第一篇：调查报告(2000万元)
上海××工贸有限公司申请2000万元
商票贴现贷款的调查报告
一、借款人背景情况
上海××工贸有限公司成立于1998年12月。主营销售金属材料、建材、化工原料及产品、五金交电、塑料制品、纺织原料、针纺织品、平板玻璃、汽配、粮油制品、副食品、家具、百货商业，咨询服务，自营和代理各类商品和技术的进出口。04年2月增资5000万元，注册资本人民币7000万元，法定代表人蒋建伟。该公司是由股东自然人蒋建伟、罗瑞华共同出资组建的有限责任公司。其中蒋建伟出资6300万元，罗瑞华出资1400万元。
二、借款人经营管理情况
虽为民营企业，但借款人公司组织机构完备，下设综合部、财务部、业务部、销售部等。并分别在常州、无锡、宁波、杭州等地设有分公司，现有员工50人。公司总经理蒋建伟从事钢材贸易企业管理工作数年，经验丰富。公司凭着良好的销售网络和信誉，连续多年获得钢材市场优胜企业称号，与宝钢、本钢、鞍钢、武钢等多家大型钢铁企业建立了合作关系。2004年全年钢材销售额超过20亿元，形成了一定的市场规模。政府部门给予该公司大力支持，批准了其外贸进出口经营业务权。并已成立了加工配送公司，负责本公司销售钢材料的加工与配送业务，届时公司将开创内、外贸并举的新局面。
三、借款人财务状况
以下对该公司经审计的2004年度会计报表进行粗略分析：总资产37480元，总负债6394万元，资产负债率17.06%；流动资产37166万元，流动负债6394万元，流动比率5.81。公司2004年流动资产同比减少4711万元，流动负债同比减少15810万元；年底货币资金3629万元，全部为结算资金。04年企业经营性现金流减少5062万元，总的现金流量减少5897万元。与03年相比，企业的资产规模所有萎缩、负债规模呈现较大幅度的下降、现金流量亦减少，主要原因是中央宏观调控银行紧缩银根，企业压缩了银行融资规模，依靠自有资金归还和承兑了年内到期的4900万元短贷和13228万元的应付票据，企业04年负债减少1.8亿，相应货币资金减少5897万，导致流动资产相应减少4711万元企业的资产负债率较低。
2004年底存货22262万元，主要为热轧卷、冷轧卷、镀锌材料等。预付帐款8877万元，对应企业为浙江物产1118万元、五矿钢铁1264万元、东方国际上海对外贸公司1987万元、华能进出口610万元、广州宝钢400万元、本钢集团320万元、本钢钢铁463万元等。
2004年底无应收帐款，存货周转率10.13次。
2004年全年实现销售207116万元，毛利率5.07%，营业利润6174万元，营业利润率2.98%，净利润6270万元，净资产收益率24.64%。由于04年钢材价格波动较大，对企业的盈利能力造成了一定的影响，但总体水平尚可。
从指标看，该公司资产流动性较强，周转及时，资产负债率低，长、短期偿债能力强。04年利润率虽比03年有较大幅度的下降，但作为钢材贸易企业仍属较高水平。
由于该公司的经营周转速度较快，量也较大，故中间业务的拓展空间很大。
四、借款人负债情况，银企合作关系
通过银行征询系统查询，该公司截止2005年3月14日有贷款3笔,金额为1745.852052万元，系在深发展开立的商票；银票承兑4130万元，其中深发展130万元(100%保证金)、华夏银行4000万元(50%保证金)。无逾期和拖欠利息情况，无对外提供担保情况。
该公司2004年获得我行15000万元商票贴现授信额度并已发放了5笔贷款,累计金额为23107万元，五笔贷款均已按期兑付。
五、贷款原因及还款来源
2004年钢材市场价格波动起伏较大，一段时间以来钢材价格不断冲击历史新高，对钢材贸易的下游企业的资金需求也提出了更高的要求，而进口钢材更是出现了价格内外倒挂的局面，况且进口钢材往往存在3-6个月的周期，面对此种局面，该公司一是进一步加强资金的周转效率，二是调整了经营思路，成立采购部，削减了部分进口钢材份额，转向国内市场经营部分短平快产品。虽然产品的盈利水平有所下降，但规避了进口期货产品存在的降价风险。
