3文王酒业稽核部2009年工作思路

第一篇：3文王酒业稽核部2009年工作思路

经典文王——凝聚爱的力量

文王酒业稽核部2009年工作思路

一、市场划分及人员分配：

划分分区：

江淮区、皖南区、皖北区、省外区；江淮区每个月稽核一次、皖南、皖北、省外区每两个月稽核一次；实施轮岗稽核，四个区域的稽核人员轮岗作业，以保证稽核的公正性、准确性和有效性。

划分职能：

分为市场业务督核、市场费用核查、市场秩序稽核、市场公共考核四个小组，实施职能划分，以突出重点进行考核、督导与稽查，并且与以上区域划分相结合，实施分区轮岗作业。

二、工作重点：

1、09年将把工作重点从之前的事后补救转移到事前预防，和相关部门一起完善相关规章制度及流程：

1）《市场秩序管理制度》的宣贯和执行。

2）各销售部、经销商关于相关管理制度的认同签字手续，签字后立即执行（《经销商市场管理公约》、《市场秩序管理制度》）。

3）产品经销合同的修改调整（区域重新划分、明确界定等,附后）。

4）防伪防窜货系统方案建议及应用。（经销商识别码的编制、登记、传输、使用的流程设计）。

2、考核销售费用的同时，将市场基础工作的考核提到稽查的日常工作中来：

1）产品的铺货率：每季度(分别在4月、6月、9月、12月)抽查一次，侧重重点市场主导产品铺货的检查。

2）展示率的检查：每季度(分别在4月、6月、9月、12月)抽查一次，侧重重点市场主导产品展示的检查。

3）价格体系：严格执行公司指定的产品销售价格体系，随时关注产品价格体系变化，在1-3月、9-12月重点检查,侧重重点市场主导产品的检查。

4）不定时抽查区域市场申请的促销活动等的执行情况，或根据市场部特定的促销、宣传、推广活动政策跟踪检查。

3、建立销售费用审批、报销登记制度：为加强销售费用使用的计划性，根据各片区年度、月度预算数据指标，对申请批准使用的各项费用进行登记，对预算费用使用情况做到清楚明了并有效控制，同时避免片区重复报销费用。

4、建议严格费用报销流程、制度。（附后）

安徽文王酿酒股份有限公司稽核部4月

第二篇：东大集团稽核部工作思路

东大集团稽核部2006年工作思路

稽核作为集团内部控制的一种管理方式，起着监控、纠错、防范的重要作用，它不仅是风险的防范屏障，更是一项严谨、细致、权威的监管工作，是对监督的再监督。回顾集团过去一年的累累硕果，展望充满希望的2006年，稽核部全体坚定不移地相信在集团领导大力支持、兄弟单位积极配合下，稽核部将为提示集团营运效果效率、确保单位内部控制措施得当、政令畅通、优化配置资源等方面作出更大贡献。

一、健全完善稽核办法，继续做好常规稽核工作。

常规稽核是我们的第一道防线，很多问题都是常规稽核发现和纠正的，其作用不言而喻。常规稽核要体现一个常字，不间断做好这一项工作，要严谨细致，提高质量。常规稽核在时间上不能有空格，在检查的内容上不能有空白，在检查的质量上要逐步提高。保证稽核目标的实现，搞好日常业务稽核，力争做到稽核工作的规范化、经常化、透明化。

（一）对人的稽核

对管理者稽核，我们主要从其规划能力、执行能力和效果效率三个方面进行核查。通过客观、真实、多角度地论证，使管理者保持惯势压力为集团发展作出更大贡献。同时为所管理项目提供具有专业水准的对策建议，使稽核检查做到有力度、深度，达到帮助其提高管理水平的目的。

（二）对事的稽核

对事的稽核，而不是仅仅停留在表面现象和小问题上，通过检查挖掘经营管理中隐藏的违规行为和潜在风险隐患，预见问题爆发的可能性，将问题消灭在萌芽状态。但是在对事的稽核过程中，由于时间、人员、机构分散等因素制约，不可能、也很难做到面面俱到。所以今后的工作设想是突出重点，抓典型，通过揭示典型错误，查找原因，整改纠正，杜绝类似问题的发生。比如，通过一个案例、事件教育和警醒一片，起到以点带面的作用。

