反洗钱基础知识

第一篇：反洗钱基础知识

反洗钱基础知识

1、什么是洗钱？

洗钱，通常是指运用各种手法掩饰或隐瞒非法资金的来源和性质，把它变成看似合法资金的行为和过程。

2、什么是洗钱罪？

根据我国《刑法》规定，洗钱罪是指明知是毒品犯罪等七类上游犯罪的所得及其产生的收益，而通过各种方式掩饰、隐瞒其来源和性质的犯罪行为。

3、我国现行《刑法》规定的洗钱罪的上游犯罪有哪7类？

● 毒品犯罪；

● 黑社会性质的组织犯罪；

● 恐怖活动犯罪；

● 走私犯罪；

● 贪污贿赂犯罪；

● 破坏金融管理秩序犯罪；

● 金融诈骗犯罪。

4、洗钱行为和洗钱罪有什么区别？

● 有无上游犯罪的限制不同。我国《刑法》规定洗钱罪的上游犯罪为7类，犯罪分子只有清洗7类上游犯罪的所得及其收益才构成洗钱罪。洗钱行为则没有上游犯罪的限制，只要是对非法所得及其收益进行清洗都构成洗钱行为。

● 承担的法律责任不同。洗钱罪必须追究刑事责任；洗钱行为不一定追究刑事责任，有的可能追究行政责任或民事责任。

5、洗钱一般包括哪几个阶段？

洗钱一般包括处置、离析、归并三个阶段。

● 处置是洗钱过程的起始环节。在处置阶段，洗钱者对非法收入进行初步的加工和处理，使非法收入与其他合法收入混合。

● 离析是洗钱过程的核心环节。在离析阶段，洗钱者利用错综复杂的交易使非法收益披上合法外衣，模糊非法收益与合法收入之间的界限。

● 归并是洗钱过程的最后环节。在归并阶段，洗钱者将非法来源和性质的财产以合法财产的名义转移到与犯罪集团或犯罪分子无明显联系的合法机构或个人的名下，投放到正常的社会经济活动中去。

6、在当前世界经济形势下，洗钱活动有何新特点?

随着全球经济的一体化，国际资金流动更为自由，金融环境日益宽松，金融产品不断创新，洗钱活动出现了以下一些新特点：

● 洗钱方式不断翻新，如利用各种金融衍生工具洗钱；

● 洗钱组织越来越专业化；

● 洗钱活动日益复杂；

● 洗钱的隐蔽性越来越强。

7、洗钱的危害有哪些？

● 洗钱会使违法犯罪分子隐藏和转移违法犯罪所得，为违法犯罪活动提供进一步的资金支持，助长更严重和更大规模的犯罪活动。

● 洗钱与恐怖活动相结合，会对社会稳定、国家安全和人民的生命和财产安全造成巨大危害。● 洗钱助长和滋生腐败，导致社会不公平，损害国家声誉。

● 洗钱活动会扰乱正常的经济、金融秩序，影响金融市场的稳定，严重危害经济的健康发展。● 洗钱活动损害合法经济体的正当权益，损害市场机制的有效运作和公平竞争环境。● 洗钱活动破坏金融机构稳健经营的基础，加大了金融机构的法律和运营风险。

8、什么是反洗钱？

反洗钱通常是指为了预防和打击各种洗钱及相关犯罪活动，依法采取相关措施的行为。

9、为什么要反洗钱？

● 有利于发现和切断资助犯罪活动的资金来源和渠道，遏制相关犯罪。

● 有利于维护社会安全、社会信用；

● 有利于维护金融安全、经济安全；

● 有利于消除洗钱活动给金融机构带来的潜在金融风险和法律风险，促使金融机构依法合规、稳健经营。

10、反洗钱的主要制度有哪些？

反洗钱有三项主要制度：

● 客户身份识别制度;

● 客户身份资料和交易记录保存制度;

● 大额交易、涉嫌洗钱的可疑交易及涉嫌恐怖融资的可疑交易报告制度。

11、反洗钱主要制度中处于基础地位与核心地位的分别是哪种制度？

● 处于基础地位的是客户身份识别制度；

● 处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。

12、中国反洗钱监管体制总体特点是什么？

我国反洗钱监管体制总体特点为“一部门主管、多部门配合”。一部门主管是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作，多部门配合是指中国证券监督管理委员会等国务院有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。

13、中国反洗钱工作总体目标是什么？

《中国2008-2012年反洗钱战略》确定，2012年前，构建符合国际标准和中国国情的反洗钱工作体制；建立完善的反洗钱和反恐怖融资法律法规体系；建立覆盖金融业和特定非金融行业的可

疑资金交易监测网，创建具有中国特色的“以防为主、打防结合、密切协作、高效务实”的反洗钱机制，有效防范、打击洗钱等犯罪活动，维护正常的金融管理秩序和社会秩序，保障国家利益和经济安全。

14、国际上主要的反洗钱组织有哪些？

国际反洗钱组织主要有：

● 反洗钱金融行动特别工作组（Financial Action Task Force on Money Laundering，FATF），该机构是反洗钱和反恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一，其成员国遍布各大洲。2007年6月28日，中国成为该机构的正式成员。

● 埃格蒙特集团(Egmont Group)，成员包括100多个国家的金融情报中心。负责颁布与各国金融情报中心相关的解释、指引、最优做法、倡议声明和指南等文献，给各国金融情报中心的建设和国际交流指明方向，为世界金融情报网络的完善奠定基础。

● 亚太反洗钱集团（Asia/Pacific Group on Money Laundering，APG），成员包括美国、澳大利亚、日本、中国香港、中国台北等30多个国家和地区。

● 欧亚反洗钱与反恐融资小组（Eurasian Group on Combating Money Laundering and

Financing of Terrorism，EAG），中国与俄罗斯、哈萨克斯坦、塔吉克斯坦、吉而吉斯斯坦、白俄罗斯于2004年作为共同创始成员国成立了“欧亚反洗钱与反恐融资小组”。

● 南美洲反洗钱金融行动特别工作组（South American Financial Action Task Force on Money Laundering，SAFATF）。

● 中东和北非反洗钱金融行动特别工作组（Middle East and North Africa Financial Action Task Force on Money Laundering，MENAFATF）。

第二篇：反洗钱基础知识试题

反洗钱基础知识试题

单位：

姓名：

分数：

一、判断(在正确的括号里打“√”，在错误的括号后打“×”。每题1分，共50分)1.2006年6月29日，在十届全国人大常委会第二十二次会议通过的《中华人民共和国刑法修正案