本笔申请商票贴现2000万元，承兑人为上海宝钢××实业总公司，该
公司为宝钢集团企业开发总公司下属全资子公司。根据04年年报反映，总资产27647万元，负债25213万元；04年全年实现销售203108万元，实现净利润740万元。其05年的经营目标是实现销售28亿、净利润4000万元。由于该公司作为部分产品的一级代理商，资金一般会被上家占用2个月左右，而下家多为即时交易，故企业每个月的周转资金约在2亿左右，其现金流量还是比较充沛的。在银行融资方面，该承兑人没有银行借款，而是比较多的使用票据，由于其是宝钢企业开发总公司的全资子公司，在其资金紧张时亦会得到上级公司的全力支持。该承兑人与贴现人是长期合作伙伴，04年仅在我行贴现的商票就有5笔，累计金额达23107万元，全部按期承兑。本次承兑人向贴现人购买武钢产冷轧板卷2740吨，合计价款2000.48397万元，承兑人之所以要向贴现人采购武钢产品主要是因为在质量不相上下的情况下，武钢产品每吨要比宝钢产品价格上要低数百元之多，因此承兑人利用贴现人在武钢产品代理上的渠道(企业已提供了上家合同)，达成此笔贸易，并以商票作为付款方式。票据贴现后的资金由企业作为流动资金使用，由于企业每月必须向各大钢厂订货并全额支付货款，因此企业需将商票贴现获得流动资金用以周转。我行将对贷款资金作好跟踪，加强监管。还款来源即为票据到期后的承兑资金。
与其开展商票贴现的另一个设想是通过为该公司操作较低风险的资产业务打开其在我行外汇、结算、离岸业务的局面。我行外汇业务较为缺乏，且外汇业务收益较好，是我行大力拓展对象。该企业已获得外贸进出口经营业务权，如果能争取到部分业务，将会成为我行新的利润增长点。同时该企业人民币业务的结算量也相当大，一般每月维持在2亿元左右，由于支行与该企业距离较近且结算功能也较齐，因此企业也有一定的意向将其部分结算往来转移至我行运作。由于公司今年将在香港设立子公司，因此也可以带动支行离岸业务的开拓。
六、担保方式分析
本笔商票贴现贷款由上海××钢铁物资有限公司担保。担保人成立于2001年7月，公司主营销售金属材料、建材、五金交电、塑料制品等，注册资金6000万元，由自然人陈明康、吴凯杰出资组建，陈明康任法定代表人。由于该公司与贴现人有业务往来且老总之间关系密切，故该公司愿为贴现人的本笔贴现贷款提供担保。根据担保人2004年度报表反映：公司总资产26439万，净资产18297万，流动比率3.24，资产负债率30.8%，全年实现营业收入141632万，净利润5288万元，经信用等级测评为A级，公司具有一定的资产规模和经济实力，基本符合担保条件，经上门核保确认，担保意愿真实，并已与我行签订了《最高额保证合同》，担保贴现人在我行的商票贴现贷款人民币壹亿元。
七、贷款风险及对策
借款人的04年净资产为31086万元，而全年销售额超过20亿元，利润率维持在5%左右，现金流量充沛，其在我行已操作的商票贴现有5笔，累计金额23107万元，出票人均为宝钢××实业总公司，且5笔贷款均已按期兑付。可能产生的风险是：商票收款风险，故我行锁定出票人为宝钢系统大型企业，风险相对较小。鉴于此，我行严格审查交易的真实性，严防
套用资金挪作他用，加强贷后监管，保障我行的资产质量。
八、结论和意见
从以上调查中可以看出，上海××工贸有限公司是一家较有发展前景的企业。公司已获得我行15000万元商票贴现授信额度，目前贴现贷款余额为0，本次申请2000万元商票贴现贷款，承兑人宝钢××实业总公司，期限3个月，贴现利率4.176‰，并由上海××钢铁物资有限公司提供担保。本人认为该笔贴现承兑人、贴现人和担保人资质较好，风险得到了控制，因此拟同意该笔贷款业务。当否，请领导审定。
