出纳岗位工作说明书5篇

第一篇：出纳岗位工作说明书

出纳岗位工作说明书

一、管理层级关系 直接上级：财务部经理

二、工作内容与要求：

1、办理现金收付和银行结算业务：

（1）、严格按照有关现金管理和银行结算制度及酒店财务规定，根据会计审核后的收付款凭证，重点复核原始凭证的数量，金额是否相符，无误后办理收付款项，并在原始凭证上加盖“收、付讫”戳记。严格按财务制度复核凭证，做到合理、合法、有效、准确、手续完整。对不符财务制度规定的会计业务（原始凭证）不得受理。

（2）、库存现金保持正常限额内，超过限额的现金要及时存入银行（现金收付及解缴银行注意做好安全防范），不能以“白条”抵充现金，更不得挪用现金。

（3）、根据经审核审批的原始凭证的汇款内容准确无误及时填制各种汇款单。

（4）、随时掌握现金、银行存款、收支情况、收入现金及时存入银行。每日编制收支日报表。

（5）、负责签发转帐支票，建立支票领用登记手续，及时清理注销。使用的支票必须写明收款单位、名称、帐号、金额、用途，对于填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存，按规定缴销。严格控制签发空白支票，填写金额的转帐支票必须在支票签明日期，款项用途和规定限额，并及时清理，督促领用人结算，过期未用的空白转帐支票，要及时收回注销；

（6）、不准擅自外借银行账号给任何单位和个人办理结算。

（7）、每日收缴当班总台、吧台等的货币资金及单据，并作单据复核；并注意票面的真伪。

（8）、换取零辅币，去税务换兑奖发票，兑换外币。

（9）、收付现金迅速、准确，在交款人、领款人面前点数；如有异议及时解决；

（10）、严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金，做到帐款相符，确保现金的安全；编制现金结报单。

2、登记现金和银行存款日记帐：

（1）、每日根据审核无误的现金收付凭证，登记现金日记帐及银行存款日记帐。日记帐所载的内容必须与会计凭证相一致，必须连续登记，不得跳行、隔页、不得随便损坏账簿和撕去帐页，文字和数字必须整洁清晰、准确无误，如有改动必须按会计制度执行。现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符，接受审计或会计人员的抽查。