（六）》中，扩大了洗钱罪的上游犯罪。（）

2.将于2007年1月1日施行的《中华人民共和国反洗钱法》共七章三十七条。()3.破坏金融管理秩序罪，是指违反国家金融管理法规，破坏国家对金融管理秩序的行为。（）4.金融诈骗罪是指在金融活动中，采用虚构事实或者隐瞒真相的方法，诈取数额较大的公司财物的行为。（）

5.非法出具金融票证属金融诈骗罪。（）

6.典型的洗钱过程分为处置阶段、离析阶段和融合阶段。()7.地下钱庄的非法金融业务只有清洗黑钱。（）

8.金融行动特别工作组（FATF）是目前全球最有影响的专业反洗钱国际组织。()

9.洗钱（Money Laundering）通常是指隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质，使其在形式上合法化的行为。（）

10.将于2007年1月1日施行的《中华人民共和国反洗钱法》将反洗钱的义务主体扩大到了证券业、保险业及应履行反洗钱的特定非金融行业。()11.将于2007年1月1日施行的《金融机构反洗钱规定》不适用在中华人民共和国境内依法设立的证券公司、期货经纪公司、基金管理公司。()12.《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》将于2007年1月1日起施行。()13.金融行动特别工作组的全称是打击洗钱金融行动工作组，成立于1989年的西方七国首脑会议。（）

14.埃格蒙特集团（Egmont Group）属于各国金融情报中心国际合作组织。

()15.欧亚反洗钱与反恐融资小组（EAG）成立于2004年10月，我国是创始成员国。（）

16.美国金融情报中心是“美国金融犯罪执法网络（FinCEN）。()17.澳大利亚交易报告分析中心（AUSTRAC）总部设在堪培拉，在墨尔本、珀斯和布里斯班有分部。()18.中国人民银行正式设立反洗钱局的时间是2003年9月。()19.中国人民银行于2004年6月成立了中国反洗钱监测分析中心，并在北京和上海市设立分中心，作为派出机构开展工作。()20.洗钱的对象是犯罪收益。()21.2003年9月，中央机构编制委员会在制定中国人民银行职能转变后的新“三定”方案中明确规定：“原由公安部承担的组织协调国家反洗钱工作的职责转由中国人民银行承担。”。()22.2004年2月起施行的《中华人民共和国中国人民银行法》第四条第一款第（十）项中规定，由中国人民银行“指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测”。()23.1988年12月20日，我国签署了《联合国禁止非法贩运麻醉品和精神药物公约》，是最早的签署国。()24.金融行动特别工作组的《关于洗钱问题的四十项建议》是国际反洗钱领域中最著名的指导性文件。()25.2001年10月，金融行动特别工作组在《关于洗钱问题的四十项建议》之外，制定了九项反恐融资的建议。()26.金融行动特别工作组第九项特别建议是专门针对恐怖分子跨国运输现金问题制定的。()27.《关于洗钱问题的四十项建议》中“FIU”指金融情报中心，“PEP”指政界名流，“STR”指可疑交易报告。()28.《联合国禁止非法贩运麻醉品和精神药物公约》是国际社会第一个反洗钱国际法规范。()29.《联合国反腐败公约》是联合国为打击跨国、跨区域的腐败犯罪主持制定的国际法律文件，其中有关反洗钱内容占了大量篇幅。()30.《个人存款账户实名制规定》的发布实施，奠定了我国反洗钱工作中“了解客户”制度的实施基础。()31.伪造货币罪是指违反货币管理法规，依照货币的式样，制造假货币冒充真货币的行为。（）

32.集资诈骗罪，是指不以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。（）

33.逃汇罪的犯罪主体指公司、企业或者其他单位，不包括个人。（）

34.违法发放贷款罪与违法向关系人发放贷款罪的区别在于违法发放贷款的对象不同，前者的对象不是特定的，后者的对象只限于关系人。（）

35.票据诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。（）

36.有价证券诈骗罪，是指使用伪造、变造的国库券或者国家发行的其他有价证券进行诈骗活动，数额较大的行为。（）

37.高利转贷罪是转贷为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大的行为。（）

38.非法吸收公众存款罪是指不具有金融职能的单位或个人以非法占有为目吸收公众存款的行为。（）

39.变造货币罪是指变相制造假货币的行为。（）

40.行为人确实不知道所持有、使用的是伪造货币，则不能认定为持有、使用假币罪。（）41.离析阶段也叫培植阶段，是洗钱的起始环节。42.处置阶段也叫放置阶段，是洗钱的中间环节。

43.在放置阶段，将现金转变为银行存款是洗钱最常见的方式。（）

44.1989年11月，国际刑警组织在法国里昂召开第58届全体大会通过了《关于洗钱和相关事项的决议》。（）

45.2001年，巴塞尔银行监管委员会发布了题为《银行客户尽职调查》的咨询文件，对银行监管当局和银行业提出了更加具体的对客户尽职调查的要求。（）46.英国是世界上最早对洗钱进行法律控制的国家。（）

47.《1986年贩运毒品法令》是英国最早对洗钱犯罪进行规定的刑事立法。（）48.根据《1988年现金交易报告法》，澳大利亚金融交易报告分析中心规定，商业银行对存款人开立银行账户时提供的各种身份证明文件实行“90分检查”制度。（）49.支付交易在我国的反洗钱领域的含义单指客户向银行存取现金的行为。（）

50.电子支付工具的基本特点是将现金无形化、数字化。（）

二、单项选择（将正确答案字母填在题后括号里。每题1分，共20分）1.《中华人民共和国反洗钱法》依法提交大额交易和可疑交易报告，受法律保护的对象有（）A.履行反洗钱义务的机构 B.工人

C.农民 D.教师 2.2003年6月，金融行动特别工作组在柏林召开会议，规定的洗钱犯罪的上游犯罪种类有()A.60种 B.100种

C.30种 D.20种

3.2006年11月14日中国人民银行发布的《金融机构反洗钱规定》属于（）A.法律

B.行政法规

C.部门规章 D.部门文件 4.“洗钱”作为一个术语适用于法律领域的时间是（）

A.十九世纪末 B.二十世纪50年代 C.二十世纪70年代 D.二十一世纪初 5.美国建立现金交易报告制度的反洗钱法律是()A.《1994年禁止洗钱法》 B.《1986年控制洗钱法》 C.《1970年银行保密法》 D.《1992年阿农奥-怀利反洗钱法》