经办人：2005.3.14
第二篇：调查报告(200万元)
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关于樊秀强80万元的调查报告
金沙县禹谟镇其他自然人樊秀强于2012年2月22日向金沙县农村信用合作联社禹谟信用社申请贷款80万元，申请期限2年，用于茶叶生产周转。我社信贷人员经初审该借款人借款申请和相关资料后，认为申请人具备贷款的主体资格,提供的资料齐全、有效，符合我社发放贷款的基本条件，并于2012年3月24日对申请人进行了实地调查，现将有关调查情况报告如下：
一、借款人概况
借款人: 樊秀强，男，43岁，身份证号码：***798，家庭住址：贵州省金沙县禹谟镇同心村桶井组45号。
配偶：曾正会，女，38岁，身份证号码：***620，家庭住址同上。
二、借款用途及还款来源分析
根据实地摸底调查，借款人申请贷款80万元主要用于自有茶叶基地资金周转。
三、借款人人员构成情况及主要管理人员简介 主要管理人员具体情况如下：
1．法定代表人:黄玲,女,汉族，大学专科，身份证号码:***424,1988年加入中国共产党，2001年任岚
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头镇岚丰村村长、村委主任，县人大代表。2002年任岚丰村党支部书记；2002年创建金沙县雄丰矿业有限责任公司并任总经理，2003年任毕节地区女企业家协会常务副会长；2007年3月组织创立金沙县岚丰农业发展专业合作社，任董事长；有独到的见解，思维敏捷，有强烈的事业心和责任感，品行端正，有一定的管理经验，无不良行为。
2．副总经理：王永杰，男，汉族，高中文化，身份证号码：***411，贵州省金沙县岚头镇人，2002年加入中国共产党，2001年至2004年任岚丰村村委会委员，2004年至2007年任岚丰村支委书记，2007年至今在金沙县岚丰农业发展专业合作社副总经理，此人品行端正，无不良行为。
3．会计：曹加敏，女，汉族，中专文化，贵州省黔西县人，身份证号码：***046，现住址：贵州省金沙县城关镇河滨路1-1号。1991年毕业于织金粮校，1991年10月至2003年6月在安底粮管所财务室工作；1996年至2000年分别在安底粮管所下属企业木材加工厂及合金铸造厂任主办会计；2003年6月至今任金沙县雄丰矿业有限责任公司会计；2009年至今兼任金沙县雄泰绿色食品发展有限责任公司及岚丰专业合作社的会计。该同志从事会计行业多年，有丰富的从业经验，此人品行端正，无不良行为。
结论：综上所述，岚丰专业合作社高管人员整体素质较好，无不良行为，并从事该行业多年，有一批专业技术管理人员，内
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部团结，有较强的团队合作精神和创业精神。
四、借款人与我社的关系
金沙县岚丰农业发展专业合作社在我社开立了基本存款账户，账号：***0017407，存贷往来密切，我社不仅能有效监管该公司资金流向，还能增加存款总量。
五、对流动资金贷款必要性分析
经过三年时间的发展，该合作社已经掌握了相关种养殖技术，为了提高种植规模，增加经营利润，该合作社于2012年3月1日与金沙县岚丰村村民委员会签订了一份土地流转合同，流转土地10000亩，用于种植高粱和大头菜，每年每亩土地流转费用400元，付款方式是一次性付清，该合作社社员已支付200万元，尚差200万元未支付。
通过流动资金测算表测算，该社一年实际定额流动资金需求约为123.10万元，由于该该社将大部分自有资金用于基础设施标准建设，造成流动资金短缺，故向我社申请流动资金借款200万元，申请期限两年，用于支付土地流转费用。通过调查，该合作社申请借款的情况属实。
六、对流动资金贷款的可行性分析
