第一篇：幼儿园进修人员经费报销制度
幼儿园进修人员经费报销制度
1、幼儿园工作人员进修内容必须符合本人的本职工作。凡是自学进修大专以上学历者，毕业后持学历的毕业证书，园方给予报销教育局规定的奖励费用。
2、凡是派出进修专业，获取培训专业等级的员工，经有关专业培训、考试，获得培训等级证书的给予报销培训费 用。
3、经幼儿园组织或派外出学习、进修，必须报教育局或学前教育科领导批准，经费给予报销。
4、园长外出学习必须经教育局批准，同意后才能报销有关经费。
5、教师外出学习必须经园长的同意，批准后才能报销有关经费。
6、学习中，教师购买的学习书籍，须经园长同意后才能报销。
附：教工参加无偿献血制度
为贯彻执行《中华人民共和国献血法》、《上海市献血条例》，推动幼儿园无偿献血工作，保证完成上级部门下达 给本园的献血指标，特制定如下制度。
1、幼儿园成立献血工作领导小组，由园长、工会主席、保健老师组成。每年对本园适龄公民队伍进行分析，安排 好本年度献血人员，做好登记、验血、献血工作。
2、对于积极参加并履行公民无偿献血人员，享受公假14天（含双休日），一次献血补贴1000元，疗养者因故不去 者，费用作半价补贴，参加其他形式的献血（非幼儿园组织的献血）不享受幼儿园的奖励及相关福利，此奖励办法适用 于参加教育工作后的对象。
3、对适龄公民抽签排队验血，每轮抽签按：新进教师（包括进编和外聘）为第一组；行政、党员、骨干教师、教 研组长为第二组；教师及职工为第三组，上述三组中在五年内献过血的为第四组。
第二篇：工会经费使用报销制度
工会经费使用报销制度
为更好地服务公司联合工会委员会（以下简称联合工会）的会员单位，同时根据市总工会有关工会经费的使用规定，规范工会经费的使用、监督和管理，明确工会经费开支范围、审批权限、工会经费开支单据审核，保障工会经费使用的合法、有效和安全，特制定本制度。
一、工会经费的使用范围
会员单位对工会经费使用应本着服务职工、勤俭节约、民主管理的原则。具体使用范围如下：
1、职工活动支出：会员单位开展职工教育、文体、宣传等活动发生的支出。具体包括：职工教育费、文体活动费、宣传活动费、其他活动支出（其他活动支出包括基层工会支付的会员特殊困难补助的费用以及工会开展其他活动的各项支出）。
2、会员单位组织的职工集体福利支出。
3、各类慰问金支出：包括生日慰问金、住院与分娩慰问金、独生子女六一慰问金、丧事慰问金。
4、工会培训工会干部、加强自身建设及开展业务工作发生的培训费、会议费。
5、会员单位可使用的工会经费为上缴工会的单位工资总额的1.2%（注意：6月30日前可使用的工会经费为上缴工会的单位工资总额的1%）
6、会员单位内部应及时公布工会经费使用情况，接受职工监督。
二、报销审批手续和程序：
1、会员单位凭活动方案和该项活动真实产生的费用凭证报销工会经费。由会员单位指定的专办员（根据会员单位在联合工会报备的指定专办员）填报《费用报销单》（附表1），附上原始发票单据，并按规定签字确认；
2、由工会组织员核实报销凭证和金额；
3、由联合工会常务副主席和会计进行审核，复核报销凭证的真实性、签名与附件单据完整性；
4、送联合工会主席签批后由出纳办理付款手续。
三、报销凭证要求
1、会员单位组织工会会员活动，报销单据要附相关活动方案（例如羽毛球比赛、中秋博饼、员工健步行、员工拓展业务培训等活动），所报销的单据要与该活动方案相关联，该活动所引起的餐费、日用品、奖品等开支可据实列支。
2、经费开支必须取得正式发票，原始单据必须内容完整，发票抬头单位名称“XXX”，发票必须有开票单位的“发票专用章”或“财务专用章”，业务内容须填写清楚，大小金额一致，不得有涂改、挖补、刮擦等现象。
3、对职工个人支付慰问金或困难补助等要造《津贴发放表》（附表2），原则上不超500元/人/次，超过限额可提出申请，由联合工会常务副主席按申请金额的合理性进行审批。慰问金或困难补助要有收款人签名和相应的慰问事项材料或困难证明材料，按报销审批程序发放。
