信息技术实用手册2.3

第一篇：信息技术实用手册2.3

《中小学教师信息技术实用手册》

第二章软件篇

第三节网络应用

1.想用FlashFXP传输文件，要先定义站点，不一定填写的选项包括：(D)

(A)服务器地址(B)用户名(C)密码(D)端口号

2.关于QQ，哪种说法是错误的？(A)

(A)QQ视频聊天，只要一方发起，不需要另一方同意，即可开始视频。

(B)QQ可以给不在线的通讯对象发送离线文件。

(C)QQ可以进行文本、视频、语音等多种形式的聊天。

(D)使用QQ，必需先注册一个账户

3.下列那一项不是FlashFXP的优点？(D)

(A)能直接上传文件夹(B)能断点续传

(C)速度快(D)不需要安装额外的软件

4.电子邮件地址的格式是(A)

(A)用户名@主机域名(B)用户名At主机名

(C)用户名.主机域名(D)主机名.用户名

5.邮件客户端软件OUTLOOK EXPRESS不含以下哪个功能？(B)

(A)离线查看邮件(B)附件杀毒

(C)离线写邮件(D)批量发送邮件

6.在WINRAR工具软件中，不具有的功能是(B)

(A)压缩(B)翻译(C)打包加密(D)不压缩打包

7.迅雷属于哪种下载方式？(D)

(A)P2P(B)P2S(C)S2S(D)P2SP

8.迅雷可以下载以下哪些资源？(D)

(A)BT(B)FTP(C)文件(D)以上都可以

9.QQ发送的离线文件，能够在QQ服务器上永远保存下去，直到对方接收。(B)错

10.QQ有部分功能是需要付费的。(A)对

【这份试卷总分100分，答案只有90分，有一题答案错了，但具体是哪一题答错了我也没弄明白，望高手指出，谢谢。】/ 1

第二篇：信息技术学习手册

信息技术学习手册 第一章信息与信息技术

一、信息

1、概念：信息是对人们有用（或有意义）的消息。

信息无处不在，信息既看不见也摸不着。构成世界的三大要素是：物质、能量和信息

2、信息的特征：共享性、传递性、载体可变性、可存储性、时效性等。

3、信息的表现形式：文字、声音、符号、数字、图形、图像 同一个信息可以依附多种载体，也就是有多种表现形式。

二、信息技术

1、概念：信息技术（Information Technology, IT）是指获取信息、处理信息、存储信息和传输信息的技术。它们是在计算机技术和通信技术的支持下的。信息技术包括那些？

信息技术主要包括计算机技术、网络技术、微电子技术、传感技术，通信技术，和光电子技术等。

信息技术的核心技术是：计算机技术。

三、信息安全

1、计算机病毒

概念：是一种人为制造的、能够侵入计算机系统并给计算机系统带来故障的程序。（或计算机病毒是一种特殊的程序，是人为编写的能够侵入计算机系统并危害计算机系统资源的特殊计算机程序。）

计算机病毒对计算机的影响? a、经常无故地“死机”;b、运行速度明显下降;c、屏幕上显示莫名的信息;d、部分文件被破坏或删除;e、破坏整个硬盘或软盘上的数据。计算机病毒产生的原因:

1、开个玩笑，一个恶作剧。

2、产生于个别人的报复心理

3、用于版权保护

4、炫耀自己 几种计算机病毒的名称。

CIH、梅利沙、星期

五、蠕虫、特洛伊木马等 计算机病毒的主要特征：

具有传染性、破坏性、潜伏性、隐蔽性和寄生性。

注意：计算机病毒与计算机程序错误不同，程序错误或软件漏洞常被称为“臭虫”（Bug），并不是故意制造的，而计算机病毒则是蓄意制造的，会在一定条件下自行发作，自我复制，进行“繁殖”。

计算机感染病毒的途径。

通过网络、电子邮件、软盘、盗版光盘。防治计算机病毒的方法。从防、查、解三方面进行。

防：不用盗版的软盘、光盘；不打开来历不明电子邮件；定期备份文件；设置软盘写保护；用防病毒软件实时监控。

查、解：发现系统有病毒后，应立即停止系统的一切操作，然后再用相应的杀毒软件进行清除。

目前我国的杀毒软件：KILL、KV3000、瑞星、金山毒霸等。

2、计算机犯罪 什么是计算机犯罪？指的是利用计算机和网络进行不法行为。

（1）现代高科技犯罪的特征：隐蔽性强、危害性大、增长速度高等。（2）先进的技术应该用于哪些方面？

能够作为一种工具为人们服务，提高学习、工作、生产效率发展生产力，提高人们的生活质量。

计算机犯罪的分类：针对计算机的犯罪。如“黑客” 利用计算机的犯罪。如利用计算机进行盗窃、贪污等。（3）软件知识产权

树立正确的道德观念和法制观念，遵守《计算机软件保护条例》，自觉使用正版软件，抵制盗版软件和各种侵权行为。

思考讨论：为什么盗版软件屡禁不止（学生主动发表见解）盗版软件无开发费用，成本低，利润高（高达九倍，比毒品利润还高），盗版者法制观念差、道德水平低。

（4）养成良好的上机习惯，懂的识别网络中的资源，自觉拒绝网络中黄色、暴力等有害信息，充分利用有用的信息，遵守网络规则。附：《计算机信息网络国际联网安全保护管理办法》，已于1997年12月11日经国务院批准，现予发布，自1997年12月30日起施行。

四、练习

1、关于信息，以下说法不准确的是（）。

A.信息就是指计算机中保存的数据 B.信息有多种不同的表示形式 C.信息可以影响人们的行为和思维 D.信息需要通过载体才能传播

2、信息技术的进展趋势不会是（）。

A.传输的高速化 B.网络化 C.应用的复杂化 D.信息的多媒体化 3．下列选项中，属于信息的是

A．赶赴灾区的解放军战士

B．在现场报道的电视台记者

C．救灾指挥部的总指挥员

D．新浪网滚动播出的地震伤亡情况

4．通过广播和电视跟踪报道北京奥运圣火在云南的传递盛况，其主要的信息载体形式有 A．声音和文字

B．声音和视频

C．文字和动画

D．声音和动画

5、下列不属于信息的是（）。(A)报上登载举办商品展销的消息

(B)电视中某产品广告(C)计算机

(D)各班各科成绩

6、李先生在报纸上看到一则消息：“10月1日至4日到家电商场购买家用电器有较大的优惠”。李先生于10月6日旅游回来，前往商场咨询，被告知优惠活动已经结束。这个事例主要体现了信息的（）。

(A)时效性

(B)共享性

(C)真伪性

(D)载体依附性 关于计算机病毒，下列说法中正确的是（）A．病毒是由软盘表面粘有的灰尘造成的

B．病毒常隐藏在数据文件或系统中，不具有隐蔽性和潜伏性。

C．病毒具有传染性

D．病毒对计算机会造成或轻或重的损害，但制造病毒的人并不构成犯罪。

8、下列（）行为是不违法的? A．窃取公司商业秘密数据转卖给他人 B．利用黑客手段攻击某政府网站

C．利用电子邮件传播计算机病毒 D．为防泄密而给秘密资料加密

9.下列不属于计算机病毒特征的是（）。A.潜伏性 B.免疫性 C.隐蔽性 D.传染性

10、计算机病毒是指（）。A.已感染病毒的计算机磁盘 B.已感染病毒的程序

C.具有破坏性、能自我复制的特定程序 D.由计算机磁盘携带能使用户发病的病毒

11、因为计算机病毒具有_______，所以发作前一般较难被发现。(A)传染性

(B)潜伏性

(C)破坏性

(D)寄生性

12、下列行为不属于计算机犯罪的是（）。(A)利用计算机网络窃取他人信息(B)攻击他人的网络服务器

(C)私自删除他人计算机内的重要数据(D)查杀自己计算机中的病毒

13、在计算机的使用中，下述行为中不构成违法的是（）。

A.设计和调试自己的游戏程序B.私自复制别人制作的软件产品 C.设计和调试自已的计算机病毒 D.下载并且运行一个黑客程序

14、以下不属于信息的是（B）

A.一段天气预告 B.一张软磁盘C.一份学生成绩单D.一则招领启示

14、信息处理是指对信息的加工整理过程，其中并不包括信息的输入和输出。()

15、在网上匿名欺侮漫骂他人，现有法律鞭长莫及，不会受到法律的制裁。()

16、信息社会中人们的行为不再受道德和法律的约束。（）

17、在信息社会中，信息的获娶、分析和应用是每一个社会成员必须具备的基本能力。（）

18、计算机技术是信息技术的核心技术。()

18、计算机病毒的的传播方式，除传统的软盘和盗版光盘传播外，目前主要是通过因特网传播。（）

19、信息技术就是计算机技术（）20、利用自己的知识进入国家安全机关的网络中央不算是违法（）第二章：计算机组成

一、电脑的发展历程： 电子计算机的产生

世界上诞生的第一台电子数字计算机名为ENIAC（埃尼亚克--电子数值积分计算机）。是于1946年，在美国的宾夕法尼亚大学设计研制的。ENIAC由1.8万只电子管组成，占地180平方米，重达30吨，运算速度为5000次/秒。第一代：电子管计算机

特点：体积大、运算速度慢。使用的电子元件为：电子管。

1946年，世界上第一台电子数字积分式计算机——埃尼克（ENIAC）在美国宾夕法尼亚大学莫尔学院诞生。1949年，第一台存储程序计算机——EDSAC在剑桥大学投入运行，ENIAC和EDSAC均属于第一代电子管计算机。

电子管计算机采用磁鼓作存储器。磁鼓是一种高速运转的鼓形圆筒，表面涂有磁性材料，根据每一点的磁化方向来确定该点的信息。第一代计算机由于采用电子管，因而体积大、耗电多、运算速度较低、故障率较高而且价格极贵。本阶段，计算机软件尚处于初始发展期，符号语言已经出现并被使用，主要用于科学计算方面。第二代：晶体管计算机（主要元件：晶体管）

1947年，肖克利、巴丁、布拉顿三人发明的晶体管，比电子管功耗少、体积小、质量轻、工作电压低、工作可靠性好。1954年，贝尔实验室制成了第一台晶体管计算机——TRADIC，使计算机体积大大缩小。

1957年，美国研制成功了全部使用晶体管的计算机，第二代计算机诞生了。第二代计算机的运算速度比第一代计算机提高了近百倍。第二代计算机的主要逻辑部件采用晶体管，内存储器主要采用磁芯，外存储器主要采用磁盘，输入和输出方面有了很大的改进，价格大幅度下降。在程序设计方面，研制出了一些通用的算法和语言，操作系统的雏形开始形成。

第三代：集成电路计算机（主要元件：集成电路）

60年代初期，美国的基尔比和诺伊斯发明了集成电路，引发了电路设计革命。随后，集成电路的集成度以每3-4年提高一个数量级的速度增长。

1962年1月，IBM公司采用双极型集成电路，生产了IBM360系列计算机。第三代计算机用集成电路作为逻辑元件，使用范围更广，尤其是一些小型计算机在程序设计技术方面形成了三个独立的系统：操作系统、编译系统和应用程序，总称为软件。第四代：大规模集成电路计算机（主要元件：大规模集成电路）