该笔贷款到期后，该合作社主要是以销售高粱的销售利润归还贷款，该合作社种植高粱的成本及利润分析如下：
（一）、每亩高粱种植成本为2055元
1、每亩土地流转费：400元
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2、每亩需种子费：15元
3、没亩需肥料费：140元
4、每亩需人工工资（含种、收、管理费用等）：1500元
（二）、每斤高粱最低收购价为3.55元（保护价），每亩最低可产高粱620斤，既每亩产值为3.55元/斤*620斤=2201元
（三）、每亩高粱销售利润为：2201元-2055元=146元
（四）、该合作社流转土地为10000亩，所以该合作社的年销售利润=10000亩*146元=146万元。
该合作社申请借款期限为2年，在高粱价格稳定，销售情况好的情况下，该合作社两年最低能实现销售利润292万元，足够覆盖在我社249.88万元的贷款本息，第一款款来源有保障。
七、担保调查
担保人：贵州金沙县汇金中小企业信用担保有限公司，地址：金沙县城关镇东南环线，该公司系由金沙县人民政府为缓解中小企业融资难问题而出资成立的，成立于2009年3月2日，注册资本5000万元，实收资本3000万元，由县财政局出资组建，2009年6月经贵州中鼎资信评估有限公司评定资信等级：A级，与金沙县农村信用合作联社签定了相关合作协议，并存入了3000万的担保金额，因此，该公司为该合作社借款200万元作担保是可靠的。
反担保物清单附后。
八、综合性结论和建议
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一、借款人信用的综合评价
根据金沙县岚丰农业发展专业合作社征信授权查询委托书，我社通过人民银行征信系统查询其信用报告，截止2012年3月26日，该合作社无欠款、欠息，已结清和未结清信贷信息中无不良记录,未涉及资产重组、破产、重大诉讼等重大事项，综合评定信誉较好。
个人征信情况：
法定代表人黄玲，有三笔贷款记录，但已全部结清，无欠息逾期等不良记录，个人信用程度较好。
社员王永杰，有两笔贷款记录，但已全部结清，无欠息逾期等不良记录，个人信用程度较好。
社员邱发金，有九笔贷款记录，现还有两笔贷款未结清，贷款余额11万元，至今无欠息逾期等不良记录，个人信用程度较好。
社员胡华兵，有一笔贷款记录，现已结清，无不良记录存在。社员甘平方，有三笔贷款记录，现已全部结清，无不良记录。综上所述，金沙县岚丰农业发展专业合作社及社员的信用记录良好，无欠款欠息等不良记录，综合评定借款人的信誉较好。
二、贷款安全性综合评价
该合作社销售收入受市场消费需求和销售价格等不确定因素的影响较大，市场竞争大，但近几年高粱的销售情况良好，且价格是政府部门保护，最低价格不能低于3.55元，所以该合作
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社种植的高粱受市场及价格的影响较小。
且该合作社主要是种植高粱，受气候影响较大，容易损失，但该合作社针对气候影响的情况制定了预防措施，保障高粱受影响的程度降到最小。
高粱不仅供直接食用，还可以制糖、制酒，所以该行业市场前景总体看好，从该公司内部管理、人员素质、和周边销售市场环境等综合分析，该笔借款风险不大，并且该笔贷款担保落实，保证人有较强的代偿能力，综合评价该笔贷款风险可控。
三、对我社综合收益的总体估算
在我部发放此笔贷款后，结合申请借款期限，预计可为我部带来49.88万元的利息收入。而且该公司每月将有几十万流动资金通过基本账户,不但增加我社存款，而且提高了信用社总体知名度。
四、对是否发放贷款及贷款金额、期限、利率的结论性意见