4、两人以上的单位报销凭证至少要有两人签名，属于集体活动支出须全体工会会员签名或工会会员单位代表和经办人签名，签名必须使用钢笔或黑色签字笔，不得使用圆珠笔或铅笔签字。
5、付款原则上付给会员单位，如确需支付至工会会员个人账户，须有付给指定个人户头的单位授权书；一个会员单位每次报销工会经费，只能支付至一个账户。
6、会员单位负责本单位工会经费报销及使用，应对工会经费使用的合规、真实性，由此产生的一切纠纷由各工会会员单位独自负责解决。
四、报销频率与期限：
会员单位工会经费报销原则上按每半年报销一次，即每年7月和1月报销前半年工会经费，特殊情况经报工会常务副主席同意可酌情增加报销频率。
工会经费没有使用期限，可以跨年使用。
本制度的解释权归公司联合工会委员会。
附表1：《费用报销单》、《付款申请单》 附表2：《津贴发放表》
联合工会委员会 2014年7月1日
第三篇：某某公司行政经费报销制度
行 政 经 费 报 销 管 理 制 度
内蒙古嘉穆商贸有限公司
第1章 总则
第1条 目的
为促进公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标准、程序和办法，特制定本制度。
第2条 适用范围
本制度适用于公司全体员工。
第2章 费用报销审批
第3条 公司管理费用内容
公司管理费用包括工资、办公费、差旅费、招待费、会议费、车辆使用费、通讯费、房屋租赁费、咨询顾问费、低值易耗品购置费、福利费和职工培训费等支出。
第4条 费用预算
公司各部门，不含综合业务部，应于年初根据业务需要制定本部门费用预算并报财务部。财务部审查平衡后报公司总经理批准下达费用预算定额。费用预算执行过程中，财务部将视情况对费用预算做适当调整。
第5条 报销审批流程
开支各项管理费用时，属各部门预算内的正常支出，由各部门负责人签字，报财务部直接审批报销。属预算外的支出和不宜执行费用预算管理的部门开支，必须提前向财务部申请，由财务部根据审批权限审批或报批。
第6条 报销签字要求
各部门报销有签字权的为部门负责人呢。部门负责人不在时，可以授权部门代理人签字，并书面通知财务本部。
第3章 差旅费开支
第8条 差旅费内容
公司差旅费包括交通费、住宿费、出差补助和通讯等费用。
第9条 差旅费报销办法
公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
第10条 差旅费报销流程
公司职工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及费用预算，以保证差旅费在预算定额内节约使用。出差天数在一星期以内的，由部门负责人批准，超过此期限的，报公司总经理批准。
第11条 出差地区划分
出差地区划分为一般地区与特殊地区，特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、上海、海南等，出差天数按自然天数计算，出发、返回当日均算在内。
第12条 交通费用报销标准
公司职工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准乘坐，特殊情况、不宜执行上述标准时，应由公司总经理签批。
第13条 火车票报销标准
出差人员夜间，即晚7：00至次日凌晨7：00期间，乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买同席卧铺票。其他情况均乘坐硬座火车。报销形式采取实报实销。
第14条 公司各级出差人员报销标准
1.公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。每次出差的机场、火车站、码头往返费用，凭相应张数票据据实报销。
2.公司总经理、副总经理出差，各项费用实报实销。其他人员出差，住宿费在规定标准以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负：部门其他人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。
