投资公司风险管理办法（xiexiebang推荐）

第一篇：投资公司风险管理办法（xiexiebang推荐）

第一章：总则

第一条 为规范公司担保业务操作行为,保证担保业务工作质量和效率,防范并控制担保业务责任风险，确保公司担保业务稳健持续发展，根据《中投财富投资担保有限公司章程》、《中投财富投资担保有限公司担保管理办法》及公司业务发展特点及规划之要求，特制定本《风险管理制度》。

第二条 担保业务风险管理范围包括以公司名义、信用或资产对外提供的所有担保业务保函，含个人贷款担保、企业融资担保、经济合同履约担保。

第三条 公司目前主要担保业务为企业融资担保业务，品种包括：企业流动资金贷款担保、企业固定资产投资贷款担保、企业票据贴现担保、开具银行承兑汇票担保、保理业务等。

第四条 公司担保业务风险管理体现“强化风险管理，确保风险可控，立足内部监管，提高预防意识”指导思想。

第五条 风险管理部是公司担保业务风险管理的责任部门，对担保风险集中管理，对担保业务进行全过程跟踪，监测风险，控制风险于未然。

公司担保业务实行初审（担保业务部客户经理）、复审（担保业务部经理）、风审（风险管理部经理）、风控（首席风控官）、评审（评审委员会）五级审核制度。

第六条 担保业务风险管理是一项系统工程，是由岗位分设的运作机制和责任追究制度两大部分组成，其核心内容是“分级负责，流程监控，预案防范，责任追究”。

第二章：担保业务风险管理的运作机制

第七条 公司担保业务风险管理实行“岗位分设、部分制约、流程监控、集中管理”的运作机制，将担保业务按流程顺序分为担保申请、项目审核（调查、审查）、担保审批、担保决策、反担保协定、保后管理、风险处置七个环节，不同环节分别在不同部门运作，岗位职责明确，控制风险于各环节之中，以降低风险。

第八条 部门工作职责（风险管理相关）

（一）担保业务部

1、负责担保客户的来访接待和业务咨询工作；

2、负责担保项目的申请登记，并予以初审；

3、负责担保项目的受理调查工作；

4、负责保后监管的常规检查工作，并就此补充完善相关法律手续；

5、负责客户的用款还款监控、保证金账户和反担保资产的监管工作；

6、负责担保业务市场营销和推广；

7、负责担保新品种的开发；

8、协助分管总裁做好代偿发生后的债务追偿和反担保资产处置工作。

（二）风险管理部

1、集中管理担保风险，监控担保业务全过程；

2、负责担保业务评审会、评议会日常工作；

3、负责担保项目保前审核、担保协议文本制定、签约及业务档案管理工作；

4、负责保后管理工作的监管、整体风险的测评及重点风险的监控工作；

5、负责与银行间沟通，协调与银行间关系；

6、负责公司相关业务制度的制定、发布、解释和修改；

7、负责公司授权、转授权、对外担保函出具的管理工作；

8、协助分管总经理做好代偿发生后的债务追偿和反担保资产处置工作。

（三）财务部

负责担保费收讫、保证金头寸的调拨、客户有价及重要权证的保管工作。

第九条 七个环节主要工作内容

（一）担保申请：受理客户担保业务申请。

①收集、核查客户按要求提交的资料及文件；

②指导客户填写《委托担保申请书》；

③对客户初步介绍及所提交的相关资料进行初评，报部门经理审批；

（二）项目审核（调查，审查）：项目审核分为项目调查和项目审查两个部分。

项目调查由担保业务部客户经理负责，对调查的全过程及真实性、可行性、完善性负责，同时对反担保物的真实、足额、可靠性负责。项目审查由担保业务部经理负责，对业务全过程进行监督和复核。

