银行总行信款审查委员会工作规则1

第一篇：银行总行信款审查委员会工作规则1

XXX惺惺惜惺惺商业银行 信贷审查委员会工作规则

为规范信贷审批程序，完善信贷审批制度，提高信贷管理工作效率和决策水平，明确审查审批责任，切实防范信贷风险，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》和总行的有关规定，特制定本规则。

第一章 信贷审查委员会工作范围和职责 第一条 XXXX市商业银行信贷审查委员会是由XXXX市商业银行经营管理层的资产业务部门负责人组成的、对全行各类授信业务进行审查的机构。

信贷审查委员会的日常事务由总行授信评审部负责办理。

第二条 信贷审查委员会基本职责：

（一）负责落实董事会及相关委员会提出的建议和意见；

（二）负责落实监事会及相关委员会提出的建议和意见；

（三）依据国家经济金融法律法规、产业政策及本行的规章制度，对公司业务部提交的授信额度、贷款、票据承兑、贴现、保函、重点客户信贷服务方案、资产处置等各类信贷业务进行审查，提出审查意见和决策意见；

（四）负责对信贷审查委员会会议决策的落实情况进行督促；

（五）审查总行行长、主管行长决定和有关部门需要由信贷审查委员会审议的其他事项；

第二章 信贷审查委员会组成人员

第四条 信贷审查委员会由15—17名审贷委员组成。其中主任委员1名，副主任委员2名，专业审贷委员3名，专家审贷委员3名，行业审贷委员7名。

信贷审查委员会设专职秘书1名，审贷会秘书不享有表决权。主要负责信贷审查会议的会务通知、资料传递、会议记录、审贷委员意见的整理和下发。

第五条 信贷审查委员会组成人员： 主任委员：由分管信贷工作的行级领导担任

副主任委员：由公司业务部、授信评审部负责人担任 专业审贷委员：由资产监控部、合规部、法律部门的负责人担任。

行业审贷委员：由行业部门的总经理担任。

专家审贷委员：由精通审贷对象行业的外聘专家或本系统专家组成。

专业审贷委员和行业审贷委员分别代表本部门执行信贷审查职能。每个部门可确定不超过2名备案委员（可由副经理担任，其他条件与部门正式委员相同）。部门审贷委员因故不能参加信贷审查会议时，由备案委员代行部门审查委员职责和权利。

部门审贷委员参加信贷审查工作会议时，对本部门申报的信贷业务应予以回避,担任主调查人并履行相应的职责。

第六条 根据审批业务的需要，信贷审查会议召集人可以邀请有关方面的专家列席会议，接受咨询，也可以根据申报部门的申请，决定有关业务部门的工作人员列席会议，回答审贷委员提出的问题。

列席人员不具有表决权。

第七条 授信评审部经理负责召集并主持信贷审查会议。因故不能参加信贷审查会议时，应报请主任委员指定会议主持人和召集人。

第八条 信贷审查委员会至少有7名以上审贷委员出席方为有效，其中至少要有1名主任或副主任委员参加。

第三章 公司业务部主审查人

第十条 公司业务部主审查人是每笔信贷业务的审查责任人，对其所审查的信贷业务负审查责任。主审查人的任职资格考核、管理办法由公司业务部另行制定。

第十一条 主审查人由公司业务部经理按规定确定一名主审查人进行审查。第十二条 主审查人的基本职责是：根据行业部申报的材料和提出的意见，从控制风险的角度对报送审批的信贷业务进行全面审查，找出主要风险点，提出规避和防范风险的具体措施，形成信贷审查报告，报授信评审部提交信贷审查委员会会议审议，并向信贷审查会议汇报审查情况，回答质疑。

