利、民营水利和外资水利，加快水利基础工程建设。我具体讲四点建议：
1、发挥公共财政的基础作用，继续办好政策水利。争取政府支持，增加财政投入，不管什么时候都是水利建设的一个重要的主题。抓政策水利，一方面只要做好规划，选准项目，积极争资立项，争取国家、市级财政对我市水利建设的投入；另一方面区县政府要加大财政投入，拿出钱来积极搞水利建设。在充分发挥公共财政基础作用，增加财政投入规模的同时，要用足用好各种政策，建立稳定的水利收费机制。要加大征收力度，对政策规定收取的各项水费，要足额征收到位。
2、引入市场机制，大力发展经营水利和民营水利。运用市场法则配置水利资源，寻求水利资金，加快水利工程的建设，通过拍卖、租赁、承包、委托经营、股份制等方式，广泛吸纳社会资金参与水利工程的建设管理。鼓励社会和个人兴办水利工程，按照“谁投资、谁所有、谁建设、谁使用、谁受益、谁管理”的原则，开拓水利工程建设管理市场，力争做到以水养水、以工程养工程。同时要加快小型水利工程产权制度改革，加快农民用水者协会的建设和推广，促进经营水利和民营水利的发展。
3、积极招商引资，努力兴办引资水利。引资水利，就是引进本市（区）之外的资金兴办区域水利，既包括世行贷款和亚行贷款，也包括国内外的各类资金。通过优化投资环境，打造诚信水利，选准好项目，包装好项目，推介好项目，搭建一个互利双赢的平台，让投资者实现资本的增值，让我市的水利得到快速发展。
4、充分发挥农民群众的积极性，全力促进“一事一议”办水利。全市农田水利基本建设投入需求很大，不能完全依靠政府，“一事一议”是解决当前农田水利基本建设用工和筹资的有效途径。在推行“一事一议”办水利的过程中，要注意以下几个问题：一要严格区分加重农民负担与农民自愿投工投劳改善自己生产生活条件的政策界限，在切实加强民主决策和民主管理的前提下，本着自愿互利、注重实效、控制标准、严格规范的原则，引导农民积极投身农田水利基本建设；二要积极宣传引导，大力宣传水利建设在经济社会发展中的基础地位，尊重农民群众在农田水利基本建设中的主体地位，依靠群众，发动群众，服务群众，充分调动他们的积极性和参与意识，通过“一事一议”，解决农田水利基本建设资金和用工难题；三要转变工作机制，将行政命令转变为引导、扶持和服务，水利工作者要深入基层，深入实际，把握政策，分类指导，确保建设质量和效益。对跨村跨乡工程，可以借鉴“一事一议”的做法，实行“一渠一议”，“一闸一议”，“一点一议”，“一井一议”；也可以由区、乡镇政府提出建设方案，在充分征求受益区各方意见，特别是征求受益农户意见的基础上，由同级人大审议通过后，再组织实施。总之，创新水利投融资机制，加快水利基础工程建设的任务还很艰巨，工作难度和工作量还很大，我们肩上的担子还很重。因此，我们必须以水利“十一五”规划为契机，以创建节水型社会为目标，扎实苦干，努力推进水利事业的全面进步。
附：“九五”“十五”期间某某区水利工程建设投资一览表
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