1、深入企业调查，补充完善相关资料；

①补充收集企业资料，并核查所提供资料的真实性；

②对客户进行“四性”认定（领导人资信与品性、贷款真实用途与合规性、现金流量测算与第一还款保证可靠性、项目意义及项目实施可行性）；

③关联公司情况（股权、往来、组织架构、业务相关性）调查，尤其是同一法人代表的关联公司；

④贷款卡信息（借款、对外担保、基本户、外汇账户、一般户、纳税账户）及银行账户往来；⑤反担保措施及费率初步商谈；

⑥反担保资产的调查，必要时组织评估或委托专业公司评估；

⑦测定企业信用等级和担保风险度（到期偿还风险、最终履约风险）；

2、撰写调查报告，为结论提供相关依据；

调查报告文责自负，调查人员对调查事实认定的真实性负责；

调查报告必须明确调查人态度，并陈述充分理由加以佐证；

调查报告应对企业竞争优势进行分析（所处行业特点、目前行业的走势、企业经营特色、市场竞争力、上下游情况等，但不限于）；

调查报告须明确企业核心价值所在（人、资产、竞争力），反担保预案对此应有针对性；调查报告应明确判断担保风险所在，并提出风险化解措施。

调查报告报部门经理审批；

根据部门经理批示，整理相关资料并移交给风险管理部内审员；

掌握银行进度，协助法务人员完善反担保手续；

保后常规检查，对风险适时监控监测，弥补法律遗漏；

督促按期履约，避免担保逾期及代偿行为发生。

（三）担保审批

审核岗位职责由风险管理部内审员行使。

审核客户资料的真实性、完备性、正确性；

审核客户提交的具有法律效力资料的真实性、合法性；

审核客户的短期偿债能力、现金流量及近两年的信用状况；

审核客户经理对客户信用等级评定的规范性、正确性；

审核对客户反担保资产评估结果的现实性；

审核反担保预案的可行性、可靠性、合法性和准确性；

出具《评估审核报告》，明确具体意见（是否同意及同意的金额和期限）；

将审核结果报部门经理审批；

根据业务流程和部门经理批示，提请召开担保评审会；

根据担保评审会审议及首席风控官决议，协助法务人员完善反担保手续；

整理相关资料并移交给档案管理员。

（四）担保决策

担保评审委员会是公司董事长领导下的担保业务决策的议事机构，对有权审批人审批本公司担保业务起智力支持作用和制约作用。董事长担任评审会主任委员，兼任首席风控官。

首席风控官

负责担保业务风险防控体系的建设和完善；

根据业务开展情况和在保项目风险状态及时提出改进意见；

对所报担保项目在上报评审会前具有否决权。

总经理

加强全流程工作监管，协调各部门工作；

加强对业务拓展、业务办理、风险管理工作领导；

（五）、反担保协议

反担保协议的岗位工作由风险管理部法律专员行使，鉴于法律工作渗透流程全过程，各岗位均应配合法律专员完善本岗位所涉及的所有法律手续。

负责担保协议文本的起草及协议签订手续办理；

负责对客户资料从法律角度加以审核；

负责审核反担保物权证的真实性；

负责处理担保业务过程中出现的法律问题和法律纠纷；

为所受理的担保业务出具法律意见或提供法律咨询；

负责处置反担保物、追偿债务时的法律事务；

负责与公司法律顾问联系，时常请教法律方面问题。

（六）保后管理

保后管理包括日常检查、重点检查和风险监测。担保客户部负责日常检查的组织工作，客户经理和风险管理部保后监管人员参与；风险管理部负责重点检查和风险监测。

工作内容包括：

贷款到位后15天之内项目跟踪检查；

每季不少于1次的保后常规检查，并出具保后检查报告；

有风险预警客户的重点检查；

逾期担保、一个月之内到期担保的重点监控；

担保额度管理；

追偿进度的监测与反馈；

按月进行担保业务经营及风险状况风险。

（七）风险处置

担保到期前15天，管户业务经理应会同协议银行信贷员通知受保企业，下发《担保到期通知单》，并收回回执单存档。

被担保人确有正当理由不能如期偿还贷款的，经协议银行审批后，办理贷款展期手续，我公司可根据具体情况是否续保。

担保到期后，被担保人无正当理由不能偿还协议银行贷款的，由我公司承担代偿责任，同时由具体经办人拟定追偿方案报总经理审定。

担保公司履行代偿义务后，在法律关系上由担保人变为债权人，依法行使追偿权。追偿措施有：

1、要求债务人立即还款，尽快收回债务；

2、要求反担保人履行代偿义务；

3、尽快处理抵押物和质押物；

4、依法提起诉讼。

第三章 担保风险防范

第十条：担保属高风险行业，风险类型有：政策性风险、客户资信风险、客户经营风险、员工能力与道德风险、法律风险等。

风险防范主要采取5个方面的措施：

实行流程监控，规范操作行为，以防范员工道德风险；

设定担保准入条件，评定信用等级，以防范客户资信风险；

加强保后检查力度，实行有效抵押反担保，以防范客户经营风险；

健全评审会制度，以防范因政策性因素及员工能力而引起的决策风险；

健全客户档案制度，完备相关资料收集的法律手续，以防范法律风险。

第十一条 担保流程监控实行环节监控、要点监控，七大环节中重要监控要点有四：受理担保的保前调查，担保评审的审核评议，保后监管，风险处置。

第十二条 担保客户准入条件

担保公司目前主要经营业务是为在京经营钢材、石板材贸易的股东及闽东在北京商会会员企业向银行融资提供担保。其准入条件为：

1.企业法人代表或实际控制人为福建闽东人或有福建闽东人推荐并担保的品性良好的在京商户。

2.企业注册资金为人民币100万元以上。

3.企业或法人代表个人净资产在100万元以上。

4.企业经营连续2年以上。

6.企业法人代表或实际控制人及其控制的关联企业具有良好信用记录。

7.企业法人代表品行端正、诚信守法、无赌博、吸毒等不良嗜好。

8.能够提供真实有效的反担保措施。

9.会员由股东推荐并由推荐股东担保。

第十三条 信用等级评定

信用等级是反映企业信用状况的综合指标。企业信用等级评定是指本公司为保证担保业务的安全性、合法性和效益性，按照统一的财务与非财务指标体系和标准，以偿债能力为核心，对企业法人客户、合伙类企业以及个人独资企业（以下统称为企业）的经营状况和资信状况进行综合评价和信用等级确定，是本公司担保业务管理的日常工作和基础性工作。

公司企业信用等级评定实行百分制。按得分高低，企业信用等级分为AAA、AA、A、B、C五个等级（详见《中投财富投资担保有限公司客户企业信用等级评定暂行办法》）。第十四条 保后管理措施

保后管理是公司防范担保风险、提高担保质量的一个重要环节，力求做到经常化，这既是加强保后服务，紧密与客户之间关系的一种手段，又是弥补和完备法律手续的一项措施，合法保护或有债权，同时也是对银行信贷决策过程的重要补充，对密切与银行合作、拓展新的业务渠道、提升公司形象都意义重大。

第十五条 反担保措施

反担保措施的采取，是为了规避和降低担保风险之必要，是受理担保业务的必备条件。反担保措施要针对企业核心的人、核心资产、核心竞争力而设定的，旨在拿住“七寸”，籍提高企业违约成本来促使企业按期履约。

公司可以接受的反担保方式有保证、抵押、质押三种，同时实行反担保保证金制度。原则上公司反担保措施有以下几种：

一、保证（信用组合）反担保：是指委托担保企业对委托担保金额提供的信用反担保，主要由企业反担保和自然人反担保组成。委托担保企业只有同时满足以下条件时才能办理信用反担保，具体条件如下：

1、企业反担保：委托担保企业必须提供三家以上（含三家）担保公司股东相关企业组成的反担保联保小组；自然人反担保：委托担保企业的实际掌控人、全体股东和反担保企业相关人在担保公司的股东共同组成自然人反担保小组，由以上两级共同提供连带责任保证的反担保。

2、联保小组依照“自由组合、适当引导、合理合法”的原则，并经公司客户经理调查认可的企业，联保小组的企业应不低于四个且不超过五个为一组（原则上不得重复组合）。

3、自然人反担保应提供反担保人的财产清单，身份证及结婚证复印件，配偶同意反担保承诺等有关资料。

4、委托担保企业必须提供一定比例的货物，堆放在担保公司指定的现货交易市场或所属的各堆放场内，同时接受担保公司委托监管人进行动态监管。

二、财产抵（质）押反担保：是指委托担保企业对委托担保授信敞口部分提供货物抵（质）押的反担保（1）货物质押反担保：质押物必须是在担保公司指定的现货交易市场或指定的仓库并且托管的货物，并经仓储部门确认正式受理、担保公司占有托管的货物。（2）不动产抵押反担保：用于反担保的不动产抵押物必须是产权明晰，容易变现且可以办理抵押登记的不动产，其价值的认定是有权评估机构评估的价值或经董事会决议确认的价值。

三、临时反担保：临时反担保是指为充分满足委托担保企业经营运行过程中的需求变化，在确保担保公司经营风险可控的前提下，为委托担保企业提供灵活机动的反担保方式，临时反担保是针对临时需要而而提供的反担保。临时反担保的种类：

1、货币资金或银行承兑汇票或不记名有价证券。即委托担保企业以货币资金或可随时变现的银行承兑汇票、不记名有价证券的形式交存到担保公司，办妥质押承诺手续用以替换已质押的货物。

