发票分割单使用方法[五篇范文]

第一篇：发票分割单使用方法

发票分割单使用方法

一、企业一次进货分批出口，分批申报时，需要使用发票分割单。

二、增值税专用发票原件在首次申报时，装订在资料中。发票分割单一式两份，一份装订在资料中，一份单独申报。

三、单独申报的那份分割单，由审核人员审核确认后签字，返还企业，作为下次申报的进货凭证。

四、下次再申报时，如果分割不完，方法同上。审核人员签字的那份分割单作为原件附送在资料中，再单独申报一份，由审核人员签字后返还企业，再进行下次申报。

五、直到发票数量、金额用完为止。

第二篇：发票管家使用方法（范文模版）

发票管家使用方法

欢迎大家使用“辽宁省企业综合办税平台-发票管家”，本次培训将通过两个步骤为大家讲解：

一、建立发票开票员（此步骤一般都在软件安装后，技术人员会帮你设置完成）。

二、发票的开具及其软件的具体使用方法。

* 使用软件前请先将您的电脑连接宽带

一、建立发票开票员: 首先在桌面找到图标，然后双击软件图标：

稍等片刻后软件会弹出登录界面，选择软件的默认的登陆账号（默认密码也为“admin”）：

软件会弹出登录进度界面（此时登录时间可能较长，建议大家耐心等待）：

进入软件后点击“系统管理”：

选择“系统用户管理”：

在弹出界面点击“添加”按钮：

在弹出的界面输入相应的信息后点击“确定”（建议“姓名”应输入真实的开票员姓名，因为此信息会打印到发票开票员的位置，密码根据实际情况也可以不用设置）：

退出软件，至此“建立发票开票员”的工作已经完成。

二、发票的开具及其软件的具体使用：

双击打开桌面图标：

在软件登陆处选择刚才新建的“发票开票员”，输入相应的“密码”后点击“确定”：

* 在第一次使用软件的时候我们需要先获取相应的发票信息：

点击软件左上角的“开具行业及发票名称”：

在弹出的对话框点击“网络同步发票开具行业与名称”：

获取相应的“发票行业与名称”：

点击“获取发票种类”：

在弹出的对话框中点击“网络下载发票信息”：

得到“发票种类信息”后点击“退出”：

点击“确定”退出，完成同步“开具行业及发票名称”的操作：

* 在每次购买新的发票后我们都需要重新同步一下发票的库存信息：

点击“库存信息”：

在弹出的对话框点击“网络同步发票库存信息”：

得到相应“发票库存信息”后点击“退出”：

点击“退出”完成“发票库存信息”的同步：

* 接下来就可以进行发票的正常开具了：

点击“发票开具”：

软件出现要求定期上传发票的提示点击“确定”：

双击要开具的发票行业（由于您的企业核定的发票可能与本教程截图的行业不符，所以在软件中的实际操作可能与截图不一致，在这里我们会以“饮食业”和“旅店业”为例为大家讲解）：

开具“旅店业发票”：

按照客户需求输入“付款单位（个人）”信息，录入“起始时间”和“截止时间”后软件会自动生成天数，录入“单价”信息后，软件会自动用天数乘以单价生成相应的“金额”（最后生成的金额与“人数”无关），选择正确的“缴款方式”后录入“收款人”姓名点击“打印”就可以进行发票开具了（打印发票前请确认软件的发票号码与实际的发票号码相符，建议先在打印机放入再点击“打印”，若为正式打印发票请勿点击“打印测试”否则打印出的发票将不能作为报销凭证，且发票号码也不会正常向下滚动）：

开具“饮食业发票”（建议饮食费发票“项目”填写“餐饮费”，“单位”填写“次”）：

在发票开具一定时间以后需要对开具的发票进行上传，使局端得到发票的开具信息（建议上传时间：

1、建议在每月月底且当月发票都开具完成之后上传发票。

2、建议所购买的发票全部开具完成以后需地税局购买发票之前进行上传。3，当双击开具行业及发票名称时出现错误提示:“超过了最大上传期限!需要上传发票后才能继续开票”。）：

点击“开票信息上传”：

点击“网络上传开票数据”：

在弹出的对话框内点击“确定”,软件会提示“成功向税务局端发送了开票数据，稍后点击网络反馈获取反馈结果”:

然后点击“网络反馈”软件会提示“您的发票开具信息已成功被税务局接收！”点击“退出”软件即可。

当发票打印错误，并且未向地税局上传时，需要对错误的发票进行发票“作废”：

点击“发票作废”：

在弹出的对话框中输入要作废的发票号码后点击查询（其他查询条件不建议填写，以免选择的条件有错误造成不能查询到需要作废的发票号码）：

查询到相应的发票信息以后，建议检查一下是否为要作废发票信息：

若确认没有问题后，请在“作废原因”处填写发票具体的作废原因，然后点击“作废”：

软件会弹出“您真的要作废这条记录吗？”时，点击“是”软件提示“发票作废成功”：

然后点击“确定”退出“发票作废管理”即可。

* 当您的发票已经上传到地税局以后，软件不允许对上传过的发票进行作废了，只能通过冲账进行处理：

点击“发票冲账”：

在弹出的对话框中输入要冲账的发票号码然后单击查询（其他查询条件不建议填写，以免选择的条件有错误不能查询到需要作废的发票号码）：

查询到相应的发票信息以后，建议检查一下是否为要冲账的发票信息：

在弹出的对话框中输入“冲帐原因”对应发票号码在打印机中放入一张新的发票，然后点击“打印”，把打印出来的负数发票入账备案即可：

* 在我们用软件开具发票后，我们还可以通过软件的“开具信息查询”系统查询我们开具过的发票：

点击“开具信息查询”：

根据所需的条件输入相应的信息后点击“查询”（建议输入的条件不必输入太多，以免造成某条信息错误查询不到发票）：

若您开具的发票还需要导出方便查询，可点击对话框右下角的“导出Excel...”导出到所需的路径：

选择要保存的路径点击“保存”：

若想查看Excel里面的信息，则可在弹出的对话框内点击“是”打开进行查看：

如果还需要打印则可以在弹出的Excel里进行编辑后再进行打印。

到此软件的培训已经全部完成，若您在软件使用过程中出现了一些问题，可以拨打技术服务热线：2135611 3963611 2168086 与我们联系，我们的技术会耐心的为您解答问题！！再次感谢你能使用“辽宁省企业综合办税平台-发票管家”软件！！

第三篇：发票表证单书

附件3发票使用和购（印）申请表

说明：

1、本表一式两份，主管税务机关和纳税人各一份；

2、纳税人每次续购（印）发票时填报本表；纳税人首次购票及因故需增减发票种类或超过核定供票限量购票，填写《发票领购申请表》；纳税人首次申请印制冠名发票，填写《企业冠名发票印制申请表》；

3、定额发票、企业冠名发票和面额千位（含千位）以下手写发票，纳税人不需携带存根联到税务机关验销；其他发票（含货运发票），纳税人还需携带存根联和作废发票全套到税务机关进行验销；

4、抵扣金额指按税法规定，广告、旅游、代理等行业可从营业额中抵减的费用；

5、定额发票、企业冠名发票和面额千位（含千位）以下手写发票，由办税服务厅前台审核并供票；其他发票（含货运发票）先经税源管理部门审核，再由办税服务厅前台供票。

附件

4代开发票申请表

1、纳税人向税务机关申请代开发票需提交有关的证明材料，税务人员录入相关信息并打印本表，供纳税人签名（盖章）确认；

2、发票代码、发票号码、完税凭证号码，可以事后手工录入；

3、本表一式两份，纳税人一份，税务机关留存一份。

纳税人申请代开发票须知

1、纳税人向税务机关申请代开发票，需向税务机关提交如下证明材料：（1）合法的身份证件（如税务登记证副本、身份证等）；

（2）付款方（或接受劳务方）对所接受劳务项目、单价、金额等出具的书面证明。对个人提供劳务且符合小额标准的，只需提供劳务提供方的身份证明；

（3）建筑安装工程分包方申请开票，总承包商已扣缴税款的，须提供代扣代缴凭证、总承包商完税凭证复印件；

（4）开票的工程总额中包含可抵减计税营业额的设备项目的，须提供外购可抵减计税营业额设备的发票及工程结算的相关资料。

2、纳税人提交证明材料后，由税务人员将相关信息录入系统，打印《代开发票申请表》，供纳税人签（章）确认。

3、纳税人按要求缴纳税费后，税务机关开具发票交纳税人签收。

4、纳税人提供虚假证明材料，骗取税务机关代开发票的，按照《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则的有关规定处理。