经主审查人审查不同意办理的信贷业务，应列明信贷业务主要风险点和不同意办理的理由，按规定程序，签报公司业务部经理审定；或写出审查报告，提交公司业务部审议。

第十三条 公司业务部对报请审批的每笔信贷业务由公司业务部经理按照轮流和回避的原则确定主审查人，具体程序是：

（一）对经审查确认的信贷业务主审查人，统一编号，按照有关业务部门报审信贷业务的时间顺序，对应主审查人编号，轮流确定。

（二）按照上述轮流顺序确定的主审查人与报请审批的信贷业务存在下列情况的，应予以回避，并按照规定的顺序继续轮流确定：

1、主审查人所在部门上报的信贷业务。

2、其他应回避的信贷业务。

第四章 信贷审查会议程序

第三条 信贷审查委员会审查会议一般采用集体审议、不记名投票表决的方式进行。待条件成熟后，可对部分信贷业务进行网上审议和表决。

第九条 审贷委员必须在信贷审查会议之前认真阅读信贷业务申报资料，分析风险，并就重大问题、疑难问题或申报材料叙述不清的问题在信贷审查会议上向主调查人提出质疑。

第十四条 信贷审查会议原则上每周二、四下午召开。根据报审信贷业务情况，主任委员或被授权的副主任委员可以决定提前或推迟召开会议以及增加或减少会议。

第十五条 信贷审查会议的一般程序

（一）主持人宣布会议开始，通报参加会议的审贷委员人数和议程安排；

（二）主审查人汇报提交会议审议的信贷业务的基本情况，申报部门、部门意见及审查意见。

（三）审贷委员发表意见，提出质询，进行讨论。主审查人或申报部门回答审贷委员提出的有关问题。

（四）主持人综合审议情况确定是否进行表决并确定表决意见。

（五）审贷委员投票表决。

（六）主持人宣布表决结果。

第十六条 信贷审查会议表决票分为同意、不同意、再议3种。审贷委员认为审议的信贷业务符合信贷政策和条件，有切实有效的规避风险措施，对申报部门的意见或会议主持人根据审贷委员讨论意见加以修正的表决意见（含附加条件）表示赞成的，投“同意票”；不赞成的应投“不同意”票；审贷委员认为申报材料不足以支持其结论，需要进一步核实情况、补充材料后再进行审议和表决的，可投“再议”票。

审贷委员投“不同意”票，必须同时列明不同意的理由；投“再议”票，必须同时列明再议时需要落实的条件或补充的资料。

第十七条 信贷审查会议审议事项实行多数决定制。凡是付储表决的事项，必须有三分之二以上同意方为通过。“同意”票数与“再议票数”之和达不到三分之二的，即被否决。“同意”票数与“再议”票数之和达到三分之二的，可以再议。信贷审查会议确定再议的信贷业务由会议主持人确定再议必须落实的条件或需要补充的资料。

第十八条 确定再议的信贷业务，有关部门应在完全落实信贷审查会议上提出的要求后再提请再议。

第十九条 信贷审查会议否决的信贷业务和再议没有通过的信贷业务，应报经主任委员或被授权的副主任委员审定后通知有关业务部门。主任委员或被授权的副主任委员认为有必要再议的信贷业务，信贷审查委员会应组织再议。

第五章 信贷业务报审程序 第二十条 各行业部申报的信贷业务，按照下类程序和分工组织审查：

行业部申请审批公司客户的信贷业务应报公司业务部，由公司业务部确定主审查人，并根据国家产业政策、信贷政策、客户情况对行业部报送的信贷业务进行研究评价，提出评价意见和建议，连同研究过程中要求行业部补充报送的有关资料一并移交授信评审部。

第二十一条 报请总行审批的信贷业务需要进行评估的，公司业务部或授信评审部提出意见后交行业部办理。评估咨询单位完成评估后，行业部将评估报告分别报送公司业务部或授信评审部进行审查。

第二十二条 行业部和有关业务部门报送信贷审查委员会审查信贷业务，至少应包括以下文件、资料：

（一）主审查人审查报告。按总行规定格式和基本要求提交，由主审查人和主审查人所在部门负责人签字并加盖公章。

（二）行业部申请审批请示。参照主审查人审查报告格式和基本要求正式行文，由行业部签署并加盖公章。

（三）信贷业务调查审查审批表，由申报行业部填报并由相关责任人签署意见。

（四）客户近3年的财务报表。由行业部审查后提交，包括前3年和本年度最近一期资产负债表、损益表和现金流量表。其中最近一期财务报表距信贷审查会议召开时间一般不得超过6个月。成立未满3年的企业，按实际经营时间报送财务报表。

（五）法律意见书。由总行负责法律事务的有关部门出具并加盖公章。

（六）评估报告、评估报告摘要。

（七）其他要求报送的文件和资料。

第二十三条 业务部门报送审批信贷业务必须按照规定格式、式样和方式报送请示和有关材料。请示和有关资料必须实现格式化和电子化报送，以统一、标准的电子文件包形式报送、传递和存档。