2、不动产临时抵押反担保。作为临时反担保的不动产可以是有按揭贷款和尚未办妥产权证的合法有效的房产。

四、保证反担保与抵（质）押反担保的组合；委托担保企业可根据自身情况选择保证反担保或抵（质）押反担保，若不符合上述两种条件的可采用保证反担保与抵（质）押反担保的组合方式。根据企业实际情况结合担保公司的具体操作制定，具体由担保公司董事会决定。

第十六条 评审会制度

评审会制度的简历是为了规避和降低能力风险、政策风险及由此产生的决策风险，也是为了规范操作、谨慎决策的必要。（详见《中投财富投资担保有限公司担保评审委员会工作规程》）

第十七条 建立并完善客户档案

建立客户档案的移交、立卷、归档、调阅、提取、保管、销毁、及人员交接制度，做到分类科学、流程收集与补充、方便查阅、及时移交，严防毁损散失，确保业务档案完整与安全，确保相关法律手续完备与有效（详见《中投财富投资担保有限公司档案管理制度》）。

第四章 决策权限设定

第十八条 公司担保决策实行“权限决策人”制度，权限决策人在所授权的的权限范围内对担保项目进行决策，并承担决策责任。

第十九条 公司担保决策最高权利机构是董事会及其产生的担保评审委员会，董事长是董事会授权的“权限决策人”，首席风险控制官，负责召开评审会，对提交属于评审会决策的担保项目进行评审，并根据评审结果签署决策意见。

第五章 责任追究制度

第二十条 责任追偿应本着风险发生时“先对外履约、后追偿、再对内责任追究”的原则制定，即第一时间向担保权人行使代位偿还，后向担保委托人和反担保保证人依法追讨债务或通过处置反担保物权的方式追偿，最后再对内划分责任，追究到人。

第六章 附则

第廿一条 本《管理制度》如有与国家法律、法规不一致处，将做相应修改和调整。

第廿二条 本《管理制度》以及《担保管理办法》（另订）是本公司业务制度的两大组成部分，是本公司的核心商业机密，未经特别批准，不得对外公布。

第廿三条 根据本《管理制度》框架制定的相关制度、规程、办法等式本公司的密级文件，在一定范围内公布，未经特别批准，不得对外提供。

第廿四条 本《管理制度》由风险管理部负责解释与修改。

第廿五条 本《管理制度》自董事会讨论通过后生效，自公布之日起施行。

第二篇：xx投资公司风险管理制度

xx投资管理有限公司 风险管理暂行办法

第一章 总 则

第一条

为完善

xx投资管理有限公司（以下简称“公司”）风险管理体系，保证公司整体经营和各项业务的持续、稳定、健康发展，根据《证券公司全面风险管理规范》、《证券公司私募投资基金公司管理规范》、《华安证券股份有限公司公司管理制度》、《华安证券股份有限公司公司风险管理暂行办法》（以下简称“《公司暂行办法》”）等有关规定，在华安证券股份有限公司（以下简称“母公司”）的指导下，结合公司实际，制订本办法。

第二条

本办法所称风险是指公司在经营过程中，各类因素导致的不确定的不利影响或损失，主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、合规风险和法律风险。

本办法所称风险管理，是指围绕公司战略目标,由各部门共同实施,在管理环节和经营活动中通过识别、评估、监测和控制各类风险,执行风险管理基本流程,培育良好风险管理文化,建立健全风险管理体系,把风险管理在公司可承受范围内的系统管理过程。

第三条

公司各部门通过全面参与过程管理,围绕全面风险管理理念,不断健全风险管理体系、机制、制度和流程,使风险管理与公司经营管理相融合。

第四条

风险管理的目标：

（一）保证经营的合法合规以及公司内部规章制度的贯彻执行；

（二）确保公司经营过程中所面临风险的可测、可控、可承受；

（三）保障公司资产的安全、完整；

（四）提高公司经营效率和效果。第五条

公司开展风险管理工作应遵循以下原则：

（一）授权管理原则。公司在母公司的业务授权范围内，在内部建立分级授权体系，将业务权限授予合适的组织或岗位，确保业务授权得到切实遵守，并完成母公司下达的各类风险限额指标。

（二）及时报告原则。公司须定期及不定期按要求，及时、准确、完整地向母公司首席风险官及风险管理部报告公司的风险识别、评估、管理情况以及各类风险损失事项的发生和处理情况。

（三）健全性原则。风险管理应当做到事前、事中、事后管理相统一；覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈各个环节，确保不存在风险管理的空白或漏洞；

（四）合理性原则。风险管理应当符合国家有关法律法规和监管部门的有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况及所处的环境相适应，与公司的决策规划紧密结合，以合理的成本实现风险管理目标；

（五）制度优先原则。开展各项业务前应制定相应制度，尽可能使相应制度科学、合理并严格执行，并对制度执行的效力和结果实行全程监控；

（六）预防为主原则。各类风险应防患于未然，以预防预警为主，出现问题及时采取针对性措施予以处置化解；

(七)审慎性原则。风险管理策略及方法根据公司经营战略、经营方针等内部环境的变化和国家法律法规等外部环境的改变及时进行完善,对各项创新业务及产品方案,审慎出具风险评估意见；

（八）制衡性原则。公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离。

第二章 授权管理原则

第六条

公司应在母公司整体风险偏好和风险管理制度框架下，建立自身的风险管理组织架构、制度流程、信息技术系统和风控指标体系，确保全面风险管理的一致性和有效性。

第七条

公司应建立健全全面风险管理组织架构，明确组织架构各组成部分在全面风险管理工作中的责任。

第八条 公司应当任命一名高级管理人员负责公司的全面风险管理工作，该负责人不得兼任或分管与其职责相冲突的职务或部门。

公司风险管理工作负责人的任命应由母公司首席风险官提名，公司董事会聘任，其解聘应征得母公司首席风险官同意。

公司风险管理工作负责人应在母公司首席风险官指导下开展风险管理工作，并向公司首席风险官履行风险报告义务。

公司风险管理工作负责人应由母公司首席风险官考核，考核权重不低于50%。

第九条

公司应当保障风险管理工作负责人能够充分行使履行职责所必须的知情权，有权参加或者列席与其履行职责相关的会议，调阅相关文件资料，获取必要信息。

第三章 组织架构、职责分工和体系 第十条 公司风险管理的组织架构由董事会、高级管理人员、风险管理负责人、合规综合部、投资管理部和基金运营部（以下简称“业务部门”）、计划财务部（以下简称“职能部门”）构成。