1971年发布的 INTEL4004，是微处理器（CPU）的开端，也是大规模集成电路发展的一大成果。INTEL4004用大规模集成电路把运算器和控制器做在一块芯片上，虽然字长只有4位、且功能很弱，但它是第四代计算机在微型机方面的先锋。

1972-1973年，8位微处理器相继问世，最先出现的是INTEL8008。尽管它的性能还不完善，仅展示了无限的生命力，驱使众多厂家技人竞争，微处理器得到了蓬勃的发展。后来出现了INTEL8080、MOTOROLA6800。

1978年以后，16位微处理器相继出现，微型计算机达到一个新的高峰。INTEL公司不断推进着微处理器的革新。紧随8086之后，又研制成功了80286。80386、80486、奔腾（PEN－TIUM）、奔腾二代（PENTIUMⅡ）、奔腾三代（PENIUMⅢ）、奔腾四代（PENIUMIV）。个人电脑（PC）不断更新换代，日益风靡世界。第四代计算机以大规模集成电路作为逻辑元件和存储器，使计算机向着微型化和巨型化两个方向发展。从第一代到第四代，计算机的体系结构都是相同的，即都由控制器，存储器，运算器和输入输出设备组成，称为冯·诺依曼体系结构

第五代智能计算机

1981年,日本东京召开了一次第五代计算机---智能计算机研讨会,随后制定出研制第五代计算机的长期计划.第五代计算机的系统设计中考虑了编制知识库管理软件和推理机,机器本身能根据存储的知识进行判断和推理.同时,多媒体技术得到广泛应用,使人们能用语音,图像,视频等更自然的方式与计算机进行信息交互。

智能计算机的主要特征是具备人工智能，能像人一样思维，并且运算速度极快，其硬件系统支持高度并行和快速推理，其软件系统能够处理知识信息。神经网络计算机（也称神经计算机）是智能计算机的重要代表。第六代：生物计算机

半导体硅晶片的电路密集，散热问题难以彻底解决，大大影响了计算机性能的进一步发挥与突破。研究人员发现，遗传基因——脱氧核糖核酸（DNA）的双螺旋结构能容纳巨量信息，其存储量相当于半导体芯片的数百万倍。一个蛋白质分子就是一个存储体，而且阻抗低、能耗少、发热量极小。基于此，利用蛋白质分子制造出基因芯片，研制生物计算机（也称分子计算机、基因计算机），已成为当今计算机技术的最前沿。生物计算机比硅晶片计算机在速度、性能上有质的飞跃，被视为极具发展潜力的“第六代计算机”。

二、计算机的发展趋势： 随着计算机技术的发展，网络的发展及软件业的发展，使计算机的发展已经进入了一个崭新的时代。目前，计算机正向巨型化、微型化、网络化和智能化的方向发展。（1）巨型化（特点：高速度、大容量、功能强）（2）微型化（3）网络化（4）智能化

三、计算机的分类特点及应用领域

1、计算机的分类：

由于计算机的发展太快，随着时间的推移，分类的界线一直在不停地调整。但从理解计算机的角度来看，计算机可以按用途和规模进行划分。

计算机按照规模大小和功能强弱分类，有巨型机、大型机、中型机、小型机、微型机。计算机按照设计的目的和用途分类，可以分为通用计算机和专用计算机两种。我们日常使用的微机就是通用计算机；专门与某些设备配套使用的计算机就是专用计算机。

2、计算机的特点：

计算机作为一种通用的智能工具，具有运算速度快、运算精度高、通用性强的特点，特别是它具有记忆功能、逻辑判断能力以及程序控制能力。

（1）运算速度快（2）运算精度高（3）通用性强（4）记忆功能和逻辑判断能力（5）程序控制能力

3、计算机的应用领域：

自计算机问世以来，计算机技术以惊人的速度飞速发展，并广泛深入到社会的各个领域，对人类社会的发展产生了深刻和巨大的影响。主要运用于：（1）科学计算（2）数据处理（信息处理）（3）实时控制（过程控制）（4）计算机辅助工程（5）计算机通信（6）人工智能

总之，计算机的应用范围非常广泛，从人造卫星到日常生活，从科学计算到小孩玩具都有计算机的踪影。人们只有提高计算机方面的知识水平，才能使计算机充分发挥作用。

四、计算机的组成

一个完整的计算机系统包括硬件系统和软件系统两大部分。

（一）、计算机的硬件组成：

硬件系统：硬件系统是指构成计算机的电子线路、电子元器件和机械装置等物理设备，看得见，摸得着，是一些实实在在的有形实体。包括计算机的主机及其外部设备。

计算机硬件的组成有五个部分，即控制器、运算器、存储器、输入设备和输出设备。这就是冯·诺依曼体系结构；冯·诺依曼被称为计算机之父。

1、中央处理器（CPU）

中央处理器简称CPU，它是计算机的核心，中央处理器包括了控制器和运算器两个部分。CPU的主频很大程度上决定了计算机的运算速度。

如：Pentium（奔腾）Ⅲ 800 表示CPU主频为800MHZ；AMD Athlon 1GHZ表示CPU主频为1GHZ

2、存储器：

存储器是计算机的记忆和存储部件，用来存放信息。

在我们的电脑硬件中，存储器包括了外部存储器与内部分存储器两种，简称外存与内存。内部存储器分成RAM和ROM；外部存储器就是我们前面说的软盘、硬盘、光盘，U盘等。RAM 称为随机读写存储器。也就是我们通常所说的“内存”，可以随时读出与写入，但如果机器断电后所有存储在里面的数据都将丢失，一般从几十MB到几GB，如：Intel奔腾4 2.8GHz/512M/80GB/50X/15中的512M。ROM 称为只读存储器。只能读出，一般的写入方法不能写入，断电后保存的数据不会丢失。通常固化在主板上，以保存基本的输入输出系统BIOS，以及一些主板厂家的设置。

软盘 常见的是3.5英寸的软盘，容量为1.44MB，大约可以存储72万个汉字。必须插入到软驱才能使用。软盘怕水、怕脏、怕磁，要小心保存，不要弯折。软盘上有一块活动挡板，用于保护读写窗口，左下角有一个活动滑块，叫“写保护开头”，当滑块挡住小孔时，磁盘可以读也可以写，如果滑块移开，露出小孔，表示磁盘已经写保护了，里面的内容只能读出不能写入与修改。

硬盘 通常盘片与驱动器做成一体，不能分开，因此也叫固定盘。硬盘读写速度快，存储量大，通常以GB作为单位。

光盘 常见的是只读光盘(CD-ROM)，跟软盘一样，需要插入到光驱中才能使用。一张光盘通常的容量为650MB，体积小，容量大，价格便宜、便于携带。

2、存储器的存储单位：

上面我们在讲存储器的时候，很多时候都提到了存储器的存储容量问题，那么存储器的存储容量是用什么作为单位的呢？大家还记得刚才所提到的MB与GB吧，这都是存储器的容量单位。

存储器的存储单位是字节(Byte)为单位的，记作B，每个字节（B）能存8位二进制信息。一个字节可以存放一个英文字母，一个汉字需要两个字节来存放。字节单位并不是我们常见的十进制，计算机只能识别二进制编码（也就是计算机只认识两下数：0和1），在计算机中所有数据（文字、图片、声音等）都采用二进制编码，我们要记住以下的几个单位与其进位关系：

1B=8b

1KB=1024B 1MB=1024KB 1GB=1024MB

1TB=1024GB 如：1G=___________B 答案：1024*1024*1024 注意：虽然这里有位（b），但存储器的最小（基本）单位是字节（B）

容量从大到小（硬盘、光盘、软盘）存取速度从快到慢（内存、硬盘、光盘、软盘）

3、输入∕输出设备（1）常见的输入设备：

键盘、鼠标是微机中最常见、使用最多的输入设备。其次还有扫描仪、手写笔等。（2）常见的输出设备：

显示器是实现人机对话的重要工具，是不可缺少的输出设备。打印机是将计算机处理结果打印在纸张上的输出设。其次还有绘图仪

既是输入设备也是输出设备：触摸屏。

（二）、软件的概念： 软件系统：软件系统是指程序及有关程序的技术文档资料。包括计算机本身运行所需要的系统软件、各种应用程序和用户文件等。

软件是相对于硬件而言的，软件由程序、数据、文档这三部分组成。软件包括系统软件和应用软件两大部分。

系统软件主要是操作系统，如：Windows(95982000XP20032007)，Unix、linux,dos等。其作用：管理并调度计算机系统资源的使用。

应用软件常见的有：文字编软件（word、WPS、记事本、写字板等）、图像处理软件（画图程序、Photoshop等）以及我们常用的Excel、PowerPoint，杀毒软件等。

五、练习

1、以下设备不属于输出设备的是（）。

(A)绘图仪

(B)扫描仪

(C)显示器

(D)打印机

2、家里新买的计算机的配置为：Intel奔腾4 2.8GHz/1G/160GB/50X/15，其中通常用来表示硬盘大小的是（），内存是（），光驱是（），主频（CPU）是（）。(A)1G

(B)80GB

(C)Intel奔腾4 2.8GHz

(D)50X

3、断电会使原存信息丢失的存储器是（）

A、RAM B、硬盘C、ROM D、软盘

4、被人们誉为“电子计算机之父”的是（）。

(A)乔治 · 布尔

(B)艾仑 · 图灵

(C)冯 · 诺依曼

(D)维尔克斯

5、计算机的存储程序工作原理是（）提出的。A.布尔 B.爱因斯坦 C.冯.诺依曼 D.图灵

6.在计算机软件系统中，下列软件不属于应用软件的是（）。

A.AutoCAD

B.MS-DOS

C.Word

D.Media Player 7.在计算机硬件系统中，用来控制程序运行的部件是（）。A.运算器 B.鼠标 C.控制器 D.键盘 8.一个完整的计算机系统包括（）。

A.系统软件与应用软件 B.计算机及其外部设备

C.计算机的硬件系统和软件系统 D.主机、键盘、显示器

9、下列设备哪一项不是计算机的输入设备（C）。A.鼠标

B.扫描仪

C.绘图仪

D.数字化仪

10、RAM和ROM分别是（）的英文缩写

A.外存储器和内存储器 B.只读存储器和随机存储器 C.内存储器和外存储器 D.随机存储器和只读存储器 11．计算机内存储器包括：（）A、内存储器ROM、RAM和外存储器

