湖南省中小企业信用与担保协会第二届会员名单

第一篇：湖南省中小企业信用与担保协会第二届会员名单

湖南省中小企业信用与担保协会第二届会员名单

（排名不分先后）

一、名誉会长：蒋志方

二、顾问：胡金涛周平

三、协会领导成员：

会长：罗华

副 会 长：袁国兴喻海军孙壮志

杨兴发罗建成段映春

秘 书 长：张宇

四、会员单位58个

会长单位1个

1、湖南省中小企业信用担保有限责任公司

副会长单位：7个

2、湖南联保担保集团有限公司

3、湖南芙蓉中小企业信用担保有限公司

4、湖南金信担保有限责任公司

5、宁乡县中小企业信用担保有限公司

6、汨罗市中小企业信用担保有限公司

7、郴州市企业信用担保有限责任公司

8、衡阳市企业信用担保投资有限公司 王碧泉

常务理事单位：15个

9、湖南中融企业信用担保投资有限公司

10、浏阳市企业信用担保有限责任公司

11、长沙市岳麓中小企业信用担保有限公司

12、湖南铁诚投资担保有限公司

13、湖南金科投资担保有限公司

14、湖南中达中小企业投资担保公司

15、望城县中小企业信用担保有限公司

16、娄底市中小企业信用担保有限公司

17、湖南省中科智担保有限公司

18、湖南永丰担保有限公司

19、邵阳市华强投资担保有限责任公司

20、湖南融众投资担保有限公司

21、湖南鼎力中小企业担保有限公司

22、常德财鑫投资担保有限公司

23、株洲市鸿运投资担保有限公司

理事单位：8个

24、湖南融泰投资担保有限公司

25、泸溪县三维中小企业投资担保有限公司

26、湖南佳融信用担保投资有限公司

27、株洲市世纪颐和担保有限公司

28、衡阳融兴担保有限公司

29、湖南宏宇投资担保有限公司

30、耒阳投资担保有限公司

31、邵阳市洞口县中诚投资担保有限责任公司会员单位：27个

32、湖南中保投资担保有限公司

33、湖南星沙中小企业信用担保有限公司

34、湖南众盈中小企业信用担保有限公司

35、岳阳市中小企业担保投资有限公司

36、永州市中小企业信用担保有限责任公司

37、祁阳县中小企业信用担保中心

38、娄底市开源投资担保有限公司

39、怀化市永和中小企业信用担保投资有限公司

40、湖南赛尔夫投资担保有限公司

41、湖南湘诚置业担保有限公司

42、益阳市中小企业信用担保有限公司

43、凤凰县光彩担保有限公司

44、湖南永兴信用担保有限公司

45、岳阳市云溪区诚信中小企业担保有限公司

46、华容金鼎担保投资有限公司

47、湖南中御投资担保有限公司

48、邵东县中小企业信用投资担保有限公司

49、资兴市中小企业信用担保中心

50、湖南丽都鸿福投资担保有限公司

51、湖南农业信用担保有限公司

52、湖南财信工程投资担保有限公司

53、郴州海升中小企业担保有限公司

54、湖南通达中小企业融资担保有限公司

55、湖南三羊中小企业融资担保有限公司

56、湘西自治州兴业投资担保有限责任公司 57怀化市中小企业信用担保有限公司

58、湖南兴源投资担保有限公司

五、特邀会员单位：14个

59、长沙市经济委员会

60、邵阳市经济委员会

61、岳阳市经济委员会

62、衡阳市经济委员会

63、株洲市经济委员会

64、娄底市经济委员会

65、永州市经济委员会

66、郴州市经济委员会

67、常德市经济委员会

68、湘潭市经济委员会

69、怀化市经济委员会

70、益阳市经济委员会

71、张家界市经济委员会

72、湘西州经济委员会

第二篇：浅谈中小企业信用担保

浅谈中小企业信用担保

【摘要】：中小企业是我国国民经济中一个重要组成部分。但资金不足是目前我国中小企业面临的主要问题，融资困难成为中小企业发展的“瓶颈”。而建立信用担保体系可帮助企业解决贷款难、担保难的矛盾，有利于降低和分散金融机构贷款风险，提高资金使用率，确立市场经济条件下良好的银企信用关系，有助于增强中小企业的竞争力。自上世纪九十年代开始，我国的担保行业就在学习摸索中不断前进和壮大，由原来的非专业性“呆人作保”，逐渐发展成现在政府扶持的专业性信用担保体系，而且信用担保在化解融资风险、确保融资成功等方面发挥的重要作用。

【关键词】信用担保中小企业信用担保信用资源担保体系问题对策影响

保，顾名思义，一人一呆称其为保，而这是以前非专业化的解释。当今社会，“保”代表一种信用，代表一种责任，更代表一种发展。在现政策性担保机构，商业性担保机构，专业性担保机构，控制性担保机构并存发展的情况下，政府给予了财政支持，税务支持，风险准备金支持等，这就使中小企业信用担保更快、更好、更稳的发展下去。那么什么是信用担保？现在的中小企业信用担保行业存在什么问题？而我们将如何做好我们中小企业信用担保的工作呢？？

一、信用担保的概述

（一）所谓信用，就是一种他人认可的未来的履约意愿和履约能力，是一种无形资产商品，具有价值或使用价值。其形成是一个正反馈过程，是时间财富的积累，是履约意愿的历史记录。而其形成取决与生产力的发展水平，取决与法律的健全和稳定。

（二）所谓担保，是指为了降低信用违约风险，促成市场交易，由担保人主动承诺提供履约的保证，保障债权人经济利益的行为。

（三）信用担保：是指由中小企业信用担保机构与债权人约定以保证的方式为债权人提供担保，当被担保人不能按合同约定履行债务时，由担保人进行代偿，承担债务人的责任或履行债务的金融中介行为，可以解决中小企业向金融机构融资时担保难的问题，补充中小企业信用的不足，分散金融机构对中小企业融资的风险，促进资源的合理配置，提高资金使用效率。