第十一条 公司董事会承担公司全面风险管理的最终责任，履行以下职责：

（一）审议公司的风险偏好、风险容忍度体系，并将风险偏好及风险容忍度体系提交母公司董事会审批；

（二）审议公司全面风险管理的基本制度，并将审议通过后的公司全面风险管理基本制度提交母公司总经理办公会通过后执行；

（三）审议公司定期风险评估报告，评价公司风险水平，确保风险与公司的资本实力、管理水平相一致，督促解决风险管理中存在的问题；

（四）根据母公司首席风险官对公司风险管理工作负责人任免的提名，审议决定公司风险管理工作负责人的聘任或解聘；对公司风险管理工作负责人提出考核意见，并经母公司首席风险官确认；

（五）建立与公司风险管理工作负责人的直接沟通机制；

（六）公司章程规定的其他风险管理职责。

第十二条 公司高级管理人员对全面风险管理承担主要责任，应当履行以下职责：

（一）制定公司各类风险管理制度，并将全面风险管理基本制度报董事会和母公司总经理办公会审批；

（二）建立健全公司全面风险管理的经营管理架构，明确合规综合部、业务部门、职能部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制；

（三）制定公司风险偏好、风险容忍度体系、业务授权等的具体落实执行方案，确保设定要求的有效落实，对突破设定要求的情况进行监督和处理；

（四）定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，解决风险管理中存在的问题并向公司董事会报告；

（五）将风险管理的有效性纳入公司高级管理人员、各部门、及全体工作人员的绩效考核范围；

（六）建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制；

（七）公司章程规定的其他风险管理职责。

第十三条 公司风险管理负责人应在母公司首席风险官指导下开展风险管理工作，并履行以下职责：

（一）推动公司全面风险管理体系建设；

（二）监测、评估及报告公司整体风险水平及各类风险事件；

（三）为业务决策提供风险管理建议；

（四）公司规定的其他风险管理职责。

第十四条 合规综合部根据业务开展需要提出建立风险管理信息技术系统和风险管理指标体系的需求,并向公司报告，由公司组织实施。第十五条

公司建立风险管理指标体系，并对各项业务可量化风险指标设定不同预警阈值,超过预警阈值或达到预警条件的风险问题,合规综合部根据问题的出现频率或性质,向有关业务部门进行预警提示。

第十六条 对于系统不能自动采集数据进行监控的业务领域,通过业务部门及时报备,将各项业务风险纳入监测范围,尽力消除各项业务风险隐患。

对监测中发现的重大风险问题,合规综合部应组织专项检查。第十七条 各业务、职能部门在合规综合部的支持和配合下制订各自领域内避免、减少、转移各种风险的具体控制措施。

第十八条 各业务、职能部门应负责对各自职责范围内的业务及工作进行检查、评估，督促各项规章制度的执行及各项风险控测措施的落实。

第十九条 合规综合部负责根据公司各阶段风险管理的不同重点，对重点风险业务进行检查，督促相关制度的执行及风险管理措施的落实。

第二十条

合规综合部在日常监督、检查、审查过程中，发现各业务、职能部门日常运营管理中存在内控缺陷、风险或风险隐患等情况，应要求业务、职能部门作出书面解释、分析，采取整改、完善措施，并反馈执行结果。

第二十一条 公司推行全员风险管理，每名员工都具有风险管理职能,应当遵循良好的行为准则和道德规范,增强风险管理意识,自觉执行公司经营管理制度、各项风险管理政策和流程；应通过学习、经验积累提高风险意识，主动识别、评估和化解风险，及时上报所发现的风险隐患，为营造良好的风险管理文化做出努力。

第二十二条 根据公司现行的风险管理的组织架构和职责分工，建立“三道防线”的风险管理体系。

第一道防线是业务部门、职能部门和员工的风险管理，各业务和职能部门应建设制定完善的制度，并通过指标体系、计量模型来度量和监控市场风险、信用风险、流动性风险，通过建立规范的业务、工作操作细则和标准流程规避操作风险、合规风险、法律风险，通过企业文化建设和员工教育，加强员工诚信合规意识，规避员工道德风险。第二道防线是合规综合部的风险管理，通过对风险的事前审核评估、事中实时监测和事后检查的方式对风险进行全面管理，并对第一道防线的执行情况进行复核。第三道防线是董事会、高级管理人员、风险管理负责人的风险管理，通过对风险管理情况的信息反馈统领公司风险管理的总体工作。

公司将根据各部门出现风险的次数和风险管理措施的执行情况，对相关责任部门的风险管理工作进行评价。

第四章 风险管理流程

第二十三条 公司的风险管理流程是一个循环处理及反馈的流程,分为四个阶段:

(一)风险识别;(二)风险评估与计量;(三)风险监控活动;(四)风险报告与处置。

第一节 风险识别

第二十四条 风险识别是风险管理的基础,是用判断、分类的方式对公司经营和业务活动中潜在的风险进行鉴别的过程。

第二十五条 公司各业务部门和职能部门均有责任识别自己业务或职能领域中的风险,在合规综合部指导下,对公司各项业务经营和管理活动中已知的和可预计的风险进行梳理,识别风险环节和风险点,制订相应的风险管理措施并根据业务开展情况与风险管理要求及时修订和完善。

第二十六条 合规综合部对各业务和职能部门的风险识别结果进行确认,对各风险点及风险管理措施有效性进行评估。

第二节 风险评估与计量

第二十七条 风险评估是根据内外部环境的变化,对所面临的风险进行定量、定性分析评价,包括对公司新业务计划与业务方案、定期开展的业务风险评估。

第二十八条 公司对风险进行分类管理,对可度量风险,如市场风险、信用风险和流动性风险,运用敏感性分析、压力测试和情景分析等多种风险量化工具与模型,进行评估计量;对不可度量的风险指标,如操作风险、合规风险、法律风险等,主要通过标准化业务流程等进行分析评估。第二十九条 公司建立创新业务的风险评估和审批流程,确保创新业务的组织结构、业务模式、风险状况经过充分论证,符合公司的风险管理政策。

第三十条 业务部门制订的重大经营计划和创新业务方案应包含业务部门自身对于计划、方案的风险判断和采取的风险管理措施，并由合规综合部进行风险评估。合规综合部对计划方案中可能存在的风险进行审查和识别，对其产生结果的影响程度进行评估，对计划方案中相应的风险管理措施是否充分有效等进行分析，并出具风险评估报告。

第三十一条 公司应建立压力测试机制，以确保压力情景下风险可测、可控、可承受，保障可持续经营。

第三十二条 压力测试，是指公司采用以定量分析为主的风险分析方法，测算压力情景下各项风险管理指标和财务指标的变化情况，评估风险承受能力，并采取必要应对措施的过程。压力情景包括公司内外部经营环境发生极端变化或出现突发事件，以及开展重大业务等情形。

