第一篇：办公用品财务处理制度
办公用品财务处理制度
1、酒店各部门用于办公所需的笔、纸张、笔墨、计算器具、账册、凭证以及其他办公用品，每季度
编报领用计划，统一由财务部购进，交仓库保管，各部门按月领用；
2、酒店的办公用品除个别零星急需外，各部门不得自行采购和复印；
3、各部门领用办公用品，必须填写领用单一式二联，并经领导批准；
4、领用人领取物品后，由仓管员签名，领用部门取回一联作为部门财务或文员记录之用，另一联由
仓库按月装订，作为便查簿，以备检查；
5、仓库保管员在收到办公用品并经验收无误后，在进仓办公用品的发票上签收，并立即登记商品货
卡和便查簿，不必填进仓验收单；
6、财务部对办公用品的账力结算，可凭采购员进货交仓库验收后的原始发货票，经审查票面品名、规格、数量、金额，以及仓管员验收和经手人签名，即准予办理报账；
7、办公用品财务核算处理，直接摊入费用列支，即应以“管理费－办公用品”科目列支，不必通过库
存物料科目的重复核算；
8、在各部门逐步确立为独立核算后，办公用品同财务部在管理费科目列支，但应分部门设立明细账
户，以便按部门实际领用分摊费用
将售品、赠品、样品管理制度
1、将售品、赠品、样品的范围：
（1）奖售品：外单位推销某项商品及物料，由该单位按其规定拨出所售商品、物料的一部分或小部
分将给职工；
（2）赠品：外单位对酒店某部门或人个的酬谢物品；
（3）样品：外单位推销他们的商品、产品，免费送一些给酒店有关部门作为样品。
2、奖售品、样品、赠品经批准作出处理后的收入，由酒店管理部门统一分配。
3、任何部门或人个均不得私自占有奖售品、样品和赠品，否则按所价值价格加倍罚款，并建议人事
部作出扣发浮动工资的处理。
成本损耗、控制管理制度
1、原材物料、商品及备用品，属供货方因包装不符合规定而造成破损或数量不足而产生的损耗，应由运输部门作出鉴定意见，酒店储运部门协同业务部门填制“商品、原材物料损耗查询报告书”，发往供货方追索损失。在供货方未偿付损失金额前，所损耗数量、金额，列入“待处理损失”科目，收到供货方赔偿
款项后，冲销该科目的余额；
2、原材物料、商品等在运输中所发生的损耗，由有关部门报财务部加具意见呈总经理审批，经批准
报损的金额在“坏账损失”科目列支；
3、原材物料、商品等在运输过程中，由于储运部门装卸不负责任造成破损或丢失所产生的损耗，应查明原因，根据当时的实际情况，由经办人员担负经济责任或担负部分经济责任，再由有关部门经理审查，会同财务部审批，报总经理审阅批示；
4、营业部门结合国家对旅游部门规定的毛利率控制标准及当前实际情况，制定各部门、各营业项目的毛率指标，并按旬、按月逐期予以追踪反映和分析考核；
5、对各职能部门可控的变动费用，按年计划分解，建立费用责任中心，采用控制费用或其他有效形
式，进行有效地控制
财务报销制度、费用报销：
（1）一切费用要在核定批准的费用定额范围内开支，超支部门须经酒店主管领导批准方可向财务部
报销；
（2）已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已
批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由酒店主管领导签字；
（3）未取得原始发票而要先付款时，可以先到财务部办理借款，经领导批准（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
2、固定资产报销；
（1）必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须经总经理室向有关部门办理专项
控制证明是单才能购买；
（2）如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先知道价格、单位
名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票；
（3）固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准报销；
（4）固定资产经财务部报销后，列入“内部往来成本费用”科目。