B．ROM和RAM C．RAM、软盘和光盘

D．硬盘、软盘、光盘 12．计算机只能认识的机器语言是由()A、0和1组成的指令

B、1和2构成的指令 C、1，2，3，10构成的指令

D、1到16组成的指令 13．CPU包括：（）A、运算器和控制器

B、存储器和运算器 C．主板和控制器

D、主权和运算器

14．将计算机外部信息传递到计算机主机的设备称为（）。A、输入设备

B、输出设备 C．存储设备

D、传递设备

15、下列描述中不正确的是（）。

A、计算机的内存储器可分为ROM和RAM两部分。B、随机存储器用ROM表示，只读存储器用RAM表示。C、只读存储器的内容在停电后不会丢失。

D、随机存储器既可读出信息，也可写入信息。

16、在下面有关软件的叙述中，正确的说法是（）。A、计算机的所有软件都不需要购买。

B、软件是软件专业开发人员的劳动成果，其知识产权应受法律保护。C、任何软件可以随便复制使用。D、计算机没有软件也可以使用。

17、计算机中存储信息的设备是（）。A、存储器 B、驱动器 C、CPU D、鼠标器

18、在计算机中能统一指挥计算机各部分协调地工作的部件是（）。A、运算器 B、控制器 C、显示器 D、内存储器

19、微型计算机硬件系统的性能主要取决于（）

A 微处理器

B 内存储器

C 显示适配卡

D硬磁盘存储器 20、下列存储器中，存取速度最快的是（）

A 软磁盘存储器

B 硬磁盘存储器

C 光盘存储器

D 内存储器

1、在计算机的存储器中，内存的存取速度比外存储器要快。（）

2、信息处理是指对信息的加工整理过程，其中并不包括信息的输入和输出。()

3、计算机硬件系统和计算机软件系统是计算机系统中相互独立的两个部分，两者之间没有必然的联系。()4在计算机内部信息表示的方式是二进制数()

5、计算机只要硬件不出问题，就能正常工作()

6、字节是计算机存储单位中的基本单位()

7、、PC机忽然停电时，RAM内存中的信息全部丢失，硬盘中的信息不受影响()

8、、一个完整的计算机系统应包括系统软件和应用软件()

9、计算机的速度完全由CPU决定()

10、内存的存娶速度比外存储器要快()

11、没有安装操作系统的计算机和已安装操作系统计算机一样方便有效（）

12、Offce2000是一套系统软件（）

13、显示器是计算机的一种输出设备()

14、一般情况下，CPU的档次越高，计算机的性能就越好()

15、Windows是一种常见的应用软件（）

16、常用的CD-ROM光盘只能读出信息而不能写入()

17、计算机硬件系统一直沿用“冯·诺依曼结构”()

18、一个汉字在计算机中用两个字节来储存（）

第三篇：手册

内部控制的目标和原则

第一章 内部控制的目标

第一条 内部控制目标是行政事业单位建立和所要达到的目的。第二条 合理保证经济活动的合法合规。保证本单位经济活动在法律法规允许的范围内进行，符合有关预算管理、财政管理、资产管理、建设项目管理、会计管理等方面的法律法规和相关规定。

第三条 合理保证单位资产安全和使用有效。落实资产管理责任，加强资产的日常管理和定期清查盘点，确保资产的安全完整。加强内部控制，将资产管理与预算管理、政府采购管理相结合，优化资源配置，充分发挥资产效能，提高财政资金使用效益。

第四条 合理保证单位财务信息真实完整。按照国家规定编制和提供真实可靠的会计报告和相关信息，加强会计核算和预算、决算管理，强化财务信息分析和结果运用，保证财务信息的真实完整。

第五条 有效防范舞弊和预防腐败。按照公平公开公正的态度，廉洁奉公，防止贪污腐败，进一步完善决策权、执行权和监督权三权分离的机制，并建立由事前防范、事中监督和事后惩治相结合的反腐倡廉机制，充分运用内控的制衡原理，发挥流程控制作用，有效地预防舞弊和腐败行为。

第六条 提高公共服务的效率和效果。建立和实施内部控制，加强对单位经济活动的风险防范与管控，切实合理保证经济活动的合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，能够改善内部管理，提升单位的综合实力。

第二章 内部控制的原则

第七条 内部控制的原则是单位在建立和实施内部控制过程中所必须遵循的基本要求。

第八条 全面性原则。内部控制是一个整体系统，它渗透于单位经济活动的全过程并贯穿于活动的始终，要求单位的所有相关工作人员包括单位负责人都要参与到这项工作中来。

第九条 重要性原则。内部控制应当在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务、重要事项、高风险领域和高风险环节采取更为严格全面的控制措施，确保不存在重大缺陷和错漏。

第十条 制衡性原则。单位在议事决策机制、部门岗位设置及权责配置、业务流程等方面应科学合理并符合内部牵制的基本要求，确保不同部门、岗位之间权责分明，相互制约、互相监督。

第十一条 适应性原则。内部控制应当与单位规模、业务范围和特点、风险水平及所处具体环境等相适应，并根据新的变化和要求及时完善制度、改进措施和调整程序，不断修订和完善内部控制体系。

关于成立预算管理委员会等三个小组的通知

各科室（部门）、管理区：

为进一步规范单位的预算管理、政府采购、内部监督等活动，按照《行政事业单位内部控制规范》的要求，经研究决定成立预算管理委员会、政府采购领导小组、内部监督领导小组等三个小组。附件: 1.济南市历城区港沟街道办事处预算委员会成员名单 2.济南市历城区港沟街道办事处政府采购领导小组成员名单

3.济南市历城区港沟街道办事处内部监督领导小组成员名单

港沟街道办事处

2015年 11月 8日

预算管理委员会主要职能

1.审定预算业务内部管理制度。

2.确定单位预算管理的政策、办法和要求。3.审定预算编制总体目标和总体要求。

4.研究审定单位预算草案，特别是重大项目立项和经费分配使用计划。

5.协调解决预算编制和执行中的重大问题。

6.听取预决算执行情况分析报告，组织召开预算执行分析会议，督促各执行机构按照进度执行预算并改进预算执行中存在的问题。

7.审批预算追加调整方案。8.审定单位决算和绩效评价报告。9.其他相关决策事项。

政府采购领导小组主要职能

1.审定政府采购内部管理制度；

2.研究决定重大政府采购事项，审定政府采购预算和计划； 3.督促政府采购实施机构按照内部管理制度的规定和政府采购预算办理政府采购业务，协调解决政府采购业务执行中的重大问题；

4.其他相关决策事宜。

内部监督小组主要职能

1、对内部控制的建立与实施的有限性开展监督检查和评价，查找和发现内部控制存在的问题，提出改进建议并督促落实整改。

2、完善单位内部控制体系，使内部控制在单位内部管理中发挥更大的作用。

3、建立健全内部监督制度，明确各相关部门或岗位在内部监督中的职责权限，规定内部监督的程序和要求。

预算业务管理制度

第一章 总 则

第一条 为进一步提高行政事业单位内部管理水平，规范内部控制，发挥预算在单位经济活动中的重要作用，提高财政资金的最大效能，根据《会计法》、《预算法》、《行政事业单位内部控制规范》，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条

目标是科学规范预算编制；发挥预算控制作用；强化预算执行管理。

第二章 组织机构和职责

第三条 成立由单位领导班子组成的预算管理委员会，履行预算管理的决策职能，在预算管理系统中居于领导核心地位。

预算管理委员会主要职责：

（一）审定预算业务内部管理制度和预算编制总体目标。

（二）研究审定单位预算草案，特别是重大项目立项和经费分配使用计划。

（三）听取预决算执行情况分析报告，组织召开预算执行分析会议，督促各执行机构按照进度执行预算并改进预算执行中存在的问题。

（四）审批预算追加调整方案；审定单位决算和绩效评价报告。第四条 由财政所、办公室、组织科等负责人组成预算业务管理工作机构。

预算业务管理工作机构的主要职责：

（一）拟定预算业务内部管理制度，报预算管理委员会审定后，督促各预算业务执行机构（由各业务科室（部门）负责人组成）落实预算业务内部管理制度。

（二）拟定预算编制程序、方法和要求，报预算管理委员会审定。组织和指导预算业务管理执行机构开展预算编制工作。

（三）审核汇总预算业务执行机构提交的预算基础资料及建议数，进行综合平衡，形成预算草案报经预算管理委员会审定后，报送财政部门审批。

（四）将单位按照法定程序批复的预算分解细化后的预算指标报经预算管理委员会审批后，下达至各预算业务执行机构。

（五）审核汇总预算业务执行机构提交的预算追加调整申请，形成调整预算方案，报预算管理委员会审议。跟踪、监控、定期汇总分析预算执行情况，向预算管理委员会提交预算执行分析报告。

（六）编制单位决算报告和相关绩效评价报告，开展决算分析工作，报经预算管理委员会审定后对外报送同级财政部门审批。

第五条 各业务科室（部门）负责人组成预算业务执行机构，利用分配到的经济资源开展业务工作，完成工作目标。预算业务执行机构在预算业务管理工作机构的指导下，组织开展预算编制工作，并严格执行审批下达的预算。

预算业务执行机构的主要职责：

（一）提供编制预算的各项基础资料，根据工作计划提出预算建议数。

（二）按照预算业务管理工作机构的要求对预算控制数进行分解、细化。

（三）配合预算业务管理工作机构做好预算的综合平衡和执行监控，及时按要求解决预算执行中存在的问题。

第六条 财政所作为预算业务控制的牵头部门，履行预算业务日常管理职能，组织与预算业务相关的各项日常工作。

第七条 根据实际情况合理设置预算业务岗位，明确岗位职责，确保预算编制与审批、预算审批与执行、预算执行与分析评价等不相容岗位相互分离。

第三章 预算编制及审批

第八条 各业务科室（部门）按照“谁花钱、谁编预算”的原则，参与预算编制工作。办公室负责提交“三公经费”、会议费、水电费及办公费等公用经费的预算建议数，审核汇总资产购置预算建议数；组织科负责提交在职人员编制，工资、津贴及补贴、离退休人员经费、离退休公用和特需经费的预算建议数；相关业务科室（部门）负责提交项目支出预算编制计划。

第九条 财政所应当及时、全面了解和掌握相关政策和支出标准。基本支出严格按照中央八项规定和厉行节约的要求，按支出定额标准编制，严格控制“三公”经费和会议费、培训费支出；项目支出按照预算申报项目进行科学论证，并做好细化项目支出预算编制审核工作。

第十条 办公室负责资产购置预算编制,应当与部门预算编制同步进行。

第十一条 财政所将各业务科室（部门）提交的预算建议数审核

汇总后，上报预算管理委员会审批，并按照区财政部门规定的时间要求，完成部门预算系统录入工作。

第十二条 财政所负责将区财政部门批复的部门预算，经预算管理委员会审批后，下达各业务科室（部门）执行。

第四章 预算执行

第十三条 正常经费按照单位收支制度的要求，提交相应的文件、通知和单据，经单位负责人审批后，办理支付手续。

第十四条 专项经费由业务科室（部门）根据项目进展情况，提出专项资金使用申请。业务科室应当核实预算批复，填写专项资金申请表，经财政所批准后，按照单位的审批程序，办理有关拨付手续。