第三十三条 公司压力测试包括综合压力测试和专项压力测试。综合压力测试的对象包括各项风险管理指标和整体财务指标；专项压力测试的对象包括单项业务、产品的风险指标和财务指标。

第三节 风险监控

第三十四条

公司董事会、高级管理人员、风险管理工作负责人、合规综合部、业务部门、职能部门及相关工作人员应在业务开展过程中，按照本办法第三章的相关规定，履行各自职责，对各项风险进行监控。

第四节 风险报告与处置

第三十五条 公司应建立内部风险报告与外部风险报告机制,以便让公司董事和高级管理人员、母公司首席风险官和风险管理部门及时掌握公司运营管理中的风险情况, 并采取措施，促进公司持续稳健运营。

第三十六条 公司的内部风险报告包括定期风险报告与临时风险报告两类。定期风险报告要求对一个阶段内业务存在的风险和纠正的情况进行汇总报告,临时风险报告要求各部门的所有员工在发现风险事项及隐患后,及时向合规综合部及相关部门报告。

第三十七条 当公司业务运作或资金使用不合规或出现重大风险时，应当及时处理并于一个工作日内报告母公司风险管理部门。

公司应定期和不定期向母公司首席风险官和风险管理部门提交关于公司内部经营管理重大事项的风险报告。公司报送的风险报告需经公司风险管理工作负责人审核，保证风险报告的及时、准确、完整。

第三十八条

定期报告应于每月结束后五个工作日内向母公司首席风险官和风险管理部门报送，包括但不限于以下内容：

（一）报告期内公司监管相关的风险管理指标情况；

（二）报告期内公司的风险偏好、容忍度及经济资本的配置及使用情况；

（三）报告期内公司市场、信用、流动性、操作、声誉等各类风险的总量、结构、集中度等风险评估等情况；

（四）报告期内公司合规综合部出具的各类风险预警、提示情况；

（五）报告期内公司的各类市场、信用、流动性、操作、声誉风险事件的发生情况以及损失数据报告；

（六）报告期内内外部审计机构、公司职能部门完成的各类审计报告、检查报告、调研报告或出具的专项意见书。

第三十九条

公司在特定事项发生后及时口头报告，并在不超过三个工作日内书面上报母公司首席风险官和风险管理部门，报告的范围包括但不限于以下内容：

（一）公司遭遇各类突发性紧急情况，包括但不限于严重的内部欺诈、外部欺诈、产品和业务的重大投诉纠纷及损失、重大实物资产损失、营业中断和信息技术系统瘫痪等情况的说明和处置方案报告；

（二）公司收到监管机构对本公司业务经营所出具的通报、批评或监管处罚意见等；

（三）其他可能严重影响经营安全和股东利益的突发事项情况报告以及母公司风险管理部要求的其他各类报告；

第四十条 公司应建立畅通、高效的信息交流渠道，以及内部员工的信息反馈机制，确保信息准确传递，确保董事、高级管理人员及合规综合部及时了解公司的经营和风险状况，确保各类投诉、可疑事件和内控缺陷得到妥善处理。第四十一条 风险事件发生后，各部门按照风险收益平衡原则,决定需要采取的具体措施,并将执行情况报备合规综合部。

第四十二条 对新出现的、缺乏风险应急预案的重大风险,相关部门组织人员研究制定风险应对方案。

第四十三条 合规综合部须清晰记录风险事件的发生及处置全过程,对不同类别风险的发生原因、情形和后果进行初步分析,根据风险影响及损失大小决定处置程序。

第五章 风险管理责任

第四十四条 公司应强化风险管理力度,完善风控约束机制,将风险管理效果和绩效考核挂钩,并在客观公正、全面衡量的基础上,对出现重大风险事项的部门或个人的考评结果发表意见。

第四十五条 公司建立健全风险问责机制,业务制度中未建立有效的风险管理措施、业务过程中发生风险事件处置不当、违规经营造成公司损失等情形的,由相关人员承担责任,保障风险管理工作的有效开展。

第四十六条 公司应当将风险管理情况纳入私募基金业务报告中，按时编制并向协会报送，并接受协会对公司风险状况等进行执业检查。

第七章

附 则

第四十七条 本办法经董事会审议通过之日起生效并实施，授权合规综合部负责解释。

第三篇：风险投资公司如何派财务总监

风险投资公司如何派财务总监

风险投资公司如何派财务总监2007-02-02 21:55:46

委派财务总监的必要性和制度依据

为保证经营者的行为符合股东利益最大化，股东一般会通过指定财务总监，加强对创业企业的监管，并促进其运作规范化。风险投资公司作为特殊的股权投资者，其在企业创业与发展初期往往要承担巨大的风险。作为控制风险的手段之一，风险投资公司在参股企业的谈判中，一般均会要求保留某些特殊权利，如重大事项的一票否决权，以控制可能发生的风险。由风险投资公司委派财务总监，正是这种特殊权利的表现之一，其主要目的在于控制风险与规范管理。

根据财政部、监察部联合下发的

《关于试行会计委派制度工作的意见》精神，派驻财务总监也是有制度依据的。

财务总监的作用

管理作用。首先强调财务总监参与企业管理的职能，讲求规范，以“防”、“治”为监督的前提。风险投资公司所投资的项目大多是处于初创期或发展期的中小创新企业，在基础会计核算和财务管理工作方面比较薄弱，有的企业还存在不规范运作的情况。风险投资公司的财务人员受时间和精力限制管理与监督企业财务工作的效果远不及派驻财务总监明显。而风险投资公司派出的财务人员一般只能审查或提出整改建议，监管力度显然不及财务总监。只有财务总监可以集中精力查找企业出现的问题并及时处理；另一方面，从职能定位上看，财务总监直接参与企业的财务管理合乎职责。

监督作用。为了维护股东利益，在管理创业企业财务工作的同时，财务总监必须对经营管理层的各项经营活动进

行监督，并通过建立联签和审批等财务制度对企业的财务运作进行有效的监控，以防止资金运作不当，发生重大浪费和损失。同时，通过审核查询，保证会计报表真实可靠，为风险投资公司进一步决策提供依据。

桥梁作用。风险投资公司与创业企业之间是一种投资与被投资的产权关系，经营者受聘于投资者，投资者靠经营者管理企业。财务总监在投资者和经营者之间架起了一座桥梁，既起到了投资者的监督作用，又帮助经营者提高了管理水平；既及时向投资者反馈了企业的真实财务情况，又协助管理者实施了有效的企业管理。