3、流动资产报销：
（1）采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部作出次月
定额用款计划；
（2）凡购入材料物品，必须填写入库验收单一式三联。采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销；
（3）材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联；
（4）仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找到原因，并予以更正；
（5）采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修
物品用，年终备用金全部交财务部；
（6）采购人员经领导批准可借支空白支票（限制一定数额内开支），但必须在三天内到财务部报销，如果取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票；
（7）各项预付款先填借款单，按合同要求经酒店主管领导批准后再付款；
（8）低值易耗品报销手续必须建立低值易耗品卡片；
（9）年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表。
费用报销审批制度
1、酒店各项费用的审批报销应严格按照规定的权限执行：
（1）各部门的费用由主管领导核准、部门经理审查；
（2）酒店支付的大厦管理费，水电、空调，制服洗涤费，邮电通信费和劳动保险费等应付出的款项，由财务部经理审批并掌握分期付款数额；
（3）酒店各项福利费开支，如活动费、制服费等，由酒店总经理批准；
（4）医疗费按酒店规定每月定额发给；
（5）工会经费由酒店工会主席在规定的范围内签批；
（6）其余未明确的费用由总经理审批。
2、不得列入费用支出的项目有：
（1）对外投资的支出；
（2）被没收财物造成的损失，支付违约金、滯纳金、赔偿金、被罚款以及赞助、损赠的支出；
（3）为购置、建造或转让无形资产、固定资产和其他资产发生的支出；
（4）不可抗力（如水灾、火灾、地震等）造成的固定资产、流动资产的损失；
（5）国家规定不得列入成本费用的其他开支。
第二篇：财务处理程序制度
财务处理程序制度
一、会计科目及其明细科目的设置和使用
本院按照《医院会计制度》的规定设置和使用会计科目。收支科目中的明细科目遵照《医院会计制度》规定设置，其余明细科目的设置，在不违反统一会计核算要求的前提下，根据需要自行确定。
二、会计凭证的格式
会计凭证（包括原始凭证和记帐凭证）是在法律上具有证明效力的书面文件。㈠原始凭证。它是在经济业务发生时，由经办人员取得或填制的载明经济业务的执行和完成情况的书面证明，是进行会计核算的原始资料和重要依据。
1、原始凭证应具备的基本内容
1）原始凭证的名称；
2）填制凭证的日期；
3）接受凭证单位的名称；
4）经济业务的内容摘要；
5）经济业务所涉及到的数量、单价和金额；
6）填制凭证单位、人员的签章；
7）凭证的编号；
8）凭证的附件。
2、原始凭证的种类
1）外来原始凭证是在医院各项业务发生时，由医院经办人员从外
单位或个人所取得的合法的原始凭证。主要包括各种购货发票、运输发票、住宿发票、餐饮发票、行政事业性收费统一票据外单位自制或行业范围内统一使用的不违背国家会计制度规定的往来款收据等等。
2）自制原始凭证。它是本单位的部门或个人，在执行和完成某项业务时，由相关部门和个人填制的书面证明。主要包括财产出入库凭证、门诊收费收据、住院收费收据、浙江省行政事业性收费统一票据、浙江省行政事业单位往来款收据、因工作需要向财务科领取现金时填制的借条、差旅费报销单、领条等。
㈡记帐凭证。它是由会计部门根据审核无误的原始凭证编制怕，并载明业务发生后应记入的有关帐户名称、借贷方向和金额的书面证明，它是登记记帐薄的基本依据，本院采用通用记帐凭证。
1、记帐凭证应具备的基本内容
1）记帐凭证的名称；
2）填制记帐凭证的单位名称；
3）填制凭证的日期；
4）凭证编号；
5）经济业务内容摘要；