第二十四条 授信评审部负责对提交审批的信贷业务进行程序性审核，对申报行业部门的申报材料及相关资料的完整性和时效性进行审查。符合规定的，报送信贷审查委员会安排审查。不符合规定的，要求申报部门补正。

第二十五条 授信评审部审阅主审查人提交的审查报告，对符合要求的签字后安排信贷审查委员会会议审议。

第二十六条 对批准列入信贷审查会议审议的信贷业务，授信评审部应及时将有关报告及资料发送审贷委员，人手1份，会后收回。

第二十八条 经信贷审查委员会审议通过的事项，由授信评审部填写《信贷业务调查审查审批表》有关审查内容，连同申报材料一并交资产监控部。

第六章 审查结论的通知、变更和执行

第二十九条 经信贷审查委员会审批同意的信贷业务，授信评审部一般应在两个工作日内以《信贷审批通知书》的形式正式通知资产监控部和公司业务部。

第三十条 《信贷审批通知书》由授信评审部经理根据信贷审查委员会的意见签发，并加盖部门公章。

信贷审查会议审议未通过的，授信评审部亦以《信贷审批通知书》的形式正式通知申报部门。

第三十一条 信贷审查会议通过的信贷业务，至实际办理时没有发生变化的，可不再履行报批手续。若发生重大变化，应重新报批。

第三十二条 特大金额信贷业务和特别指定信贷业务，应经信贷审查会议审议通过，并经行长办公会审议。

第三十三条 报送信贷审查委员会审批的信贷业务，均应按先审后批的程序办理，即先由信贷审查委员会审查通过，再报有权部门审批。

第三十四条 经总行信贷审查委员会审议通过并报资产监控部审批的信贷业务，行业部门要严格按照审批意见掌握。业务办理前需要落实附加条件的，必须先落实附加条件；业务办理过程中才能落实附加条件的，必须取得包括借款人在内的有关方面同意落实附加条件的承诺或其他必要的保证方可办理业务。待附加条件可以落实时，必须及时落实。如需要变更执行，执行条件比审批条件风险减少的，应报授信评审部备案。执行条件比审批条件风险增加的，则须事先报请同意。申报程序同申请程序。

第三十五条 经总行信贷审查委员会审议通过并经有关部门签批的信贷业务，各行业部、公司业务部、资产监控部、资产保全部要实施重点监测，加强检查监督，落实各项贷款管理措施。已办理的信贷业务发生重大变化或出现较大风险的，应及时向资产监控部报告。

第七章 责任和纪律

第三十六条 信贷审查委员会工作人员和审贷委员必须做到廉洁自律、恪尽职守、坚持原则、秉公办事，严格按照有关政策和制度审查、审议信贷业务，不得以权谋私，假公济私，更不能弄虚作假，渎职枉法。

第三十七条 报请审议事项的部门和其他有关部门的工作人员要本着高度负责的态度，深入调查研究，认真核实情况，保证报送或提交审议的各种文件、报表、资料真实可靠，并具有较高的时效性。

第三十八条 信贷审查委员会工作人员、审贷委员以及列席信贷审查会议的人员应严格遵守保密规定，对信贷审查会议讨论情况、审贷委员记名表决情况及有关资料严格保密，不得泄露。第三十九条 严禁信贷业务申请、行外人员列席会议。严格未经批准列席信贷审查会议。

第四十条 违反以上条款者，将视情节给予教育批评、取消任职资格、行政警告等处分直至解除劳动合同。

第八章 附则

第四十一条 信贷审查委员会向总行行长报告工作，每年不少于二次。

第四十二条 本规则由总行负责制定、解释和修改。第四十三条 本规则自印发之日起实施。原《XXXX市商业银行总行审贷委员会工作规则》同时废止。

第二篇：参加银行总行巡视工作心得体会

参加银行总行巡查工作心得体会2012年，我作为基层行的一员，非常荣幸参加了总行巡查工作，在巡查三组负责内控管理和会计财务管理方面的检查，前后对XX中心支行、XX中心支行进行了巡查，对XX分行、XX分行进行了巡查跟踪评估，撰写了XX营管部和XX分行的跟踪评估报告和巡查三组的工作总结，使我对银行省会中支及分行级机构的业务运转、内控建设、履职情况和总行直属企事业单位经营管理等情况有所了解，开阔了视野，丰富了知识，促进了理解，收获颇多。我十分珍惜这次学习实践的机会，在组长、副组长严格严谨的工作作风带领下，美满完成了全年各项巡查工作任务。下面就力求做好巡查工作谈几点个人的熟悉和体会。