3.公司职工与公司领导共同出差，财务部将视具体情况确定报销标准。聘请公司以外的人员同公司职工共同出差办事，聘请人员的报销标准比照陪同人员的报销标准。
4.职工外地出差发生的宴请费，原则上应按规定于出差前申请，特殊情况应按审批权限事先口头请示，回单位后补办手续。
5.职工出差因公发生的文印费和信用卡异地提现手续费等杂费支出按发票据实报销。
6.公司职工在本市内公出办事，不报销任何市内交通费用。
第15条 出差借款程序
出差人员预借差旅费，应填写“出差借款预算单”。若申请出差宴请费的，还应同时附上“招待费审批单”，经出差人员所属部门负责人审核签字后送财务部审批。审批后办理借款手续。
第16条 出差报销时间
出差人员返回后，应在7日内到财务部办理报销手续。
第4章 招待费支出
第17条 业务招待费
业务招待费包括招待来访客人的茶叶、水果、饮料等费用；宴请客人的用餐、食品、酒水等费用；以及赠送客人、客户的纪念品和礼品等费用。
第18条 业务招待费要求
1.公司用于接待来访客人的茶叶、水果、饮料等统一由行政人事部负责购买、保管、发放及费用控制，不得突破财务部下达的费用预算限额。
2.以公司名义制作的纪念品、礼品，统一由行政人事部负责订做和管理，各部门需领用时，按相关规定办理领用手续。
3.公司年末举行对外联谊活动所需费用或公司举办大型活动的费用由行政人事部和财务部集中管理、联合控制。
4.公司各部门一般性招待用餐和礼品等费用一次性支出可以根据具体情况向财务部提交预算申请，经财务部批准后合理掌握费用开支，并在此项支出完成后据实上报财务部知晓。
5.公司各部门确因工作需要必须宴请的，按下列原则和办法办理。
（1）提倡勤俭节约，反对铺张浪费，招待费用总额不得突破财务本部下达的预算。
（2）限制陪餐人数，原则上陪同人员不得多于来宾人数。
（3）严格执行公司制定的宴请标准。
（4）必须事先填写招待费审批单，并经批准。
（5）凡违反上述原则，未事先申请或突破申请标准的宴请，财务部有权拒绝报销并向公司总经理反映。
6.公司各部门全年各项管理费用预算的执行情况，由财务部定期审核公布。
第5章 附则 第19条 本制度自发布之日起开始执行。
第20条 本制度的编写、修改及解释权归行政人事部所有。
第四篇：售后人员费用报销制度
售后人员费用报销制度
为了严肃公司财务制度，加强对各售后人员在报销费用方面的管理，根据公司最新财务报销制度的有关精神，要求各售后人员做到以下几点，以便准时核销各类票据:
一、任何票据必须真实，不得弄虚作假，如有发现不真实，经查实此张票据不予报销同时按此张票据面额3倍罚款。
二、所有票据都必须粘贴在单据上，然后填写<<旅差费报销单>>粘贴于上。
三、填写<<旅差费报销单>>时,要求按时间先后顺序、认真、清晰填写票据需粘贴整齐,不得颠倒粘贴。
四、每次出差,票据需采用电脑票,如没有电脑票(特殊情况除外)按乘车实际情况票据，实报实销,在票据后面注明时间、地点、去向，未写明时间及去向的票据将作废。
五、售后负责人招待各经销商培训维修人员招待费需经销售部总经理批准实报实销。
六、出差人员到各级代理商出差一个星期以上需经售后部负责人批准,协助经销商维修5天以上经销商需提供住宿安排。每次出差回公司时,必须写质量汇总或维修报告表呈报销售部总经理或售后部负责人。
七、有关出差人员三项补助(通信费、伙食费、住宿费)按以下标准报销(特殊情况除外)。
1.出差人员通信费根据实际出差维修情况而定额报销。A：短期出差1至7天〈50元〉1至10天〈70元〉1至15天〈100
元〉15天以上200元〉）。
B：常住在外售后人员按每月包干给予报销150元。
2.生活、公交费补贴标准,特区直辖市(含北京、上海、广州、天津、深圳、重庆、厦门)每人25元/天，省会城市及辖管市区和县级市以下统一按每人20元/天,三类地区之间分类为按该地区实际住宿天数计发生活费补贴,3.出差人员住宿标准按地区不同区分住宿。一般职员县级以下按每人80元/天,双人90元/天,省会及地级市按每人80元/天,双人100元/天，特区直辖市(北京、上海、广州、天津、深圳、重庆、厦门)按90元/天,双人120元/天。