第十五条 政府采购的预算执行，应当先经办公室审核和单位负责人审批，财政所据此完成政府采购管理系统录入后，办公室方可按照政府采购相关要求办理采购手续，确保预算编制与预算执行一致，做到专款专用。

第十六条 财政所定期通报各业务科室（部门）预算执行情况，确保预算执行信息传输及时、畅通、有效，并将预算执行情况和分析报告上报预算管理委员会审定，提高预算执行的有效性。

第五章 决算管理

第十七条 财政所负责决算报表的编制和分析工作。决算的编制应当严格按照财政部门的要求，确保收支数额真实、完整、准确，并做好结余资金结转下年工作。

第十八条 财政所根据预算执行情况，编制汇总决算报表，完成汇总分析报告。通过决算分析工作，真正建立起预算与决算有效衔接、相互反映、相互促进的机制。

收支业务管理制度

第一章 总 则

第一条 为加强财务收支管理，确保财务收支的合法性与合理性，根据《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》和《行政事业

单位内部控制规范》的规定，结合单位实际，制定本制度。

第二条 收支业务严格按照中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》的规定，合理安排资金，保证各项经济工作正常开展。

第二章 管理机构及职责

第三条 财政所作为资金收支业务的归口管理部门, 对单位收支业务进行统一核算;定期梳理收支业务流程，建立健全财务报销制度。

第四条 财政所应当合理设置收支业务岗位，明确岗位职责，确保收款与会计核算、支出申请和内部审批、付款审批和付款执行、业务经办和会计核算、货币资金支付的审批与执行、货币资金的保管和盘点清查等不相容岗位相互分离。

第三章 收入的范围

第五条 根据《行政单位会计制度》规定，单位收入包括财政拨款、非税收入和其他收入，均纳入财政预算管理体系。

第六条 单位依法取得的应当上缴国库的政府非税收入，包括国有资产处置收入、国有资源有偿使用收入和利息收入。

第七条 应上缴国库或财政专户的收款事项包括：报废固定资产残值收入、利息收入、处理废旧报纸及销毁文件等。

第八条 应纳入往来账核算范围的包括:工会会费、党费和上级往来款等。

第四章 收入的管理

第九条 财政所作为归口管理部门，对本单位的收入进行统一管理和监控。

第十条 对于属于政府非税收入的项目，开具《山东省非税收入缴款书》，保证各项收入应收尽收，及时足额上缴国库，实行“收支两条线”管理。

第十一条 对于纳入往来账核算范围的收款，款项发生后应开具《山东省资金往来结算票据》，及时存入单位的银行账户，并进行账务核算。

第十二条 财政所应当根据收入预算，定期与业务部门进行对账，对征收情况的合理性进行全面分析。

第十三条 建立健全票据管理制度。财政所应当按照规定设置票据专管员，建立票据台账，做好票据的保管和序时登记工作。对财政票据的申领、启用、核销、销毁均应按照规定履行手续。

第五章 支出范围、标准及事前申请

第十四条 支出范围包括基本支出和项目支出，其中基本支出包括人员支出和公用支出；项目支出包括上级专款支出、工程支出、城乡公共环境卫生、城乡公共设施等支出。

第十五条 支出标准应当严格按照省、市、区财政部门、人事部门规定的开支标准和单位制定的有关培训费、会议费和差旅费管理办法执行。

第十六条 各业务科室（部门）应当根据工作计划和工作任务，结合预算指标，提出支出事前申请，经单位负责人批准后再去开展具

体相关业务。

第十七条 支出事前申请事项包括培训费、会议费、差旅费、设备购置费、公车运行维修费、公务接待费和项目支出专项经费等。

第六章 支出审核和审批

第十八条 支出单据必须由经办人、各业务科室（部门）负责人、财务负责人和分管领导审核，上报单位负责人审批后，方可报销。

第十九条 各业务科室(部门)必须在授权范围内办理支出业务，确保相关业务的真实性、合规性和有关资料的完整性，并报分管领导对相关业务和事项进行审核。

第二十条 财政所应当按照预算资金安排，审核单据来源的合法性，确保内容真实、金额大小写无误。

第二十一条 工会经费支出应由经办人报分管领导审批。临时机构的支出审批严格按照区政府资金结算中心规定执行。

第七章 财务管理

第二十二条 财政所应当严格控制现金支出，金额为1000元以上的支出，应当使用转账支票或公务卡结算方式。使用公务卡结算的，应按照公务卡使用和管理的规定办理有关业务。

第二十三条 财政所负责将会计凭证、账簿和会计报表等其他会计资料，按照《会计基础工作规范》的规定及时归档并妥善保管。

第二十四条 财务专用印章、法人印鉴和空白票据的保管应当遵循印章与票据分管原则，财政所应分别指定专人保管。

第二十五条 财政所应当严格执行银行账户开立程序，定期与开户银行核对信息，并做好银行账户的结算、对账工作。

第二十六条 财政所负责定期分析单位的各项支出情况，包括预算执行进度、单位基本支出、项目支出和“三公经费”执行情况，通过编制支出业务分析报告，为单位领导班子管理决策提供信息支持。

合同管理制度

第一章 总 则

第一条 为加强合同管理，防范法律风险，避免单位经济损失，维护单位合法权益，根据《中华人民共和国合同法》和《行政事业单位内部控制规范》的规定，结合单位的实际情况，制定本制度。

第二条 单位对外签订的各类经济合同一律适用本制度。

第二章 合同的归口管理

第三条 党政办公室作为合同的归口管理部门，对合同业务实施统一管理。

第四条 党政办公室应当合理设置合同业务岗位，明确岗位职责,确保合同的拟订与审核，合同的审核与审批，合同的审批与订立，合同的执行与监督等不相容岗位相互分离。

第五条 各业务科室（部门）对涉及本科室（部门）的合同负责管理，并指定专人对合同及资料进行管理归档。

第三章 合同订立

第六条 签订合同应当按照“平等互利、协商一致、等价有偿”和“价廉物美、择优签约”的原则。

第七条 合同除即时结清方式外，一律采用统一合同文本。合同中对各方当事人权利、义务的规定必须明确、具体，文字表达要清楚、准确。

第八条 合同订立包括合同调查、谈判、拟订、审核、签署等环节。

（一）合同调查环节。合同订立前，应当了解合同对方的主体资格、资信情况。

（二）合同谈判环节。组建素质结构合理的谈判团队，关注合同核心内容和关键环节，对于影响重大、涉及较高专业技术或法律关系

复杂的合同还应当聘请外部专家参与合同谈判的相关工作。

（三）合同文本拟定环节。合同谈判后，根据协商谈判结果，由承办的业务科室起草合同文本，保证合同内容和条款的完整准确。

（四）合同审核环节。合同文本拟订完成后，办公室应当组织相关科室（部门）审核合同内容。各相关科室（部门）应当认真履行审核职能，应当对做出的审核结果负责，办公室对合同审核的结果负全面责任。

（五）合同签署环节。对于经审核同意签订的合同，应当严格划分各类合同的签署权限，对外正式订立的合同应当由法定代表人或其授权的代理人签名或加盖有关印章；授权签署合同的，应当签署授权委托书，严禁超越权限签署合同。

第九条 党政办公室应当建立与财政所等相关科室（部门）的沟通协调机制，实现合同管理与预算管理、收支管理相结合，提高资金使用效益和管理效率。

第四章 合同业务管理

第十条 合同的履行应当遵循诚实信用原则。在合同履行过程中要明确相关负责人，强化对合同履行情况及效果的检查、分析和验收，全面适当执行本单位义务，督促对方积极执行合同，确保合同全面有效履行。

第十一条 党政办公室应当定期与财政所核对合同履行的信息，确保按合同约定结算相关价款，并向财政所提交合同原件作为账务处理的依据。

第十二条 党政办公室定期对合同进行统计、分类和归档，详细

登记合同的订立、履行和变更情况，并将合同文本统一分类、连续编号，实行对合同的全过程管理，同时应当加强合同信息安全保密工作。

第十三条 合同发生纠纷的，应当在规定时效内与对方协商谈判。合同纠纷协商一致的，双方应当签订书面协议；合同纠纷经协商无法解决的，党政办公室应当向单位负责人报告，并根据合同约定选择仲裁或诉讼方式解决。

政府采购管理制度

第一章 总 则

第一条 为进一步提高行政事业单位内部管理水平，规范单位采购操作运行，提高采购管理力度，根据《政府采购法》、《历城区政府采购管理办法》和《行政事业单位内部控制规范》，结合单位实际情况，制定本制度。

第二条 目标是规范政府采购预算和计划编报，提高政府采购质量和效率，加快政府采购预算执行，建立完善的政府采购内部管理制度。

第二章 组织机构和职责

第三条 成立政府采购领导小组，履行政府采购决策职能,主要负责审定政府采购内部管理制度;研究决定重大政府采购事项,审定政府采购预算和政府采购方式。

第四条 党政办公室作为政府采购的归口管理部门,对政府采购业务实施统一管理,主要负责拟定政府采购内部管理制度；审核汇总各科室（部门）提交的政府采购预算建议数；拟定政府采购组织形式；负责组织实施政府采购和验收工作等。

第五条 财政所负责拟定政府采购资金来源和资金的支付；定期与政府采购部门沟通和核对政府采购业务的执行和结算情况等。

第六条 党政办公室应当合理设置政府采购业务岗位，明确岗位职责,确保政府采购预算的编制和审定、招标文件准备与复核、政府采购合

同签订与验收、付款审批与付款执行等不相容岗位相互分离。

第三章 政府采购预算与计划管理

第七条 在政府采购业务中，应当遵循“先预算、后计划、再采购”的工作原则，实现预算控制计划，计划控制采购，采购控制支付。

第八条 党政办公室应当建立与各科室（部门）之间的沟通协调机制，实现部门之间信息共享，合理安排有限资源，发挥现有资源的效益。

第九条 各科室（部门）应当按照工作需求，提出下政府采购预算建议数，经党政办公室对采购合理性的审核，财政所从预算指标额度控制的角度进行汇总平衡后，上报政府采购领导小组审批。

第四章 采购活动管理

第十条 各科室（部门）根据政府采购预算批复，按照工作计划提出采购需求申请，经单位负责人审批，财政所完成政府采购管理系统录入后，党政办公室方可组织实施政府采购活动。

第十一条 党政办公室组织各科室（部门）对招标文件进行确认，将确认无误的招标文件提交区政府采购中心。

第十二条 区政府采购中心根据中标结果发布中标公告，党政办公室应当进行中标结果登记。政府采购合同订立环节，党政办公室应按合同管理制度执行。

第十三条 党政办公室应当将政府采购合同原件提交财政所作为

首次资金支付的依据。

第五章 采购项目验收

第十四条 依法自行组织采购的，由单位按照政府采购合同的约定自行组织验收；依法委托政府采购代理机构组织采购的，由单位或其委托的政府采购代理机构按照政府采购合同约定组织验收；大型或复杂的政府采购项目，由单位或其委托的政府采购代理机构邀请国家认可的质量检测机构办理验收。