财务总监的素质要求

具有高尚的政治素质和职业道德。

风险投资公司委派的财务总监一般常驻创业企业，同企业经营班子共同研究并解决经营管理中的问题。但作为监督者，财务总监同时又必须向股东公正、客观地反映企业财务状况和经营成

果。良好的人品和过硬的政治素养成为财务总监能否客观、公正地评价和监督企业并自学维护股东利益的关键。在实践中，有的财务总监监督力度不够，其位不谋其政，甚至与管理层一道损害股东利益。困此，高尚的政治素质和良好的职业道德，是一名财务总监所应当具备的首要条件。

具备扎实的会计、审计、计算机知识，精通财务管理。

较高的忖业技能是保证财务总监有效工作的基本前提。财务总监不仅要熟悉全盘帐务，还要具备经济、法律、税务、金融等方面的知识，以便更好地把握企业发展的大局，更宏观、全面地判断企业面临的问题。另外，面对不断变化与更新的政策与企业的经营实践，财务总监还应善于学习，不断更新自己的知识。

财务总监的作用

管理作用。首先强调财务总监参与企业管理的职能，讲求规范，以“防”、“治”

为监督的前提。风险投资公司所投资的项目大多是处于初创期或发展期的中小创新企业，在基础会计核算和财务管理工作方面比较薄弱，有的企业还存在不规范运作的情况。风险投资公司的财务人员受时间和精力限制，管理与监督企业财务工作的效果远不及派驻财务总监明显。而风险投资公司派出的财务人员一般只能审查或提出整改建议，监管力度显然不及财务总监。只有财务总监可以集中精力查找企业出现的问题并及时处理；另一方面，从职能定位上看，财务总监直接参与企业的财务管理合税职责。

财务总监的工作权责

对董事会批准的重大经营计划、方案的执行情况进行监督落实。

检查企业财务会计活动及相关业务活动的合法性、真实性和有效性，及时发现违反财经纪律及不规范的财务行为。

组织实施财务预算、决算报表的编

制工作，对企业投资、融资及资产、债务重组等活动提出意见和建议，并参与制订企业的利润分配方案和弥补亏损方案。

根据制度规定，与企业总经理联合审批限额范围内的企业经营性支出、融资、投资、固定资产购建支出和担保贷款等事项。

拟定企业财务管理规定及其他经济管理制度并落实相关规定，监督检查企业财务运作和资金收支情况。

对财务人员有权提出任免、晋升、调动、奖惩的方案，有权根据工作需要设置财务工作岗位。

派驻财务总监实践中存在的问题

财务总监并不等同于财务经理或会计主管，其职务定位应合理对待。

有些人（尤其是企业的总经理和高层管理人员）对财务总监的职务性质不清楚，认为财务总监是专门搞财务工作的，与一般的会计人员无异，甚至认为财务总监与财务经理或会计主管没什么

分别。因此，在企业重大经营决策、重大经济活动、重大资金使用过程中，孤立财务总监，或干脆直接执行相关决策，财务总监没有任何实质性的管理、监督权。这种观念，混淆了财务总监的性质，降低了财务总监的地位，不能充分发挥财务总监的管理职能，削弱了财务总监在提高企业经济效益方面的作用。

风险企业总经理与财务总监的关系的错误认识

创业企业的总经理一般会有一种倾向性认识，认为股东派驻财务总监就是来监督他，这种观点过于偏激和狭隘。财务总监固然有监督总经理执行董事会决议的权责，但同时也全面参与到企业的管理中，协同经营班子把企业管好，寓监督于管理之中。当然，对于总经理滥用职权行为和决策失误行为，财务决监有权也必须采取制止措施，并向股东汇报。

财务总监的双重身份与其职责的履行

财务总监具有管理和监督的双重身份，其职位的特殊性客观上决定了与管理层在某些方面或某些时点上的观点冲突。如果财务总监总是以一名审计师的身份去查帐，做事后的分析、汇报，就与真正意义上的财务总监的职责相去甚远。所以，财务总监要注意协调，把握工作的大局，与经营班子一起共商企业经营的大计，不能以自己独特的身份强力推行自己的财务管理方案。

财务总监的工作报酬独立性问题。

为了保证财务总监客观公正的参与企业管理，更好地为股东利益服务，财务总监的个人利益应相对独立于所监管的企业，这样财务总监才能不受利益因素的干扰，更在程度发挥为股东及企业服务的作用。

第四篇：投资公司风险控制制度

风险控制管理办法

第一章 总则

第一条 为保障公司证券投资业务的安全运作和管理，加强公司内部风险管理，规范投资行为，提高风险防范能力，有效防范和控制投资项目运作风险，根据《证券公司直接投资业务试点指引》等法律法规和公司制度的相关规定，特制定本制度。

第二条证券投资业务具体指对二级市场股票的投资。第三条 风险控制原则

公司的风险控制应严格遵循以下原则：

（1）全面性原则：风险控制制度应覆盖证券投资业务的各项工作和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节；

（2）审慎性原则：内部风险控制的核心是有效防范各种风险，公司部门组织的构成、内部管理制度的建立要以防范风险、审慎经营为出发点；

（3）独立性原则：风险控制工作应保持高度的独立性和权威性，并贯彻到业务的各具体环节；

（4）有效性原则：风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章，具有高度的权威性，成为所有员工严格遵守的行动指南；执行风险管理制度不能存在任何例外，任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力；

（5）适时性原则：应随着国家法律法规、政策制度的变化，公司经营战略、经营方针、风险管理理念等内部环境的改变，以及公司业务的发展，及时对风险控制制度进行相应修改和完善；

（6）防火墙原则：公司与关联公司之间在业务、人员、机构、办公场所、资金、账户、经营管理等方面严格分离、相互独立，严格防范因风险传递及利益冲突给公司带来的风险。

第二章 风险控制组织体系 第四条 风险控制组织体系

公司应根据证券投资业务流程和风险特征，将风险控制工作纳入公司的风险控制体系之中。公司的风险控制体系共分为五个层次：董事会、董事会下设的风险控制委员会、投资决策委员会、风险控制部和业务部。

第五条 各层级的风险控制职责

董事会职责：（1）审议批准风险控制委员会的基本制度，决定风险控制委员会的人员组成，听取风险控制委员会的报告；（2）审议单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资二级市场股票超过被投资公司总股本40%的投资项目；（3）决定公司内部风险管理机构的设置；（4）法律法规或公司章程规定的其它职权。

董事会下设风险控制委员会，其职责包括：（1）组织拟订公司的风险管理基本制度；（2）对单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资二级市场股票超过被投资公司总股本40%的，应当提交董事会审批的证券投资事项进行合规性审核；（3）监督和评估风险管理制度执行情况等。风险控制委员会对董事会负责，向董事会报告。