综上所述，金沙县岚丰农业发展专业合作社借款主体资格合法,贷款投向符合国家产业政策和我社贷款投向，预计能在期限内收回，且担保人金沙县汇金担保有限公司实力雄厚，担保能力强，故同意发放给金沙县岚丰农业发展专业合作社流动周转资金人民币200万元整，借款期限：24个月，借款利率：10.25‰,借款方式：保证，借款种类：中期流动资金贷款，还款方式：按季付息，按计划还款。
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调查人员(签字)：
年 月 日
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第三篇：xxxx0万元调查报告（最终版）
关于xxx申请xxxx万元贷款的调查报告
申请人xxxx于近日向我行提出xxxx万元的贷款申请，我小组通过实地调查和家访等方式对申请人进行了调查，现将调查情况汇报如下：
一、借款人基本情况
申请人：xxxx，男，29岁，身份证号码：xxxx现住xx区xxx路xx号街坊xxxx号，个体，联系电话：1xxxxxxx。
申请人配偶：xxx，女，30岁，身份证号码：xxxxxx，个体，从事xxxx行业, 现住xxx区xxxx路xxx号街坊xxxxx号，联系电话：xxxxxxx。
二、申请人资产、负债和及外担保情况
（一）资产状况
经调查，申请人夫妻双方共同拥有资产总额约160万元，其中包括：
11、位于xxxx区xxxx路十二号街坊xxxx号住宅一套，158.76平方米，价值xxxx万元。
2、位于xxxx区xxxx路xxx号街坊（xxxx小区）xxx号楼x3x单元xx号住宅一套，面积103.74平米，价值xxx万元；
3、位于xxx区xxx小区x号楼x单元xxx室住宅一套，面积158.76平米，价值xxx万元；
4、xxxxx轿车一辆，车牌号为xxxx,价值10万元；
5、xxxxxx轿车一辆，车牌号为xxxx,价值10万元；
（二）负债情况
在其他银行无贷款
（三）对外担保情况
三、借款金额、期限及用途
申请人目前从事xxxxxx行业,现需购进大量xxxxx，因自有资金不足，特向我行申请贷款xxx万元，期限xxx个月。该笔贷款用途符合我行信贷政策，贷款用途真实。
五、还款来源
申请人主要以xxxx销售收入作为还款来源,申请人家庭年总收入为500万元，扣除各项支出及费用后，申请人年可支配收入足以偿还贷款本息，第一还款来源充足可靠。
六、申请人资信情况
申请人在我行及其它金融机构无不良信用记录，未发现拖欠水、电、暖、天然气、固定电话、移动电话费等情况，银行信用卡未发现恶意透支行为，申请人还款意愿积极。
七、申请人与我行的业务往来情况
申请人与我行业务往来大概三年多，为我行引荐了大量优质客户，与我行合作关系稳定,对我行有一定的贡献。
八、贷款担保情况
该笔贷款采用保证的担保方式，由xxxx、xxxx、xxxx、xxxx、xxxxx5位自然人提供连带责任保证。具体情况说明如下：
（一）xxxx，男，33岁，身份证号码：xxxxxxxx，现任xxxxxxxx董事长，现住xxx区xxxxxx1号楼x单元xxxx号，个人年收入xxxx万
元，资产总额约xxxx万元，其中包括：（1）位于xxx区xxxx路x号街xxx小区x号写字楼xx、xxx号，面积xxxx.16，固值约xxx万元；
（2）位于xxx区xxx路xx号街坊xxx小区x号写字楼xxx号，面积xxxx.68，估值约xxx8万元；（3）位于xxx区xxx南路xxx号街坊xxx小区x号写字楼xxx号底商一套，面积2xxx7平米，估值约xx7万元，联系电话：15xxxxxxxx。
（二）（三）
（四）。
（五）通过对以上五位担保人的调查和了解，该五位担保人资产实力雄厚，具有担保实力，担保意愿积极、真实，愿意为申请人xxxxx该笔贷款承担连带保证责任。综上所述，第二还款来源充足可靠。
九、综合结论
该借款申请人资产实力雄厚，收入稳定，第一还款来源资金充足，贷款到期时可以按时归还贷款本息。同时，担保人担保实力雄厚，五位担保人均具备担保实力，第二还款来源充足可靠。因此，我调查小组同意向申请人发放贷款xxx万元，期限xxx个月。
