流程在管理中的重要性---财务科李青

第一篇：流程在管理中的重要性---财务科李青

浅析流程在管理中的重要性

做为绿健的一名普通员工，在工作之余喜欢看看书，对流程有一定的认识；

何为流程？无规矩不成方圆，无流程不成管理，“流程”字面的意思为水流的方向，自上而下，犹如长江从上游至中游再到下游，若直接从上游到下游，这不是水的正常流程，可能在水的流动过程中，添加了人为的因素，耗用了大量的人力物力，造成了额外的成本耗用。

企业如何在竞争中利于不败之地，我认为在市场饱和甚至产能过剩时，同等质量的前提下，竞争者拼的是内部管理是成本，如何降低生产成本，不仅仅是生产成本，还包括管理成本及额外成本。公司内部是否有一套可执行的程序，是否能执行到底，将公司的方针及政策及时落地，全公司对市场的需求迅速做出反应。

如何建立公司的管理流程模式？在公司快速发展的同时，内部管理滞后于公司的发展，在本部门的工作中体现的尤为突出，有的流程需要本部门制定，有的流程需要公司制定，甚至对于同样的事情制定及使用的流程不统一，以结果为导向的处理方法逐渐体现出对事故预防的滞后性；

如何完善及优化公司的流程，任重而道远，需要全员参与；首先，做为企管办必须重视各部门及部门协调过程中的流程制定；其次各班负责人做好引导本部门人员建立健全切实可行的工作流程，确保本部门在工作过程中有安排、有执行、有监督、有整改，建立PDCA循环模式，在执行过程中进一步完善流程；再次作为普通员工，对在平时工作中存在影响正常工作的因素及时向部门负责人进行反馈，进一步使流程在执行过程中更加顺畅。

财务科：李青2012-10-8

第二篇：财务科工作流程

财务科工作流程 2

一、财务流程

1、收款流程

（现金）收款人将所收款项直接缴藁城市财政集中支付中心账户，交银行盖章返还缴款单作为收入凭证附收款收据到财务科盖章，财务科经支付中心交换后记账。

（转账）收款人将所收转账支票交财务科盖章背书，由财务科送藁城市财政集中支付中心交换后回单附收款收据记账。

2、借款流程

现金借款（5000元以下）由借款人按借款事由（或上级文件）填写环保局借款单，经主管财务领导审批后提前交财务科准备资金。

3、一般支出报销流程

1000元以下经财务主管领导签字后可以直接支付现金。1000元以上经财务主管领导签字后由经办人提供开户行、账号后交财务科到支付中心办理转账手续。

4、政府采购报销流程

使用人按计划填写招标采购委托书（需招标的编制招标方案→财务科→政府采购中心并拨预付款→采购办组织采购形势（招标或询价）并签订合同→政府集中采购→使用人验收并签字→凭发票或随货同行单经主管局长签字确认→经财务科审核人员审核无误→经采购办付款盖章→制单人员编制记账凭证。

5、差旅费报销流程

出差人员持报销凭证和填写正确的报销单→经财务科审核人员审核→出差人员持审核好的报销单主管局长或（医院经费开支）签字同意→出差人员持领导签字同意的报销凭证→经审核人员确认后交制单人员编制记帐凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

6、培训费报销流程

培训人持主管局长签字同意的财政统一收款收据及培训文件→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

7、业务招待费报销流程

报销人持写明招待事由的招待费审批卡及正规餐饮发票→由主管局长签字确认→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

8、会议费报销流程

办会人持会议费审批卡、会议通知（或签到表）及正规会议费发票→由主管局长签字确认→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

二、专项资金流程

年初编制全年专项资金谋划，根据减排任务及实际可作调整。

1、申报流程

项目单位提出申请→提供相关申报材料（材料不符合规定的退回）环保、财政部门受理→签署意见→上报市级环保、财政部门

2、审查（不符合规定退回）同意并形成文件→省级环保、财政部门→审查→专家论证（不符合规定退回）同意并形成文件→环保部、财政部。

2、拨款流程

财政部、环保部→省财政厅、环保厅→市财政局、环保局→县级财政局、环保局→按工程进度分期拨付。

3、验收流程项目竣工→提出申请→报上级环保、财政部门→专项资金验收。

第三篇：财务科工作流程

财务科工作流程

字体大小：大小 xmufidasoft发表于 10-09-10 10:19阅读(532)评论(0)分类：

1、物资采购报销流程

采购人员按计划和规定采购物资→凭发票或随货同行单→办理验收入库手续→经采购员、保管员、会计、分管副院长签字确认（单价万元以上需院长签字同意）→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