投资决策委员会职责：对单笔投资额不超过公司资产总额的30%，或者单一投资二级市场股票不超过被投资公司总股本的40%的证券投资项目的投资和退出作出决策。

风险控制部是公司内专职的风险管理部门，其职责包括：（1）独立于业务部开展风险控制、合规检查、监督评价等工作；（2）在项目决策过程中出具合规意见；（3）对投资协议进行审核；（4）在出现重大问题时及时向风险控制委员会报送相关专项报告。

业务部职责：具体负责项目开发、执行和退出过程中的风险控制。业务部负责人作为投资项目风险管理的第一责任人，负责组织部门内部的风险控制执行工作，并负有及时报告、反馈项目投资过程中发现的风险隐患和风险问题的职责。一般情况下，项目组配备一名具有项目公司所属行业相关背景的人员。

第六条 为建立健全内控机制，公司设立独立于项目组的后台管理和监督部门。

综合管理部负责投资项目的文档管理、印章管理、人力资源管理、董事会和投资决策委员会的会议筹备，以及相关会议资料的管理等。

财务部负责投资业务的财务核算和资金划拨，为股权投资项目分别设置账户、独立核算、分账管理。

第三章 风险控制流程

第七条 风险管理的业务流程由风险识别、风险评估、风险分析、风险控制和风险报告五个步骤组成，是制定风险管理战略及防范措施的重要基础。

第八条 风险识别指对经营活动中存在的内部及外部风险的来源进行辨别。第九条 风险测量是对风险的严重程度及发生概率进行科学合理的量化。第十条 风险分析主要对风险的驱动因素进行归因分析，并评估其影响，提出避险建议和措施。

第十一条 风险控制是对业务流程的各个环节制定风险防范和处理措施。第十二条 风险报告是指业务部、风险控制部根据职责范围和报告体系定期或不定期向主管领导提交的与风险评估分析相关的报告。

第四章 风险识别与评估

第十三条 证券投资业务面临政策风险、法律风险、操作风险、市场风险、合规风险等多种风险。

公司运营过程中，相关部门应当在职责范围内对各种风险进行必要的识别、评估及分析，履行相关的风险控制职责。

第十四条 政策风险

政策风险是项目公司面临的主要风险，并且会影响项目公司的估值和退出方案的实施，从而转化为投资失败风险。项目公司所属行业的国家产业政策、行业规划、税收政策等发生重大变化导致项目投资前后技术、市场、产品、客户发生不利变化，并导致项目公司偏离投资方案、估值整体下降，造成无法退出或亏损退出。

第十五条 合规性风险

项目公司的各项经营管理活动必须符合法律法规和证监会的监管要求，对法律法规等理解有误、故意违反则将出现合规风险；项目公司的经营管理活动必须符合法律法规、国家政策的要求，对法律法规等理解有误或故意违反则将出现合规风险。

第十六条 法律风险

与被投资方、合作方、项目管理人之间的合同协议存在缺失导致出现不利于我方的诉讼。

第十七条 操作风险

证券投资业务包括投资项目的选择（即项目开发、初步审查、项目立项、尽职调查、投资决策、项目实施）、投资项目的管理和项目退出等业务环节，在上述每个环节均存在操作风险。主要可以归纳为决策失误、投资失控、员工内部欺诈、被投资方和合作方的外部欺诈、尽职调查存在缺失、资金划拨差错、项目公司经营管理不善、项目跟踪缺失、项目公司报告不畅等风险，其中，决策失误、投资失控是重大风险。第十八条 市场风险

由于证券投资业务从项目投资到投资退出往往要经历宏观经济、项目所属行业、产品市场、证券市场等的波动，导致项目公司估值、项目退出的市场环境发生变化，从而造成退出方案无法实施或投资目标无法实现的风险。其中，对以上市为退出方式的项目，证券市场整体下行的系统性风险是难以控制的。

第五章 风险控制

第一节 合规风险的控制

第十九条 公司对证券投资项目的合法、合规性进行全面和重点分析和检查，控制投资业务的合规性风险。

第二十条 公司通过以下手段对合规风险进行事前和事中控制：

（一）为保证证券投资业务合法、合规，制定、审查相关的管理制度和业务流程；

（二）制订、审阅证券投资业务的相关合同、协议，确保合同的规范性和合法性；

（三）监督证券投资业务管理制度和业务流程的执行情况，确保国家法律、法规和公司内部控制制度有效地执行；

（四）确保证券投资业务投资决策服从国家产业政策，符合国家法律法规。第二十一条 公司通过以下手段对投资项目进行事后控制。

（一）制定证券投资业务的合规检查制度；

（二）对证券投资业务运作和内部管理的合规性进行检查，并向公司通报；

（三）检查相关管理制度和业务流程的执行情况，确保资产管理业务遵守公司内部制度。

第二节 市场风险的控制

第二十二条 市场风险的控制措施主要体现在投资立项环节上。第二十三条 公司制订项目立项标准。立项标准应该参照国家产业发展规划，符合公司关于投资范围的相关规定。

第二十四条 业务部应当根据立项标准和投资范围，对备选企业进行筛选形成项目池。项目人员应当在广泛收集项目方提供的商业计划书及其他相关信息材料的基础上，对入选项目池的项目进行初步评估和风险收益分析。符合立项条件的，根据公司规定申请立项审批。

第三节 法律风险的控制

第二十五条 风险控制部应当对公司签定的合同、协议等法律文书进行审核，防范法律风险。

第二十六条 在项目运作过程中，风险控制部提供法律方面的专业支持。必要时，可申请引入外部中介机构提供法律服务，防范法律风险。

第四节 操作风险的控制

第二十七条 公司制定专门的项目管理和投资决策制度，明确项目投资的业务流程和具体要求。

第二十八条 为维护公司的权益，项目投资的范围应当符合以下规定：

（一）不得将公司资产用于资金拆借、贷款、抵押融资或者对外担保等用途；

（二）不得将公司资产用于可能承担无限责任的投资；

（三）单笔投资额不得超过公司资产总额的30%，如果突破30%，需提交股东审议；

（四）单一投资二级市场股票不得超过被投资公司总股本的40%，如果突破40%，需提交股东审议；

（五）不得将公司资产投资于股东或其控制的企业；

（六）法律法规以及公司章程约定禁止从事的其他投资； 第二十九条 尽职调查的风险控制（1）公司建立尽职调查制度，规范尽职调查的工作内容。项目组在尽职调查期间应当严格遵守工作程序，记录尽职调查工作底稿，形成相关报告。