6.《中华人民共和国反洗钱法》规定金融机构对客户的交易信息在交易结束后至少保存（）

A.20年

B.10年

C.15年 D.5年

7.《关于洗钱问题的四十项建议》最初发布于（）A.1999年

B.1988年 C.1980年

D.1990年

8.2001年10月，金融行动特别工作组在华盛顿召开特别会议通过的打击恐怖融资特别建议有（）

A.9项 B.10项

C.7项

D.8项

9.金融行动特别工作组的秘书处设在()A.巴黎 B.纽约 C.伦敦 D.悉尼 10.美国的金融情报中心设在()

A.司法部 B.国务院 C.财政部 D.美联储

11.目前世界通行的反洗钱交易报告制度有()A.2种

B.3种

C.1种 D.4种

12.“金融机构应特别注意随着新科技或发展中的科技应运而生的洗钱手段…”是《关于洗钱问题四十项建议》的

A.第七项建议 B.第八项建议 C.第九项建议 D.第十七项建议 13.非正规汇款体系借助的工具之一是()A.文件

B.法律

C.法规 D.电话

14.随着经济的全球化，洗钱越来越具有()A.跨国性

B.整体性 C.联合性

D.本国性

15.金融行动特别工作组对成为观察员的国家或地区的反洗钱和反恐融资系统进行全面评估的时间是在成为观察员的()A.半年内 B.一年内 C.两年内 D.五年内

16．建议将洗钱活动列为刑事犯罪的国际法律是()A.《维也纳公约》 B.《巴勒莫公约》 C.《关于洗钱问题的四十项建议》

D.《联合国反腐败公约》

17.2000年6月，金融行动特别工作组公开全球洗钱最猖獗的地区有()A.巴勒斯坦

B.北美地区 C.巴哈马群岛 D.斐济 18．在反洗钱工作中，记录保存制度的内容有()A.会议记录

B.出差记录 C.交易记录 D.谈话记录 19．目前，洗钱的一般特征体现为()A.越来越猖獗 B.越来越专业化 C.越来越公开 D.越来越公益化 20.巴塞尔银行监管委员会关于洗钱的规定有（）A.了解你的客户 B.可疑交易报告原则 C.记录保存

D.反洗钱宣传培训

三、多项选择（将正确答案字母填在题后括号里。每题2分，共20分）

1.《中华人民共和国反洗钱法》规定在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全（）A.客户身份识别制度 B.客户身份资料保存制度

C.交易记录保存制度 D.大额交易和可疑交易报告制度 2.在我国,构成洗钱罪必须符合以下条件（）

A.行为人在主观上有犯罪故意 B.清洗的是各种犯罪所得 C.行为人实施了洗钱行为 D.不知道是毒品收益将其转移

3.《关于洗钱问题的四十项建议》中金融机构的义务主要有：（）

A.了解客户真实身份

B.建立记录保存系统 C.识别异常金融交易 D.制定反洗钱内控制度

4.刑法规定的洗钱行为主要指:（）

A.提供资金账户 B.协助将财产转化为现金、金融票据、有价证券

C.通过转账或其他结算方式协助资金转移的 D.协助将资金汇往境外的5.金融机构要采取哪三项措施预防洗钱活动（）

A.建立客户身份识别制度

B.客户身份资料交易记录保存制度

C.持续的员工培训制度

D.大额交易和可疑交易报告制度

6.《关于洗钱问题的四十项建议》中“指定的非金融企业和行业”指（）A.赌博业 B.房地产经纪人 C.贵金属交易商 D.珠宝商

7.人民银行进行反洗钱行政调查时，被调查的金融机构应尽的义务主要有（）A.参与调查义务 B.配合调查义务 C.如实提供信息义务

D.不得拒绝和阻碍义务 8．反洗钱内控制度的主要内容有（）

A.建立内部控制环境 B.持续的员工培训计划

C.建立内部控制措施

D.合规或审计部门对前述体系进行监督与评价

9.金融情报中心的基本功能（）

A．收集金融信息 B.分析金融信心 C.分发金融信息 D.情报交流 10.2006年11月14日，中国人民银行发布了（）

A.银行业反洗钱规定 B.金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法

C.金融机构反洗钱规定 D.保险业反洗钱规定

四、简答（每题5分，共 10分）

1.简述《中华人民共和国刑法修正案

（六）》中洗钱罪的上游犯罪种类。

2.请列举金融诈骗罪包括哪几个类型。

反洗钱基础知识测试题参考答案

一、判断 √ 2 √ 3 √ 4 × 5 × 6√ 7× 8√ 9√ 10 √ 11 × 12× 13 √ 14 √ 15√ 16 √ 17 × 18√ 19× 20√ 21√ 22√ 23× 24√ 25× 26√ 27√ 28√ 29√ 30√ 31√ 32× 33√ 34√ 35√ 36√ 37√ 38× 39× 40√ 41× 42× 43√ 44√ 45√ 46× 47√ 48× 49× 50√

二、单项选择

1.A 2.D 3.C 4.C 5.C 6.D 7.D 8.D 9.A 10.C 11.A 12.B 13.D 14.A 15.B 16.C 17.C 18.C 19.B 20.A

三、多项选择

1.ABCD 2.AC 3.ABCD 4.ABCD 5.ABD 6.ABCD 7.BCD 8.ABCD 9.ABCD 10.BC

四、简答

1.洗钱罪的上游犯罪种类主要有：（1）毒品犯罪；

（2）黑社会性质的组织犯罪；（3）恐怖活动犯罪；（4）走私犯罪；（5）贪污贿赂犯罪；（6）破坏金融管理秩序犯罪；（7）金融诈骗犯罪。

2.金融诈骗罪主要指：（1）集资诈骗罪；（2）贷款诈骗罪；（3）票据诈骗罪；（4）金融凭证诈骗罪；（5）信用证诈骗罪；（6）信用卡诈骗罪；（7）有价证券诈骗罪；（8）保险诈骗罪。

第三篇：反洗钱基础知识测试题

反洗钱基础知识测试题（附参考答案）

一、不定项选择

1、反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒 ABCD 贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。