（2）、现金、银行存款日记账每月与总账核对，保证账账相符。

（3）、银行存款账每月与银行对账单核对，并编制银行存款余额调整表。

（4）、对现金、银行存款等货币资金类科目的准确、完整、安全负责。

3、保管库存现金和各种有价证券：

（1）、对现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。如有短缺负责赔偿，有价券要有明细登记。

（2）、要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人，做好岗位安全工作。

（3）、保管有关印章，空白收据和空白支票，不得遗失。负责银行凭证，票据的购买、领用、保存、使用及登记工作。

4、会计核算与其他：

（1）、按会计工作规范要求认真整理会计凭证的附件，并负责记账凭证附件齐全完整。

（2）、负责审核、汇总、提现和发放工资。

（3）、催收未及时报帐的单据，最长不超过五天。

（4）、编制收支类记帐凭证。凭证量不大的公司（中小规模酒店）的出纳对收支类记帐凭证录入会计电算化系统。

（5）、掌握电算化会计操作业务。

（6）、掌握信用卡的使用方法，并辅导、培训收银员。

（7）、熟悉掌握吧台、总台收银结帐业务。

（8）、负责收银使用的帐卡、票据的领用、管理，建立领、用、存台帐。

（9）、财务经理、上级财务部门需要落实的其它事宜。

三、责任与权限：

1、对库存现金、各种票据的安全负责。拒绝私人借款或以白条顶替现金，拒绝任何单位和个人持账外现金存放保险柜。

2、对签发的支票，由于自身原因造成的经济损失，负有赔偿责任。对于违反酒店财务制度有关规定的事项有权拒绝办理。

3、不得向外单位和个人借用银行账户。

4、对有关财务数据，要做好保密工作、严守财务机密。除规定的检查部门外，不得提供。对泄露财务机密的，除进行相应处罚外，调离财务岗位。

5、接受财务部门领导检查和考核出纳岗位的工作。

6、超标准完成或未按标准完成任务，视程度分别给予奖励或处罚。

四、任职资格

(一)基本素质

1、具有良好的职业道德和敬业精神，有责任感。

2、头脑清晰、思维敏捷、坚持原则。

3、吃苦耐劳，对工作认真负责。

(二)知识技能

1、具有财务会计的基础理论和专业知识，并持有会计证。

2、熟练掌握财务软件，熟练应用Excel和Word等办公软件。

(三)教育背景

1、财务大专以上学历。英语初级水平。

(四)工作经验

1、了解酒店业业务流程和财务核算程序。

2、有2年以上财务工作经验。

五、工作表单与制度

（1）、预订单（2）、团队通知单（3）、住客登记单（4）、预收款收据（5）、换房单（6）、结帐单（7）、发票（8）、预收款收据汇总及交班表（9）、工作交班表（10）、内部转帐单（11）、结帐单汇总及交班表（12）、POS机（13）、信用卡刷卡纸（14）、兑换水单（15）、挂帐单

（16）、报损单（17）、宴请审批单（18）、内部缴款单（19）、催款通知单（20）、输账员结算收银交班表（21）、费用报销单（22）、领款凭证（23）、小吧单（24）、营业款长、短差错报告单（25）、帐单、票据核销表（26）、帐单、票据领用登记，使用记录表（27）、旅差费报销单（28）、现金支票（29）、转帐支票（30）、汇票委托书（31）、电汇凭证（32）、现金缴款单（33）、进帐单（34）、收费凭证（35）、收款收据（36）、其他银行凭证（37）、现金日记帐（38）、银行存款日记帐（39）、验收单（40）、调拨单（41）、采购预审批单（42）、出差预审批单（43）、调资单（44）、工资单

[要熟悉的公司财务制度]：（1）、《客房预收款标准规定》（2）、《应收帐款和催收帐款管理规定》

（3）、《财务安全管理规定》（4）、《预领款管理规定》（5）、《免单、折让审批管理规定》

（6）、《发票管理规定》（7）、《收银岗位操作标准》（8）、《单证、票据领用规定》

（9）、《总台财务相关规定》（10）、《配送中心、客房部财务管理规定》

（11）、《出差及旅差费报销管理规定》（12）、挂帐单位协议与明细表

（13）、《公司印章使用管理规定》（14）、《兑换外币管理规定》

（15）、《客房价格标准》（16）、《小吧价格标准》

（17）、《收银员岗位说明书与岗位职责》（18）、《营业款长、短差错管理规定》

（19）、《收银员奖罚处理规定》（20）、《前厅收银系统操作管理规定》

（21）、《工资审批管理制度》（22）、《营销员营销奖管理考核办法》

（23）、《汽车管理及费用报销规定》（24）、《外出（出差）预审批及规定》

（25）、《合同管理制度》（26）、《装修工程项目财务制度》

（27）、《工程项目预（决）算单使用说明及财务处理》

（28）、《关于出差补贴及财务报支的规定》（29）、《洗涤费报支规定》

（30）、〈原辅料采购审批报销制度〉（31）、〈关于手机话费报销的规定〉

（32）、〈暂借款利息及处理的规定〉（33）、〈各类券及IC卡财务核算方法〉

（34）、〈关于有价券使用管理的规定〉（35）、〈维修施工单使用办法〉

（36）、〈内部招待宴请管理规定〉（37）、〈货币资金检查实施细则〉

（38）、〈车辆购置补贴协议规定〉（39）、〈主要财务审核审批授权规定〉

（40）、〈采购审批授权书〉（41）、各有权审批人〈授权书〉

（42）、〈装修、装璜工程决算制度〉（43）、〈装修工程会计控制与处理要点〉

（44）、〈仓库验收规定〉（45）、〈固定资产、物品设备、办公用品管理制度〉

（46）、〈财产清查制度〉（47）、〈财务盘点制度〉（48）、《公司财务制度与规定》

（49）、《总公司差旅费、办公用品费的报销审批规定》（50）、《各类有价券使用操作暂行规定》

（51）、《关于往来物资调拨的财务规范》（52）、《企业报帐条件与流程》

（53）、《公司保密制度》（54）、《营业表单审核内容》（55）、《出纳岗位工作说明书》

（56）、其他后续增补的财务制度与授权书；

六、工作方法：

1、出纳员三字经

出纳员，很关键；静头脑，清杂念。业务忙，莫慌乱；情绪好，态度谦。取现金，当面点；高警惕，出安全。收现金，点两遍；辨真假，免赔款。支现金，先审单；内容全，要会签。收单据，要规范；不合规，担风险。账外账，甭保管；违法纪，又罚款。长短款，不用乱；平下心，细查点。借贷方，要分清；清单据，查现款。月凭证，要规整；张数明，金额清。库现金，勤查点；不压库，不挪欠。现金账，要记全；账款符，心坦然。