6）会计科目（包括明细科目）的名称、方向和金额；
7）凭证所附原始凭证的张数；
8）制单、复核、记帐、财务主管等的签章。
2、填制记帐凭证注意事项
1）摘要栏要求以简练的文字，高度概括说明所附原始凭证的经济内容，便于审核、检查和查询。
2）记帐凭证必须连续编号，不得重号、漏号。
3）一张原始凭证涉及几张记帐凭证可把原始附在一张主要的记帐凭证后面，而在其他记帐凭证上注明附有原始凭证的记帐凭证的编号。
4）原始凭证在外单位保存的，应取得该单位提供的原始凭证分割单作为记帐凭证的附件。
5）经上级批准的经济业务，应将批准文件作为记帐凭证附件。如果批准文件需单独归档，可采用复印件或在凭证上注明批准机关名称、日期和文件的文号。
6）结帐和更正错误的记帐凭证可以不附原始凭证，但必须在摘要栏内说明转帐、更正的内容、原因和更正凭单的编号，并由制单员签章和有关人员复核。
三、会计凭证的审核要求
㈠原始凭证的审核要求
1、审核原始凭证所记载的经济业务内容是否符合财务制度、财经纪律、医院制订的有关规章制度和规定的开支标准。
2、审核原始凭证填写的内容是否完整，手续是否完备。
3、审核原始凭证的内容和数字是否真实，计算是否准确，大小写是否一致，有无刮擦、挖补、涂改和伪造的情况，对错误的更正是否符合规定，有关人员是否签名盖章等。
4、对于内容不完整、手续不齐全、数字有差错的原始凭证，医院财务科要及时地通知有关部门和人员补办手续或更正、重制。如发现有违反制度规定和弄虚作假的原始凭证，会计人员一方面要拒绝受理，另一方面应及时报告医院有关领导进行处理。
㈡记帐凭证的审核要求
1、审核记帐凭证后是否附有原始凭证，记帐凭证的摘要内容与原始凭证的内容是否相符、金额是否相等，记帐凭证上填写的附件张数与原始凭证的张数是否一致，原始凭证是否经过审核。
2、审核借方和贷方科目的应用与金额是否正确。
3、审核记帐凭证中各项内容是否填写齐全，有关人员是否签章。
4、审核中如发现记帐凭证有误，应及时退回制单员，重新更正和填制正确的记帐凭证。只有经过审核无误后的记帐凭证，才能据以登记帐薄。
四、会计凭证的传递程序
1、记帐凭证的传递经过如下环节：填制、审核、记帐、装订、归档保管。
2、原始凭证的传递手续：各购货部门按已经审批的付款计划整理上报稽核岗，稽核岗将发票、验收单等原始凭证审核后交出纳，出纳负责对已经稽核岗审核的票据的张数、金额、相关单位等进行再复核，复核无误后根据医院资金情况办理付款手续；出纳及时将已办理的收、付凭单及相关附件转交制单岗，制单岗对原始凭证的合法性、真实性和正确性进行再复核后并据此编制记帐凭证；各物资管理部门会计月底前向制单岗上报购销存等相关报表数据。
3、记帐岗必须及时审核相关凭证，审核无误后记帐。
4、制单岗及时输出已经审核、记帐的凭证，做好整理装订工作。
5、稽核岗对装订好的凭证按内部稽核的要求进行全方位的审核。
6、、档案管理岗次月对上月的会计凭证按档案管理要求进行整理装订。
五、会计核算形式
我院会计核算形式采用科目汇总表核算形式，具体程序如下：
1、根据原始凭证编制原始凭证汇总表。
2、根据原始凭证或原始凭证汇总表编制记帐凭证。
3、根据收付款凭证和有关原始凭证，逐笔登记现金日记帐和银行存款日记帐。
4、根据记帐凭证和有关原始凭证或原始凭证汇总表，登记各种明细帐。
5、根据据记帐凭证编制科目汇总表。
6、根据科目汇总表登记分类帐。
7、将总分类帐与现金日记帐、银行存款日记帐和明细帐相核对。
8、根据总分类帐和明细帐编制会计报表。
六、会计帐薄的设置
1、总分类帐：根据总帐会计科目设立帐户，并按照会计科目的先后顺序排列，用来分类登记全部经济业务的总括资料。
2、明细分类帐：按照会计科目所属的子细目分类设户，根据记帐凭单或所属的原始凭证逐日、逐笔登记，用来分类登记某一具体经济业务，为其总帐提供详细核算资料的帐薄。我院采用的明细分类帐的帐户格式主要有“三栏式明细帐”、“多栏式明细帐”和“数量金额式明细帐”，其中“数量金额式明细帐”格式主要用于财产物资管理部门核算财产物资明细帐。
3、日记帐：按照经济业务发生的时间先后顺序，逐日逐笔登记经济业务的帐薄。分为“银行存款日记帐”和“现金日记帐”两种，其帐户格式采用“三栏式明细帐”。