一、加强学习，扎实做好前期预备巡查不同于一般性的业务检查，对我而言可谓是全新的工作，因此，必须努力学习，领会人民银行的巡查工作精神和要求，熟习总行的相干规章和制度，全面了解被巡查单位的整体情况，才能使自己夯实巡查工作的基础，提早进进角色，承当起领导分配的工作任务。

（一）学习文件进步熟悉，做好思想上的预备。一是进步对巡查工作重要意义的熟悉。通过学习中共中心、总行党委关于展开巡查工作的条例和文件规定，我熟悉到巡查工作对进一步加强党内监督、加强领导班子和干部队伍建设、推动各项经济金融重大决策的贯彻落实、增入党风廉政建设和反***工作的深进展开，都具有十分重要的意义。总行巡查组的任务就是协助总行对被巡查单位进行一次全面体检，充分了解情况、发现题目，确保巡查监督的客观真实正确，为总行领导决策提供正确可靠的信息和根据。只有熟悉到巡查工作的重要意义和任务要求，才能从思想XX度重视，严格要求。二是加深对巡查工作操纵规程的熟悉。我认真研读和学习了总行领导在历次巡查工作会议和巡查培训班上的讲话和《巡查工作操纵手册》，掌控巡查工作重点和主要内容，充分熟悉到巡查工作严格严谨的工作纪律和操纵规程，促使我在巡查工作中按规行事，坚持原则，廉洁自律。

（二）学习制度掌控政策，做好巡查根据方面的预备。根据总行对2012年巡查工作的安排，针对巡查工作中可能触及到的业务内容，我主动向本单位及分行纪委和内审部分的同道请教求援，广泛搜集学习总行相干内部控制和会计财务管理等方面的制度、文件和规定，熟习政策掌控尺度，力求找准题目不走弯路，从而进步巡查核对工作的实效和质量。

（三）浏览大量巡查资料，做好各项案头预备。一是认真学习总行对被巡查单位的上期巡查反馈意见和工作底稿，全面了解被巡查单位的整体状态。二是学习浏览被巡查单位的各类巡查汇报材料和最近几年工作总结，了解把握被巡查单位的主要工作情况和对前期巡查发现题目的整改工作情况，便于自己有针对性地拟订分组谈话提纲和检查方案等，提早进戏。三是学习鉴戒审计署特派办、财政专员办和内审部分的审计结论与成果，使自己对被巡查单位以往或当前存在的内控及财务管理方面的主要题目有一个大致了解和熟悉，以便拟订巡查现场检查的重点和切进点。

第三篇：中信银行总行营业部

中信银行总行营业部

作者：金投网

中信银行股份有限公司总行营业部成立于1999年，由中信银行总行经营部门与原北京分行合并成立。现有营业网点40家，自助银行15家，员工1600余人，具体负责中信银行在北京地区的业务经营。成立10年以来，总行营业部始终坚持合规经营，锐意进取，勇于创新，通过不断优化增长方式，提升发展能力，取得了良好的经营业绩。截至2009年12月31日，总行营业部总资产接近3000亿元，本外币一般性存款突破2100亿元，利润总量和增量在北京地区中小银行中持续多年排名第一。

中信银行总行营业部近年来的成就广获业界认同，并深得相关监管部门、新闻媒体和社会公众的肯定。2009年，总行营业部连获“中国最具传播力品牌”、“货币管理工作优秀单位”、“清算直通率奖”、“最佳出国服务银行奖”等奖项；“信用北京行”社区营销宣传活动被北京青年报评为“社会责任奖”；“黄金联系型结构性理财产品”获评“十佳银行理财产品”；“个人网上银行”获评“十佳电子银行”。

第四篇：财务审查委员会工作规则

附件：1

龙江银行财务审查委员会工作规则

第一章 总则

第一条 为建立良好的公司治理结构，提高财务资源配臵效率，增强全行自我约束、自我平衡能力，规范全行财务支出行为，根据《中华人民共和国会计法》《金融企业财务规则》《龙江银行股份有限公司章程》及我行财务管理相关制度办法，制定本规则。

第二条 本规则适用于总行、总行营业部和各分行。第三条 财务审查委员会（以下简称财审会）是各分行（含总行营业部，下同）的财务事项审查机构，负责对本行重大财务开支事项的必要性、合理性、合规性进行审查，为业务发展合理配臵财务资源，有效节约财务开支。

