医院财务科工作制度

第一篇：医院财务科工作制度

医院财务科工作制度

１、正确贯彻执行各项财经政策，加强财务监督，严格财经纪律。财会人员要以身作则，奉公守法，对一切贪污盗窃、违法乱纪行为作斗争。

２、合理组织收入，严格控制支出。凡是该收的要抓紧收回。凡是预算外的、无计划的开支应坚决杜绝。对于临时必须的开支，应按审批手续办理。

３、根据事业计划，正确及时编制年度和季度的财务计划（预算），办理会计业务。按照规定的格式和期限，报送会计月报和年报（决算）。

４、加强医院经济管理定期进行经济活动分析，并会同有关部门做好经济核算的管理工作。

５、凡本院对外采购开支等一切会计事项，均应取得合法的原始凭证（如发票、帐单、收据等）。原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能以据报销。一切空白纸条，不能作为正式凭据。出差或因公借支，须经主管部门领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。

６、会计人员要及时清理债权和债务，防止拖欠，减少呆帐。７、财务部门应与有关科配合，定期对房屋、设备、家具、药

品、器械等国家资财进行经常的监督，及时清查库存，防止浪费和积压。

８、每日收入的现金要当日送存银行，库存现金不得超过银行的规定限额。出纳和收费人员不得以长补短。如有差错，由经手人详细登记，每月集中讨论，找出原因后报领导指示处理。９、原始凭证、帐本、工资清册、财务决算等资料，以及会计人员交接，均按财政部门的规定办理。

财务科长岗位职责.在院长和分管院长领导下，负责本院的财务工作。教育本科人员树立为医疗工作服务的思想，保证医疗任务的完成。2.贯彻有关财务会计的法律、制度和指示，遵守国家财政纪律。.根据事业计划和按照规定的统一收费标准，合理地组织收入。根据医院特点、业务需要和节约原则，精打细算，节约行政开支，监督预算资金正确使用。.根据事业计划，正确、及时地编制年度和季度(或月份)的财务计划，办理会计业务，按照规定的格式和期限报送会计期报和年报。.按时清理债权和债务，防止拖欠，严格控制呆帐。.保证房屋及建筑物、设备、家具、材料、现金等国家财产的安全，进行经常的监督和必要的检查并经常清查库存，克服浪费和物资积压，以防止不良现象的发生。7.负责医院的经济管理及其他有关财务制度的掌握和财务管理工作。副科长协助科长负责相应的工作。