调查人：
回收责任人：
年月日
第四篇：申请万元贷款的调查报告
申请万元贷款的调查报告
借款人因票据到期需要周转金，于3013年3月5日向我公司提出X万的小额贷款申请。我公司业务部对该借款人进行了调查，现将调查情况报告如下：
1、基本情况：
X男，1962年3月出生，身份证号码：3X.X地，大专学历，1999年12月创办了X公司，任法人。经营稳定。其妻X，X年X月X日出生，身份证：3X.2、借款申请人资产情况
据调查，X为X公司的法定代表人，出资额X万元，占出资比例99.87%。同时，X销售中心为X公司股东，股东出资金额贰仟万元整。借款人拥有8辆汽车，约人民币X万元，拥有多处房产。
通过征信查询，借款人目前信用良好，信用评级为正常。
3、借款用途、金额、期限
借款人X申请借款135万元，用于借款人X年3月5日农行到期X万承兑票据。期限为一个月。经调查了解，借款用途真实、合法。
四、借款方式
借款人申请的贷款方式为保证担保，保证人分别为X润滑油销售中心及自然人X，并签订了我司认可的保证书。X销售中心经营正常，收入稳定。自然人X同为X销售中心股东，出资额X万元，出资比例X%。
5、还款来源情况
借款人的还款来源为X润滑油销售中心的主营业务收入（附与X公司的供货合同）。此外据借款人介绍，近期借款申请的农行X万贷款将发放，可用来还贷。
6、调查结论
借款人自身经济实力雄厚，信誉度较好，还款意愿强。保证人经营正常，收入稳定，具备担保实力。综合以上调查分析认为，只要确保该公司专款专用，公司运营正常，到期还贷，符合贷款条件。本人同意对借款申请人X发放贷款X万元，期限为一个月，月利率8.4‰，按月还息到期一次还本。
第五篇：关于某公司授信xx万元的调查报告
关于某公司授信xx万元的调查报告
某公司为我行存量贷款客户，现有信用等级xx级，授信xx万元，现有用信余额。本次拟调查同意对该公司授信xx万元。调查情况如下：
一、本次调查基本情况
本次调查所采取的调查方法、调查程序；
基本可以认定真实的相关资料及认定的依据；
二、客户基本情况
概况
客户成立时间、位置、注册地、组织性质、注册资本及股东构成、组织结构和管理模式、经营范围。《企业法人营业执照》登记证书》等）、《组织机构代码证》、贷款卡，以及必需的行业经营许可经营证明或资质证书等主体资格证明文件是否齐备有效，是否存在被吊销、有效期满的情况，是否具备合规合法的贷款主体资格。
法定代表人及主要管理人员情况
法定代表人和主要经营管理人员基本情况，主要包括简历、经营历史、个人信用记录以及是否兼任其他职务等，并判断是否具有从业经验和相应的经营管理能力，是否有不良 信用记录。是否存在逃废债企业和破产企业担任主要负责职务的情况。
三、客户授信、用信情况
公司目前信用等级xx级，授信xx万元，现有用信余额；关联公司授信xx万元，现有用信余额，以及用信方式、对外担保等情况。
通过信贷查询和实地调查相结合，调查公司在他行的开户情况、评级，授信及用信情况、信用形态，利息偿付情况、对外担保，以及是否涉及诉讼等。若信贷查询和实地调查不一致，需详细说明。
四、与我行的合作情况
公司与我行合作情况，主要包括是否签订合作协议主要财务数据
单位：万元
项目
近三年及当期
当期调整后
项目
近三年及当期
当期调整后
资产总额
负债总额
流动资产
流动负债
货币资金
银行借款
短期投资
应付账款
应收票据
预收账款
应收股利
应付福利
应收账款
应付利润
其他应收款
其他应付款
预付账款
一年内到期的长期负债
存货
长期负债
长期股权投资
银行借款
固定资产
长期应付款
在建工程
专项应付款
无形资产
少数股东权益
所有者权益
销售收入
实收资本
主营业务成本
资本公积
主营业务利润
未分配利润
营业利润
现金净流量