A、毒品犯罪

B、黑社会性质的组织犯罪 C、恐怖活动犯罪 D、走私犯罪

2、《中华人民共和国反洗钱法》自 B 起施行。A、2006年1月1日 B、2007年1月1日 C、2008年1月1日 D、2008年3月1日

3、ABCD 是金融机构反洗钱活动的基础工作。A、了解客户

B、大额现金交易报告 C、可疑交易的分析

D、与司法机关全面合作

4、国务院反洗钱行政主管部门是指 B。A、中国反洗钱分析监测中心 B、中国人民银行 C、公安部

D、中国银行业监督管理委员会

5、金融机构反洗钱工作的原则包括（ABDE）A、合法审慎原则 B、保密原则 C、封闭管理原则 D、了解客户原则

E、与司法机关、行政执法机关全面合作原则

6、金融机构违反反洗钱规定，有下列哪些行为之一的，由中国人民银行处以罚款？（DE）

A、未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；

B、未按照规定设立专门机构或者指定专门机构负责反洗钱工作的；

C、要求单位客户提供有效证明文件和资料，进行核对并登记的；

D、未按照规定保存客户身份资料和交易记录的； E、将反洗钱工作信息泄露给客户和其他人员的。

7、金融机构在与客户开展下列 ABCD 业务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其它身份证明文件，进行核对并登记。

A、建立业务关系

B、为客户提供规定金额以上的一次性现金汇款 C.、为客户提供规定金额以上的一次性现钞兑换 D、为客户提供规定金额以上的一次性票据兑付

8、我国 B 最先明确了洗钱罪的罪名和罪刑。A、修订后的新宪法 B、修订后的新刑法

C、修订后的新中国人民银行法 D、金融机构反洗钱规定

9、我国具有FIU（反洗钱金融情报中心）职能的机构是（D）A、中国人民银行反洗钱局 B、公安部

C、中国人民银行调查统计司 D、中国反洗钱检测分析中心

10、中国人民银行及其分支机构对所收集的非现场监管信息进行分析时，发现有疑问或需要进一步确认的，可根据情况采取以下方式进行确认和核实（ABCD）

A、电话询问 B、书面询问 C、走访金融机构

D、约见金融机构高级管理人员

11、金融机构应当按照下列哪些规定期限保存客户的帐户资料和交易记录？（AC）

A、帐户资料自销户之日起至少5年 B、帐户资料自销户之日起至少10年 C、交易记录自交易记帐之日起至少5年 D、交易记录自交易记帐之日起至少10年

12、下列交易属于大额资金交易的有（ACD）A、单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币等值1万美元以上的现金收支

B、法人、其他组织和个体工商户银行帐户之间单笔或者当日累计人民币100万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转

C、自然人银行帐户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转

D、交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易

13、金融机构可以采取以下的一种或者几种措施，识别或者重新识别客户身份（ABCDE）

A、要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件 B、回访客户 C、实地察访

D、向公安、工商行政管理等部门核实

E、核对有效身份证件或者其他身份证明文件

14、金融机构不得为客户开立匿名帐户或 D，不得为身份不明确的客户提供存款、结算等服务。

A、实名帐户 B、联名帐户 C、同名帐户 D、假名账户

15、中国反洗钱监测分析中心发现金融机构报送的大额交易报告或者可疑交易报告有要素不全或者存在错误的，可以向提交报告的金融机构发出补正通知，金融机构应该在接到补正通知的（B）个工作日内补正。

A、3 B、5 C、7 D、10

16、金融机构有下列 ABCD 行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正﹔情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其它直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款。

A、未按照规定履行客户身份识别义务

B、未按照规定保存客户身份资料和交易记录

C、未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告 D、与身份不明的客户进行交易

17、在办理业务中发现异常迹象或者对先前获得的客户身份资料的 ABC 有疑问的，应当重新识别客户身份。

A、真实性 B、有效性 C、完整性 D、合法性

18、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，客户通过在境内金融机构开立的账户或者银行卡所发生的大额交易，由 C 报告。

A、开立帐户的金融机构 B、发卡行

C、开立帐户的金融机构或发卡行 D、办理业务的金融机构

19、金融机构及其分支机构应当 ABCD。A、依法建立健全反洗钱内部控制制度

B、设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作 C、制定反洗钱内部操作规程和控制措施

D、对工作人员进行反洗钱的培训，增强反洗钱工作能力

20、金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由 A 承担未履行客户身份识别义务的责任。

A、金融机构 B、第三方机构

C.、金融机构与第三方机构共同 D.、客户

21、中国人民银行及其分支机构根据履行反洗钱职责的需要，可以采取下列措施进行反洗钱现场检查。（ABCD）

A、进入金融机构进行检查

B、询问金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明

C、查阅、复制金融机构与检查事项有关的文件、资料，并对可能被转移、销毁、隐匿或者篡改的文件资料予以封存

D、检查金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。

22、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中，下列用语的含义准确的是（A、B、C）

A、“短期”系指10 个工作日以内，含10 个工作日。B、“长期”系指1 年以上。C、“大量”系指交易金额单笔或者累计低于但接近大额交易标准的。

D、“频繁”系指交易行为营业日每天发生3 次以上，或者营业日每天发生持续5 天以上。

23、金融机构违反《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》等反洗钱相关规定的，由中国人民银行按照《中华人民共和国反洗钱法》第三十一条、第三十二条的规定予以处罚；区别不同情形，向中国银行业监督管理委员会建议采取以下措施（ABC）

A、责令金融机构停业整顿或者吊销其经营许可证；

B、取消金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员的任职资格、禁止其从事有关金融行业工作；

C、责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。

D、对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款。24、2004年5月10日，Ｃ 因涉嫌介入与美国制裁的国家的交易，被美联储处以1亿美元的罚款，受到全球广泛关注。

A、里昂银行 B、巴林银行 C、瑞士联合银行 D、日本大和银行

25、国务院反洗钱行政主管部门或者省一级派出机构调查可疑交易活动时，调查人员不得少于 B 人。、A.、1 B.、2 C、3 D、4

二、填空题

1、金融机构应当按照反洗钱 预防、监控制度 要求，开展反洗钱的宣传和培训工作。

2、金融机构及其分支机构的负责人应当对反洗钱 内部控制 制度的有效实施负责。

3、金融机构应当在大额交易发生后的 5 个工作日内，通过其总部或者由总部指定的一个机构，及时以电子方式向反洗钱监测中心报送大额交易报告。

4、金融机构为自然人客户办理人民币单笔 5万元 以上或者外币等值 1万美元 以上现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。

5、中国人民银行及其分支机构根据履行反洗钱职责的需要，可以与 金融机构董事、高级管理人员谈话，要求其就金融机构履行反洗钱业务的重大事项作出说明。

6、根据《反洗钱现场检查管理办法（试行）》，被查单位对《现场检查意见告知书》有异议的，应当在收到相关处理文书之日起 10 日内向发出文书的单位（中国人民银行及地市级以上分支机构）提出陈述、申辩意见。