八、出差人员出租车票原则上不予报销，如在早上7点之前出发,晚上9点后返回在确定当天无公交车情况下或其它特殊情况可按实际情况给予报销,票据后面必须注明时间及实际情况。
九、常住在外出差人员出差票据必须及时寄回公司售后部，以便及时核销冲账和再次申请出差费用，如不及时，影响售后维修工作一切后果由该售后人员负责。
售 后 部
2012年05月2日
第五篇：会展经费报销政策
2015支持国际市场开拓项目申报通知 来源：外贸处 日期:2015-11-02 14:07:10 各有关企业：
为引导企业积极开拓国际市场，促进全市对外贸易稳定增长，根据青岛市商务局、青岛市财政局文件精神，现将2015支持国际市场开拓项目申报有关事宜通知如下：
一、申报对象及条件
1．在青岛市区域内注册的独立法人企业；
2．已办理对外贸易经营者备案登记表或外商投资企业批准证书登记； 3．近三年在外经贸业务管理、财务管理、税收管理、外汇管理、海关管理等方面无违法、违规行为； 4．具有从事国际市场开拓的专业人员； 5．未拖欠应缴税收或应缴还财政性资金;6．2014进出口额低于6500万美元且有进出口业绩1万美元以上（以海关统计为准）。新成立的企业，自获得进出口经营资格起一年内可以不受是否有进出口业绩的限制。
二、支持内容及标准
支持企业独立参加境外展览会项目，支持2015年市政府有关部门重点组织的境外市场考察等。支持方式为直接补助。同一项目已经获得其它财政资金支持的，不再重复支持。1．参加境外展览会 包括企业参加的所有境外展览会。按照展览会举办地分为传统市场和新兴市场，传统市场包括美国、欧洲（除东北欧）、大洋洲、港澳台、日本、韩国，除此之外均列为新兴市场。具体如下：
（1）参展企业的展位费补贴。每个展位以9平方米为标准。传统市场的每个企业每展位费补贴比例不超过费用总额的50%，最高不超过1万元；新兴市场每展位费补贴比例不超过费用总额的50%，最高不超过1.5万元；每增加一个展位增加0.5万元。对组织单位统一组织参加的列入2015年开拓国际市场“百展”行动计划（附件1）中重点组织的境外展览会，传统市场每个企业每展位费补助不超过费用总额的70%，最高不超过1.5万元；新兴市场每个企业每展位费补助不超过费用总额的70%，最高不超过2万元；每增加一个展位增加1万元。每个企业参加同一展会最多补助3个展位，展位面积低于9平方米的不予补助。
（2）人员费用（出境往返机票费、国家标准内的在外生活费用等）采取定额补助的方式，港澳台地区每人补助不超过3000元，东南亚地区每人补助不超过5000元，其它地区每人补助不超过8000元，每个企业每个展会补助1人。对组织单位统一组织参加的列入2015年开拓国际市场“百展”行动计划中重点组织的境外展览会，每个企业每个展会补助不超过2人。2．境外市场考察
境外考察人员费用（出境往返机票费、国家标准内的在外生活费用等）采取定额补助方式，港澳台地区每人补助不超过4000元，东南亚地区每人补助不超过7000元，其它地区每人补贴不超过1万元。每个企业参加同一境外市场考察活动补助不超过2人。
以上各项补助项目实际发生费用低于定额最高标准的按不超过实际发生费用进行补贴。
相关费用应采取从申请企业账户付款到对方企业账户的方式支付，个人及现金支付不予支持。
三、项目申报材料及要求
（一）申报企业应提供的基本材料
1．企业营业执照、组织机构代码证、税务登记证书
2．对外贸易经营者备案登记表（或外商投资企业批准证书），中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书 3．企业银行基本存款户开户许可证
申报企业提供以上材料，审验原件，留存复印件，复印件应按顺序装订并加盖公章。
（二）具体项目材料 1．境外展览会
（1）专项资金拨付申请表（2）展方的邀请函复印件及翻译件（3）与展方签订的展会合同复印件