第十五条 验收工作结束后，由验收小组出具验收证明，验收证明和合同复印件是申请资金支付的依据。

第六章 政府采购相关业务

第十六条 党政办公室做好政府采购业务相关资料的收集、整理工作，建立政府采购合同档案并按照国家规定的保管期限妥善保管。

第十七条 对于涉密政府采购项目，党政办公室应当与相关供应商或采购中介机构签订保密协议或者在合同中设定保密条款，明确规定涉密政府采购项目的信息管理职责。

第十八条 党政办公室定期对政府采购业务信息进行分类统计，并在单位内部进行通报。

资产业务管理制度

第一章 总则

第一条 资产是单位正常履行职能和开展业务活动的物质基础。单位的资产按照资产的形态，主要分为货币资金、实物资产、无形资产、对外投资和其他资产。为加强单位资产控制，特制定本制度。

第二章 资产业务控制目标

第二条 货币资金是指单位拥有的现金、银行存款、零余额账户用款额度和其他货币资金等。货币资金的控制目标包括：

（一）确保货币资金和相关印章、票据保管和使用符合国家有关法律法规的规定，银行账户的开立和管理符合国家有关法律法规的规定。

（二）确保单位货币资金安全完整，避免货币资金被盗窃、贪污和挪用等情况的发生。

（三）账实相符，不存在白条抵库等情况，确保银行、出纳和会计三方账务调节平衡，会计记录清楚，能够如实反映货币资金各项收支活动。

（四）货币资金运转管理有效，不存在流动性风险，提高货币资金的使用效率。

第三条 实物资产是指由单位占有、使用的，在法律上确认为国家所有、能以货币计量的各种固定资产、物料用品或低值易耗品等。实物资产的控制目标包括：

（一）实物资产的配置应当依据充分合理，符合国家规定的资产配置标准，决策和审批符合程序规定。

（二）坚持谁使用、谁保管、谁负责的原则，规范国有资产使用行为，落实使用责任，对所占有、使用的国有资产应当定期清查盘点，定期对账，做到家底清楚，账、卡、实相符，防止国有资产流失，保证资产安全完整。

（三）通过内部调剂、出租、出借等，合理配置和有效利用闲置资产，避免实物资产闲置或浪费，促进实物资产使用效率的提高。

（四）实物资产的价值核算、处置等会计处理方法应当符合国家统一会计制度的规定，对实物资产实施定期盘点，财务部门和资产管理部门实行定期对账，确保账实相符、账账相符。

第四条 对外投资是指单位以购买股票、债券等有价证券方式或以现金、实物资产、无形资产等方式向单位以外的其他经济实体进行投资。对外投资的控制目标包括：

（一）确保对外投资活动的合法合规。事业单位开展对外投资应符合国家有关规定，以不影响事业单位正常开展为前提。

（二）确保投资行为的科学性、合理性，提高投资的经济效益。

（三）确保对外投资资产的安全、完整。单位对外投资活动应当经单位领导班子集体决策通过，防止个人决策的随意或者舞弊行为。加强对投资项目的追踪管理，及时、全面、准确的记录对外投资的价值变动和投资收益情况，避免投资项目失去控制。

（四）建立责任追究制度，对在对外投资中出现重大决策失误或者管理不善的，追究相应责任。

第三章 资产管理的组织机构及职责

第五条 货币资金的管理机构及岗位职责

（一）货币资金控制主要在财政所内部进行，涉及出纳、会计、稽核、财务部门负责人、单位负责人等岗位和具有相关职能的业务部门。

（二）不得由一人办理货币资金业务的全过程，确保货币资金支付审批和执行、货币资金的保管和收支核算、货币资金的保管和盘点、货币资金的会计记录和审计监督等不相容岗位相互分离。

第六条 实物资产及无形资产的管理机构及岗位职责

（一）根据单位实际情况设立资产管理部门，由党政办公室对资产实施归口管理。其职能一般包括：一是根据国家有关国有资产管理的法律法规和政策规定、单位的实际情况，制定单位资产内部管理制度；二是负责资产的产权登记、资产记录、日常保管、清查盘点、统计分析等工作，协调处理资产权属纠纷；三是提供资产增减变动和存量信息，配合财政所开展政府采购预算和计划的编制及审核工作；四是督促业务部门按照资产内部管理制度的规定使用资产，定期检查资产使用情况，确保资产得到有效使用；五是按照国家有关规定办理资产处置工作；六是负责对投资项目的追踪管理；七是定期与财政所等相关部门核对资产信息，确保资产安全完整。

（二）党政办公室负责土地、房屋、交通工具、音像设备、低值易耗品等需要控管的一切资产。计算机硬件设备包括服务器、计算机及外设、网络设备、安全设备、存储设备、机房设备设施、大厅便民信息设备等。计算机软件产品包括操作系统、业务系统、开发工具、应用软件、杀毒软件等。

第七条 对外投资的相关机构及岗位职责

（一）对外投资的决策机构由领导班子组成，其主要负责对对外投资项目进行集体研究并确定投资方案。

（二）财政所负责详细记录投资决策过程、各方面意见，与可行性论证报告等相关资料一同交由办公室归档保管，以便落实投资决策责任。

第四章 资产管理控制

第八条 货币资金管理

（一）加强对出纳人员的管理。担任出纳的人员应当有会计从业资格证，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记工作。出纳岗位不得由临时人员担任。

（二）加强印章管理。印章是明确责任、表明业务执行及完成情况的标记。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。财务专用章应当由专人保管，个人名章应当由本人或其授权人员保管。负责保管印章的人员要配备单独的保险柜等保管设备，并做到人走柜锁。

（三）加强货币资金业务的授权审批控制。按照规定需要签字或盖章的，应当严格履行签字或盖章手续。

第九条 加强对银行账户的管理

（一）严格银行账户开立程序。所有银行账户的开立应当符合国家有关规定的要求，不得随意开立，不得违反规定开立和使用银行账户。

（二）财政所应当对已开立未使用或长期不使用的账户及时做出销户处理，银行账户销户按规定操作，经过适当授权并正确反映在会计

记录中。对已销户的银行账户，应在办理销户后一个月再由经办人员以外的会计人员向银行核实销户情况，确保销户已得到执行。

（三）财政所应当做好银行账户开户、销户情况的记录。定期与银行核对，确保所记录的银行账户与实际相符。

（四）加强银行预留印鉴管理。银行预留印鉴应当分开由不同人员保管，严禁一人保管所有支付预留印鉴，防范网上银行支付风险。

第十条 加强货币资金的核查控制

（一）盘点和清查库存现金

出纳人员应当每天清点库存现金，登记库存现金日记账，做到账实相符、账账相符。

单位应当建立现金清查制度。指定不办理货币资金业务的会计人员定期和不定期对库存现金进行抽查盘点，重点关注：账款是否相符；有无白条抵库；有无私借挪用公款；有无账外资金。如果发现账款不符，应当及时查明原因，做出相应处理，如果由于一般工作失误造成的，可由财政所负责人按照规定做出处理；如果属于违法行为，应当向单位负责人报告，并按照规定依法移交相关部门处理。

（二）加强与银行的对账工作

单位应当根据国家统一的会计制度的规定，按开户银行或其他金融机构、存款种类及币种等，分别设置“银行存款日记账”，由出纳人员根据收付款凭证，按照业务的发生顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。“银行存款日记账”应当定期与“银行对账单”核对，至少每月核对一次。月度终了，单位银行存款账面余额与银行对账单余额之间如有差额，必须逐笔查明原因并进行处理，按月编制“银行存款余

额调节表”，调节相符。

第十一条 实物资产和无形资产的管理

（一）加强对资产处置的控制。

对于重大的资产处置，单位应当建立集体议事决策机制，国家有规定的，还应当聘请具有资质的中介机构进行资产评估。资产处置涉及产权变更的，应当按照国家有关规定及时办理产权变更手续。单位资产的调剂、出租、出借、对外投资、处置等按照规定的程序和权限报批执行后，资产管理部门应当根据资产增减变化情况对资产记录进行调整，有关合同和文件应当同时提交财政所进行账务处理。

（二）建立资产台账，加强资产的实物管理

一是应当建立资产台账，详细登记资产信息。例如，建立固定资产目录和卡片，固定资产目录列明固定资产编号、名称、种类、所在地点、使用部门、负责人、使用年限等内容；固定资产卡片详细记录各项固定资产的来源、验收情况、使用地点、责任人、维护情况、增减变动情况等。

二是应当定期清查盘点资产，确保资产安全完整。进行定期清查盘点，根据盘点结果填写实物资产盘点表，并与资产台账记录核对，发现不符的，应当及时查明原因。资产清查盘点工作完成后应当形成盘点报告，由相关工作人员签字确认。清查盘点中发现的问题应当及时报告单位分管领导和相关部门负责人，并按照相关规定进行处理。对于盘盈、盘亏情况，财政所应当及时进行账务处理。

三是办公室应当与财政所、资产使用部门定期对账，至少每年核对一次，包括资产台账与财务账相核对，资产总账和明细账相核对，对发现的问题应当及时查明原因，落实责任。

第十二条 对外投资管理

（一）单位中进行或处置对外投资都属于重大经济事项，应当由单位领导班子集体研究决定，必要时组织专家或者聘请中介机构参与论证。

（二）投资方案确定后，财政所负责编制投资计划，严格按照计划确定的项目、进度、时间、金额和方式投出资产。

（三）办公室对投资项目进行追踪管理。严格按照计划确定的项目、进度、时间、金额和方式投出资产。对于股权投资，及时掌握被投资单位的财务状况和经营情况，特别是对被投资单位的重大经营事项和问题，及时向本单位负责人、分管财务和资产的负责人汇报；对于债权投资，及时关注发行债券单位的财务信用状况和投资债券的风险情况；加强对投资收益收取的控制，及时足额收取投资收益。

（四）财政所妥善保管对外投资的权益证书，建立详细的记录。定期检查有关权益证书的保管情况，确保权益证书的安全完整。同时，加强对审批文件、投资合同或协议、投资计划书、对外投资处置等文件资料的管理。

（五）财政所按照国家统一会计制度的规定，及时、全面、准确地记录对外投资的价值变动和投资收益情况。

（六）建立责任追究制度。对在对外投资中出现重大决策失误、未履行集体决策程序和不按规定执行对外投资业务的部门及人员，追究相应的责任。

建设项目管理制度

第一章 总 则

第一条 为规范建设项目投资行为，加强建设项目管理和监督，控制建设成本，提高社会效益，根据《会计法》、《国有建设单位会计制度》、《基本建设财务管理规定》和《行政事业单位内部控制规范》的规定，结合单位的实际情况，制定本制度。

第二条 目标是项目立项科学合理，决策过程合法合规，建设过程控制有效。

第三条 合理设置建设项目相关管理岗位，明确岗位的职责，确保项目可行性研究与决策、概预算编制与审核、项目实施与价款支付、竣工决算与竣工审计等不相容岗位相互分离。

第二章 审核管理

第四条 建立建设项目的资料审核机制。应当严格审核可行性研究报告、初步设计方案、投资概算、工程设计方案、施工图、工程变更申请、项目进度报告及计算申请、竣工决算报告等资料。