2、出纳人员应该遵守的职业道德

出纳是一项特殊的职业，它整天接触的是大把大把的金钱，成千上万的钞票，真可谓万贯家财手中过。应该遵守的职业道德是：（1）清正廉洁。清正廉洁是出纳员的立业之本，是出纳员职业道德的首要方面。(2)敬业爱岗。应当热爱本职工作，努力钻研业务，使自己的知识和技能适应所从事工作的要求。(3)熟悉法规和公司制度。应当熟悉财经法律、法规；熟悉公司财务制度。(4)依制度依法办事。(5)客观公正。在办理会计事务中，应当实事求是，客观公正。(6)搞好服务。应当尽其所能，为改善我公司的内部管理、提高经济效益服务。(7)保守秘密。应当保守本单位的商业秘密，不能私自向外界提供或泄露单位的会计信息。（8）坚持原则。

本工作说明书对原来的岗位工作内容与职责进行了细化，请执行。

集团财务部

2008年6月4日

第二篇：出纳岗位说明书

出纳岗位说明书

职位名称：出纳

职位代码：CW-03

所属部门： 财务科 职

系：文员

直属上级：财务科长 直接下属： 无

间接下属： 无 岗位编制：一人 二．工作内容:

一、现金收付业务

1、根据日常经济业务需要，不定期从银行出纳处提取现金，收妥入帐；

2、负责销售废品的现金收取业务；

3、根据经相关主管负责人审批的物流材料采购业务凭证负责日常的采购业务现金支付；

4、根据经相关主管负责人审批的费用报销凭证负责费用的报销；

5、临时发生的其他现金收付业务。

二、编制会计凭证

1、对发生的经济业务凭证进行审核，要求内容完整、金额准确，对不符合要求的票据有权拒付；

2、对布料、花边及部分木材，根据经审核无误的采购凭证，将运费分摊到每笔相应货品材料的单价成本里。

3、对本期发生的现金收付业务及报帐业务逐笔编制记账凭证；

4、以每60页为一本记账凭证，并对本期发生的经济业务加以汇总，编制丁字帐。

三、负责登记现金日记账，做到日清月结，帐实相符，月末与总账核对一致。

四、负责财务部办公用品的管理和财务部每月考勤的上报。

五、负责银行汇款及每月20日前全厂电费、电话费的结算。

六、完成上级交办的临时性工作。三．聘用，解聘条件

教育背景:

◆会计、财务或相关专业大学专科以上学历。培训经历:

◆接受过管理学、战略管理、组织变革管理、人力资源管理、经济法、公司产品的基本知识等方面的培训。经

验:

◆2年以上企业财务管理工作经验。技能技巧:

◆具有较全面的财会专业理论知识、现代企业管理知识，熟悉财经法律法规和制度；

◆熟悉财务相关法律法规、投资、进出口贸易、企业财务制度和流程； ◆参与过较大投资项目的分析、论证和决策； ◆熟悉税法政策、营运分析、成本控制及成本核算； ◆具有丰富的财务管理、资金筹划、融资及资本运作经验； ◆良好的口头及书面表达能力。态

度:

◆工作细致、严谨，并具有战略前瞻性思维；

◆具有较强的判断和决策能力、人际沟通和协调能力、计划与执行能力； ◆具有较强的工作热情和责任感。2）解聘条件

对工厂造成重大浪费，连续三个月不能按时完成工作

不能有效改善以及创新，完不成总经理所定目标，从而使工厂一成不变。弄虚作假，有损工厂利益以满足个人利益

因为工作不深入不细致不勤劳造成的漏洞，给工厂带来重大损失。不能持续的提出工厂的改进建议，没有工作能动性，没有创新意识。文控资料混乱。没有团队协作精神或能力 四．权限