1、担保方式：保证担保、抵押担保、质押担保、留置担保、定金担保。

2、担保责任形式：一般保证、连带保证、按份联合担保、最高限额担保、再担保。

（四）、中小企业信用担保机构可加工的信用资源

1、房屋、土地、在建工程等不动产；

2、设备、车辆、存货等动产；

3、存单、股票、债券、票据、保险单等有价证券；

4、商标、专利、著作权、等知识产权；

5、应收账款、租金收益权、承包权股权等法定权益；

6、企业其它一切财产等。

二、中小企业信用担保体系的基本特征

（一）担保机构的基本特点

1、与政府机关相比：遵守市场化原则，是一种有偿服务；

2、与商业银行相比：以管理资金风险价值为主，风险较大；

3、与保险公司相比：以管理社会性风险为主，不确定性大；

4、与投资公司比：风险较小，监控成本较低；

5、与服务机构比：承担一定的风险；

6：与工商企业比：以无形资产为主。

（二）信用担保体系的基本特征

中小企业信用担保体系是由各级中小企业信用担保机构组成的利益共同体，一般具有以下特征：

1.担保对象的特殊性。中小企业信用担保体系是为中小企业的经营风险提供担保。

2.担保业务的政策性。由于中小企业信用担保机构担保对象的特殊性，决定了它很难以商业化形式运作，政府必须介入，以强有力的政策支持。实质是以政府的信用作为它本身信用的担保。

3.担保信用的放大性。中小企业信用担保机构以自身的一定资产为基础为中小企业的债务履行提供保证，但是这种保证不是一对一的，即不是以一元的资产为一元的债务提供保证，而是通过杠杆放大作用，以一定量的资产启动多倍的银行信誉，满足中小企业的资金需要。

4.风险补偿的稳定性。中小企业信用担保体系的风险补偿基金是纳入国家财政预算的，所以风险补偿基金具有稳定和可靠的来源，从根本上保障了担保业务的顺利进行和稳定发展。

三、我国中小企业信用担保体系发展的现状与存在的问题

（一）发展现状

为了构建中小企业信用担保体系，国家相关部门先后出台了《中小企业促进法》、《全国中小企业信用担保体系管理暂行规定》、《中小企业信用担保贷款管理办法》等政策性文件，为我国中小企业信用担保体系的建立和规范提供了依据。据不完全统计，截至2003年6月底，中国设立各类中小企业信用担保机构近1千家，共筹集资金287亿元人民币；累计受保企业约5万户，累计担保总额约1200亿元；受保企业担保后从业人员增加58万人，新增销售收入1100亿元，新增利税100多亿元。

（二）存在的问题

我国中小企业信用担保体系的快速发展，对解决我国中小企业融资难问题发挥了重要作用。但是，由于盲目跟风和缺乏约束机制，我国中小企业信用担保体系发展过程中也暴露出一些问题，需要尽快加以解决。

1.制度分散，管理多头。，由于信用担保行业的国家主管部门尚未明确，因此，存在多头管理的现象。但有些政策、制度的出台，无疑推动了国内担保业的兴起和快速发展，确立信用担保在扶持中小企业方面的地位和作用，同时对规范行业管理、控制行业风险发挥了积极作用。但是，从宏观管理角度看，已出台的有关政策、制度还比较分散，尚未形成国家统一的、全面的针对信用担保行业的宏观管理政策体系。

2.规模偏小。由于受地方政府财力所限，担保机构普遍规模不大。

3.缺乏资金补偿机制。政策性担保机构是中小信用担保体系的主要支柱。政策性担保机构不以盈利为主要目标，收取的担保费用很低，资金来源以各级地方政府财政资金和资产划入为主，但地方财政资金和资产划入大多是一次性的，且规模不大，缺乏后续资金注入及补偿机制。由于担保机构缺乏资金补偿机制，使其承保能力弱，发展困难，从而一旦发生问题就有财务亏损或破产的危险。

4.缺乏风险分散机制。我国由于缺少明确的制度规范，再加上担保机构的实力过于弱小，很难得到银行的信任，许多银行都将中小企业的贷款风险转嫁给了担保机构，不少担保机构甚至被迫承担了100%的信贷风险。这样不仅造成担保机构责任与能力的不对等，也弱化了银行对企业的考察和评估，加大了整体风险，严重制约着担保机构的发展和担保业务的开展。

5.担保机构缺乏专业人才，内部管理混乱。由于我国过去专业担保机构少，近三年担保机构的迅速扩张使得本来就稀缺的担保人才更加短缺。而且，由于我国目前尚没有建立担保从业资格准入制度和失信惩罚制度，造成了现有从业人员能力和素质偏低，使得担保机构信用度降低，风险加大。

6、担保收费困难。人们往往有一定习惯性思维，将担保机构定位在非盈利机构一方，且风

险成本难以定价，从而决定了担保收费难以定价、收取。

四、如何做好我们中小企业信用担保的工作

（一）搞清担保业务流程

1、咨询登记、收集信息、财务人登记好担保申请登记表

2、进行担保审查（运用社会公用信息系统进行社会公用信息采集、运用计算机评审）核实信息的正确性

3、在债权人与债务人签订主合同的同时，由担保机构与债务人签订保证合同；需要时，担保机构与债务人签订反担保合同；

4、按约定支付担保费；

5、主合同履约不能，由担保机构按约定代偿；

6、担保机构实施追偿。

（二）正确运用担保机构的存入保证金

1、履约保证作用，加大违约成本，保证自身利益

2、做好风险测试，降低对冲风险、流动性风险

3、要符合有关的法律法规的规定，如：担保法、合同法、担保会计办法等

4、规范操作，影响担保定价

5、防止变相融资、加大融资风险

（三）加强担保资金的管理

1担保机构货币形态的担保资金，要存入省市经贸委和同级人民银行指定的银行，也可以按协作合同约定存入协作银行。

2担保机构要按再担保协议要求，将担保资金和会员交纳的风险保证金按约定比例上存再担保机构指定的银行专门帐户。

3担保机构货币形态的担保资金可按国家规定购买国库券、国债。

4担保机构非货币形态的担保资金可按国家规定进行管理。

(四)明确担保业务收费与经费来源

1明确担保业务收费

为减轻中小企业财务费用负担，中小企业信用担保机构的担保收费标准一般控制在同期银行贷款利率的50%以内，具体收费标准由同级政府有关部门审批。商业性担保机构和企业互助担保机构从事中小企业担保业务的收费标准经同级政府物价部门审批，可以在上述标准基础上适当浮动。