4、备查帐薄：根据核算上和管理上的实际需要来设置的对总分类帐、明细分类帐和日记帐等帐薄中不能详细反映的有关事，进行补充登记以备考查的帐薄，如团欠群欠备查薄、财产台帐等。
七、会计报表的种类和编制要求
㈠会计报表的种类：
1、资产负债表；
2、收入支出总表；
3、业务收支明细表；
4、往来款项情况表；
5、基金变动情况表；
6、基本数字及财务分析表；
7、财务情况说明书；
㈡会计报表的编制要求
1、会计报表的编制做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。
2、会计报表之间、报表各项目之间，凡有对应关系的数字，做到相互一致。本期报表与上期报表之间有关的数字做到互相衔接。
3、向外报送的财务报告应加有封面、装订成册、加盖公章，封面上注明医院名称、报表所属、月份、送出日期等，并经院长、财务负责人、制表会计签名或盖章。
八、单位财务指标体系
1、社会效益分析指标一般包括每职工平均门诊人次、每职工平均住院人数，每门诊人次费用、每床日费用、每出院人次费用、出院者平均住院天数等。
2、经济效益分析指标一般包括全员劳动生产率（人均业务收入）、成本费用结余率、资金利用率、人员经费占总费用的比例、管理费用占总费用百分比等。
3、医院风险指标一般包括资产负债率、流动比率、速动比率等。
4、医院财产物资利用分析指标一般包括百元固定资产业务收入、流动资金周转天数等。
5、医院管理情况分析指标一般包括百元医疗收入卫生材料消耗、床位利用率和周转次数、药品差价率等。
第三篇：办公用品制度参考
为加强机关办公用品的管理，规范办公用品的购、发、用行为，降低消耗，特制定本制度。
1、办公用品采购的范围
稿纸、日记本、墨水、胶水、账簿、凭证、支票、计算器、碳素笔、钢笔、圆珠笔、曲别针、大头针、格尺、橡皮、打印纸等日常办公用品，也包括扫帚拖布、水盆等清洁用具，还包括办公桌椅、电视机、摄像机、照相机、音响、传真机、电话机等大型固定资产。
2、采购制度
（1）财政所为机关办公用品的统一购置单位，其它部门不得自行购置办公用品，否则，财政所一律不予核销。
（2）各部门所需办公用品，应先填写物品采购申请单，经主管领导、部门负责人核审签字后，每季度向财政所申报一次。对于购买2000元以上的固定资产，需年初报计划。
（3）大宗办公低值易耗品和固定资产的采购，事先要由各部门根据工作需要提出购置申请，由党政办提出购置计划，经财政所审核和主管领导或党委会议同意后方可实施或统一购置。
（4）对于购买500元以内的办公用品，由财政所讨论，报主管领导批准；对于购买500元以上的办公用品，由党委会议决定。
3、保管制度
（1）采购办公用品到货后，办公用品管理负责人应同经办人员一起，依据计划、合同、发货凭证，核对货物数量、质量、价格等是否符合要求，然后做好入库登记手续。
（2）办公用品管理负责人每月清点一次库存物品，同财政所对账一次。
4、领用制度
（1）各部门每周一为办公用品领用日，其它时间不予办理。
（2）各部门领用办公用品时，应填制“办公用品领用单”，由办公用品管理负责人发放。
（3）对消耗性办公用品要节俭使用，用多少领多少；领取的非消耗性办公用品（如订书机、计算器、剪刀、U盘、台历架、文件架等）如重复申领，应说明原因或凭毁损物品以旧换新。
5、几点要求
（1）财政所在采购物品时，要做到价钱合理、质量保证、手续完善、发票真实、合法。
（2）保管人员保管物品时，要认真负责，杜绝损失和浪费，账物要清楚、无误。
（3）因使用保管不当，人为造成设备损坏的，直接责任人应负赔偿责任；不慎丢失或被盗应由领用人作书面说明，分管领导所在部门负责人签字认可后，按有关规定处理。
为了加强管理处办公用品的管理、有计划、按规定申请、购买、领用办公用品，特制定此制度。
一、办公用品定义：办公用品主要包括各种文具、清洁用具等。办公用品的购买、发放由综合部具体负责实施。
二、办公用品的购买
1、常用办公用品由综合部按每月的数量、价格、填写购买申请表，经向主任审批后购买。
2、非常用办公用品，由需领部门向综合部申报，由综合部统一购买。如确因用品特殊，综合部因不熟悉等原因不方便购买，经综合部主管同意，主任批准后，可由申请部门购买。