投资收益
经营性现金流量
利润总额
投资性现金流量
净利润
筹资性现金流量
主要财务数据说明
1、说明客户提供的报表种类。提供近三年财务报告及最近一期财务报表，成立不足三年的，提交成立以来的财务报告及最近一期财务报表。如果财务报表经过审计，须提供审计报告全文。对于有保留意见、否定意见或拒绝发表意见的，必须进行进一步的详细调查，并向会计师事务所调查了解原因，在调查报告中进行描述。
结合上表进行文字综述：
偿债能力分析：根据资产负债率、流动资产占比及流动资产明细判断客户的资产结构、占比是否合理，资产分布是否与企业主营活动匹配，客户长期偿债能力如何；根据流动比率、速动比率、现金保有量、流动资产的结构、现金流动负债比率判断客户短期偿债能力；判断资产的流动性与负债的流动性是否匹配，是否存在“短贷长用”的现象；
营运能力分析：根据应收账款、存货、应付账款、应收票据、应付票据等科目判断主要参与流转的资产占用是否合理，并根据应收账款周转率、存货周转率、流动资产周转率等判断营运能力如何；
盈利能力分析：根据销售收入、主营业务利润、营业利润、净利润的额度和增减变化情况判断其经营状况，根据增长率指标、回报性指标判断赢利能力如何和发展情况如何；
现金流量分析：根据客户经营性、投资性、筹资性现金 流的流入量、流出量和净流量等总体情况，分析客户经营性、投资性、筹资性现金净流量与现金净流量的占比结构和变动状况，结合借款人经营现金流入量与销售收入、应收应付账款的比例，判断借款人获得现金能力的情况以及销售收入、经营利润的真实有效性；合理预测客户未来的现金流，判断是否存在净现金流量无法清偿即将到期贷款的情况；通过分析客户经营现金流出量与成本费用比例以及投资活动现金流入量、筹资活动现金流入量，掌握客户资金的大致流向和具体用途，判断其与客户的经营、投资、融资行为是否匹配。
趋势分析：根据客户近三年的财务指标，纵向分析变化的原因并判断财务指标的变动方向；
横向分析：根据客户偿债能力、营运能力、收益能力等核心指标，与同业或行业指标进行对比，横向分析其原因并判断客户在行业中的地位及发展方向；
结论：通过以上财务指标和财务分析，对客户的总体财务状况进行整体判断。
六、非财务因素分析
1、产业政策和信贷政策
客户从事的经营活动是否符合国家产业政策、技术政策、区域政策和环保政策以及我行的信贷政策。
2、市场分析
分析所处行业的行业政策、行业发展阶段、行业竞争程 度、行业壁垒以及产品所处行业在产业链中的地位，判断行业的整体市场特点并预测行业市场特点的变化趋势；上下游行业发展趋势和稳定性。
客户在所处行业中的位次、市场占有率、发展前景、竞争优势等情况分析，判断客户对上、下游产品的定价能力、采购的地位等。
3、市场营销策略
客户是否具备稳定的供货渠道和销售网络，采取的市场营销策略是否与市场需求变化相适应，产品定位和市场细分是否符合实际，并对客户市场营销能力在同业中进行比较分析。
4、技术研发能力
客户的生产技术和工艺是否符合国家规定标准并具有一定的先进性、产品质量是否满足国家相关规定；客户是否有专门的研发人员和研发部门，其研发力量是否较好，是否有技术储备和技术领先能力、是否有一定的技术领先优势。
5、管理能力分析
客户治理结构是否完善、内控及财务制度是否健全，管理模式如何，资金调拨是否规范。主要管理人员是否稳定、是否具有足够的经营管理经验和经营管理能力；客户规模扩张是否有足够的资金储备和人才储备等。
七、本次授信情况
授信额度分析
1、单个客户：
测算该公司理论授信值，核定该公司授信额度、种类，分析当年客户授信需求额度是否超过该理论授信空间。
2、集团客户：
根据我行对集团性客户授信的规定，对该公司及其关联公司采取的授信管理方式。
测算集团客户整体授信理论授信值。
核定集团和各单个客户的授信额度，授信种类。集团内部单个客户授信额度不得超过其自身风险承受能力，各单个客户授信额度之和不得超过集团整体授信额度。且集团客户之间保证担保额度是否超过我行整体授信额度的30%。