（1）要进行收费精算设计，注意时点和频度、权益换算及保证金的收取

（2）收费要取之有度，实施履约奖励、优质客户授粉优惠的政策

2业务经费来源

(1)财政拨款；(2)担保收费；(3)担保资金存款利息所得；(4)其他来源。

（五）提高管理团队素质

1、合理化团队结构；

2、提高团队的平均素质；

3、完善团队的沟通机制；

4、进行一定程度的激励政策；

5、完善权力约束政策。

（六）提高企业管理水平，加强竞争力

1、管理要制度化，加强内部监控制度；

2、明确权责，形成环环相扣的管理体制；

3、完善经企业管理战略和计划；

4、加强自身的风险意识。

五、规范我国中小企业信用担保体系发展的对策

（一）健全中小企业信用法律体系

（二）建立资金补偿机制

1、财政投入；

2、税收优惠。

（三）建立风险分担机制

1、要健全在担保制度；

2、协作银行分担风险；

3、推行反担保制度。

（四）推进中小企业信用制度建设

1、实行政府推动措施，加强企业信用建设；

2、不断完善人民银行信贷登记咨询系统，方便信用担保机构咨询。

六、信用担保对我国中小企业的影响

建立信用担保体系帮助企业解决了贷款难、担保难的矛盾，降低和分散了金融机构贷款风险，提高了资金使用率，确立市场经济条件下良好的银企信用关系，从而增强了中小企业的竞争力, 使我国信用担保行业更快、更好、更稳的发展、成熟。

第三篇：中小企业信用担保有限公司工作总结

ⅩⅩ市中小企业信用担保有限公司工作总结

ⅩⅩ担保公司从创立到发展的五年多来,已得到了银行及社会各界的基本认同和肯定，担保这一新型市场已基本形成，担保业已真正起到了银企之间的桥梁作用。今年由于受国家宏观调控、当地产业经济相对不景气以及外部竞争的增强等多方面因素影响，公司在ⅩⅩ放慢了发展的步伐，在继续做好担保业务的同时主要以调整业务结构为主，力求规范化运作。在董事长的领导下，在各方的努力下，公司在整体业务上相对正常，在业务结构的调整以及内部制度的完善方面也有一定的成效。今年累计担保总额2740万元，担保企业6户，在保额为1390万元。各项规章制度逐步完善，至今尚未发生风险代偿。内控制度不断加强。管理结构趋于合理。

ⅩⅩ年主要工作

一、规范运作，加强落实反担保措施。首先公司对所有在保客户进行检查，加强监控，强化反担保，对不符合要求的予以退出。

二、灵活经营，实现利润最大化。

（1）细分市场，开展具有特色的贷款担保业务，目标锁定中小型客户群。发展担保业务以小企业及个体户为主，中型企业为辅。

（2）选择贷款周期短、平、快，项目最长不超过一年。

（3）根据市场变化，灵活机动地调整公司担保业务支持的重点。

（4）本着“为客户服务”的宗旨，担保业务手续办理要求一个“快”字，一笔业务自始至终最长不超地十五天。（5）贷款担保每笔不超过500万元，侧重点放在200万元以内。

（6）适当降低担保服务“门槛”，在收取风险保证金方面采取以项目的优劣及反担保物风险程度的高低确定收费比例。

三、防范、控制和化解风险是公司的永恒主题

防范和化解担保风险，提高风险管理水平，建立高效、完善的风险监测体系。在贷款担保项目风险防范方面必须做到事前、事中、事后全程控制，使业务运作达到良性循环。公司ⅩⅩ年在风险控制与风险防范方面成绩显著，主要采取了以下措施：

（1）风险防范抓源头。风险管理部门与各部门之间加强分工协作，采取银行贷款分类管理的办法来防范和化解担保业务可能发生的风险，提高担保质量。依据开展的担保业务实际情况，除了担保前对客户认真调查，仔细分析、评审、规范审批外，实行部门交叉调查评审，对受保护的整体状况全面复查，综合分析，重点对法定代表人的个人修养、财务状况等方面进行审核。

（2）在设计实用可靠的“反担保”措施上，以易变现、易评价、可操作、可触动受保人利益为原则。

（3）对客户实行跟踪服务。适度保持与客户的联系，了解其生产经营变化，适时采取提醒、建议、规劝、告诫等措施，针对非常情况采以非常措施，确保客户按时还款。

（4）关注快到期担保户的偿还能力，促其按期还款，避免延期现象的发生。目前公司贷款担保的客户基本做到按期还款或提前归还贷款，赢得了合作银行的一致好评，并主动提出加大与我公司的合作力度。

（5）建立项目风险程度分类制度，全面动态地反映担保项目的质量和风险变化，及时与各部门沟通，针对可能发生的风险实行预警告之制度。

（6）财产风险跟踪小组。一旦发现有违背担保合同的客户或其财务状况及其偿债能力出现异常情况时，及时要求对担保合同进行调整或修改，终止和取消该担保关系。

（7）实行定期回访制度。对已担保的客户做到15天一回访，除审查其财务资料外，三个月对企业进行实地调查，重点到其经营现场回访考察，并出具调查、回访报告。

四、自身信用建设是公司发展的生命线。

担保是建立在信用的基础上，没有基础，何谈担保？因此加强自身的信用建设对担保业至关重要。经营初期，银行对个别客户担保贷款的资金来源发生变动，可公司对客户的反担保抵押手续已办理完毕，客户满怀信任和希望等待贷款到帐，为了取得客户的信任，公司一方面加大保证金存入，并帮助银行吸收存款，减少银行的放贷压力，另一方面增加合作银行，分散担保贷款。