（4）参展人员护照复印件(首页、签证页、出入境记录页)（5）电子行程单（有价格和票务专用章）（6）登机牌原件（7）参展人员身份证明材料（养老保险账户网络导出的带校验码打印页<现场登陆查询>，交费截止期为申报时的上个月、涵盖出国当月或企业营业执照复印件<仅限于企业法定代表人>）
（8）参展人员展会期间在本企业展位（带公司名称及摊位号）的工作照片
（9）发票复印件
（10）银行付款或汇款凭证复印件（11）付款所在月银行对账单复印件（12）申报材料真实性承诺书（附件2）2．境外市场考察
（1）专项资金拨付申请表
（2）政府及有关部门组织境外活动的文件或邀请函复印件（3）考察人员的护照复印件(包括首页、签证页及出入境纪录页)（4）电子行程单（有价格和出票公司票务专用章）（5）登机牌原件
（6）出国考察报告（1000字以上）
（7）考察人员身份证明材料（养老保险账户网络导出的带校验码打印页<现场登陆查询>，交费截止期为申报时的上个月、涵盖出国当月或企业营业执照复印件<仅限于企业法定代表人>）（8）费用发票复印件
（9）银行付款或汇款凭证复印件（10）付款当月银行对账单复印件（11）申报材料真实性承诺书（附件2）
（三）企业必须确保申报材料的真实性和完整性，缺少任何要求提供的材料或材料不符合要求的，视为不符合条件。企业提交的材料还应满足以下条件：
1．护照、发票及各类付款凭证、付款当月对账单等应提供原件，当面审核后退回；
2．复印材料应加盖公章，字迹清晰，容易辨认； 3．材料有外国文字的，应附中文译本；
四、申报、审核及资金拨付程序
（一）项目申请
申报时间：自本通知发布日起至2016年1月31日，逾期不再受理。企业独立参加境外展览会的企业项目。项目实施完毕后，企业通过外经贸发展专项资金网络管理系统（www.xiexiebang.com）提交拨付申报，打印资金拨付申请表，并与有关材料一起报市外商投资服务中心（福州北路1号乙，天福苑小区商业网点一楼）。
首次申报开拓资金的申报单位应登陆外经贸发展专项资金网络管理系统（www.xiexiebang.com），进入远程申报管理系统进行注册，按要求填写企业基本信息，网上提交成功后，打印登记表（一式两份）并加盖公章，与基本材料（1、2、3项）一并报送市外商投资服务中心进行资质审核。
项目以项目费用发票日期为准，如发票开具日期晚于项目发生，企业需做出特别说明。
（二）市外商投资服务中心统一受理组织单位和有关企业申报材料并初审，申报材料不符合要求的，在申报截止日期前企业可以要求补充，过期不再受理。
（三）市外商投资服务中心根据项目申报及初审情况，提出补助资金安排建议，报市商务局、市财政局。
（四）市商务局、市财政局聘请专业机构对申报材料进行审核，并对审核结果进行抽检复核，根据复核情况确定补助方案后，在市商务局网站专栏予以公示，公示时间为10天。公示结束后，由市外商投资服务中心具体组织相关企业和单位办理资金拨付手续。
五、监督检查和绩效评估
（一）任何单位和个人不得以任何形式骗取、挪用和截留资金，对违反规定的，按照《财政违法行为处罚处分条例》（国务院令第427号）等有关规定予以处理，并列入负面清单，取消其五年内资金项目申请资格。构成犯罪的将移交司法部门依法追究刑事责任。
（二）项目申请、受理应严格按本通知规定执行，不得向申报单位收取或变相收取任何费用。企业和项目组织单位申报的书面材料应妥善保存，保存期限不少于3 年。
（三）受聘的审核机构独立、公正审查，出具审查报告，并对所出具的审查报告负责。市商务局、市财政局对评审机构审查情况进行抽查，对有弄虚作假、出具虚假审查报告等违法违规行为的，按照有关规定给予处罚处分。
（四）企业获得的项目资金，应按国家相关规定进行财务处理。
（五）市商务局、市财政局资金的使用情况进行监督检查和绩效评估，可委托第三方机构出具相应报告。附件：1.2015年“百展”计划表 2.申报材料真实性承诺书
2015年10月26日
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