7、中国人民银行及其分支机构在非现场评估中发现金融机构在反洗钱工作中存在问题的，应当及时发出《反洗钱非现场监管意见书》，进行 风险提示，要求其采取相应的防范措施。

8、金融机构应当采取切实可行的措施保存客户身份资料和交易记录，便于 反洗钱调查 以及 监督管理。

9、金融机构在按照国务院反洗钱行政主管部门的要求采取临时冻结措施后 48 小时内，未接到侦查机关继续冻结通知的，应当立即解除冻结。

10、金融机构及其工作人员应当对报告 可疑交易、配合中国人民银行调查可疑交易活动等有关反洗钱工作信息 的情况予以保密，不得违反规定向任何 客户和其他人员 提供。

三、判断改错题（在认为错误的部分划线并改正）

（×）

1、金融机构应当设立反洗钱专门机构或者指定专职岗位负责反洗钱工作。

应为：内设机构（√）

2、金融机构未按照规定履行客户身份识别义务，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其它直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款。

（×）

3、金融机构应当按照规定向中国人民银行报告人民币、外币大额交易和可疑交易。

应为：中国反洗钱监测分析中心（√）

4、《客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》自2007年8月1日起施行。

（×）

5、对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，可以向任何行政执法机构和司法机关提供。

应当为：对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密，非法律规定，不得向任何单位和个提供。

（×）

6、金融机构应当于每年或者每季度结束后的7个工作日内向中国人民银行或者中国人民银行当地分支机构报告反洗钱非现场监管信息。

应当为：5个工作日

（×）

7、自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换符合大额交易标准，金融机构可以不报告。

应当为：自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换符合大额交易标准，如未发现该交易可疑的，金融机构可以不报告。

（×）

8、《反洗钱法》规定，调查可疑交易活动，可以询问企业及个人，要求其说明情况。

应当为：金融机构有关人员

（√）

9、根据《中华人民共和国刑法》第六次修正案，毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪为洗钱罪的上游犯罪。

（√）

10、金融机构发现或者有合理理由怀疑客户或者其交易对手与司法机关发布的恐怖组织、恐怖分子名单有关的，应当立即向中国反洗钱监测分析中心和中国人民银行当地分支机构提交可疑交易报告，并且按相关主管部门的要求依法采取措施。

（×）

11、反洗钱检查组进驻被检查单位进行现场检查时，应当向被查单位出示《中国人民银行工作证》和《现场检查通知书》。

应当为：《中国人民银行执法证》

（×）

12、客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存十年。

应当为：客户身份资料自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年；交易记录自交易记账当年计起至少保存5年。

（√）

13、《现场检查取证记录》由检查人员、主查人及证据提供人、被查单位负责人分别签字或盖章，并由被查单位在所附的证据材料上加盖行政公章或业务公章。

四、简答题

1、《反洗钱法》第三十一条规定：金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。下列行为包括哪些？

答：（1）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；（2）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；（３）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。

2、请谈谈反洗钱客户身份识别工作可以采取的措施。答：（１）核对有效身份证件或者其他身份证明文件；（２）要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件；（３）回访客户；（４）实地查访；（５）向公安、工商行政管理等部门核实；（６）其他可依法采取的措施。

3、请结合实际谈谈银行的洗钱风险点主要在哪些环节？

（注：此题请结合实际思考回答，无统一标准答案。）金融机构在履行客户身份识别义务时应当向中国反洗钱监测分析中心和中国人民银行当地分支行报告以下可疑行为：

（1）客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件的（2）对向境内汇入资金的境外机构提出要求后无法完整获得汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所及其他相关替代性信息的。（3）客户无正当理由拒绝更新客户基本信息的。（4）采取必要措施后怀疑先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性的。（5）履行客户身份识别义务时发现的其他可疑行为。金融机构报告上述可疑交易行为参照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》及相关规定执行。

金融机构违反《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，中国银行业监督管理委员会会采取哪些措

施？

文章来源：乌鲁木齐中心支行

2013-09-22 11:34:49 打印本页

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答：责令金融机构停业整顿或者吊销其经营许可证；取消金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员的任职资格、禁止其从事有关金融行业工作；责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分；罚款50—500 万元。

第四篇：反洗钱基础知识1

开展客户风险等级划的原则：1.全面性 2.审慎性 3.持续性 4.分级管理 5.保密

证券公司应关注哪些行业风险因素：1娱乐服务行业 2典当与拍卖行业 3废品收购行业 4未被监管的慈善团体或非盈利组织，尤其是跨境性质的 5其他

证券公司应关注哪些业务风险因素： 第三方存管银证转账以外的大额存取款业务； 2 异常的大宗交易业务； 其他具有较高潜在洗钱风险的业务。

中国人民银行及其派出机构的反洗钱 执法权限主要有哪些？

现场检查权、非现场监测权、行政调查权、临时冻结权、行政处罚权等。

95、证券、基金公司出现哪些行为，监管机关可以责令限期改正？

证券、基金公司有下列行为之一的，由中国人民银行或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正： ● 未按照规定建立反洗钱内部控制制度的； ● 未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；

● 未按照规定对职工进行反洗钱培训的； ● 未按照规定履行客户身份识别义务的； ● 未按照规定保存客户身份资料和交易记录的； ● 未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的； ● 与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；

● 违反保密规定，泄露有关信息的； ● 拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；

● 拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。

96、证券、基金公司出现哪些行为，情节严重的，只责令对高管等直接责任人员给予纪律处分？

证券、基金公司有下列行为之一，情节严重的，中国人民银行或者其授权的设区的市一级以上派出机构建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分： ● 未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；

● 未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；

● 未按照规定对职工进行反洗钱培训的。97、证券、基金公司出现哪些行为，监管机关会处以罚款？ 证券、基金公司有下列行为之一，情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款： ● 未按照规定履行客户身份识别义务的； ● 未按照规定保存客户身份资料和交易记录的； ● 未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的； ● 与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；

● 违反保密规定，泄露有关信息的； ● 拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；

● 拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。

有上述行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款。

98、证券、基金公司出现哪些行为，监管机关可责令停业整顿或者吊销其经营许可证？

有下列行为之一的，致使洗钱后果发生，且情节特别严重的，中国人民银行可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证：

● 未按照规定履行客户身份识别义务的； ● 未按照规定保存客户身份资料和交易记录的； ● 未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的； ● 与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；