二、提高专案稽核质量，加大督察纠偏力度。

对于专案稽核，要做到条款化、计划化，切记走过场。从检查项目、内容、方法、要求、载体、人员安排、处理意见等等方面尽可能详细化，条款化，格式化，按照计划去查找问题，这样才能够全面、细致，使每次检查都有所收获、有所进步。而不是让稽核跟着感觉走，变成过场、形式。稽核提出的建议要全面、具体、具有可操作性，真正起到为决策者提供依据的作用。

要及时出具专项稽核工作报告，做到客观评价稽核事项。对报告中提出的问题和针对性建议，部门内认真研讨，并适时地向总裁汇报。

三、稽核力量的充实，做好集团人才资源储备。

下一对稽核人员的招聘，我们仍秉持严格选拔的思想，使非现场稽核与现场稽核有效结合，充分发挥内部控制的职能作用，加大内部监控能力。通过各种途径建立一支政治、文化素质高、业务能力强、专业技术过硬的“复合型”稽核队伍。

对于稽核人员的管理。一是为树立稽核权威性，稽核人员将实行持证检查制度，在进行项目稽核时，稽核人员须持佩戴工作证，专案稽核需持有稽核通知书（特殊项目稽核除外），否则，被稽核单位有权拒绝提供各种相关资料；二是为集团各部门（项目）储备一批既有业务能力，又能从稽核角度处理问题的人才，起到集团人才储备库的作用。

四、教育培训要跟上，跟踪落实是关键。

下一步的教育培训工作，我们不仅针对稽核内部人员同时也对稽核单位进行稽核意识的渗透。经常开展稽核员不同项目间的交流与研讨，有计划地逐步实施“交叉培训”即不同项目的稽核员交互工作，以补充人员流动的需要。在适当时机请专业稽核人士作专题培训。

教育培训是在意识上进行渗透，意识的改变会带动行为的自觉。首先要使稽核员不能简单地把稽核检查认为就是去挑毛病、找问题，检查完了就万事大吉。检查只是完成稽核工作的前半部分，指导培训和跟踪落实是后半部分，也是稽核的重点工作所在。所以稽核部要和各职能管理部门统一协调，将培训辅导工作与纠错补漏工作结合起来，将分析总结实例化、现场化，跟踪落实制度化，定期不定期循环检查，重点对以前违规现象进行复查，看有没有重蹈覆辙的现象。

五、做好领导安排的其他工作。

稽核部在做好本职工作的前提下，也认真履行集团领导交办的其他事宜。

稽核作为一种监督管理手段，与经营管理的目标是一致的，是为了业务的发展保驾护航，促使业务发展能更规范、安全，最终实现效益最大化。今年的稽核工作将在集团各项目全面深入开展下进行，其涉及面广，任务繁重，必须加强领导，精心组织，分工协作，狠抓落实，以积极地态度去解决问题。力争使稽核为集团的发展做出更大贡献。

东大集团稽核部

二〇〇六年一月九日

第三篇：文王酒业经营公司财务费用报销签批及流程0

大爱无疆——凝聚爱的力量

文王酒业经营公司财务费用报销签批及流程

（草案）

为提高经营公司工作效率，明确费用签报授权及流程，加快和规范费用签报，建立和完善经营公司财务制度降低公司财务风险，并能及时为领导宏观决策提供有效数据支持。现制定有关规定如下：