五、坚持以人为本，发展企业文化

公司坚持以人为本，建设独具特色的企业文化。通过企业文化建设，努力营造和谐、进取、不断创新的工作作风，充分展现员工的创新智慧，增强员工的认同感和团结协作精神，健全考核激励机制，使员工的收入和企业的效益同时成长；不断激励员工开拓进取精神，使所有的员工感到组织上的温暖，满足员工的归宿感，创建一种有利于员工自我目标实现，有利于员工积极性和潜能充分发挥。

存在的问题和不足

ⅩⅩ年公司工作不足之处主要有：

一、担保业务总量还不是很大，总量结构及银行间和地域间分布存在不平衡。总量不大和分布不平衡虽属正常，但证明我们可以做工作的空间还很大。

二、担保业务品种还较单一，品种开发力度有待进一步提高；担保收入面还较窄。

三、风险控制及人员培训有待进一步加强。

ⅩⅩ年工作展望

担保是一项新型的产业，从大范围来看，担保业的发展仍处于探索的过程之中，公司作为融资性的担保机构，已走入了第六年，从公司目前的经营规模和经营效益来看，存在着担保放大效应不足，投资功能发挥不足等问题，为解决公司发展不足的现状，争取更大经济效益，公司在ⅩⅩ将围绕“总结经验 内部整合 力求创新 稳健发展”的思路开展工作，在业务结构、业务创新、内部管理等方面力求规范的商业化运作，完善组织结构，开展担保投资业务的创新，以经济效益为中心，保证公司的持续稳定发展。

ⅩⅩ年工作目标如下：

1、业务指标。ⅩⅩ年公司计划完成担保额5000万元。

2、业务范围。在保持ⅩⅩ市市场份额稳中有增的基础上，业务范围将扩展至整个晋中地区。

3、业务品种。继续开展企业流资类贷款担保；大力拓展个人类贷款担保业务，特别是个人消费类贷款担保以及个人投资贷款担保；稳步开展商业票据贴现担保、银行承兑汇票开票担保、机械设备按揭贷款担保和自管仓库存货质押担保业务；积极拓展建设项目工程担保业务；继续开发其它适宜的贷款担保业务新品种。

4、担保能力。采取四项主要措施来提高公司抵御担保风险能力。一是继续加强与省担保公司再担保合作，以分散担保风险。二是进一步扩大公司资本金，提高抗风险能力。三是同行业内其他担保公司联合担保，以满足大中型企业担保需求，并实现跨区担保。四是严格执行会计制度，提取风险准备金，自觉接受相关部门的监管。

5、风险控制。进一步加强风险控制制度建设，增强公司在担保项目的风险审查和保后检查工作力度，使公司继续向良性健康快速的方向发展，提高公司风险控制的能力。

6、管理水平。继续向有关部门争取支持和政策优惠，为担保业务创造良好的经营环境；公司经营班子和专业人员将继续充实和加强；公同时进一步优化激励考核机制，创建良好的工作平台。

五年多来我们深深感到担保行业的巨大压力，深感任重而道远，但我们也应看到担保业的良好前景，在未来的发展中我们必须以风险控制为基础，坚持业务创新，保证公司持续、健康、稳定发展。

第四篇：中小企业信用担保中心工作总结

总结经验提高自我努力开创担保业务的可持续发展新格局2004年市中小企业信用担保中心工作汇报

呼和浩特市中小企业信用担保中心自2000年12月28日正式挂牌成立以来，已走过了四年的发展旅程。

四年来，我中心认真践行“三个代表”的重要思想，以党的十六大和十六届四中全会精神为指导，全面落实市委、市政府制订的我市经济发展战略目标，以积极为中小企业提供融资服务为工作重点，以推动我市工业化进程为指导，秉承“发展、改革、创新”的经营理念，坚持“为地方经济、为中小企业”的市场定位，经营规模不断扩大，综合实力不断增强，作用日益体现；四年来，在呼和浩特市经贸委领导的关心支持下，克服创业的种种困难，逐渐达到被市场认可且在经济发展中不可或缺的重要角色；四年来，我中心为重塑银企关系，强化信用观念，化解金融风险，扩展中小企业融资渠道，改善中小企业融资环境，解决中小企业贷款难问题不懈努力。发展至今较开业之初相比，我中心资本金增长11.5倍，担保额度增长12倍，财务收入增长10.56倍，业务涉及的行业和担保品种逐年增加，全面超额完成了预定的目标。

2004年，我中心的工作在原有的基础上迈上了一个新的台阶，担保业务量大幅增长，担保品种增加，进行了内部机构改革，完善机构设置，被市场认可度增强，担保企业增加，担保业务涉及行业更多，担保的作用更加显著，扶持中小企业力度更大，具体情况汇报如下：

一、担保业务量扩大，担保品种增加

我中心自成立以来，始终坚持以市场为导向，以中小企业为服务对象，不断深化担保业的定位，构架银企桥梁，充分发挥担保业的优势，努力挖掘金融部门能力，初步树立起全市担保业服务中小企业金融品牌，实现了经济效益和社会效益双收益，达到了银企双赢的局面。首先表现在担保金额的逐年增长上：2001年年担保额2310万元，担保笔数15笔，顺利解除担保责任的330万元；2002年年担保额7894.17万元，担保笔数38笔，顺利解除担保责任的2935万元；2003年年担保额10460万元，担保笔数55笔，顺利解除担保责任的9356.67万元。

截至汇报日，2004年我中心担保业务笔数92笔，担保总额27778.08万元，较上年全年增加17318.08万元，涨幅165.56%，本年实现财务收入358万元，较上年全年增长142万元，增幅65.74%。本年顺利解除担保责任共80笔，担保额13188.5万元。

担保额度的增加说明我中心在市场上所占份额越来越大，市场认可度越来越高，在经济发展中的作用越来越强。

同时，为了适应市场需求，更大范围内扶持中小企业的发展，我中心在已经积攒了大量担保业务经验的基础上，不断开发新的担保品种。在原有的流动资金贷款担保、承兑担保、信用证担保的基础上，今年我中心又增加了履约担保品种，同时变更了营业执照，并且已经做了一笔额度为555.08万元的履约担保业务。