财务科主管会计岗位职责

1.在财务科长领导下，搞好会计核算，严格执行各项经费开支标准，控制预算定额。

2.负责各项会计事务处理，做到科目准确，数字真实，凭证完整，装订整齐，记载清晰，日清月结，报帐及时。

3.及时、正确地编制会计报表，做到帐表对口，并认真分析，有情况，有说明，经院长核准，按时上报。

4.经常检查收支情况，分析费用升降原因，提出改进意见，及时向领导反映情况。

5.严格执行结算纪律，及时清理债权债务。

6.管好会计档案。

7.认真贯彻执行国务院颁发的“会计职权条例”和有关规定。

财务科出纳员岗位职责

1.在财务科长领导下，做好银行存款及库存现金的收付，并随时记帐，每日终向会计提交银行存款及库存现金日报，做到日清月结。

2.逐笔核对当日收付款项，随时核对库存现金和银行存款余额。

3.做好各种有价证券及收据的保管、发放及收据存根的回收保管工作。

4.每日将住院处、收款处收款入库，并当日存入银行。

5.经常复核或定期抽查住院、门诊的收据存根。

6.保证库存现金不超过银行规定的库存限额。

住院处人员岗位职责

1、在财务科长领导下,应用微机做好出入院病人费用登记、结算工作。严格执行各项医疗收费标准，合理收取住院预交金。

2、熟练掌握收费业务，按照规定标准，准确进行收费，做到唱收唱付、态度和蔼、语言文明。

3、负责处理住院病人费用的记帐、收费及医疗费报销等。

4、严格执行结算纪律，经常检查住院病人费用情况，督促清理病人欠款。

5.认真编制住院收入报表，做到数据准确、完整，上报及时。对当日收入现金做到当日存入银行日清月结，账实相符。

6、管理好会计档案，保管好收费单据和核算资料。

7、做好计算机维护保养工作。

8、认真贯彻执行国务院颁发的<会行职权条例>和有关规定。

收费处人员岗位职责

1、认真执行收费标准和各项规章制度，自觉遵守岗位责任制，做好门诊收费工作。

2、熟练掌握收费业务，按照规定标准，准确进行收费，做到唱收唱付、态度和蔼、语言文明。

3、按规定妥善处理病员退款，不得推委违规。

4、做好公费医疗、医疗保险收费工作。

5、认真编制门诊收入报表，做到数据准确、完整，上报及时。

6、对当日收入的现金做到当日存入银行，日清月结、账实相符。

7、管好各种门诊票据，严格执行医保卡和银联刷卡程序和操作规范。

8、认真遵守《医院财务系统加强对印章管理的规定》，严格保管好收费印章。

9、认真加强科室安全保卫工作，坚守岗位，严格执行交接班制度，确保科室、收费票据、图章、资金的安全。

10〃完成领导交办的其他工作任务。

第二篇：财务科工作制度

财务科工作管理制度

一、贯彻执行国家各项财务政策,遵守财经法律法规。严格财经纪律。遵守财务纪律和人员职业规则。

二、真实反映医院经营状况，合理确定收支，正确反映经营成果。

三、严格控制各项开支，对一切报销业务逐项审核（发票、入库单主管领导经手入等）。仔细审查各项手续是否齐全以及单据的真实性、合法性。对不合理不合法的予以拒绝。

四、及时记录医院发生的各项经济业务，按照营利性医院财务核算制度进行会计核算，编制会计报表，并按照规定报送有关有关财税部门。

五、会计人员要及时清理债权债务，防止拖欠，减少呆帐死帐。

六、．分级归口管理，各项支出报销凭证要由有关部门负责人签署意见，以资证明，实行“一支笔”签字制度。

七、财务人员负责对医院财产物资的管理进行监督检查。保证财产物资完整无损。每月进行财务总帐、二级明细帐与各库三级明细帐的核对。各库三级明细帐的核对。各库三级明细帐与实物帐、卡核对，保证帐

帐、帐卡、帐实相符。

八、各种凭证、帐薄、报表等财务资料，按有关规定按期整理、装订成册。严格管理，不准随意外借。

九、将收入的现金、支票等当日送存银行。出纳员、收款员不得以长款补短款。不得超库存，不得白条抵库。

十、加强经济管理，定期进行经济活动分析。

第三篇：财务科工作制度

文章标题：财务科工作制度

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一、认真学习、宣传、贯彻执行新《会计法》，执行各项财经纪律和财务制度，加强会计核算工作、加强财务监督，财务人员要以身作则，奉公守法，保护国家财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。

二、合理组织收入，严格控制支出，凡是该收的应努力去收，凡是预算外的无计划的支出应坚决制止杜绝，对于临时必要的开支，应按审批程序、手续办理。根据事业计划、正确及时地编制财务计划，办理会计业务，按照规定的格式和期限报送会计报表。

三、加强医院经济管理，拟定和审查医院的经济合同、经济文件、经济协议，参与拟定医院的分配方案；审查各类业务用款，加强事前管理；定期进行经济活动分析，并会同有关部门做好经济核算的管理工作。

四、发生的每笔经济业务，均应取得合法的原始凭证，先由经手人、实物负责人签字，再由院长审查批准后方能报销，白条不能作为报销凭证，出差或因公借支须办理借款手续，回医院后在规定时间内办理结帐手续。会计人员要及时清理本单位发生的债权、债务，防止拖欠，减少呆帐、坏帐。

五、财会部门应会同有关部门，对医院的固定资产、药品、卫生材料、低值易耗品以及其他财产进行定期或不定期的盘点，及时清仓查库，防止浪费和积压，以保障财产物资的安全、完整，加快资金的周转。