第五条 办公室根据国家有关规定委托具有相应资质的审计机构对建设项目相关资料及其事项进行审核，出具评审意见。

第六条 办公室负责定期收集施工单位、工程监理和跟踪审计等单位的评审意见，通过联席会议，现场通报合同执行进度、工程评审结果和设备投入等情况。

第七条 办公室指派专人详细记录议事决策过程和每位议事成员的意见，形成书面决策纪要，并妥善保管。

第三章 工程概算和变更管理

第八条 工程概算应当严格履行审核和审批程序，按照国家有关规定报有关部门批准，报经批准后方可调整工程概算。

第九条 工程需要变更的，建设项目归口管理部门应当会同委托的工程监理机构进行审核，严格履行有关审批程序。

第四章 资金管理

第十条 建设项目归口管理部门根据国家有关规定，委托具有相应资质的监理机构对建设项目进度和质量进行监控。监理人员要具备相应的资质和良好的职业道德水平，客观公正执行各项监理任务。

第十一条 建设项目归口管理部门按照有关部门下达的投资计划和预算对建设项目资金实行专款专用，按规定标准开支，严禁截留、挪用和超批复内容使用资金。实行国库集中支付的建设项目，单位应当按照国库集中支付的要求办理资金支付等相关事宜。

第十二条 因工程变更等原因造成价款金额发生变动的，在审核工程价款支付时，建设项目归口管理部门应当提供完整的书面文件和其他相关资料，作为财务核算的要件。

第五章 竣工决算管理

第十三条 建设项目竣工后，建设项目归口管理部门依据国家法律、法规规定及时组织审核竣工决算。财政人员应当认真审核建设项目相关手续，根据审核无误的有关单据，及时归集建设项目成本，并进行账务处理。

第十四条 建设项目归口管理部门应当及时组织审计验收，对审计验收合格的建设项目及建设期间购置的办公设备，及时与办事处资产管理部门办理资产移交手续，并加强对资产管理。未经竣工决算审计的建设项目，不得办理资产验收和移交手续。

第六章 档案管理

第十五条 建设项目档案的归档工作应当与项目建设同步，有关部门及时做好建设项目文件、材料的收集、编制和整理工作，交由办公室归档保管。

第十六条 建设项目竣工后，办公室应当将建设项目相关的文字材料、图纸、文件等收集齐全，按照国家规定进行分类、整理，形成建设项目档案，统一归档保管。

经济活动风险评估制度

第一条 按照《行政事业单位内部控制规范》要求，单位开展经济活动风险评估,应当建立健全工作机制，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条 成立经济风险评估工作小组，由单位负责人担任组长，负责全面统筹、协调各业务科室（部门）配合风险评估工作。由财政所、办公室、组织科和相关业务科室（部门）负责人为小组成员，负责计划、组织和安排具体评估工作，对单位经济活动风险进行评估，梳理各类经济活动业务流程，系统分析经济活动风险，确定风险点，据此选择控制方法和措施以有效的应对风险。

第三条 单位层面的风险评估应当重点关注：内部控制工作的组织情况；内部控制机制的建设情况；内部管理制度的完善情况；内部控制关键岗位工作人员的管理情况；财务信息的编报情况。

第四条 业务层面的风险评估应当重点关注：预算管理情况；收支管理情况；政府采购管理情况；资产管理情况；建设项目管理情况；合同管理情况。

第五条 经济活动风险评估应当每年进行一次。第一次风险评估要尽可能全面、细化，业务层面的风险评估完成后，形成业务流程图，确定关键风险点，剖析风险存在的原因及导致损失的可能性。后续的风险评估工作，可以定期进行，主要侧重于经济活动的变化部分。

第六条 评估工作完成后，风险评估工作小组应当做好汇总、整理和分析工作，形成书面报告，上报单位负责人，作为完善内部控制

的依据。单位负责人应当安排评估小组以风险评估结果为基础,根据国家有关的规定,结合本单位的实际情况,选择风险应对策略、确定解决方案，建立健全内部控制机制和完善内部管理制度。

经济活动议事决策制度

第一条 议事决策机制是单位经济活动科学决策、民主决策的重要保证，事关单位经济资源的优先配置。根据《行政事业单位内部控制规范》要求，结合本单位实际情况,制定本制度。

第二条 议事决策成员由单位领导班子组成。“三重一大”业务是指单位经济活动相关的重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务，应当实行领导班子集体研究决定。

第三条 议事决策范围包括大额资金使用、大宗资产采购、基本建设项目、重要资产处置、信息化建设以及预算调整等。

第四条 对重大经济事项的内部决策，形成书面决策纪要，如实反映议事过程以及每位议事成员的意见。将不同的意见记录在案，分清责任。同时，在做好记录的基础上，要求议事成员进行核实签字，并将决策纪要及时归档、妥善保管。

内部控制监督制度

第一章 总则

第一条 内部监督是行政事业单位内部控制体系的重要组成部分，按照《行政事业单位内部控制规范》要求，结合本单位实际情况，特制定本制度。

第二章 内部监督的主体

第二条 为了保证内部监督检查的客观性和公正性，内部监督应当与内部控制的建立和实施保持相对独立。成立内部监督领导小组，由单位负责人担任组长，纪工委、办公室、组织科、财财政所等负责人为小组成员（详见《关于成立内部监督领导小组的通知》）。内部监督领导小组负责对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价。

第三章 内部监督的内容

第三条 对行政事业单位内部控制进行内部监督的主要内容是从行政事业单位的经济活动出发检查内部控制的建立和执行是否有效。

第四条 检查单位层面内部控制建立和执行情况主要包括： 1.单位经济活动的决策、执行和监督是否实现有效分离；权责是否对等；议事决策机制是否建立；重大经济事项的认定标准是否确定而且一贯地执行。

2.内部管理制度是否符合国家有关规定尤其是国家明确的标准、范围和程序；是否符合本单位的实际情况。

3.授权审批的权限范围、审批程序和相关责任是否明确；授权审批手续是否健全；是否存在未经授权审批就办理业务的情形；是否存在越权审批、随意审批情形。

4.岗位责任制是否建立并得到落实；是否存在不相容岗位混岗的现象。

5.内部控制关键岗位工作人员是否具备与其工作岗位相适应的资格和能力。

第五条 检查业务层面内部控制建立和执行情况主要包括 ： 1.预算业务重点检查：财政所、办公室、组织科、各业务科室（部门）之间的沟通协调机制是否建立并得到有效执行；预算执行分析机制是否建立并得到有效执行；预算与决算相互反映、相互促进的机制是否建立并得到有效执行；全过程的预算绩效管理机制是否建立并得到有效执行等。

2.收支业务重点检查：收支是否实施归口管理并得到有效执行；印章和票据的使用、保管是否存在漏洞；相关凭据的审核是否符合要求等。

3.政府采购业务重点检查：政府采购活动是否实施归口管理并得到有效执行；办公室与财政所、各业务科室（部门）之间是否建立沟通协调机制并得到有效执行；政府采购申请的审核是否严格；是否妥善保管政府采购业务相关资料等。

4.资产管理重点检查：各类资产是否实施归口管理并得到有效执行；是否按规定建立资产记录、实物保管、定期盘点和账实核对等财产保护控制措施并得到有效执行等。

5.建设项目管理重点检查：与建设项目相关的议事决策机制和审核机制是否建立并得到有效执行；项目设计变更是否履行相应的审批程序；工程款项的支付是否符合有关要求；是否按规定办理竣工决算、组织竣工决算审计等。

6.合同管理重点检查：是否对合同实施归口管理并得到有效执行；合同订立的范围和条件是否明确；对合同履行情况是否实施有效监控等。

第四章 内部监督的范围和频率

第六条 根据内部控制全面性原则的要求，内部控制监督检查的范围应当涵盖单位经济活动中所有业务和业务的所有环节，还应当包括单位内部管理制度和机制的建立与执行情况，以及内部控制关键岗位及人员的设置情况等。

第七条 在单位内部控制体系建设初期，单位每6个月进行一次全面性监督检查和自我评价，以及时促进内部体制体系建立和执行的改进与完善。

第八条 因外部环境重大变化、单位经济活动重大调整和管理要求提高等引起内部控制体系发生重大变动，应当及时进行内部监督检查和自我评价。

第九条 在单位内部控制体系建立和执行情况逐步稳定后，单位应当每年至少进行一次全面性监督检查和自我评价。此外，还应当根据单位的具体情况不定期地对内部控制开展各项专项检查、抽查等监督检查工作。

第五章 内部监督的程序

第十条 制定监督检查工作方案。监督检查工作方案应当明确检查的依据、范围、内容、方式、实施计划、人员构成等相关内容。监督检查工作方案应当经过单位负责人批准。

第十一条 实施监督检查。首先，获取与内部控制建立相关的文件和资料，了解内部控制在建立上的情况。根据了解的经济活动业务流程，确定监督检查的范围和重点，开展现场检查测试。记录测试结果，分析查找内部控制缺陷。

第十二条 对内部控制的自我评价。财务审计部门在实施监督检查，分析查找出内部控制缺陷后，对内部控制的有效性进行评价，提出内部控制改进意见或建议，并出具单位内部控制自我评价报告。

第十三条 完成内部控制自我评价报告。单位内部控制自我评价报告是内部监督工作成果的最终体现。财务审计部门应当客观、公正、完整地编制内部控制自我评价报告。

第十四条 提交内部控制自我评价报告。财务审计部门完成内部控制自我评价报告后，可以征求内部纪检部门的意见，最后提交单位负责人，由单位负责人对拟采取的整改计划和措施作出决定，以改进单位内部控制体系。

第十五条 内部控制自我评价结果应用。内部控制自我评价的结果应当作为单位完善内部控制的依据和考核评价相关工作人员的依据。

内部审计制度

第一章 总则

第一条 为了加强内部审计工作，建立健全内部审计制度，促进内部审计工作发展，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条 内部审计的目标是促进党风廉政建设，维护财经纪律，提高资金使用效益和管理水平。