担保品种的增加使我中心更加适应市场的需求，业务范围进一步扩大，扶持范围进一步扩大，在拓展企业融资渠道方面作用更强。

二、中心内部机构改革，完善机构设置

2004年3月我中心成功完成了内部机构改革，由原来的担保业务部、风险部、财务部、综合部改变为担保业务一部、担保业务二部、财务部、综合部。由原来的每个员工都做项目经理改革为只有业务部成员可以接项目，且原来风险部工作职能全部由业务部自行完成，项目经理的工作由原来的调查企业扩展到接洽、立项、调查、反担保、公证、他项直至担保后跟踪调查全方位系统性工作，这样有利于项目经理全面裂解企业并对相关事项作出适时可行的解决方案。而财务部负责中心财务工作、综合部负责中心总体考核内务工作，这样，业务与内勤就科学地分离开来，有利于更好的各司其职，做好本职工作。中心内部机构改革是在总结了三年担保工作经验基础上，为更好的开展工作而作出的决策。在将近一年的实践中看，达到了预期的效果，工作效率提高了，权责明确了，为企业提供的服务更加优质了，达到了规范管理，规范业务操作流程，规范执行运行监察制度，进而稳健推行担保业务的目的。

同时，中心也在提高员工业务素质，增强防范风险能力方面也做出了努力。担保业经营的就是“风险”，而且具有明显的“风险滞后”特征，而具有高素质的担保业务队伍是控制防范风险的先决条件。因此，中心始终鼓励员工加强学习的自觉性，不断提高理论水平，围绕行业所需学习金融、法律、财会、担保等方面的知识，并在实际工作中注意加以运用，从业务入口处把好风险关。三月份，我中心组织进行了中心内部各个部门业务横向学习的活动。九月份，我中心组织人员参加了国家银河培训工程内蒙古自治区中小企业经营管理人员培训班。十一月份，通过借鉴先进地区经验，我中心引入了新的风险管理系统，并组织员工系统学习。通过学习，中心员工业务素质不断提高，中心防范风险的能力不断增强。

截至报告日，我中心共受理112笔担保业务，平均1.9个工作日评审1笔业务，共办理了76笔担保业务，平均2.8个工作日办理1笔出保手续，平均每笔322万元；同时对73笔业务进行了事中控制，使保后风险得到了及时的、动态的控制。

三、筹措担保资本金，奠定扩大业务量基础

中小企业发展至今，已经成为我国国民经济的重要组成部分。按照呼市经贸委统计，全市现有规模以上工业企业175家，其中，年销售收入超亿元的企业有20家，年销售收入5亿元的企业仅有6家。就以此数据比较，中小企业占全市工业企业98.86%，也就是说，我市中小企业仍是全市工业经济的主体。

然而中小企业融资现状令人堪忧。银行为了更好的防范风险，对发展规模较大，实力较雄厚，抵押物充足的相对大企业比较欢迎，而对规模小，实力弱，抵押物状况欠佳的中小企业设立的门槛较高，要求较严。据统计，占全市工业企业98.86%的中小企业在银行贷款总额只占银行对企业贷款总额的一半。随着中小企业发展步伐的加快，中小企业对资金的需求越来越大，对担保业的需求也必然越来越强。

担保资本金是做担保业务的基础，是扶持中小企业融资的保证，资本金的充足可以确保有资金需求的企业切实能得到担保中心的帮助。然而，我中心一直受到资本金不充足的困扰，严重影响了我中心业务量的扩大。

为了更好的为中小企业提供融资服务，满足中小企业融资需求，2004年，我中心狠抓了担保资本金的协调、落实工作。在一年的不懈努力下，我中心担保资本金由去年的3900万元增加到今年的4500万元，增长了15.4%。在新增的600万元资本金中，有300万元是以借款的形式入账。此笔借款我中心要支付高额利息，这不仅仅减少了我中心财务收入，也客观上增加了我中心财务负担。但是考虑到此笔借款可以在银行放大给企业提供1500万元的贷款，我中心还是义无反顾地承担了下来。

四、扶持中小企业，担保作用不断增强

我中心在扶持中小企业过程中，按照“扶优、扶强、扶大”的原则，以支柱产业、优势企业和特色产业为重点，对有实力、有带动能力，在加工和科技创新等方面有特殊成效，能真正发挥龙头作用的企业加大扶持力度。在我中心担保的29家企业中，有20家是工业企业，累计担保额48442.25万元，其中，工业企业担保额20077.29万元。今年，我中心对工业企业贷款担保额度8051.08万元，较去年增加56.9%。尤其在我市工业化进程中能起到重要作用的、成长性强、具有较强市场竞争力、发展前景广阔的企业，我中心予以重点扶持。如内蒙古飞马食品有限公司、内蒙古伊利领鲜食品公司、内蒙古合谦电子有限公司、内蒙古北方机械公司、内蒙古健隆工业有限公司、呼和浩特市海兴人造板有限公司、内蒙古宇航人化妆品有限责任公司等一批优质企业。其中，较有代表性的内蒙古飞马食品有限公司在我中心提供融资担保下发展速度飞快。该企业成立于2000年，注册资本680万元，固定资产400万元，是以生产精制马铃薯淀粉为主的股份制民营加工企业，主营业务是淀粉、淀粉制品、生粉、面粉制品的生产、销售。2002年5月公司注册资本增至1466万元，固定资产增至2000万元。在我中心多年来对该公司的大力支持下，企业资金能够正常运转。目前该公司下设三个分公司：内蒙古飞马食品有限公司兴和分公司、内蒙古飞马食品有限公司武川分公司、内蒙古飞马食品有限公司武川第二分公司；一个控股子公司：武川飞马淀粉制品有限公司。武川飞马淀粉制品有限公司与全国同行业相比，无论从规模上，还是技术上、设备上都是上乘的。该公司的发展也是令人瞩目的：2002年总产值900多万元，2003年总产值1500万元，2004年预计能够达到4000万元，资产总额由成立之初的1000万元有望在年底达到6000万元。该公司的发展带动了地方经济的发展，不仅仅增加了武川县人民就业率，增加了武川县当地的农民收入，同时带动了马铃薯种植业、储藏业等相关产业的发展。目前，该公司已在全国八个省、直辖市建立了营销网络，同时产品出口韩国、日本，企业发展前景广阔。