授信原因和用途分析
核定该公司授信额度、种类的理由。
对于增量授信的，应予以调查其增加的具体理由。分析客户申请用信的合规性、真实性、合理性，主要包括授信用途是否符合法律法规、产业政策及其他内外部监管规定，是否与客户当年生产发展计划、生产线扩大生产能力、市场供求状况和公司销售渠道拓展能力等等因素相一致，是否反映了客户的真实信用需求，是否过度依赖负债性资金、是否有盲目扩大生产规模或盲目多元化的倾向。
对于项目贷款，主要结合项目情况核定授信额度。
对于国际贸易融资，主要根据公司进出口，以及结算方式情况核定授信额度。
对于流动资金贷款，应根据客户行业特点、生产经营周期、经营性现金流量、流动资产构成和流动资产周转情况、应收账款的额度和周转率、应付账款额度、存货额度和周转率、现金平均保有量、未来融资情况等核定客户的流动资金需求量，确定合理的授信额度。
增加的资金需求有自筹部分的，必须就自筹资金的来源和如何到位落实进行调查，并判断到位的可能性。对于调查认为不能落实或完全落实的，必须在调查报告中明确揭示。
授信项下的用信方式分析
授信项下用信方式须区分存量信用和增量信用分别描述。
授信担保方式须区分存量信用和增量信用分别描述。
采用抵押担保方式的，须详细描述抵押物的种类、名称、权属、数量等基本情况，判断抵押物是否合规合法；根据评估报告、调查核实情况，提出对抵押物价值和变现能力的调查核实意见。对于抵押物有风险或瑕疵的，应在调查报告中进行风险揭示，须就增加担保或降低信用额度进行风险揭示。
采用质押方式的，须详细描述质押物种类、名称、权属、数量等基本情况，判断质押物是否合规合法；根据调查核实 情况，提出对质押物价值和变现能力的调查核实意见。对于质押物有风险或瑕疵的，应在调查报告中进行风险揭示，须就增加担保或降低信用额度进行风险揭示。
采用保证担保方式的，须参照对借款人的调查来描述保证担保人的基本情况、信用状况、对外保证担保情况、法定代表人情况、经营和财务状况、是否有重大经济纠纷等，并判断保证人是否具备合规合法的保证担保资格，判断其保证担保能力。对于保证担保能力一般或比较差的，应在调查报告中进行风险揭示，须就增加担保或降低信用额度进行风险揭示。
采用信用方式的，须就是否符合信用贷款的条件逐条进行判断。对于不符合信用贷款条件而突破制度的，须详细说明突破信用贷款条件的理由和原因。
八、信贷风险评价
总结借款人存在的风险点和不确定性因素。主要包括：合法性风险、组织架构风险、市场风险、财务风险、担保风险、政策风险、客户的管理风险、贷后管理风险以及其他对该公司和我行信贷资金可能产生重大影响的风险。通过上述风险的揭示，判断风险性质。对部分能够化解的风险，提出具有操作性的风险防控和化解措施；对于难以防范或不易化解的风险，判断我行能否接受。
九、本次信贷业务的综合效益分析
包括信贷业务带来的直接收益以及通过信贷业务可能带来的间接收益，包括客户关系维护、存款、结算业务收入、可能带来的其它优质资产业务以及项目产生的社会效益等。
十、贷后管理情况和贷后管理方案
对于有存量信用的，应就以前的贷后管理情况进行综合评价，并对客户是否配合、是否达到我行的贷后管理的相关要求进行表述，对以前贷后管理发现的问题应进行总结，并就以后如何进一步强化贷后管理、提高我行的贷后监管提出改进方案。
对于新进入客户，应结合客户本身的特点提出贷后管理方案，包括人员配备及职责、主要监管的内容和监管方式等提出详细的管理方案。
十一、调查结论
根据以上的调查，提出调查授信方案：是否同意授信并说明理由；明确授信的总额、种类、有效期、担保方式、定价要求等；限制性条件或合同加列条款，以及信贷管理要求等。
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