● 违反保密规定，泄露有关信息的； ● 拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；

● 拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。

1、中国人民银行设立（B），负责接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告。

A、反洗钱局 B、中国反洗钱监测分析中心 C、保卫局 D、分支机构

2、《中华人民共和国反洗钱法》于（C）通过。A、2006年9月1日 B、2006年10月1日 C、2006年10月31日 D、2007年1月1日

3、（B）发现个人出入境携带的现金、无记名有价证券超过规定金额的，应当及时向反洗钱行政主管部门通报。A、金融机构 B、海关 C、边防部队 D、公安部门

4、金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度。客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存（A）年。A、B、１0 C、15 D、２0

5、单笔或者当日累计人民币交易（C）万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支属于大额交易。

A、１０

B、１５

C、２０

D、２５

6、国务院反洗钱行政主管部门或者其（B）派出机构发现可疑交易活动，需要调查核实的，可以向金融机构进行调查，金融机构应当予以配合，如实提供有关文件和资料。A、县一级 B、省一级 C、地市一级 D、以上都对

7、金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的，由（B）承担未履行客户身份识别义务的责任。A、第三方 B、该金融机构 C、该客户自身 D、该金融机构与第三方

8、反洗钱行政主管部门调查可疑交易活动时，调查人员不得少于（B）人，并出示合法证件和国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构出具的调查通知书。A、1 B、2 C、3 D、4

9、《反洗钱法》规定的临时冻结不得超过（A）。A、48小时 B、24小时 C、3天 D、1周

10、金融机构在大额交易发生后的（B）个工作日内以 电子方式报送中国反洗钱监测分析中心。

A、3 B、5 C、7 D、10

11、金融机构在可疑交易发生后的（D）个工作日内以 电子方式报送中国反洗钱监测分析中心。A、3 B、5 C、7 D、10

12、国务院反洗钱行政主管部门根据（B）授权，代表中国政府与外国政府和有关国际组织开展反洗钱合作，依法与境外反洗钱机构交换与反洗钱有关的信息和资料。A、法律 B、国务院 C、行政法规 D、规章

13、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中所用的“短期”是指(B)A、3个工作日以内，含3个工作日 B、10个工作日以内，含10个工作日 C、5个工作日以内，含5个工作日 D、2个工作日以内，含2个工作日

14、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中所用的“长期”是指(C)A、6个月以上 B、9个月以上 C、1年以上 D、2年以上

16、（B）是国务院反洗钱行政主管部门，依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理。

A、中国银行业监督管理委员会 B、中国人民银行

C、中国证券监督管理委员会 D、中国保险监督管理委员会

17、中国人民银行令„2006‟第1号《金融机构反洗钱规定》自（C）起施行。

A、2006年10月31日 B、2006年12月1日 C、2007年1月1日 D、2007年3月1日

18、中国人民银行令„2006‟第2号《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》自（D）起施行。A、2006年10月31日 B、2006年12月1日 C、2007年1月1日 D、2007年3月1日

19、中国反洗钱监测分析中心发现金融机构报送的大额交易报告或者可疑交易报告有要素不全或者存在错误的，可以向提交报告的金融机构发出(A)。

A、补正通知 B、整改通知 C、检查通知 D、处罚通知

20、《中华人民共和国反洗钱法》自（C）起施行。A、2006年10月31日 B、2006年12月1日 C、2007年1月1日 D、2007年3月1日

21、中国人民银行或者其分支机构实施反洗钱现场检查时，检查人员不得少于（A）人。A、2 B、3 C、4 D、5

22、中国人民银行或者其分支机构实施反洗钱现场检查时，检查人员应当出示（B）和检查通知书。A、工作证 B、执法证 C、身份证 D、以上都可以

23、中国人民银行或者其分支机构实施反洗钱现场检查后，应当制作现场检查意见书。现场检查意见书的内容包括检查情况、检查评价、（C）。

A、纪律处分建议 B、行政处罚意见 C、改进意见与措施 D、以上都是

24、下列哪个是反洗钱的义务主体（A）。

A、金融机构及特定非金融机构 B、中国人民银行 C、公安部门 D、检察机关

25、现时（B）是我国的反洗钱行政主管部门。A、反洗钱局 B、中国人民银行 C、中国反洗钱监测分析中心 D、公安部

26、金融机构应当建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的（A）应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。A、负责人 B、董事会

C、监事会 D、反洗钱工作领导小组

27、金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或（D）。A、实名账户 B、联名账户 C、同名账户 D、假名账户

28、客户由他人代理办理业务的，金融机构应当（C）身份证件或者其他身份证明文件。

A、核对并登记代理人 B、核对并登记被代理人

C、核对并登记代理人和被代理人 D、核对代理人、核对并登记被代理人

29、金融机构在（C）的情况下，应当将客户身份资料和客户交易信息移交国务院有关部门指定的机构。A、兼并 B、接管 C、破产和解散 D、变更

30、以下哪项不是银行业金融机构大额交易报告要素内容（B）。

A、客户名称或姓名 B、对公客户法定代表人姓名 C、客户身份证件/证明文件类型 D、代办人姓名

第五篇：反洗钱基础知识

反洗钱基础知识

第一章 洗钱的基本概念

“洗钱”一词的原始含义就是把脏污的硬币洗干净。在以铸币为主要支付手段的年代，金银铸币流通的时间久了，表面会很脏，会影响铸币的使用和流通。于是，商人们就想出了一个办法，他们戴上手套，将被弄脏的货币倒入大缸内，再加入一些具有腐蚀性的化学药剂进行清洗，使铸币光亮如新，重新投入流通。这是“洗钱”一词最早的来历。此时的洗钱概念并无贬义。

现在“洗钱”一词的含义是对其原始含义的假借，是指将货币资金或财产来源和性质的“不干净”进行清洗，即将所谓的黑钱、赃钱和犯罪收入通过各种交易来使其达到表面合法化，从而使非法财产的拥有者能够安然享受不法财务或利益。

1.1洗钱的基本含义

洗钱，是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益，通过各种手段隐瞒或掩饰起来，并使之在形式上合法化的行为和过程。

1.1.1我国对洗钱概念的界定

2007年1月1日开始实施的《反洗钱法》第二条规定，本法所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。

《中华人民共和国刑法》第191条规定：明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破获金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：

（1）提供资金账户的；

（2）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；（3）通过转账或者其他结算方式协助将资金转移的；（4）协助将资金汇往境外的；

（5）以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的所得及其收益的来源和性质的。1.2国际组织对洗钱概念的界定