四年来，我们始终把扶持中小企业发展定为自己的目标，运用“信用担保”这个助推器，统筹全市经济、社会协调发展，取得了显著的经济和社会效益，对全市经济的快速发展起到了积极的作用，并对社会信用体系的建立起到了不可忽视的推动作用。

为了减轻企业融资负担，减少企业融资成本，进而扶持中小企业的发展，2004年，在银行系统调高贷款利息的情况下，我中心的担保费率向下做了调整，平均担保费率由2004年的 1.87%减少到1.28%，下降幅度达到31.55%，减少企业融资成本164万元左右。

我中心所扶持的29家中小企业中，成长情况最好的是内蒙古利丰企业集团有限公司，销售收入2003年与2002年相比增长50000万元，2004年与2003年相比增长90000万元，年利税2003年3000万元，2004年实现4000万元，就业人数由2003年的1200人增长到2004年的1620人。其他企业中，2004年销售收入增加值在1000~5000万元之间的有5家，占担保企业的17%，2004年销售收入增加值在100~1000万元之间的有12家，占担保企业的41%，2004年销售收入在100万元以下的有11家，占担保企业的38%。29家担保企业中，年创利税在1000~5000万元之间的有2家，占担保企业的7%，年创利税100~1000万元之间的有12家，占担保企业的41%，年创利税在100万元以下的有15家，占担保企业的52%。担保企业年创利税总额102245万元，实现产值28212万元，解决社会就业5194人。

五、工作中存在的不足及解决方式

“百密一疏”，我们的工作难免有不如人意之处。首先，是我们的资本金不足问题。现在我中心担保资本金共4500万元，担保资本金可放大5倍，而现在我中心业务规模已超过5倍放大，受理新的担保项目也受到了制约。其次，我中心在与银行的合作上存在偏差。担保中心成立初衷是为银行分担部分贷款风险，双方应是以风险共担的形式合作，而现在担保中心承担了100%的风险，银行完全实现了风险转嫁的效果，这没有与双方的收益挂钩，是不合理的，同时也使银行放松了对企业的监控，限制了担保中心担保业务的拓展，不利于整个金融系统的工作配合。再次，社会信用制度尚未建立。我国正处于社会主义转轨时期，各种制度正在变革建设中，信用特征体现不充分，信用制度不完善，相关法律法规不健全，从而整体社会信用环境一般，信用意识不强。最后，代偿风险不可避免。担保业是全球公认的高风险行业，出现代偿风险是不可能避免的，将来我们的工作要在风险防范上加大力度。

认识自己的不足才可以客观的评价自己并且找到提高自己的方向，我中心在四年的担保工作实践中不断总结经验，总结教训，在工作实际中时时注意弥补不足，在工作实践中不断提高自己，使中心在发展过程中不断成熟壮大起来。

六、2005年总体工作规划我中心成立四年来，担保业务规模不断扩大，中心内部机构不断完善，人员业务素质不断提高，中心个方面的工作都在按照预定的轨道稳步前进，取得的成绩也有目共睹，但是成绩只代表过去，未来的日子还需要我们继续努力。2005年我中心的工作重点是：

1、紧紧围绕市委、市政府制定的产业政策，支持国企改革，在控制风险前提下重点扶持扩大就业和增加税收的企业以及私营经济、科技型等行业或类别的中小企业，注重发展社会整体效益。

2、加强担保宣传，提高社会各界对担保工作的认识，提升担保中心自身的知名度，使更多的企业了解担保、了解担保中心，逐步培养自身在企业中的形象，另要争取各界领导对担保工作的支持，形成共识、增加影响。

3、进一步提高银保合作程度，将合作范围扩大到所有银行，提高合作效率，加强信息交流，以此扩大担保业务规模。

总之，信用担保业是市场经济向纵深发展的产物，在我市市场经济尚不发达、信用制度尚不完善、银企关系尚不稳定、“信用信贷”对象十分有限的情况下，信用担保业不仅可以起到政府投资“放大器”和银行投资“减压器”的作用，而且还可以发挥中小企业加速发展“启动器”以及中小企业融资信用“孵化器”的作用。因此，扶持信用担保业务进而促进中小企业的发展，拓展服务项目，提高自身业务素质。展望未来，我们信心满怀，呼和浩特市中小企业信用担保中心将抓住担保业发展机遇，积极开拓创新，壮大规模，提高业务素质，以建设现代化担保中心为目标，全力打造精品，更好地服务中小企业，共谋双赢、共创辉煌，促进担保业可持续发展，为呼市的经济发展做出更大贡献。

第五篇：中小企业信用担保风险控制探讨

摘要：近年来，随着国家金融管理体制的创新和开放，具备向中小企业提供融资担保功能的的担保行业悄然兴起。我国中小企业信用担保实践始于20世纪90年代初，经过十几年的发展，已初具规模。信用担保机构的建立对缓解我国中小企业融资难问题起了积极作用。

关键词：信用担保：风险管理：债务处理

一、担保行业兴起

随着我国经济的快速发展，中小型企业如雨后春笋般蓬勃发展，中小企业在促进社会发展、创造社会财富、吸纳社会就业方面发挥着越来越重要的作用。但由于现行金融体系存在着贷款门槛过高、放款“嫌贫爱富”的体制弊端，一直以来中小企业贷款、融资难的问题极大地困扰了中小企业的健康有序发展。并且随着我国金融机构不断的商业化改革，将会越来越重视自身经济效益和资产质量，尽管部分中小企业还是具备一定的盈利能力和还款能力，但由于符合银行抵押要求的固定资产有限，加上没有规范的内部管理及财务管理，银行信贷资金很少投放到这些中小企业。而专门为广大中小企业服务，向商业银行传递和放大企业信用职能的信用担保机构却为中小企业融资打开另一扇融资大门。