一、总体要求

1、经营公司下属各办事处以县级（地级市）为基本报销单位，各办事处设立报账专管人员（可以兼），每月有专员集中整理报销。

2、每月费用报销日期集中在每月的10—15号，18号之后因财务部需整理账务回公司入账，当月暂停签报。

3、每月各单位费用由专员按公司统一规定制作汇总封面，完成片区签报手续，初步审查票据填写是否合规后，回公司经营财务部报账。

二、报账项目分类

（一）个人费用报销项目

1、通讯费

1）通讯费报销标准详见<<关于经营公司通讯费使用的规定〉〉

2）报销程序

①每月话费出单之后，由报账专员负责初审，审核话单人员名称、电话号码、日期、标准是否属实，金额在标准内据实报销，超出标准以标准报销。初审属实后，在票上签名。

②专员集中初审签名后，交办事处负责人审核并签名。

③办事处签批之后，由财务部审核，报董事长签批，各经营公司所设行政部门人员话费，由部门主管和部门分管领导同时审核，报董事长签批。

2、差旅费

1）差旅费报销标准详见公司规定；

2）报销程序

①每月结束之后，由报账专员仔细审查各填报项目，重点审核业务员填写日期是否与考核日期相符、填写的车票金额是否与后附车票金额相符、大小写 1

金额是否一致。属实后在备注栏签字。

③专员集中初审签名后，交办事处负责人审核并签名。

④办事处审核之后，交由公司财务部审核，呈报董事长签批；经营公司所设各行政部门人员出差，由部门主管和部门分管领导同时审核，呈董事长签批。

（二）各单位部门费用项目

1、部门费用项目分类：部门费用项目包括办事处日常开支（后勤人员工资、电话费、水电费、租赁费等）、促销费用、促销人员工资、广告及业务宣传费等。

2、报销程序

① 各项费用支出除办事处日常开支外（包括租赁费），均须出具可行性报告，由办事处负责人向公司总部提交书面申请，副总签批同意、总经理签批后，方可实施。

②

用。

③ 各办事处项目具办人原则上须从对方取得全国统一使用的正规发票，同时审查填写是否规范。如因特殊原因无法取得正规发票，视金额的大小须事前向片区负责人、经理、总经理请示后方可报销。

④

⑤ 项目结束后，由具办人、办事处负责人、市场部会同稽核部、分管副费用如果牵涉到与客户结算的，各具办人员须务必另外标注出来，并总逐级审核签字，交由董事长签批。由市场部、稽核部、财务部同时备案。做好与营业室的工作衔接。

（三）借条

1、借款用途

借款用途包括：各行政部门购买日常用品暂借款、业务人员出差暂借款、及其他临时小额支出暂借款。

2、签批流程及授权

①借条由部门负责人审查签字后由总经理签批。

②总经理因出差不在公司，各部门如需借款，须电话请示总经理同意后，方可借款。在总经理回来后完成补签手续。项目实施后，其费用支出在市场部和稽核部具体负责人员全程指导使

③各种预付款因金额较大，由部门负责人签批同时，还须有总经理签批。④借款人员凭手续齐全的借条，到财务部出纳处领取借款。

⑤所有借款人员，原则上务必在次月报销费用时抽取借条，否则由出纳直接从个人费用报销中冲账抽条。特殊情况由领导审批，三月内抽条。

（四）各办事处司机车上费用，执行公司总部标准。

本规定自公司总经理批准之日起执行，此前与本规定不一致的相关规定，自动废止。关于其他未尽事宜，另行规定。

附：普通发票的识别及填写规范

一、普通的发票具有以下特征：

1、发票监制章形状为椭圆形，上环刻制“全国统一发票监制章”字样，下环刻制“国家税务局监制”或“地方税务局监制”字样，中间刻制监制税务机关所在地的全称或简称，字体为正楷，套印在发票联的票头中央。