各分行根据本规则的要求设立财审会。

各行财审会对本行行长（主要负责人，下同）负责。财审会会议不得以其他形式会议代替。

第四条 财审会工作应遵循以下原则：

（一）效益性原则。财审会以效益为中心，对重大财务开支事项进行必要性、合理性审查，对审议通过的财务事项执行情况进行监督，节约财务开支，优化财务资源配臵，提高经营效益。

（二）效率性原则。财审会仅对一定范围内重大财务事项进行审议，权限以下的财务事项按照财务授权规定由相关人员进行审批。

（三）规范性原则。相关条线要按照规范程序和内容报送审议事项，财审会按规范流程进行审议和批复。项目申请单位应严格执行财审会决议。

（四）及时性原则。财审会原则上每月至少召开一期，项目较多时可以根据秘书长建议随时召开。财审会会议每期审议项目数量原则上不得超过20个，要严格控制补议项目数量。（补议事项是指无法及时召开财审会进行研究的特急事项，如遇此类事项需由行长、财审会主任委员共同签批同意后先行执行，待下次财审会进行补议。）

第五条 下级财审会工作接受上级财审会的指导、检查和监督。

第六条 财审会基本职责：依据国家金融法律、财务法规及我行经营方针、政策和规章制度，对本行固定资产、无形资产和费用投入等财务资源配臵的必要性、合理性、合规性进行审议，检查、监督项目的执行，并对执行不力的项目提出整改意见。主要包括：

（一）审议大额财务支出事项： 1.工程项目购建支出；

2.非科技类固定资产项目购臵、租赁、装修改造支出； 3.非科技类无形资产购臵支出； 4.科技投入支出；

5.大额费用性支出，主要包括印刷费、低值易耗品购臵、业务宣传费、广告费、审计费、物业管理费、咨询费、其他营业费用、捐赠赞助支出。

（二）审议固定资产、无形资产等资产处臵事项。

（三）审议其他重大财务事项。

（四）检查、监督经财审会审议通过项目的执行。第七条 各行达到财审会审议金额起点的财务事项必须提请本行财审会审议，未经总行批准各行不得擅自提高审议金额起点。

各行可以根据本行实际情况降低项目审议金额起点，但除捐赠赞助支出项目以及需经财审会审议的重要财务事项外，各分行审议项目金额起点原则上不低于3万元。

第八条 各分行超过本行财务授权限额的财务支出项目原则上须经本行财审会审议同意后报请上级行审批。任何单位不得化整为零、随意拆分项目或者隐瞒不报，逃避审查。

第二章 组织架构

第九条 财审会由主管或协管财务的副行长和相关条线负责人组成。相关条线包括党委办公室、运营管理条线、科技条线、个人业务条线、资金财务条线、综合条线、监事会办公室、风险管控条线等。各行可根据本行条线设臵的具体情况和财务管理的实际需要进行适当调整。

财审会下设秘书处，秘书处为财审会的办事机构，设在本行资金财务条线。

第十条

财审会设主任委员一名，由主管或协管财务的副行长担任；设秘书长一名，由资金财务条线总经理担任。副秘书长一名，由计划财务部总经理担任。财审会其他委员由相关条线负责人担任，相关条线可推荐副总经理（副经理）以上人员两名为财审会委员。总行、各分行财审会秘书处设立专职人员一名。

第十一条 各行要建立财审会委员库。委员库由主任委员、秘书长、副秘书长及相关条线财审会委员组成。财审会委员由相关条线推荐，由秘书处报主任委员批准。委员一般应熟悉财务、基建或科技业务，具有一定的实践经验。

相关条线财审会委员一般情况下不得随意变更，如需变更，应及时报经主任委员批准同意。

第三章 报审流程

第十二条 申请条线提请审议的财务事项，由报审条线负责对项目的必要性、合理性、合规性提出明确的初审依据和意见。报审条线为非资金财务条线的，该项目还须送资金财务条线出具初审意见。

科技类项目由科技条线初审；人力费用类项目由人力资源部初审；会计出纳机具类项目由运营管理或个人金融业务等相关条线初审；宣传、广告类项目由综合管理条线综合管理部初审；安全保卫类项目由综合管理条线保卫部初审；其他项目由资金财务条线初审。

各行可根据条线职能分工情况对报审条线进行适当调整。第十三条 项目报审材料须按照规定格式和要求统一上报报审条线进行审批，上报电子文档同时需报送纸质材料一份，用于存档。纸质文档内容需与电子文档内容保持一致。