1988年《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》将洗钱定义为：

1、明知资产来源于毒品，为了隐瞒或掩饰其非法来源，或为了协助任何涉及此种犯罪的人逃避其行为的法律后果而转换或转让该资产；

2、明知资产来源于毒品犯罪，而隐瞒或掩饰该资产的性质、来源、位置、处置、转移、控制关系或所有权的行为。

巴塞尔银行条例则将洗钱描述为：银行或其他金融机构可能无意间被利用作为犯罪资金转移或存储的中介。犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一账户向另一账户作支付和转移，以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系；或者利用金融系统提供的安全保管服务存放款项。

金融行动特别工作组对洗钱的定义是：凡是隐匿或掩盖犯罪所得财物的性质、来源、地点或流向，或协助任何与上述非法活动有关的人规避法律责任的，都是洗钱犯罪。

第二章 洗钱的危害

20世纪中期以来，洗钱犯罪活动迅速蔓延，严重威胁各国的国家安全，危及全球经济发展。

洗钱产生严重的社会问题，危害国家的社会治安；破坏国家的政治秩序，造成社会的不稳定；损害社会公平，造成社会财富被犯罪分子非法占有和挥霍；对国家的经济和金融安全产生严重影响，扰乱经济和金融的正常运行，已成为一个专门性的复杂的犯罪领域。

每年世界上被“洗”过的钱大约相当于各国GDP总和的2％－5％，数额高达15,000－28,000亿美元。洗钱已发展成为一个有着高额利润的、复杂的犯罪领域，并成为国际社会的一大公害。

下面我们来具体说说洗钱的危害。

2.1洗钱本身是一种犯罪行为，犯罪分子隐藏和转移违法犯罪所得，为犯罪活动提供进一步的资金支持，助长更严重和更大规模的犯罪活动。洗钱活动和恐怖活动相结合，还会对社会稳定、国家安全和人民的生命和财产的安全造成巨大损失。

2.2洗钱活动削弱国家的宏观经济调控效果，严重危害经济的健康发展。洗钱活动不遵守资金流向最有效益领域的基本经济规律，破坏了资源的合理配置，客观上干扰了国家宏观经济调控的政策效果，损害经济稳定和经济可持续发展。

2.3洗钱助长和滋生腐败，败坏社会风气，腐蚀国家机体，导致社会不公平，败坏国家声誉。

2.4洗钱活动造成资金流动的无规律性，影响金融市场的稳定，增加金融机构的运营风险。

2.5洗钱活动损害合法经济体的正当权益，破坏市场微观竞争环境，损害市场机制的有效运作和公平竞争。

2.6洗钱活动破坏金融机构稳健经营的基础，加大了金融机构的法律和运营风险。金融机构一旦被卷入洗钱案件，会严重损害金融机构的声誉，还会使金融机构面临法律风险和经济损失，从而面临客户流失和失掉业务机会的巨大风险。

第三章 洗钱的特征及过程

洗钱犯罪具有多样化、专业化和复杂化的特征。洗钱的方式和手段具有较强的隐蔽性和技术性特征。洗钱活动往往还具有跨国性特征。

典型的洗钱过程通常被分为三个阶段，即处置（放置）阶段、离析阶段和融合（归并）阶段，每个阶段都各有其目的及允许模式，洗钱者有时交错运用，以达到最终的清洗目的。

3.1放置（处置）阶段：把黑钱投入清洗系统

该阶段是洗钱的开始过程。通常把犯罪收益的零散现金转化为便于控制、隐藏的财产形式，或存款、或者购买有价证券等。从传统的柜台业务、汇款、信用卡到新兴的电话银行、电子银行，依靠越来越多的金融手段。

3.2离析阶段：特点是多层次、复杂的金融交易

是洗钱的搅动过程、关键环节。通过银行、保险、证券公司到贵金属、房地产甚至是街头零售业，制造出复杂的交易层次，实施虚拟贸易收支等复杂的金融操作。使黑钱与最初来源脱钩，掩盖犯罪资金的来龙去脉和真实所有权关系，以逃过检查。

3.3归并（融合）阶段：将清洗后的钱集中起来使用

是洗钱的融合过程。犯罪收益与一般的正常收入混同，以合法面目出现，可以自由地支配和使用。资金通常转移至与犯罪组织或个人无明显联系的合法组织和个人的账之中，让“洗干净”的资金再次进入金融系统。

第四章 洗钱的主要方式

4.1利用金融机构

洗钱者利用金融机构洗钱的技巧包括：匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪收益、控制银行和其他金融机构等。

4.1.1伪造商业票据。如将犯罪收益存入甲国银行，并用其购买信用证，虚构进口交易，将资金到乙国银行兑现。

4.1.2通过证券业和保险业洗钱。

4.1.3信贷回收。先用合法资金支付定金从银行借款，以非法资金做抵押，然后用非法资金还贷。

4.1.4利用期货、期权交易中的匿名惯例洗钱。4.1.5利用银行存款的国际转移进行洗钱。

4.2利用一些国家和地区对银行或个人资产进行保密的限制

被称为保密天堂的国家和地区一般具有以下特征：一是严格的银行保密法。二是有宽松的金融规则。三是有自由的公司法和严格的公司保密法。这些地方允许建立空壳公司、信箱公司等不具名公司。较为典型的国家和地区有：瑞士、开曼、巴拿马、巴哈马以及加勒比海和南太平洋的一些岛国。

4.3．通过投资产业的方式 4.3.1成立空壳公司。4.3.2向现金密集型行业投资。

4.3.3利用假财务公司、律师事务所等机构进行洗钱。4.4通过市场的商品交易活动

因为现金交易报告制度的严格限制，洗钱分子在短期内无法将现金转变为银行存款，为了达到迅速改变非法资金的现金形态，购置贵金属、古玩以及珍贵艺术品成为洗钱分子洗钱的一种方式。贵重物品保值性、流通性较强，变现能力强，携带方便，不易被查获，安全性高。

4.5.其他洗钱方式

4.5.1走私。偷运现金或贵重物品到其他国家。4.5.2利用“地下钱庄”和民间借贷转移犯罪收益。

目前，国际上洗钱手法又有新的变化。例如，使用通讯账户、高薪聘请私人金融专家、使用信用卡和国际互联网等。

第五章 我国银行反洗钱主要义务

金融机构，尤其是银行，是资金流动的载体，客观上成为洗钱的主要渠道，从理论看，洗钱本质上是货币资金的转移支付行为；从实务看，洗钱大多需要借助金融工具、金融手段、金融媒介，因此，银行是反洗钱工作的重点单位之一。银行在反洗钱工作中的义务主要包括：