2、差旅费报销流程

出差人员持报销凭证和填写正确的报销单→经财务科审核人员审核并计算出差补贴→出差人员持审核并计算好的报销单（科室经费开支）经科教长及分管副院长或（医院经费开支）分管副院长签字同意→出租车票和飞机票必须由行政副院长签字同意→出差人员持各级领导签字同意的报销凭证→经审核人员确认后交制单人员编制记帐凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

3、科研课题经费报销流程

报销人持经课题负责人签字同意的报销凭证、经费本→由科教科长及分管副院长按规定审批签字→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

4、版面费报销流程

报销人持经科教科长或护理部主任及分管副院长签字同意的财政统一收款收据→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

5、学费报销流程

报销人持经科教科长和分管副院长签字同意的财政统一收款收据→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

6、职工医药费报销流程

报销人持医保医药费收据及医保病历证→由保健科长审核并按规定分类填写报销单后加盖保健科公章→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

7、在院病人外院检查费用报销流程

在院病人因医疗需要去外院检查，凭门诊收据及费用清单→主管医生签字→院医保办登记同意后盖章并注明费用性质→财务科物介管理员将收费项目代码输入电脑→到住院处记帐盖章并注明记帐金额→凭签字盖章的门诊收据、费用清单→经财务科审核人员审核→制单人员

编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

8、业务招待费报销流程

报销人持写明招待事由的正规餐饮发票→由分管副院长签字确认→行政副院长签字同意→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

9、保育费报销流程

报销人持经人事科长和分管副院长签字同意的财政统一收款收据→经财务科审核人员审核无误并按规定计算报销金额→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

二、空白支票的申领、核销流程

1、领用人凭经有关领导审批同意的书面报告→经财务科审核人员审核同意→由领用人凭审批同意的书面报告到出纳处办理空白支票领用手续→出纳人员按规定签发空白支票并写明用途、日期、限额等。

2、申领的空白支票使用后应及时将支票存根联连同经各级领导签字确认的发票→办理相关手续→到财务科按规定流程办理报销手续→出纳处办理支票交回注销手续。

三、申请奖金分配方案变更流程

由要求变更奖金分配方案的科室或部门到核算办领取变更申请表→按表中规定内容填写变更理由→经相关职能科室负责人签署意见→经分管副院长审批并签字→送财务科核算办→根据变更内容和审批意见进行有关资料的收集、论证、测算等→由核算办提交医院奖金工作小组讨论→对讨论通过的变更申请→报送医院党政联席会议通过并由院长审批→核算办根据院长签署的意见执行。

四、物价工作流程

1、新增医疗项目收费价格申报流程

新增医疗项目经医院有关职能部门和分管副院长审批同意，由科主任填写《新增医疗收费项目申请表》→报送财务科物价管理员进行收费价格测算并提交院长批准→按规定以医院文件形式呈报卫生厅、财政厅、省物价局→呈文一个月后，若无批文下发，→视同默认，物价管理员按院长批准的收费价格及经我保办输入电脑收费系统并编制收费代码→通知申报科室执行新的收费批准→新项目批准收费之日起科室所得的相关收入报核算办按医院有关新增医疗项目提成方法计算奖金。

2、医疗项目收费价格调整流程

科室对现行医疗项目收费标准因技术、设备、材料等原因需调整收费价格的，必须由科主任以书面形式提出调整理由和调整价格→报财务科物价管理员进行论证、确认→院长审批→物价管理员在电脑收费系统中对原价格进行修改，收费代码不变。

3、开设需医疗服务项目收费价格申报流程

由科主任填写开设特需医疗服务项目申请单→经相关职能科室负责人和分管副院长签署意见→物价管理员测算收费价格→提交院长批准后，以医院文件形式呈报卫生厅、财政厅、省物价局→呈文一个月后，若无批文下发，视同默认，物价管理员按院长批准的收费价格输入电脑收费系统并编制收费代码→通知申报科室执行新和收费标准。