信用担保是指信用担保机构在收取债务人一定担保费的基础上，为债务人的债务向债权人提供保证担保当债务人不按合同约定履行债务时，由担保人进行代偿。中小企业信用担保是国际公认的高风险行业，再加上我国中小企业信用担保体系建设的历史还不长，因此担保机构的风险分散机制和风险补偿机制还没有很好地形成与协作银行的利益共事、风险共担机制也不够到位，省级再担保机构还没有普遍组建。

虽然商业信用担保是近几年才兴起的新兴行业，并且中小企业信用担保具有高风险，但是截止到2010年底，我国担保机构数已达5200多家，担保资金近4000亿元，中小企业贷款累计担保总额近2.8万亿元。清远市目前有50多家担保公司，资产1亿元以上担保公司有16家，担保资金近40亿元，对清远市的中小企业融资起到了一定的作用。

但由于商业性担保在我国尚属新生事物，加之政府监管缺位、法律不健全等因素的影响，其在短短的几年发展过程中积累了不少问题：机构规模小、业务构成不合理、经营理念存在偏差、社会评价低等。这些问题直接影响着商业性信用担保机构在我国的进一步发展，也限制了其信用增级作用的发挥，进而在一定程度上影响着我国经济的发展。这最致命的是影响着我国担保机构的发展，因为各方面某一环节出现问题，为中小企业作信用担保的商业担保机构首当直冲，因此商业担保机构“如何建立完善的担保风险防范机制”、“如何控制信用担保风险”是一个迫切需要解决的问题，是目前商业担保机构的首要任务。

二、我国中小企业信用担保风险成因分析

第一来源于受保企业的风险

主要指受保企业缺乏履约能力或履约意愿低而导致违约风险。具体诱发风险的原因包括：由于实际控制人或核心管理层的经营能力、创新能力和专业技术水平等综合素质不能满足发展需要缺乏应有的从业经验，在竞争中处于劣势实际控制人缺乏诚信意识，个人道德品质低下，违法违规经营内部管理混乱，组织结构和员工管理缺乏稳定性，股东之间矛盾激化；技术和设备落后，研发能力不足产品技术含量低，缺乏市场竞争力；财务管理不规范，信息披露不完善，财务人员素质低下，缺乏应有的成本管理现金流量管理等。

第二来源于反担保方的风险

主要来自于保证反保证、抵押反担保、质押反担保等第三方风险。如在债务人无法履约时担保机构发生代偿后，要求保证反担保人履行义务时，反担保人因清偿能力不足或清偿意愿差而产生风险。又如，抵押物、质押物设置不合理未能按有效法律程序办理登记公示手续，或抵押物、质押物价值严重贬值给担保机构带来损失。

第三担保机构管理分散化，规模过小

担保机构由于经营管理水平内部控制制度、操作规程及从业人员业务素质和职业道德等方面的不完善，给担保机构带来的担保风险。

第四来源于合作金融机构的风险

合作银行对贷款对象的选择是否准确、贷款操作是否规范，直接影响着信用担保资金的安全。如贷款银行处于转嫁贷款风险的动机而有意放松贷款条件，或放松对企业的资信调查、贷款审查与审批，使本来不应获得贷款支持的中小企业进入信贷序列；信贷人员责任心不强，违规操作甚至与企业相互串通，提供虚假信息，共同骗取担保，势必都会给担保机构留下巨大的潜在风险。另外，在风险分担方面，合作银行往往只要求权利而不愿意承担义务银保关系中权利与义务不对等。

第五来源于外部的经营环境风险

经营环境风险是指由于担保机构、债权人或债务人所处的外部环境变化而导致损失的可能性，主要是由政治风险和不可抗力等因素引起的。如国家方针政策的改变、经济周期的变化、利率汇率的变动、宏观调控措施的实施、税收政策和重大信贷支持的调整等都可能带来风险。另外个别地方的信用环境不完善，对逃废债务行为缺乏应有的惩戒机制；法律法规不健全，有法不依等情况也会给担保机构带来风险。

三、加强我国中小企业信用担保风险控制措施

（一）建立担保机构内部控制制度

第一建立风险管理部门

担保机构要把控制担保风险放在战略的高度来看待。担保机构应成立专门的部门或委派专门的人员负责管理担保风险，形成有效管理的链条，即：各业务部门对担保业务运营中出现的各种风险进行及时的风险度归类、分析后，及时上报风险管理部门，进行深入的市场调查、分析，并提出相应的规避风险方法与措施，然后向组织高层管理人员上报并实施有效的风险控制，降低风险成本。风险管理部门应根据担保机构的资产负债情况、业务开展状况、代偿情况等，制订整个机构担保总额度，并根据实际情况及时调整，控制组织承受的风险总额；制订各项规章制度，使担保业务有章可循；制订项目受理规章，保证申请人的资格。对担保申请人可设置如下限定条件：组织运营管理制度健全，财务核算规范；组织运营班子稳定、资信可靠；有按期还本付息的能力；原应付贷款本金和利息已按期还清，应付款项账面额度在财务预警线之下；应经过工商部门的当年年检；近三年没有不良运营和违约记录及重大民事、经济纠纷；有三年以上持续盈利的历史：申请担保额不得超过组织净资产的60%。第二项目经理第一责任人制

建立项目经理第一责任人制有利于增强其风险意识和责任意识。要求项目经理对调查资料的真实性、准确性、全面性负责，对在保项目履行保后跟踪职责，及时发现风险预警信号并采取应对措施；对出现代偿项目积极、主要配合保全部门进行清收，并承担相应的风险责任。实行a、b角双人调查制度每个项目都由a、b两个项目经理担任，a角为项目主要负责人，b角负责对项目调查、反担保方案设计、评审报告撰写、保后跟踪、督促企业履约等任务：b角协助a角完成以上任务，并对项目独立发表意见。a角项目经理对所负责的项目承担相应的风险责任，当项目出现逾期和代偿时，根据金额的大小，留置一定的效益工资直至项目债务全部追回为止。

第三审保、偿分离制度

为增强担保业务的客观性和公正性提高操作的透明度，形成相互制约又职责明确的岗位分工，应建立审保、偿分离制度，直接办理担保业务的部门与项目评审部门分开，形成横向制衡的约束机制。