2、新版有12位发票代码，8位发票号码，有奖发票也专门有兑奖密码，具有惟一性。

3、新版普通发票的发票监制章和发票字轨号码采用有色荧光（安全防伪）油墨套印，印色为大红色，用紫外线灯照射呈现橘红色反应。

二、根据《中华人民共和国发票管理办法》及其《实施细则》的规定，普通发票的项目填写有以下要求：

票面所有项目要写全；

付款单位要写全称；

签章要清晰，与收款单位相符；

开票日期要写准确；

货物名称或服务项目要写真实；

规格、数量、单位、单价要写清楚；

大小写金额要写一致。

所有已填开票据，原则上不得进行涂改，项目确实填写错误，造成无法报账的，应要求原开票单位重开。

稽核部

2009-4-2

第四篇：文王酒业合肥办事处08销售薪资发放方案 - 副本

文王酒业合肥办事处08销售薪资发放方案

1.每月薪资总额=厂部月发（基本工资+生活补助+电话费）+办事处月发销售提成；

2.基本工资对应正一品（包括新正），08销售和月度正一品（包括新正）基本任务量按07年同期销量为基数，在此基础上增加10%，超出任务量的部分按0.4%给予提成，完不成任务的按实际完成的比例核发基本工资，基本工资核发权归办事处，公司人力部监督；

3.其它产品基本任务量和提成办法：

1）一帆风顺：小客户每月任务量100件（1×4），大客户每月任务量200件（1×4），按1件3元提成，完不成任务量的按每件1.5元罚扣，1×6的折合成1×4来计算；

2）小康人家：小客户每月任务量200件，大客户每月任务量300件，按每件1元提成，完不成任务量的按每件0.5元罚扣；

3）三两贡：小客户每月任务量100件，大客户每月任务量200件，按每件1元提成，完不成任务量的按每件0.5元罚扣；

4.酒店部任务量与促销员任务量挂钩，与基本工资对应，超出部分按2%提成，完不成任务的按比例从基本工资中扣除。酒店部业务人员每开发一个有效大店（12个包厢以上的），奖励100元，丢失一个大店罚50元；

5.商超部暂时按公司原定方案执行；

6.部门主管基本任务量为部门业务人员之和，当月提成=部门内业务人员当月平均提成×4；

7.奖金的50%每三个月一核发，其余50%销售结束时核发。

文王酒业·合肥办事处

2008年11月15日

第五篇：新兴酒业情况

新疆阿拉尔新兴酒业有限公司

一 企业简介

新疆阿拉尔市新兴酒业有限公司的前身为阿拉尔新兴酒厂,主要以生产白酒、米酒为主的企业.2004年3月12日正式更名为新疆阿拉尔市新兴酒业有限责任公司。因某些原因导致公司从2007年4月至2012年期间停产，2012年公司重新将生产许可证等一系列证件办理齐全后投产。

阿拉尔新兴酒厂于1992年6月由新疆建设兵团农一师九团党委批准,阿克苏地区质检部门认证同意于同年11月对外挂牌,至今已有十四年历史，是阿拉尔地区唯一拥有国家酒类生产许可证，质量技术合格证的企业。该企业传承了四川泸州老窖的传统酿造工艺，以最新的技术、延用泸州窖酒的古老传统酿造工艺；聘请泸州酒厂的高级工程师调制勾兑而成。本公司目前具有“旺竹”牌“阿拉尔”系列酒高、中、低档产品30种，适合社会各种消费群体。

酒业公司目前是阿拉尔地区唯一拥有国家颁发的白酒生产许可证的厂家，并拥有古老传统酿酒工艺；雄厚的技术实力；现代化的营销理念；优质的酿造原料；献给广大消费者的是纯天然的、绿色的、环保的优质白酒系列。

二、生产状况及规模

新疆阿拉尔新兴酒业有限公司目前处于待产状态，主要销售年前所生产的产品，等待市场开拓后再投入生产，主要原料为苞谷、小麦、大米、高粱等，可年生产白酒800吨，果酒500吨，米酒100吨，并计划进大型果酒、果汁饮料现代化生产线及农副产品深加工技术等，并在原九团七连建有一所集酿造原酒、年养殖千头猪的生态基地，本企业形成集生产、养殖、餐饮、休闲、娱乐产销一条龙的大型现代化生态农业基地。目前有员工16人，等正式投产后还存在人员缺口。

三、存在问题及建议

1、目前公司重新开业，还未赢得良好的销售市场，希望市政府及其他单位可以本公司生产的酒作为招待使用，以此扶持当地企业。

2、公司现在急需扩大市场占有量，需要进行大规模的广告宣传，希望能借助塔里木大道两边的横杆挂放户外广告。