六、严格现金管理制度，遵守结算纪律，凡是收入的现金必须及时送存银行，库存现金不得超过规定限额，不得以长补短或挪作他用，若有差错应及时查找原因，报院长批示处理。

七、认真贯彻执行国家物价政策，遵守物价纪律，要熟悉各项医疗收费标准、药品价格和有关物价政策。严格空白票据的管理，医院的各种收据由财会室统一购置、保管和发放，建立票据收发和核销制度。

八、按照《会计档案管理办法》的规定和要求，做好会计档案的管理工作，严格档案借阅手续。会计人员的因故长期离开、改换工种或调离单位，必须办理移交手续。

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第四篇：财务科工作制度

财务科工作制度

1.正确贯彻执行《中华人民共和国会计法》及各项财经政策。加强财务监督，严格财经纪律。财务人员要以身作则，奉公守法，同一切贪污盗窃，违法乱纪行为做斗争。

2.合理组织收入，严格控制支出。凡是该收的要抓紧收回，凡是无计划的开支就坚决杜绝。对于临时必须的开支，应按审批手续办理。

3.根据事业计划，正确及时编制和季度的财务计划(预算)，办理会计业务。按照《医院会计制度》规定的格式和期限，报送会计报表。

4.加强医院经济管理，每月进行经济活动分析。并会同有关部门做好经济核算的管理工作。

5.财务科对资金实行计划管理。严格控制，及时筹措和合理使用资金的支付，按照“一支笔”的原则，经院长审批，并在财务科办理相应手续后始得支付。

6.每日收入的现金要当日宋村银行，库存现金不得超过银行规定限额。出纳和收费人员不得以长补短。如有差错，由经手人员详细登记，每月集中讨论，找出原因后报领导批准处理。

7.凡本院对外采购开支等一切会计事项均应取得合法的原始凭证，原始凭证由经手人，验收人和主管负责人签字后，方能以据报销。一切空白纸条，不能作为正式凭据。出差或因公借支，须经主管

部门领导批准，任务完成后及时办理结账报销手续。

8.财务部门应与有关科室相配合，定期对房屋、设备、家俱、药品、器械等资财进行经常地监督，及时清除库存，防止积压和浪费。

9.财务科要定期或不定期对“银行存款”“银行存款日记账”“银行存款余额调节表”进行审查、核实、对支票和印章的保管进行检查，以确保银行存款的安全完整。

10.财务科要定期或不定期对库存现金进行抽查、核实，确保现金账账相符，账实相符。

11.会计人员要及时清理债权和债务，防止拖欠，减少呆账。

12.原始凭证、账本、工资清册，财务决算等资料，以及会计人员交接，严格按照《中华人民共和国会计法》和财政部门的有关规定办理。

13.做好会计档案的收集，整理和保存归档工作。

第五篇：财务科工作制度

财务科工作制度

一、正确贯彻执行各项财经政策，加强财务监督，严格财经纪律，财务人员要以身作则，奉公守法，同一切违法违纪行为作斗争；

二、合理组织收入，严格控制支出，对医院的各项支出严格执行，分级审核制度，财务、院长、出纳，对未经审核的凭证不予支付；

三、及时、准确地完成会计账务处理工作，准确地制作会计凭证，负责编制医院会计报表，对内对外提供会计明细资料；

四、根据本院的计划，正确及时编制和季度的财务计划（预算），办理会计业务，按照规定的格式和期限，报送会计季报和年报（结算）；

五、加强医院经济管理，定期进行经济活动分析，并会同有关部门做好经济管理核算的管理工作；

六、凡本院对外采购开支等一切会计事项，均应取得合法的原始凭证，原始凭证由经手人、验收人、主管负责人签字后，方能依据报销，一切空白纸条，不能作为正式凭证（据），出差或因公借支，须经主管部门领导批准，任务完成后及时办理结账手续；

七、会计人员要及时清理债权债务，防止拖欠，减少呆账；

八、财务部门应与有关科室配合，定期对本院财产进行经常的监督，及时清查库存，防止浪费和积压，保证固定资产、药品、材料等账账相符，账实相符；

九、每日收入的现金要当日送存银行，库存现金不得超过银行的规定限额，出纳和收费人员不得以长补短，如有差错，由经手人详细登记。

十、负责医院会计档案的装订、保管、移交工作；