第四项目评审委员会决策机制

有条件的担保机构可成立项目评审会及评审部门，所有超过1000万的担保项目经过业务部门初审或评审部门详细审核后，必须连同项目材料报送项目评审委员会，只有通过项目评审委员会才能出具保函承担担保责任。项目评审委员会采用投票方式集体表决，主要负责人有一票否决权，但没有一票通过权，在项目评审委员会评审的基础上，还可以辅以专家评审制，组织外聘专家参与评审决策。

第五保后跟踪制度

保证合同生效后，并不意味着担保业务的结束，而是担保机构承担担保责任的开始。因此，要重视保后跟踪管理，实施首月监控、月报制度、季访制度、半年分析制度等保后跟踪制度，对受保企业进行跟踪管理，直至最终解除担保责任。

第六债务追偿制度

信用担保风险是客观存在的，要制定完善、高效的追收和资产保全制度，在风险发生时及时地化解风险，尽可能减少损失。

（二）建立风险识别机制

第一以企业核心能力为中心进行风险识别和评价

企业的核心能力是指企业开发独特产品、发展独特技术和发明独特营销手段等能力，它以企业技术能为基础，通过企业战略决策、生产制造、市场营销、内部组织协调管理的交互作用而获得的使企业保持持续竞争优势的能力。核心能力是企业竞争优势的基础。因此，以企业核心能力为中心进行风险识别和评价更容易避免信用担保风险发掘优质客户。

第二以现金流量分析为依据的首要偿债来源评价

现金是企业日常生产运作的血液，能够更加直观地反映企业偿债能力。通常情况下，经营性现金流预测分析是用周期内销售收入减去应收账款再减去付现成本等于净流量。此外，还注意利用一切财务资料和非财务资料进行全面调查，多层面验证企业现金流量的可靠性。如通过银行对账单、纳税凭证、现金日记账、银行存款、银行存款日记账等信息载体推算现金流入量。通过对外合同订单、报关单等业务往来把握其市场拓展规模。结合存货流转，测试生产与销售的相关性、了解产品生产工艺流程、查阅生产任务通知单、收发凭证及其汇总表产量和工时记录、成本计算资料等，以确定经营过程中的购货量与消耗量、消耗量与产出量产出量与销售量之间是否有配比。

第三以可变现资产分析为依据的第二偿债来源评价

当前由于社会信用环境的恶劣和道德风险的存在，以及中小企业信用担保机构风险补偿机制的不完善，决定中小企业信用担保机构为防范信用风险，在评价客户核心能力和现金流量之后，也要对企业可变现的抵债资产进行适当评价，以加强自身的保障。影响资产的偿债能力因素有：资产的价值、变现费用和变现周期。一般的考量，资产价值越高，变现费用越低，变现周期越短资产质量越好，充当抵债资产的可能性越大。首先要明确资产的产权，要查阅资产的产权凭证。其次，要结合资产的原始价值计算资产重置价格，减去变现费用就是资产的变现价值。最后，变现周期越长的资产要在变现价值上再打个折扣。

（三）建立担保机构风险补偿机制

第一保后跟踪监管

首先，保后跟踪以项目经理自查为主，其他项目经理互查为辅：查账与查库相结合检查分析与建议相结合、保后检查与争取派生业务相结合。其次，对风险分类不同的项目实行强度不同保后跟踪，将项目分为正常类、关注类、可疑预警类和对还本付息有成分把握、反担保措施齐备有效的正常类项目只要按通常的保后跟踪程序进行管理就可以，对有能力偿还本息、但存在潜在缺陷的关注类项目要加大登门监督的频率，督促其纠正生产经营中存在的问题，加强管理；对出现支付困难、正常业务收入不足以保证还款的可疑预警类项目，要加强风险防范意识，督促其制定还款计划，并要求企业提供更多的反担保资产对已处于停产、半停产，无法正常还款，拖欠利息的损失类项目，要采取果断措施，控制企业提供的反担保资产通知贷款银行收贷，监控企业的资金流动。再次，认真做好保后跟踪记录。要求保后跟踪人员对项目在每次保后跟踪后，详细填写保后跟踪记录表填写内容包括在保项目情况、企业经营情况说明、反担保情况说明企业各会计科目的变化情况等。

第二担保代偿和债务处置

首先，应审查对主债权人是否存在抗辩事由，如确认主债权人是否充分履行主合同及保证合同项下的义务：主债权人提出索赔时间是否超过保证责任期限；主债权人是否未经担保机构同意就允许债务人转让债务；主债权人是否未经担保机构同意就允许债务人延长偿还期限；主债权人与债务人是否双方串通，骗取担保机构提供担保；主债权人是否未履行应尽的监督义务等。其次，弹性处理债务。由于中小企业的特殊性，决定信用担保机构债务处置与银行资产保全相比，更强调早行动、快行动，十分注重运用柔性策略和刚性策略。立足于最大程度控制债务人，保证反担保人资产。在处置前，通过各种途径寻找债务人、保证反担保人的资产线索，迅速、果断落实资产保全措施。根据可处置资产的具体情况，准确选择处置时机，对随着时间推移不断贬值的资产进行果断处置；对市场前景看好、升值潜力较大的资产，进行稳妥处置，实现其合理的市场价值。手段有：（1）直接清收债务。对暂时性经营困难或因资金回笼周期原因造成的代偿，一般是进行诊断，制定还款计划，采取有效措施增强其还款意愿，通过勤上门、勤督促，逐步回收代偿资金。（2）调整反担保方式。在原有反担保措施不足，反担保物严重贬值的情况下，增加和改变反担保方式和金额，以降低担保损失。（3）债务重组。对债务人现有债务进行清理、评估、重新组合，包括债务更新、折扣变现及协议转让等方式。针对债务人已出现严重经营问题，无力用货币资金偿还债务，经各方当事人协商同意或法院依法裁定，以资产抵偿债务。（4）提起诉讼或申请仲裁裁决。通过起诉、申请支付令、依据付有强制执行效力的公证债权文件申请强制执行、申请债务人破产等诉讼手段处置债务。