3、除综合部外，其他部门一律不允许购买办公用品，私自购买者不予报销。
三、办公用品的申请领用
1、管理处全体员工必须本着“节约第一，按需领用”的原则使用和领用办公用品，不得以任何形式和供品多占多领；
2、个人常用办公用品的领用方法原则上采用按职务及工作性质按月领用。领用时需在“办公用品领用登记表”上签名，注明办公用品的品名、数量等；
3、部分个人常用办公用品的领用按职务和工作性质领用最高标准如下： 信签纸：每月主管以上职务的2本 其他管理人员每两个月1本 内务员、收款员每月1本
签字笔：每月主管以上职务的2支 其他管理人员每两个月1支
4、公用常用办公用品的领用与其工作性质相关的办公用品。如遇特殊情况，经综合部主管同意可按需领取；
5、非常用办公用品的领用按照申请购入多少、领用多少的原则发放，领用时必须填写“办公用品申领单”，注明用途；
6、综合部每两个月部门办公用品的领用情况进行统计，填写“办公用品统计表”；
7、办公用品每按部门的工作需要进行预算，年底进行盘点。
8、各部门应本着节约、节俭的原则申领办公用品，如未经同意，个人领用办公用品超过规定数量的，从工资中扣除多领取用品的费用；发现有将公用办公用品挪为私用、贪污和浪费等行为，综合部将根据相关规定予以严肃处理。
为加强管理，规范全所办公用品的采购、领取及保管行为，既节约开支、减少浪费，又保证正常工作开展，特制定本制度。
一、全所所有办公用品（含日用杂品、劳动保护用品等）的采购、发放、管理工作，由办公室统一负责。
二、办公用品的分类
本制度所规定的办公用品分为一般办公用品和特殊办公用品两类。一般办公用品指单位价格100元以下的日常办公消耗性用品，如笔、本、纸、印油等；特殊办公用品指单位价格在100元以上但不超过500元的一次性办公用品或办公专用的非消耗性用品。
三、办公用品的采购
1、一般办公用品的采购在每月末由办公室依据库存及办公用量情况提出采购计划，报主管所长批准后，集中购置；
特殊办公用品的采购，由业务科室提出申请，经主管所领导批准后，专门购买。
2、采购人员必须严格按照采购审批计划进行采买，不得随意增加采购品种和数量，凡未列入采购计划或未经领导审批的物品，任何人不得擅自购买。否则，所长不予签字，财务不予报销。
办公用品采购要严把采购物品质量，做到秉公办事，货比三家，择优选买，不从中谋取私利。采购实行双人双岗制。
3、认真办理出入库登记手续，未办理入库手续的用品，不准直接使用。
四、办公用品的领取
1、一般办公用品可根据工作需要，由科室工作人员填写《办公用品请领单》（一式两份），经本科室主任签字后，直接到办公室领取。
2、特殊办公用品需经主管所长鉴批后，由使用科室填写《办公用品使用登记表》，直接办理领用手续。
五、办公用品的发放与管理
1、一般办公用品的发放，由办公室负责人员依据经科室主任签字后的《办公用品请领单》，直接发放各使用科室；
特殊办公用品的发放，办公室指定专人负责，经使用科室办理有关领用手续后，交使用科室具体使用和管理。
2、每月25日前，办公室将各科室《办公用品请领单》和《办公用品使用登记表》汇总后交财务室，财务室以此做为各科室经济核算依据。
3、办公室指定专人负责办公用品的管理工作，要做到分类存放，码放整齐，清洁有序。
4、要认真做好新购物品入库前的检查、验收工作，要建立办公用品管理台帐，做到入库有手续、发放有登记。
第四篇：办公用品制度
办公有关用品申请、领用管理规定
一、目的
为使公司的办公有关用品得到合理、有效的利用，避免浪费发生，特制定本制度。
二、范围
公司内所有部门行政办公有关用品的采购、入库、领用、出库、盘点及报废等管理。
三、职责
1、各部门助理或指定专人负责对本部门办公有关用品的统计、计划、申请，以及报批、领用、保管、发放等工作。
2、财务部负责核对合同订单，确认货品相关数量，核对无误后移交至人事行政部。
3、人事行政部负责接收并审核各部门需求申请，进行统一采购、发放、保管、盘点、回收等工作。
4、企划部负责对特殊物料（促销物、助销物等）的设计、采购、跟进等工作。
5、网络信息部负责电子类、数码类办公用品提供技术支持。
四、办公有关用品的分类