第二章 内部审计机构及其职责与权限

第三条 授权本单位审计所作为内审机构履行内部审计职责，内部审计部门应当在本单位主要负责人领导下开展审计并向其报告工作。

第四条 内部审计机构应当按照单位主要负责人的要求，主要履行下列职责：

（一）对单位财政财务收支情况进行审计；

（二）对单位内部控制情况进行评审；

（三）有关规定和单位主要负责人要求办理的其他事项。

第五条 内部审计机构履行职责时享有下列权限：

（一）要求被审计对象及时提供财政财务收支计划、预算执行情况、决算、财务会计报告、工作计划、工作总结、业务档案及其他有关资料；

（二）参加或者列席本单位及所属单位召开的重大投资、资产处

置、财政财务收支预算、决算及其他与经济活动有关的会议等；

（三）检查财务、会计及经济活动的资料、文件和与审计事项有关的计算机管理信息系统及相关电子数据；

（四）对被审计对象的业务活动进行现场观察、调查和记录；

（五）对审计事项中的有关问题，向有关单位和个人开展调查和询问，取得相关证明材料；

（六）对审计发现的违反国家规定或者单位内部规定的行为予以制止，提出处理违法违规行为的意见和改善管理、完善治理的建议。

第三章 对内部审计工作的指导和监督

第六条 依法对所属单位内部审计工作进行业务指导和监督，主要履行下列职责：

（一）推动建立健全内部审计制度，指导所属单位内部审计工作的开展；

（二）监督所属单位内部审计工作质量；

（三）定期组织内审人员参加培训。

（四）法律、法规规定的其他职责。

第四章 法律责任

第七条 被审计所属单位有下列情形之一的，由本单位主要负责人责令改正，并对所属单位负责人和财务人员给予处理：

（一）拒绝接受或者不配合内部审计工作的；

（二）拒绝、拖延提供与内部审计事项有关的资料，或者提供资料不真实、不完整的；

（三）拒绝执行审计处理意见的。

第八条 内部审计机构有下列情形之一，由本单位主要负责人责令改正，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予处理。涉嫌犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任：

（一）未按规定实施审计导致重大问题未被发现的；

（二）隐瞒审计查出的问题或者提供虚假审计报告的；

（三）泄露国家秘密或者泄露被审计对象商业秘密的；

（四）滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守的；

（五）违反国家规定或者单位内部规定的其他情形。

第九条 内部审计人员因履行职责受到打击、报复、陷害的，本单位应当及时给予保护，并对相关责任人员进行处理处分。涉嫌犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。

预算业务管理流程

一、预算编制流程

1.财政所根据区财政部门预算编制要求，及时通知各业务科室（部门）明确预算编制完成时间。

2.各业务科室（部门）应当根据当财政资金安排和下工作计划，进行合理测算，提出预算建议数，连同申报数据和文字等材料，经各业务科室（部门）负责人签字，上报分管领导审核。

二、预算审批流程

1.各业务科室（部门）将下预算建议数交财政所进行数据审核，进行分类汇总和综合平衡后，上报预算管理委员会审定。

2.党政办公室负责政府采购（办公设备购置）预算编制，由各业务科室（部门）提出办公设备购置需求，办公室根据设备使用情况，提出下政府采购计划，上报预算管理委员会审定。

3.财政所根据预算管理委员会审定的预算数据和文字材料，形成单位预算编制说明，录入部门预算管理系统，按时将预算数据上报区财政部门，完成预算编制工作。

4.财政所根据区财政部门下达预算的控制指标，通知各业务科室（部门）完善单位预算编制说明和文字材料，修改部门预算管理系统参数，经单位负责人同意，按时将预算数据上报区财政部门。

5.财政所根据区财政部门的预算批复，进一步细化分解预算控制数，上报预算管理委员会和政府采购领导小组审批后，及时通知各业务科室（部门）执行。

三、预算执行流程

1.各业务科室（部门）根据工作进度，提出预算执行资金申请，上报单位负责人审批。

2.财政所核实预算批复，填写预算资金申请表，上报区财政部门审批。

3.财政所定期向单位负责人报告各业务科室（部门）的预算执行情况。

4.遇需要调整预算时，各业务科室（部门）应提出书面申请，详细说明调整原因和建议方案，经财政所审核后，上报预算管理委员会审批后，报区财政部门审批。

5.财政所应当按照区财政部门审批意见，通知各业务科室（部门）执行。

收支业务流程

一、收入业务控制流程

1.各业务科室（部门）收到外单位交来现金或转账支票时,经办人应当日交财政所,办理相关手续。

2.出纳人员当面清点现金或查看转账支票，经核实无误后出具相关收款票据，并及时办理报账手续。

3.出纳人员收取的现金，当日存入单位的银行账户；收取的转账支票，立即填写收款人信息,并在有效期内存入单位的银行账户。

二、支出业务控制流程

（一）日常费用开支审批和报销流程

1.各业务科室（部门）发生日常费用开支前,经办人应填写借款单和差旅费审批单,由科室（部门）负责人和分管领导签字, 上报单位负责人签批。

2.各业务科室（部门）发生日常费用开支后，报销单据应先由经办人和科室（部门）负责人签字，上报分管领导审核签字后上报单位负责人签批。

3.报销单据超过2张时，经办人应当按照统一要求进行粘贴整理，填制费用支出汇总表，审批流程同上。

4.出纳人员应当依据单位负责人签批的单据，录入国库集中支付系统，并及时办理报销手续。

（二）职工工资、规范补贴、遗属生活补助和发放审批流程

1、工资管理员在每月10日前，根据上月在职人员工资发放情况和当月组织科提供的规范工资变动情况，完成当月职工工资发放表的

编制工作。

2、工资管理员在每月10日前，根据上月退休补贴发放情况和当月组织科提供的补贴变动情况，完成当月退休人员补贴发放表的编制工作。

3、工资管理员在每月10日前，根据上月遗属等其他人员补贴发放情况和当月组织科提供的补贴变动情况，完成当月遗属等其他人员补贴发放表的编制工作。

4、出纳人员根据单位负责人签批后上述发放表，每月15日前办理发放手续。

合同业务流程

第一条 合同的调查。合同的调查人员审查合同对方的证明原件，在充分收集相关证据的基础上评价主体。对合同对方进行现场调查，实地了解全面评估和分析其合同履行能力。了解其生产经营、商业信誉、履约能力等情况。

第二条 合同的谈判。组建合同谈判团队，组织进行合同谈判。第三条 合同的起草。单位业务承办部门起草合同文本，由办公室组织审核。由签约对方起草的合同，办公室应当认真审查，确保合同内容准确反映单位诉求和谈判达成的一致意见。

第四条 合同的审核。审核人员对合同文本的合法性、经济性、可行性和严密性进行重点审核。对影响重大或法律关系复杂的合同文本，由法律顾问会审。

第五条 合同的签订。办公室或相关部门的工作人员首先根据单位负责人出具的授权委托书，按照规定的权限和程序与对方当事人签署合同。

第六条 合同的履行。单位根据合同约定履行合同，办公室负责跟踪合同履行情况。在临近结算期限的合理时间向财政所进行资金结算提示。

第七条 合同的归档管理。办公室对合同档案进行登记管理，定期对合同进行统计、分类。

第四篇：员工手册

酒店员工手册

一、总则

1、宗旨：以科学的管理和优质的服务，实现“让客人完全满意”，并 给酒店带来良好的社会效益和经济效益。

2、目标：努力把酒店办成具有高质量管理水平和优质服务水准的酒 店，树立良好的声誉和形象，为发展我国的旅游事业作出 贡献。

3、要求：热爱祖国，热爱酒店，热爱本职工作，遵守职业道德，热 情待客，文明服务。努力学习科学文化知识，刻苦钻研业 务技术，不断提高为宾客服务的水准。让客人完全满意。每个员工必须严格执行酒店各项规章制度。

二、工作态度

员工必须有认真、尽职、勤奋、高效、协作的工作态度。

三、人事记录

1、所有员工必须呈交酒店要求查阅的一切证明材料。

2、员工所填写的各类表格，应如实填好，做到真实、不隐瞒、不造假。

3、员工如有居住地址、婚姻状况、诞生子女、学历状况、户口性质 及其它家庭状况之改变，应于七天内通知人力资源部。

4、如有隐瞒，造假或未及时报告上述情况，一经发现则由此产生的 一切后果，一律由本人负责。

四、员工工号牌

所有员工均由酒店发给工号牌，员工工作时必须佩戴工号牌。

1、工号牌如有遗失，员工应立即通知人力资源部办理补领。

2、离职时，员工必须把工号牌交还人力资源部。不能交出者，需赔 偿人民币30元整。

五、员工出入酒店通道

如无特别许可，各员工进出酒店时，必须使用指定的通道。

六、员工更衣柜

1、员工更衣柜不能私自转让或调换。如有违反，将受纪律处分。

2、所有员工必须保持更衣柜清洁、整齐。柜内不准存放食物、饮料、贵重物品或危险物品。

3、配给更衣柜时，同时免费发给一把钥匙。如有遗失，应及时补领，并缴手续费5元整。

4、员工如忘记带更衣柜钥匙，应向分管部门借用。如擅自撬开以致 毁坏，则须赔偿，并予以纪律处分。

5、更衣柜须关闭、锁好。若其中贮物被窃，应及时报告保卫部协助 查找。

6、员工不准私自给更衣柜加装别锁。

7、不准在更衣室内无事逗留。

8、更衣室内不准出现吐痰、乱扔垃圾等任何有损卫生的行为。

9、员工离职时，必须清理更衣柜，并把钥匙交还分管部门。如有违 反或丢失钥匙，须赔偿人民币30元整。

七、工作服

1、工作服由酒店供给，员工应妥善保管自己的工作服。

2、员工若因疏忽或恶意将工作服损坏，则修补费用或更新费用将由 员工负担。

3、如非工作需要，或未经特别许可，员工不得在酒店之外穿着工服。

4、员工离职时，必须交还整套的工作服。如有遗失或损坏，酒店有 权扣除薪金作补偿。

八、仪容仪表

1、所有员工必须保持个人外表清洁、整齐。

2、男员工必须刮净胡髭，发长不得覆盖耳朵或衣领。

3、女员工的头发必须梳理整齐。营业部位的女员工，发长不得过肩，不可编辫子，不得染指甲，不化浓妆，须淡妆上岗。

4、员工不准戴手镯、耳环等饰物。

5、所有员工应时常保持微笑并保持身体和口腔清洁，严防体臭及口 臭；上班前禁吃异味食品（如葱、蒜等）。

九、站立行姿

1、营业部位员工应站立服务（须坐下服务客人的岗位除外，但客人前来或离开时，当立即起立迎送）。

2、站立要自然大方，肩平头正，双手自然下垂或交叉放在腹前。双腿要站直，两脚略成外八字型，两脚后跟相距约5-10cm。站立时不前扶后靠，左倚右斜，不得伸懒腰、抱胸或手背后面。

3、行走要自然大方，男不晃膀，女不扭腰，脚步轻捷，目光平视前方，用余光照顾两翼及上下，不要左顾右盼或斜视，手臂前后自然摆动约20度，不得抄手或打响指，不与他人并肩或勾肩搭背。

在营业区域或楼层行走应顺沿边地带行走，狭窄地方如迎面来 客时，须放慢脚步，侧身礼让；如急拐弯时不得小于90度，不 与客人争道强行，因工作需要必须超越或穿越客人时要礼貌致

歉。

4、不得从二人中间穿过，请人让路应先示意致歉，后道谢，不得粗俗无礼。

5、三人以上员工在员工通道或其它公共区域内行走，不得并排同 行。

十、礼仪礼节

1、面对客人应表现出热情大方、亲切、真诚、友好，做到不卑不坑。

2、讲究握手礼节，在判明客人与自己有握手之意时，应大方伸手相握，但不得主动先伸手与客人握手。在与客人的交往中应表现出礼貌恭敬的姿态。与女士握手则轻握手指即刻放下。

3、在工作中的任何区域，任何时候，不得出现哼歌曲、吹口哨、跺脚、挖耳挠腮或玩弄其他物品等不良行为。

第五篇：竞赛手册.