五、投诉接待工作流程

1、病人对收费价格提出疑问或投诉时的接待流程

病人对医院收费价格有疑义提出投诉并来到财务科→由物价管理员或财务科长接待→对因病人不理解而造成误会的，给予耐心的解释以帮助病人消除误会→对认为是医院乱收费而投诉的，由物价管理员核查收费标准→与有关业务科室负责人取得联系→由执行医疗项目的科室作进一步解释→对查实多收费的应立即予以退费处理。

2、住院病人出院后退费流程

由施行医疗项目的科室填写退费申请表并由科主任签名→到财务科登记并由财务科长签字→凭出院收据和经有关人员签字同意的退费申请表→到住院处方退费手续→（若退药费，须先到药房退药并由小药房负责人签字后，方能去住院处办理退费手续）。

3、投诉财务人员及收费人员服务质量问题的流程

凡投诉财务及收费人员服务质量问题→可向财务科长或总会计师反映→财务科长接到投诉，先进行调查并按不同情况作出处理：

（1）若属误会，解释清楚并以此为鉴，有则改之、无则加勉；

（2）若因业务不熟练影响服务质量造成投诉的，应纠正错误，并向投诉人道歉；

（3）若给投诉人造成经济损失的，责任人全额赔偿并按规定记入《收费、住院处违纪及工作过失备忘录》一次；

（4）因职业道德、服务质量等原因给投诉人和医院声誉造成严重影响的，按《收费、住院处方违纪及工作过失备忘录》的规定给予处罚，并调离现任岗位。

（5）对前来咨询有关财务具体事项的，由具体分管该项工作的会计负责解释，若是会计业务方面的问题，财务科人员都可以接待，如果自己不能解决，应负责帮助找到具体分管会计；

（6）对前来投诉的意见，财务科长负责记录备查；对不能当时作出答复的，应留下投诉人通信地址，尽快反馈意见或给予解决。

第四篇：财务科流程汇总

单位财务报表编制工作流程

1、每月对本月会计人员编制记账凭证进行审核。

2、完成银行对账、客户往来对账等对账工作。

3、对无形资产进行摊销，结转药品成本，编制收支结余凭证。

4、对审核无误凭证进行记帐处理。

5、编制院本部及社康各报表数据，并进行合并报表处理。

6、分析收入支出情况，编制收入支出分析对比情况表。

7、根据收入支出情况，每月编写月财务简析报告、每季编制较详细财务收支报告。

8、根据财务报表数据，分析填报财务决算报表，完成财政部门决算工作。

9、经财务主任审批后，上报院领导班子，审批财务报表。

10、财务报表资料保存。

第五篇：财务科服务流程

部门：财务科

差旅费、杂费报销流程填写差旅费报销单或原始凭证汇总表科室负责人签字分管领导签字财务科审核财务负责人签字分管财务领导签字院长签字出纳办理款项支付

招待、宣传、维修等费用报销流程填写原始凭证汇总表（必要时附上合同或协议）在有效凭证上，注明用途科室负责人签字分管领导签字财务科审核财务负责人签字分管财务领导签字院长签字交财务科

员工因工作需要借支流程填写借条，注明用途分管财务领导签字院长签字财务负责人审核出纳办理款项支付

就餐卡充值流程所在科室提出申请经人事科、院办、信息科、财务科签署意见到移动公司办理黑卡财务科凭申请单在下个月充值根据医院通知，每季度后半个月之内，将前季度的就餐卡内金额清零

血费直补流程献血证复印件（献血者的姓名编号，献血记录）献血者与用血双方身份证复印件献血者与用血者双方关系证明户口在一起的只需要复印户口本户口不在一起的由所在地派出所或居委会出示证明出院收据出院清单医社保病人出院时，由住院收费处算出医社保已报血费金额，并在清单上注明新农合病人出院时，由医保处算出新农合已报血费金额，并在清单上面注明。

遗失收据补办流程当事人提供本人身份证（有效证件）不是本人，由经办人提供自己身份证复印件（或有效证件）以及当事人身份证复印件（或有效证件）收据没有报销证明一般情况下，由所在单位或者居委会提供若存在交通等双方纠纷事项交警部门开证明