1、资金的分配权力

2、具体工作开展的决策权

3、对不执行财务规章制度的部门的处罚权，报总经办处罚。

4、由总经理授权处理的其他重要事项

5、有对仓库以及其他部门财务运转情况的随时检查的权力。

6、有对供应部门经营活动随时检查的权力。五．需要上报报表以及报告

1）对总经理—— 六．工资，绩效，奖金

1）保底工资 2）绩效工资 七．差旅费报销标准

1）交通以及伙食费实报实销

2）住宿标准为100元以下。以上部分自费 八．工作以及生活福利标准

1）工作场所:办公室。

环境状况:舒适。

危 险 性:基本无危险，无职业病危险。办公用品：电脑一台，一般办公设备、工作时间特征 正常工作时间，根据工作情况加班。无加班工资。2）提供室内住房

3）提供每年一次的回家往返车票

6）按国家规定给与保险。但不以现金形式支付。（工作满一年后）8）每周规定休息两天。工作时间为早八点到当日任务完成。九．处罚标准

1）因自身原因造成的损失，按照损失金额50%处罚

2）因下属原因或集体原因造成的损失，按照损失金额80%由其自行分配处罚金额。十．考评办法

聘用与解雇按月评，季度评，年评，按人力资源部的表格打分为标准。

处罚按标准由总经办做出评定 十一。所使用表格，以及执行文件 十二。工作流程及说明 十三。招会制度

第三篇：出纳岗位说明书

出纳岗位说明书

一、岗位识别： 隶属部门：财务部 职务名称：财务出纳 直接上司：董事长

二、任职要求：

1、大专以上学历，年龄在25-40岁之间。

2、同岗位工作经验两年以上，专业、敬业，有专业职称，熟悉国家的相关法律法规。

三、岗位职责：

1、严格执行国家的现金管理制度和银行结算制度。宣传和执行财务制度、财经纪律和有关财务管理的规定。

2、认真执行原始凭证的审核.审批制度，及时处理各项收支业务，做到凭证合法，手续完备。

3、遵守财务费用开支标准和财务审批权限，根据现行财务制度中规定的开支范围.标准，认真办理现金.银行收付业务，认真审查原始单据，对违反财经纪律和规定的票据，有权拒付。严格把好支出第一关。

4、及时登记现金日记账和银行日记账。每日核对现金账面余额与实际库存数额，经常核对银行存款账面余额与各开户银行实有余额，做到日清月结，账证、账账、账款相符。

5、遵守现金管理制度，不随意坐支现金，不以白条抵库，不得公-款私借和挪用公-款，不得设立账外账、小金库，认真保管好库存现金、有价证券及相关票据印鉴，努力控制库存现金限额，确保资金安全。

对管理机构开支情况，及时向主办会计汇报并征得主办会计同意才能办理

6、及时完成总经理交办的各项其他工作。

第四篇：出纳岗位说明书

1负责填制收付款凭证，按规定办理款项收付业务

2办理完毕收付业务，加盖收付讫章，填制凭证后，单据及时转给相关会计，不得压票，及时取回各种银行单据，对账表等，返给相关会计

3定期盘点现金和核对银行存款对账单，并编制“银行存款余额调节表”

4建立健全出纳各种账目，及时序时登记现金和银行存款日记账，做到日清月结

5按月进行现金日记账及银行存款日记账与总账的核对，保证账账、账款相符

6负责妥善保管库存现金，保管有价证券，保管有关印章，各类支票、发票和收据等

7办理银行开户、清户、变更、年检等相关工作

8、配合会计处理其它财务相关工作

第五篇：出纳岗位说明书

出纳岗位说明书

所属部门：财务部 直接上级：主管会计

岗位目的：负责现金收付、银行结算、费用报销支付、现金管理工作等

能力要求：

1、相关工作经验2年以上

2、了解国家财经政策和会计、税务法规，熟悉银行结算业务

3、熟练使用各种财务工具和办公软件，且电脑操作娴熟，有较强的责任心，有良好的职业操守，作风严谨；

4、工作细致，责任感强，良好的沟通能力、团队精神。

出纳岗位职责

1、做好现金的日常管理及收付工作。现金收付必须凭经审核无误，正确、合法、有效的收付款凭证办理现金收付业务手续。

2、每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。

3、严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。

4、根据财务管理制度要求，及时整理单据、票据并移交会计编制记账凭证，登记会计账簿。

5、配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；做到及时准确，不得无故延误。

6、负责银行账户的日常结算，银行存款日记账，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额

7、负责税务及工商的对接、完税、年检、审查配合工作

8、及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。

9、出纳员不得兼管收入、费用、债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。

10、保管好现金、各种印章。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿。

11、保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人

12、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。

13、作好应收款工作，定期向主管会计汇报收款情况。

14、根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。

15、完成领导交代的其他工作、