第十四条 已提交秘书处但未经审议的项目，如需修改报审材料，申请条线或报审条线应提交书面说明并由负责人签字（盖章）后报秘书处申请退回修改。

第十五条 报审条线应及时将拟上会项目提交财审会秘书处，财审会秘书处原则上应将本期财审会召开前2个工作日内报送的项目纳入下期财审会。秘书处对报审材料的完整性进行审查，符合规定的，报请秘书长安排上会；不符合规定的，不得提交上会。

第十六条 需提请财审会审议的项目，原则上应按照先审后批的程序办理。

第四章 报审材料要求

第十七条 提请财审会审议的项目材料包括以下要件：

（一）项目申请表。

（二）申请报告。

（三）可行性分析报告表。

（四）辖属行项目需提供该行财审会审批意见表。

（五）其他要求报送的文件材料。

第十八条 营业、办公用房购建（租赁、装修）项目，申请报告主要包括以下内容：

（一）项目概况，包括项目存量状况和使用情况，项目申请的必要性等。

（二）项目所在单位的整体概况，包括人员、业务量情况，周边经济环境及同业网点布局情况等。

（三）近三年业务发展状况和效益分析，装修项目需提供近五年装修投入情况。

（四）最近一年主要财务指标同业排名情况，主要包括存款、贷款、中间业务收入和账面利润等指标（适用上报总行财审会项目）。

（五）未来三年业务发展和投入产出效果量化分析。

（六）周边可比市价、走势、与出售方（出租方或服务方）的往来关系等因素的分析。

（七）项目预算，包括购建（租赁或装修）的建筑面积、人均建筑面积、单价、预算总额，资金来源及使用安排。

（八）项目的业务功能分区方案。

（九）项目实施方案及投产进度。

（十）项目风险控制措施。

（十一）其他情况（如相关图片资料等）。装修项目可根据实际情况适当简化上述内容。第十九条 科技投入项目，包括硬件、软件购臵项目和相关服务项目，申请报告主要包括以下内容：

（一）项目概况，包括同类项目存量状况和使用情况，近三年投入情况。

（二）项目投入必要性分析，包括人员、业务量与设备、软件等在项目投入前后的匹配情况。需要进行压力测试的，要提供具体的测试结果。

（三）项目投入合理性分析，包括同类项目的市场价格情况、费用支出标准（依据）等。

（四）项目建设标准，包括购臵数量、预算单价、设备配臵标准、软件性能、使用年限、维护服务标准等。

（五）项目预算，包括项目投入金额，预计设备存续期内的维护费用，资金来源及使用安排。

（六）项目投入产出效益的预估情况，包括支持业务发展情况，效率提高情况等。

（七）项目实施方案及投产进度。

（八）项目风险控制措施。

（九）其他情况。

第二十条 大额费用性支出项目申请报告主要包括：

（一）项目概况。

（二）该笔费用支出标准，包括数量和单价等指标。物业管理费用项目需提供分项支出标准。

（三）该笔费用支出是否在本费用预算之内。

（四）该笔费用支出的必要性。

（五）该笔费用支出的合理性分析，包括与同类项目的市场价格对比、支出项目预计产生的效益等。

（六）该笔费用支出的控制措施。

（七）其他相关数据资料。

捐赠赞助支出项目可根据实际情况适当简化上述内容。第二十一条 固定资产、无形资产等资产处臵项目，包括出售、报废、臵换等导致资产所有权转移或灭失的项目，申请报告主要包括：

（一）项目总体情况，包括资产来源、价值情况、闲臵情况等。

（二）具体处臵预案，包括处臵原因分析、处臵收入和处臵税费的估算依据、预计处臵损失等。

（三）项目处臵必要性分析，包括不处臵该资产的后续维护成本分析。

（四）实物管理、资产风险、内控合规以及法律事务等相关条线意见。

（五）其他情况。

第二十二条 其他重大财务事项申请报告的内容，应根据事项的性质、管理要求比照上述内容进行加工、整理、分析。

第五章 会议流程

第二十三条 财审会会议由主任委员召集并主持。秘书长参会，其他条线财审会委员根据财审会秘书处通知按时参加会议。如财审会委员不能参加财审会会议，须在会议召开前向主任委员请假并通知财审会秘书处。