1、消耗品：复印纸、传真纸、铅笔、胶水、胶带、大头针、回形针、订书针、复写纸、标签、便签、橡皮、夹子、签字笔、圆珠笔、铅笔、修正液、笔记本、信封、白板笔、固体胶、传真机色带、墨盒等。
2、管理品：起订器、剪刀、美工刀、钉书器、直尺、笔筒、计算器、文件夹、文件架、拉链袋、抽杆夹、档案盒、档案袋、票夹、印台等。
3、办公设备类：电脑及相关配件、笔记本、打印机、数码相机、摄像机、电话机、复印机、投影仪、传真机、U盘等。
4、办公设施类：办公桌、椅子、空调、电风扇、文件柜、密码箱等。
5、促销物：市场活动所需促进销售达成的物品，如雨伞、台灯、日历等。
6、助销物：广告册、单页、折页、样品、宣传单等。
五、申购
1、各部门负责人应于每月23日之前根据工作需要编制下月的办公用品需求计划，填写《月度行政办公用品申购表》经部门主管/经理签字确认后交由人事行政部。
2、人事行政部在每月26日前统一汇总、整理各部门的采购申请，核查库存状况后填写《行政办公用品采购计划表》，呈报分管总经理审核同意后实施采购。
3、属于电脑配件的，请购部门经理审批后交人事行政部实施采购（500元以上需经分管总经理批准后实施采购）。
4、各部门若需采购临时急需的办公用品，由部门填写《月度行政办公用品申购表》，并在备注栏内注明急需采购的原因，报人事行政部批准后实施采购任务（500元以上需经分管总经理批准后实施采购）。
5、促助销品则根据市场活动需要，由需求部门填写《工作联系单》（一式三份：需求部、企划部、人事行政部），经分管总经理、董事长批准后交由企划部进行设计、采购、跟进、确认签收等工作，物料到齐后统一由人事行政部进行发放、登记、保管。
六、采购
1、原则：
a)对消耗品实行按需采购，节约领用。
b)对管理品和办公设备/设施类实行计划订购，负责到人（部门）。
c）对急需用品实行继续采购，上门服务的方法。d)助销品及促销品实行按需采购，控制成本避免浪费。
2、分工：
a)为有效完成采购任务，原则上由人事行政部统一负责实施采购任务。
b)对专业性办公用品（如计算机及相关设备等）的采购，由所需部门或相关部门协助人事行政部共同进行采购。
c）临时急需或特殊办公用品可经人事行政部同意后由使用部门自行采购。
d)所有采购人员应选择好供应商，并控制好价格及品质。e)助销品及促销品由企划部设计后进行专业采购。
七、入库
1、采购的办公用品到货后，由人事行政部按送货单进行验收，经核对（名称、规格、数量、单价、金额、质量）无误后，在送货单上（一式二联）签字验收，然后将送货联留存归类，另一送货回单联交送货人带回送货单位做结算凭据。
2、办公用品进仓入库后，人事行政部按物科种类、规格、等级、存放次序、分区堆码，不得混乱堆放，并按送货单序号和货单内容在办公用品收发存帐册上进行登记。
3、助销品及促销品必须由企划部负责人确认型号、颜色、款式、数量等，确认无误签收后交由人事行政部发放保管。
八、领用
1、每月10～16日为办公用品统一发放时间，各部门负责人根据上月23号前提报的办公用品申请单，于次月10~16日后凭申请单到人事行政部进行领用。人事行政部做好出库手续，并负责个人及部门办公用品的领用台帐登记工作。
2、如由于部门遗忘或临时增加人员所需办公用品未在计划内时，需重新填写办公用品申请单。领用时要优先满足先报计划的部门。
3、办公用品的领用、更换要依照办公用品使用期限一览表，办公用品更换按要求处理，特殊情况要有书面报告。对非易耗品如订书机、打孔机、计算器等，如需换领,需以旧换新,丢失自负。
4、新员工按照集团人事行政部规定给与配置标准的办公用品，如岗位特殊可另外申请。
5、办公用品配置标准：
1）公司所有办公用品的领用，按“标准配置”和“计划供应”执行。核算到部门(记录到个人)。以月报形式提交财务。
2）“标准配置”用品：圆珠笔一支、签字笔一支，笔记本一本、文件夹2个、信签纸一本，上述物品新员工报到上岗时，一次性配给。特殊岗位有特殊需求时可另外申请。
3）“计划供应”用品：一般消耗品，除通用签字笔、圆珠笔、铅笔每月一支外，其余可按照岗位不同可进行月度、季度、半、进行领用。管理品可按照季度、半、进行申请领用。