（2）项目组开展尽职调查工作期间，项目负责人必须对拟投资企业进行实地考察。

（3）项目组应当对尽职调查相关材料的真实性和完备性负责。

（4）项目组认为必要时，可申请聘请外部中介机构，参与或独立进行调查工作。

第三十条 投资决策的风险控制

（1）投资决策委员会对项目投资或退出的相关材料进行审核，投资决策委员会成员独立发表审核意见；

（2）投资决策委员会可以根据需要委派专人或聘请外部专业机构进驻现场进行独立的尽职调查，提交独立的调查报告；

（3）公司证券投资业务的项目投资和项目退出必须经投资决策委员会通过。单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资二级市场股票超过被投资公司总股本40%的项目，应当经过投资决策委员会审议通过后，提交董事会审议，并根据公司章程规定提交股东审议。

第三十一条 项目管理的风险控制 公司建立对已投资项目的跟踪管理机制。

（1）项目组负责项目投资后的跟踪管理，具体包括：定期实地回访项目公司；定期收集项目公司财务资料、行业发展情况、企业财务状况；定期对项目公司进行重新估值；定期对原定退出方案的可行性进行重新评估等。

（2）项目组负责每月度、每半完成项目公司一般估值工作和全面估值工作，编制《月度项目情况报告》和《项目股权价值评估报告》（每半年），并向主管领导提交估值报告。

第三十二条 公司建立重大事项报告和应急处置机制，对投资项目重大风险事项的处置进行决策。项目组在跟踪过程中发现公司在项目公司中的权益发生变动、或者项目公司的财务指标恶化、亏损等重大事项的，项目组应当及时报告。相关规则另行制定。

第三十三条 公司建立项目退出审批机制，对项目退出进行决策。当项目达到预期投资目标或出现重大紧急事项需要退出时，项目组根据具体情况，制定退出方案，报投资决策委员会审议。单笔投资额超过公司资产总额的30%，或者单一投资二级市场股票超过被投资公司总股本40%的证券投资项目，应当提交董事会和股东审议。

退出方案未通过审议的，项目组应当研究并重新设计退出方案，直至项目实现退出。

第五节 其它环节的风险控制

第三十四条 对财务与资金管理的风险控制

公司建立独立的财务核算体系，制定规范的财务会计核算制度，配备专职的财务核算人员。

公司按照有关规定及要求使用资金、单独开立银行账户。第三十五条 对人员管理的风险控制 公司高级管理人员和从业人员应当专职。

第三十六条 公司建立专门的内部控制机制，对公司风险进行隔离，防范利益冲突，规范关联交易。

第六章 风险控制报告

第三十七条 风险控制报告分为定期报告和临时性报告两类。

第三十八条 风险控制部定期对公司业务运作、日常经营管理方面存在的问题进行风险评估与评价，在每4月底、8月底前向公司领导上报或半风险控制报告，为公司决策提供依据。

第三十九条 公司发生或可能重大事项的，风险控制部接到报告后，根据重大事项报告的相关规定向公司领导报送临时性报告。

第四十条 风险控制报告中应明确风险事件发生的原因、经过、可能存在的风险以及应对或补救措施等内容。

第七章 附则

第四十一条 本制度由风险控制委员会负责解释和修订，经董事会批准后生效。

第四十二条 本制度自下发之日起实施。

第五篇：投资公司风险控制流程管理制度

投资公司风险控制管理制度

为保障公司和出资人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》和公司章程，结合公司实际，制定本制度。

第一章 业务受理及调查

一、受理：客户向公司申请借款时，经业务部与其初步接洽后，基本符合借款条件的，填写借款申请表。并提供有关材料原件及复印件。企业所提供的复印件要加盖公章。业务部必须核对原件，并对材料的真实性负责。

二、项目调查：业务部与风险部同时对企业进行考察，业务部经理必须参加实地调查。

三、项目综合分析：业务部根据资料审核和实地调查，对已获取的信息进行综合判断、分析，得出结论，并最终形成调查报告。

第二章 审批

一、项目审批流程

每笔借款金额控制在人民币500万元（含）以内，其业务审批流程为：业务部申报→风险部独立审核→董事会审议→终审人批准（开发区分管领导）。

二、董事会评审程序：

（1）、业务部必须在董事会召开前一天，将项目审批材料发至董事会成员，以便董事会成员预先阅读了解项目情况；

（2）、董事会成员必须按时参加，因特殊情况不能出席时，必须事先向总经理请假。若参会的董事会成员人数未达董事会成员总数三分之二的，则会议改期进行。

（3）、业务部经理报告项目调查情况，风险部经理报告风险评估情况；（4）、与会董事会人员质询，风险部经理、业务部经理答疑；（5）、与会人员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体评审意见；（6）、会议评审采用签字表决制，参会评审人员须在《项目评审表》上明确填写意见并签字，不得弃权，三分之二以上的与会董事会人员同意视为项目评审通过；

（7）、终审人根据董事会意见进行项目终审，对评审通过项目，终审人执行一票否决权；

第三章 放款

放款环节流程：借款人面签合同文本→缴纳利息→财务部经理审核→放款→资料归档；

一、签订合同：公司对合同的签订实行面签制。当事人签字盖章时，公司至少两人同时在现场面签；

所有合同文本及相关法律文件必须经法律顾问审核同意。

二、收取利息：财务部按合同规定收取利息。利息原则上应在借款合同生效之日一次性收取。

三、借款发放：财务部根据终审人签字的合同及利息缴纳单，报财务部经理审核后放款，借款人必须现场开具收据并签字盖章。

第四章 贷后管理及风险预警

一、贷后管理：

业务部、风险部要定期走访客户，保持对客户的维护和管理，定期以《贷后检查表》的形式向总经理书面汇报贷后管理情况。

财务部及时提供客户的还本付息及欠款信息。

二、风险预警：

客户出现风险信号时，业务部、风险部应在第一时间上报总经理并拿出初步处理意见；

总经理负责对全公司业务风险监督管理工作，对重大风险预警信息及时上报董事会。

各部门应按照董事会决议及风险解决方案认真落实相关措施，同时总经理要对整改情况进行稽核检查。第五章 责任认定与处罚

工作人员由于自身能力、业务水平、疏忽失误等客观原因造成公司损失的，公司将视情节的严重程度给予岗位调整、下放学习、罚款等行政和经济处罚；由于玩忽职守、串通造假、恶意欺诈、谋取私利、收受贿赂等主观因素给公司造成损失的，业务岗公司直接予以辞退，管理岗直接降为业务岗，领导层建立引咎辞职机制；情节非常严重的，移交司法机关追究其刑事民事责任。