第二十四条 总行财审会会议须有7名以上（含）具有项目表决权的委员和1名监事会办公室或风险监控条线稽核部门委员出席方为有效。营业部、各分行财审会会议须有5名以上（含）具有项目表决权的委员和1名风险监控条线稽核部门委员出席方为有效。

第二十五条 项目报审条线的财审会委员对本条线提交的审议项目不具有表决权，如该项目的申请条线参加会议，其委员亦不具有表决权。参会的财审会秘书长、副秘书长对每个项目均有表决权。

监事会办公室或风险监控条线稽核部门委员列席会议，不参与表决。

秘书长根据审议事项的需要和报审条线的申请，决定有关条线及相关人员列席会议，列席人员不具有表决权。

第二十六条 会议一般程序

（一）秘书长通报议程安排，主任委员宣布会议开始。

（二）报审条线向委员介绍提交审议事项的基本情况及初审意见。

（三）秘书长向大会通报财务条线的初审意见、建议。

（四）委员发表意见，提出质询并进行讨论；报审条线回答委员提出的有关问题，必要时秘书长可请申请条线或分支行人员到会进行解释说明，解释说明完毕后应要求其离开会场。

（五）主任委员综合审议情况决定是否进行表决或确定表决事项及条件。

（六）有表决权委员投票表决。

第二十七条 财审会审议事项采用集体审议，公开记名投票表决的方式进行。表决结果分为“同意”“不同意”和“复议”三种。委员认为项目可行、财务资源配臵合理或对主任委员根据讨论结果加以修正而确定的表决意见表示赞成的，投“同意”票；相反，投“不同意”票；委员认为项目需要进一步核实情况、补充材料后再行审议表决的，投“复议”票。委员在投“不同意”票时，要列明不同意的理由；在投“复议”票时，要列明复议时需要落实的条件或需要补充的资料。如在表决时来不及说明原因和理由，秘书处应在会后向相关委员征询，并将意见以非记名形式填在审批意见表上。

第二十八条

财审会审议事项实行多数决定制。凡是付诸表决的事项，“同意”票数达到与会有权表决人数三分之二（含）的方为通过；“不同意”票数超过与会有权表决人数三分之一的，即被否决；“同意”票数未达到三分之二（含）但“同意”票数与“复议”票数之和达到与会有权表决人数三分之二（含）的，需进行复议。

第二十九条 对确定复议的财务事项，由主任委员确定复议必须落实的条件或需要补充的材料，相关条线要按照财审会要求及时补足材料。复议仍未通过的项目即被否决。

财审会原则上不得对被否决项目进行再审。

第六章 项目执行和变更

第三十条 主任委员负责签发会议纪要，并根据会议纪要在《财务审查委员会审批意见表》上签署审议意见，《财务审查委员会审批意见表》经行长签署意见后生效。

第三十一条 行长有权否决财审会审议同意的财务事项。对财审会审议否决或复议的事项，行长原则上不得审批同意。

第三十二条 财审会审议通过的项目必须按现行财务管理制度实施。涉及集中采购的，由集中采购条线按照集中采购管理有关规定，在财审会确定的项目和资金预算额度内实施集中采购。

第三十三条 经财审会审议通过的财务事项，执行条线应在收到项目审批通知书后，在规定的期限内按进度要求实施，如项目因故未能在规定期限内启动实施，应将具体情况书面报送财审会秘书处，由秘书处报经主任委员审批同意后方能暂缓实施。基建项目暂缓期不得超过2年，其他投资项目暂缓期不得超过1年。

第三十四条

若项目执行超过暂缓期或执行内容发生变化、执行金额预计超过审批金额的，应按规定程序重新报经财审会审批。

第七章 监督与检查

第三十五条 对财审会审议通过的所有项目，申请条线必须在项目执行完成30日内，填写《项目执行情况表》并上报报审条线备案，报审条线监督报审事项的执行情况并定期上报财审会秘书处。