4）办公设备类和办公设施类根据需求提前一周申请批准。
5）助销品及促销品由人事行政部一次性发放给需求部门，或需求部门分批次领用。
6、对于消耗品的二次以上领用，如笔类、胶水、胶带、文件夹、修正液、笔记本、传真机色带、墨盒等，重复领用时均实行以旧换新原则。
九、退回
1、员工离职时应退回领用的办公用品。
2、对于可重复利用的管理品如订书机、计算器等，届时可收回后发放于其他人员使用。
3、对于办公设备类的物品，如有员工离职，由人事行政部负责收回管理，并登记入帐。
十、管理
1、对于部门共同使用的办公用品本着“共同爱护、共同节约”的原则进行日常使用和申请，其管理职责属于部门助理，每月由部门助理负责申请、领用、管理。
2、对于发放到个人的办公用品和办公设备等必须本着“谁使用，谁负责”的原则进行日常的维护和管理。如发生管理类、办公设备、办公设施类物品因个人保管或使用原因造成损坏、遗失等情况，人事行政部将视情节处于原物品价格的1－5倍的价格进行扣罚。
3、办公用品库存应定期进行盘点，一年四次，要做到账物相符，帐物一致，如出现盘盈或盘亏应查找原因，调整台帐。
4、对库存的办公用品应进行规范堆放，标识清楚，定期清扫与整理，并采取必要的防虫、防潮、防火、防盗等安全措施。
5、由负责办公用品的仓库保管员负责对过时、失效、报废的办公用品进行统计，填写报废单，并明确名称、价格、数量、金额、报废原因等项后，经审核批准方能报废。
6、凡与采购、申领、入库、验收、盘点、结算、送货单据、领用单据、报表合同等办公用品采办领用相关的管理记录凭证，都应按月归类归档保存。
十一、相关表单：
1、《月度行政办公用品申购单》
、《行政办公用品采购计划表》
3、《入库单》
第五篇：办公用品制度
办公用品管理制度
一、目的：为有效节约资源，合理利用公司办公物品
二、办公用品分类：办公用品一般分为易耗品、管理品、耐用品
易耗品：笔、刀片、胶水、大头针、回形针、笔记本、复写纸、文件袋、橡皮擦、修正液、钉书钉等
管理品：剪刀、直尺、打孔机、印章、计算器、印泥、订书机等
耐用品：电脑、数码相机、打印机、传真机、复印机、电话机、扫描仪、投影仪、碎纸机、办公桌椅等。
三、办公物品的购买
1、所有办公物品的购买，由公司行政人事部指派专人统一购买，如有关部门在特别急用的情况下，报行政人事部批准后，按照最小成本原则也可自己购买，但采购回来后必须到行政人事部办理入库和领用登记手续
2、根据办公物品库存量情况以及日常消耗水平，由行政人事部确定采购数量，提出书面申购报告。
3、各部门办公物品在正常损耗和库存不多情况下，须提前3-5天填写申购单，以免影响正常办公。
4采购人员收到采购通知后，新增人事部管理员按采购单进行验收，核对品种、规格、数量及质量，在发票上签字，并做好入库登记手续，所有票据经公司有关部门证明并经总经理核准签字后，转交财务部负责支付或结算。
四、办公物品的保管与领用
1、物品保管由行政人事部专人负责，实行“两清、一齐、两一致”，账目清、数量清、摆放整齐、帐、物一致。
2、所有入库办公物品，管理员必须一一做好登记，并做好防虫、防潮等保全措施。
3、各部门人员领用办公物品需填写《采购申请单》经部门主管核准后到行政人事部管理员处领取，并在《办公用品领用清单》上签字确认，4、管理员应对领用的办公物品做好登记并计算出剩余数量，办公物品一旦库存不足时，应立即提出申购。
五、办公用品的管
1、易耗品限于个人使用，自第二次领用起，必须以旧换新，但纯消耗品如橡皮擦等除外。
2、管理品移交如有故障或损坏，应及时报修或以旧换新，如遗失应由个人赔偿或自购。
3、耐用办公物品如非正常损坏或丢失，由当事人折价赔偿。
4、各员工对所领用的办公用品应做到物尽其用，妥善保管，不得随意浪费或带回家私用。
5、员工之间调剂使用时要到行政人事部办理交接手续，否则一切后果自负。
费用，未办理交接手续的不予结
7、对决定报废的办公用品须经部门经理核签，然后在重新领取时以旧换新，报行政人事部统一处理。
8、各部门领用的办公用品行政人事部每月统计一次，由各部门经理审核后交财务部单独核算费用。
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