第四篇：税控发票开票系统使用方法

陕西航天信息有限公司榆林分公司

税控发票开票系统（金税盘版2.0）操作指南

一、进入系统

1、双击桌面图标“开票软件”

2、进入税控发票开票软件登录页面，点击倒三角选择开票员身份登录，然后输入开票员密码、证书口令（证书口令输入次数共5次，5次输入错误需到税务局从新制证，请开票人员牢记您的开票员密码和证书口令），输入后点击登录

注意：安全接入服务器地址必须设置成：https://219.144.206.62:7002（如下图）

二、购买发票

企业初次购买发票需持金税盘或报税盘、发票领购本到税务机关购买发票。企业第2次购买发票需持金税盘或报税盘、发票领购本、上卷发票汇总和明细表到税务机关购买发票。

三、发票读入

企业购买的电子发票需点击发票读入，读入开票系统才能正常使用。

四、填开发票

发票管理—发票填开—增值税普通发票填开或增值税专用发票填开进行填开。

五、抄税报税

注意：月初从1号开始必须进抄报、清卡（如上月没有开票也必须抄报、清卡），报税期为月初1—15号，遇节假日顺延。否则金税盘会自动锁死无法开具发票。具体流程如下：

一般纳税人抄报流程：电子申报

→

在联网的情况下登陆下开票系统自动上报汇总，然后自动清卡

→

网上扣款。

小规模企业抄报流程：月初在联网的情况下登陆下开票系统自动上报汇总，然后自动清卡。（小规模电子申报根据税务局规定进行申报）

查询是否报送成功，在开票软件的报税处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票里找锁死日期，变到下个月的十几号，就是报送成功了。如果是当月的十几号就是没报送成功。

“办税厅报税”一般情况下不要用。除非服务器长时间有问题的情况下才用办税厅报税。

首先点击—远程抄报（联网进行）

远程抄报成功后最后点击—远程清卡（联网进行），成功后即可。

备注：远程抄报、远程清卡如遇特殊情况无法进行，请选择办税厅抄税，去税务大厅清卡。办税厅抄税具体操作如下：

点击办税厅抄税—系统弹出“请选择要抄税的票种”对话框，选择增值税专普票点确定，提示发票抄税处理成功。然后点击“发票资料”，打印发票汇总表和发票明细表。携带金税盘或报税盘，报表去税局清卡即可。

第五篇：发票分割单在税法上是否属于合法凭证

主题：原始凭证分割单楼主

作者：会计人员(2009-12-24 17:02:53)Email： 点击数：1891 回复数：3

原始凭证分割单做账进成本费用后，对企业所得税有影响，税务部门认可吗？关于原始凭证分割单问题的回复 1 楼

作者：地税局(2009-12-25 16:37:43)Email：

会计人员网友：

你好，首先感谢你对地税工作的关心和支持。

你在网上提出原始凭证分割单进入成本后，对企业所得税有影响，税务部门是否认可一事现回复如下：

只要是符合规定的原始凭证分割单税务机关是认可的，原始凭证分割单应附有：原始发票复印件。原始发票复印件上应加盖保存原始发票单位印章，原始发票付款单位上应列有本单位的名称。

特此回复。

南陵县地方税务局

2009年12月25

一张原始凭证上所列的金额由二家单位以上共同承担,需由保存发票的单位开具发票分割单。

发票分割单在税法上是否属于合法凭证,取得分割单和发票复印件的公司是否允许在所得税前扣除 ？

《会计基础工作规范》规定，一张原始凭证所列支出需要几个单位共同负担的，应当将其他单位负担的部分，开给对方原始凭证分割单，进行结算。

但至于在税务处理上是否能扣除，目前仅有企便函（2009）33号有叙述规定，由于此文件的适用局限，估计各地处理不一，只有看当地税务机关认定了。

除非企业能有证明是无法取得发票的事项，税务机关认可发票（原始凭证）分割单。

——因为发票（原始凭证）分割单实质上可以代替了一个货物流转环节。从而减少了一个纳税环节。如果企业是在最终消费环节，又能证明无法取得发票的事项，才认可发票（原始凭证）分割单。