竞赛手册（说明：本手册裁判两人一份，主持人一份）

一、竞赛规则。

1、本次比赛一共分12个小组，分为4轮。

2、第一轮为轮答题（每小组轮流答题，共60题，答对一题加10分，答错不扣分。）

3、第二轮为抢答题（答对一题加20分，答错一题扣20分，共24题）

4、第三轮为联想题（答对一题加10分，答错一题扣15分，根据提示说出答案）

5、竞赛中有两个特殊环节，会在答题过程中突然出现，答对加三十分，答错扣30分，游戏规则请听主持人讲解。

6、竞赛结束评出优胜小组，将在班里加上操行分。

7、请保持会场纪律，如违反规则，将会扣去竞赛分数。

二、竞赛试题

（一）：轮答题部分。

1、圆周率π小数点后第8位是数字几？

3.14***932384626433……

答：5。2、6岁的小明用石头把人打伤，按法律谁来承担责任？答：小明的监护人。

3、人类最早种植的粮食作物是什么？答：小麦。

4、北宋的南京城，在今天哪个省份？答：河南。

5、人体含水量百分比最高的器官是什么？答：眼球（99%）。

6、玩游戏时经常说的exp是什么意思？答：经验值。

7、最新人民币纸币上有几个民族的文字？答：五个（汉文、蒙文、藏文、维文、壮文）。

8、拉丁美洲出现的第一个独立国家是哪个国家？答：海地。

9、人在紧张或运动时身体容易出汗，人体中汗腺最多的是哪个部位？答：手掌。

10、中国菜五花八门包罗万象，有“一菜一味，百菜百味”之誉的菜系是？答：川菜。

11、可口可乐上个世纪二十年代开始引入上海，可口可乐最早在中国被翻译成什么？答：蝌蚪啃蜡。

12、猴子互相抓背，在彼此的身上抓什么吃？答：盐粒。

13、清仁宗嘉庆皇帝的全名是什么？答：爱新觉罗·顒琰。

14、篮球比赛场上位置中的5号位指的是什么？答：中锋。

15、象脚鼓是哪个民族的打击乐器？答：傣族。

16、新中国成立后共进行了几次人口普查？答：六次。

17、被称为“英雄交响曲”的是贝多芬的第几交响曲？答：《第三交响曲》。

18、世界八大奇迹中的哪个位于伊拉克？答：空中花园。19、20、“冰激凌”作为外来语，是从哪国传进中国的？答：英国。

21、听下面这段音乐，说说下一句歌词是什么。

22、东经123°—124°34′，北纬25°40′—26°，这一串经纬度是何处？答：钓鱼岛及其附属岛屿。

23、太阳金字塔坐落在哪个国家？答：墨西哥。

24、“天之骄子”最初是哪个民族对自己的称呼？

答：匈奴。

25、青霉素是通过对细菌的哪部分进行破坏从而达到杀菌的目的？答：细胞壁。

26、夏威夷岛属于七大洲中的哪个洲？答：大洋洲。

27、靖康是哪位皇帝的年号？答：宋钦宗赵桓。

28、天安门城楼上“中华人民共和国万岁”等字是什么字体？答：仿宋体。

29、车辆靠右行驶的规定，最早施行于我国的哪个朝代？答：唐朝。30、按照ABO血型系统划分，世界人口最常见的血型是什么？答：O型。

31、传统川菜回锅肉，用下列哪种猪的肉做出的最正宗？

A、两头乌B、成华猪 C、荷包猪D、大白猪

答：B。

32、阑尾是人体哪个部位的俗称？

A:十二指肠B:盲肠C：贲门D:大肠

答：B。

33、以下国旗是哪国国旗？

A、法国B、德国 C、俄罗斯D、西班牙

答：A。

34、电影《变形金刚》中，与擎天柱作对的反派首领叫什么？ A、两头乌 B、成华猪 C、荷包猪D、大白猪 答：B。

35、已知的世界上最坚硬的天然物质是什么？A、红宝石B、不锈钢 C、琥珀D、金刚石

答：D。

36、佛教出家僧侣削发受戒的一种仪式叫什么？

A、剃发 B、坐化 C、剃度D、剃须

答：C。

37、在五行相生中，水生什么？

A、金B、木C、火D、土

答：B。

38、净慈寺前的雷锋塔位于我国哪座城市？

A、杭州B、洛阳 C、西安D、北京

答：A。

39、记录档案资料，一般使用什么颜色的笔书写可以保存时间长而不褪色？ A、黑色B、红色 C、蓝色D、黄色答：A。

40、南翔小笼包是我国哪个城市的特色小吃？

A、南京B、上海C、武汉D、长沙

答：B。

41、防毒面具是根据什么动物的脸部研制的？答：猪。

42、被称为世界五大宫殿之一的凡尔赛宫曾是哪个欧洲国家的王宫？答：法国。

43、毒蛇的毒液是从蛇的什么地方喷射而出？答：牙齿。

44、演唱了《乡恋》《难忘今宵》的著名歌唱艺术家是谁？答：李谷一。

45、全球最大的连锁超市叫什么？答：沃尔玛。

46、被Google收购并第一个使用的一款手机操作系统是？答：安卓。

47、花儿为什么这样红》是出自哪部电影的插曲？答：《冰山上的来客》。

48、在电影院看电影开演之前我们会看到一个金色的龙的标志，俗称“通过令”是什么标志？ 答：公映许可证。

49、曹操《短歌行》“何以解忧，唯有杜康”中的“杜康”指代的是什么？答：酒。50、电影《那些年，我们一起追的女孩》中，剧中女主角叫什么名字？答：沈佳宜。

51、非洲足球传统强队，被称为“非洲雄鹰”的是哪个国家队？答：尼日利亚。

52、“生于忧患，死于安乐”是出自我国哪部著名的儒家典籍？答：《孟子》。

53、现任朝鲜最高领导人是谁？答：金正恩。

54、舞曲中的“圆舞曲”是指？答：华尔兹。

55、因《万物生》一曲走红，并作为中国首位被格莱美邀请的女歌手是谁？答：萨顶顶。

56、中国民间传说中的“三星高照”中的“三星”指的是福星、禄星和哪位神仙？答：寿星。

57、吴三桂引清兵入关后被封为平西王，主要镇守哪个省？答：云南省。

58、甲方乙方》是哪位内地男导演拍摄的第一部贺岁片？答：冯小刚。

59、哪种动物的脑最大？答：抹香鲸 60、1970年，霍金博士意识到并且成功证明了什么定理？答：黑洞边界定理。

三、竞赛试题

（二）：抢答题部分。

61眉毛的生长周期约为——答：两个月。62人体最大块的肌肉是什么？答：臀肌。

63地球上的风由于什么的原因不能笔直流动？答：地球自转。

64地球已经有多大年岁了？答：50~60亿年。

65猕猴桃属于什么种类水果？答：浆果类。66人体中最大的淋巴器官是？答：脾。

67一个苹果最甜的地方是哪个部位？答：顶部。68澳门特区的区旗是什么颜色？ 答：绿色。

69从理论上讲，宇航员在太空中会比在地球上怎么样？

70从北半球看，凸出、发光的一面朝左的弯月叫什么？答：残月。

71下列体育项目哪项不是奥运会“五项全能”之一?A、200米B、跳高 C、跳远D、1500米

答：B。72围棋共有多少个棋子?

A、360B、361 C、362D、365

答：B。73饱食后不宜做剧烈运动这是因为什么？

A、会得阑尾炎B、有障消化 C、导致神经衰弱D、呕吐

答：B。

74咖啡的故乡是哪里

?A、亚洲B、美洲 C、大洋洲D、非洲

答：B。

75松下电器是哪一个国家的产品?

A、日本 B、美国C、德国 D、英国

答：A。76馒头是谁发明的?

A、李冰 B、诸葛亮 C、曹操 D、屈原

答：B。77坐长途车要注意揉搓小腿、大腿这是为防止什么？

A、晕车

B、心理压力增大 C、窒息

D、脚浮肿答：D。

78“打蛇打七寸”的七寸是指蛇的什么部位？

A、咽喉B、心脏 C、头部D、尾巴

答：B。79“五角大楼”是美国哪个机构的代称?

A、中情局B、国防部 C、信息工程部D、劳工部

答：B。80坦克是哪个国家发明的?A、英国B、德国 C、美国D、法国答：A。81两人徙手较量,以将对方摔倒或推出界外为胜的比赛是什么 ？ A、相扑B、角力 C、摔跤D、柔道

答：A。82周恩来倡导中小学生每天必须多长时间的体育运动? A、半小时B、一小时 C、一个半小时 D、两小时

答：B。

83泰戈尔是印度著名作家、诗人，于1913年获得诺贝尔文学奖，为其赢得该奖的作品是 A、《飞鸟集》 B、《新月集》 C、《园丁集》 D《吉檀迦利》

84四大名茶之一的龙井茶产地是

Ａ福建安溪Ｂ云南普洱Ｃ河南信阳Ｄ浙江杭州

答：D。

四、竞赛试题

（三）：类型题部分。

1、空间站。

2、原始农业、传统农业、现代农业。

3、故意杀人罪。

4、明朝。

5、德国。

6、埃博拉病毒。

7、经济学。

8、犰狳。

9、《安妮的仙境》。

10、热胀冷缩。

11、CPU。

12、略。

五、竞赛试题

（四）：特殊题部分。

1、沙漠之舟--骆驼的驼峰是用来干什么的？

贮水的2贮脂肪的3 驮物品的答：1。

2、<<义勇军进行曲>>是哪部电影的主题歌？ 《英雄儿女》

2《风云儿女》3 《平原游击队》

4〈〈永不消逝的电波〉〉答：2。

3、水上芭蕾又称什么？自由泳 2花样游泳

答：2。

4、俗称“四不象”的动物是什么？

1麋鹿 2 羚羊 3 骡子

答：1。

5、一般金婚是纪念结婚多少年？

1、40周年 2、50周年 3、60周年

答：2。

6、动物的哭泣一般是由于什么？

冲洗眼睛 2 疼痛

答：1。

7、下列行星中，卫星最多的是什么

?1 木星 2土星

答：2。

8、香槟酒是葡萄酒吗？

1是 2不是

答：1。

9、为了表演的需要，芭蕾鞋的鞋尖内塞有一小块什么？

木头 2棉花 3橡胶

答：1。

10、白求恩是何方人士？

1俄罗斯 2 加拿大

答：2。

11、飞机总是如何起飞的？

迎风 2 顺风

答：1。

12、参加第一届古代奥运会的国家有几个？

1:三个 2 四个 3 五个

答：1。