5.1建立反洗钱内部控制制度和机构

金融机构及其分支机构应当依法建立健全反洗钱内部控制制度，设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作，制定反洗钱内部操作规程和控制措施，按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作。

金融机构及其分支机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。5.2客户身份识别

客户身份识别又被称为客户尽职调查或者了解你的客户。归纳来说，主要包括：

1、确定直接客户的真实身份；

2、确定间接客户的真实身份（受益人）；

3、了解客户的资金来源；

4、了解客户的经营范围、经营特点；

5、了解特定客户的交易目的。

金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。

5.3大额和可疑交易报告

和客户身份识别工作一样，大额和可疑交易报告是反洗钱工作中的核心内容之一。银行为客户提供金融服务时，发现大额和可疑交易，应当按照监管要求，及时上报。在履行反洗钱义务过程中，如发现涉嫌犯罪的，应当及时以书面形式向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告。

任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报。5.4.保存客户身份资料和交易记录

5.4.1银行应当在规定的期限内，按照安全、准确、完整和保密的原则，妥善保存客户身份资料和能够反映每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿等相关资料。

5.4.2银行应当保存的客户身份资料包括记载客户身份信息、资料以及反映金融机构开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料。

5.4.3银行应当保存的交易记录包括关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料。

5.4.4银行应采取必要管理措施和技术措施，防止客户身份资料和交易记录的缺失、损毁，防止泄漏客户身份信息和交易信息。

5.4.5银行应当按照下列期限保存客户身份资料和交易记录：

5.4.5.1客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年。

5.4.5.2交易记录，自交易记账当年计起至少保存5年。

5.4.5.3如客户身份资料和交易记录涉及正在被反洗钱调查的可疑交易活动，且反洗钱调查工作在前款规定的最低保存期届满时仍未结束的，金融机构应将其保存至反洗钱调查工作结束。

5.4.5.4同一介质上存有不同保存期限客户身份资料或者交易记录的，应当按最长期限保存。同一客户身份资料或者交易记录采用不同介质保存的，至少应当按照上述期限要求保存一种介质的客户身份资料或者交易记录。

5.5 其他义务 5.5.1保密义务

银行及其工作人员对依法履行反洗钱义务获得的客户身份资料和交易信息应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。

开展反洗钱工作不会侵犯到金融机构客户的个人隐私和商业秘密。为了在反洗钱工作中，合理、有效地保护金融机构客户信息，《反洗钱法》作出了以下规定：

一是明确要求对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密；非依法律规定，不得向任何组织和个人提供。

二是对反洗钱信息的用途做出了严格限制，规定反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱行政调查，同时规定司法机关依照《反洗钱法》获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱刑事诉讼。三是规定中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，作为我国统一的大额和可疑交易报告的接收、分析、保存机构，避免因反洗钱信息分散而侵害金融机构客户的隐私权和商业秘密。

5.5.2配合检查义务

金融机构应当积极配合人民银行对其开展的反洗钱现场检查工作，按要求提供有关被查材料。

检查组离场后，检查组应将《现场检查事实认定书》发给被查单位。被查单位应在收到之日起5个工作日内，以书面形式对《现场检查事实认定书》所述事实进行确认或提出异议。

检查结束后，检查组应将《现场检查意见告知书》发给被查单位。被查单位对《现场检查意见告知书》有异议的，应在收到告知书起10日内向发出告知书的人民银行提出陈述、申辩意见。

5.5.3配合调查义务

审核监管机构调查手续，按照监管机构的核查要求，及时、完整、准确地提供被调查对象的各类信息。

5.5.4培训和宣传义务

每年针对不同层次和岗位的人员开展多种形式的反洗钱培训，新入行行员必须经过反洗钱培训才能上岗，提高银行工作人员的反洗钱意识和工作技能，开展面向行内人员和社会公众的反洗钱宣传活动。

第六章 国际反洗钱组织概况

6.1专业反洗钱国际组织

6.1.1金融行动特别工作组（FATF）

金融行动特别工作组的全称是打击洗钱金融行动工作组（Financial Action Task Force on Mondy Laundering,FATF）,成立于1989年的西方七国首脑会议，创始国包括西方七国在内的15个国家以及欧洲联盟欧洲委员会。目前，金融行动特别工作组拥有包括我国香港在内的34个国家和地区，2个国际组织，还有20多个观察员。我国目前也是该组织的成员。

成员国包括：阿根廷、芬兰、意大利、俄罗斯联邦、澳大利亚、法国、日本、奥地利、德国、荷兰、新加坡、比利时、希腊、南非、巴西、卢森堡、西班牙、加拿大、墨西哥、瑞典、中国、中国香港、新西兰、瑞士、丹麦、冰岛、挪威、土耳其、印度、葡萄牙、英国、爱尔兰、韩国、美国、欧洲共同体、海湾合作组织。

6.1.2埃格蒙特集团（Egmont Group）

该集团于1995年，在比利时布鲁塞尔的埃格蒙特——阿森博格宫召开的会议上成立。该组织于1996年11月，首次以官方名义定义了金融情报中心，其定义也被国际社会所接受。6.1.3亚太反洗钱小组（APG）

1997年2月，于曼谷成立。目前，亚太反洗钱小组拥有26个成员。6.1.4欧亚反洗钱与反恐融资小组(EAG)该组织成立于2004年10月，于2004年10被金融行动特别工作组正式接受为观察员。我国是该组织的创始成员国。

6.2具有反洗钱功能的综合性国际组织 6.2.1联合国禁毒署（UNODC）

该组织成立于1997年，总部位于奥地利维也纳。主要职责是打击毒品和国际犯罪。6.2.2世界银行和国际货币基金组织

作为国际金融体系中的两个重要组织，世界银行和国际货币基金组织在反洗钱方面发挥着特殊作用，于2002年9月联合发表了《反洗钱和打击恐怖主义融资已强化的工作领域》。

6.2.3巴塞尔银行监管委员会

该委员会成立于1974年底，于1988年12月，发布了《关于防止犯罪分子为洗钱目的而利用银行系统的原则说明》，提出了了解你的客户原则、严格依法行事原则、与执法机关全面合作原则以及制定内部政策与程序原则。

6.2.4国际刑警组织

该组织成立于1923年，于2001年11月，成立了金融和高技术犯罪理事会，负责调查与洗钱、伪造货币等相关的案件。