第三十六条 申请条线必须及时对财审会审议通过的工程项目购建、租赁、装修以及非科技类无形资产购臵等项目的实施情况进行总结。

（一）在项目实施期间，每年2月底前总结该项目在上一内的实际执行金额、未执行金额及未执行原因。

（二）项目结束后报审条线应定期总结项目的实施情况和效益情况并上报财审会秘书处。

第三十七条 上级单位财审会应对下级单位财审会工作情况进行不定期检查指导。

第三十八条

风险管控条线稽核部每年定期对财审会上年审议通过项目的执行情况进行检查。

第八章 秘书处职责

第三十九条 财审会秘书处是财审会的办事机构，负责处理财审会的日常工作，传达财审会决议。

第四十条 财审会秘书处主要职责

（一）负责本行财审会委员库的建立、更新和维护。

（二）对报审程序的合规性和报审材料的完整性进行审核，整理编排拟上会项目。

财审会秘书处对提交财审会材料审核内容主要包括：申请程序是否合规；申请材料要件是否齐全，内容、格式是否符合要求；申请事项说明是否完备等。

（三）以纸质形式或电子邮件形式发送财审会会议通知。

（四）负责会议期间会议现场维护、会议记录以及相关会议保密工作。

（五）会议结束4个工作日内形成会议纪要，会议纪要要求写明申请报告的主要内容以及议定的事项、金额；对财审会审议项目要求逐一填写《财务审查委员会审批意见表》，对于不同意或需要复议的项目在《财务审查委员会审批意见表》中注明原因。

（六）将项目审批结果以《项目审批通知书》形式通知报审条线，并抄送有关条线。《项目审批通知书》印章以资金财务条线章代替。

（七）督促报审条线及时填写《项目执行情况表》，对财审会审议通过项目的执行情况进行汇总、整理和分析，及时向财审会汇报。

（八）每年对上一财审会工作情况进行总结，并于1月底前报送上级行财审会。

（九）负责相关资料的整理、归档。

第四十一条 财审会秘书处应积极配合相关监督检查条线的监督检查工作。

第九章 责任和纪律

第四十二条 财审会委员、秘书处工作人员、业务主管条线和归口管理条线工作人员要廉洁自律、恪尽职守、坚持原则、秉公办事，不得以权谋私，弄虚作假。

第四十三条 各申请条线要保证提交审议的材料内容真实、准确、完整。各申请条线负责人对资料的真实完整性负责。

第四十四条 报审条线（业务主管条线或归口管理条线）要对报请审议的事项认真审核，严格把关，对提出的审核意见负责。第四十五条 财审会参会委员要恪尽职守，认真审议上会项目，对项目积极发表意见和建议。因特殊原因参会委员离开会场须经主任委员同意。

第四十六条 财审会参会委员、列席会议人员以及秘书处工作人员要严格遵守保密规定，对会议讨论情况、委员表决情况及相关资料严格保密。

第四十七条 违反以上纪律条款者，按照相关规定追究责任人的责任。

第十章 附 则

第四十八条

本规则自印发之日起执行。

附件：

一、龙江银行财务审查委员会审议项目金额标准

二、龙江银行财务审查委员会委员信息登记表

三、龙江银行财务审查委员会审查项目报审、审批流程图

四、龙江银行财务审查委员会项目申请表

五、项目（或预算）申请报告

六、可行性分析报告表格式样

七、龙江银行财务审查委员会会议通知格式

八、龙江银行财务审查委员会会议纪要格式

九、龙江银行财务审查委员会审批意见表

十、龙江银行财务审查委员会项目审批通知书格式

十一、龙江银行财务审查委员会项目执行情况表

十二、龙江银行财务审查委员会201X年第X期财务审查委员会议审议事项表决单

第五篇：银行合规工作管理办法

银行合规工作管理办法试行 第一章 总则 第一条 目的 为建立有效的合规风险管理机制保障我行依法合规经营符合外部监管机构监管要求维护我行声誉根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、中国银行业监督管理委员会《商业银行合规风险管理指引》等有关规定制定本办法。第二条 合规定义 本办法所称合规是指商业银行的经营活动与法律、规则和准则包括银行规章制度、操作规程等内部规范相一致。本办法所称法律、规则和准则是指适用于商业银行经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守等 本办法所称合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、财务损失和声誉损失的风险 本办法所称合规管理是指商业银行有效识别合规风险主动避免违规事件发生采取各项纠正措施和适当的惩戒措施规避和控制合规风险的发生。同时合规管理还包括对员工进行合规教育在全行进行合规文化建设提高全员合规意识。合规管理是商业银行一项核心风险管理活动。第三条 合规管理原则 一全面管理原则合规管理覆盖我行所有业务及业务全过程以及各部门、各分支机构和全体工作人员做到事事合规、人人合规。二独立管理原则合规部门及合规工作人员职能独立于业务部门其合规报告、合规检查等职能不受业务单位干涉。合规管理人员不承担与其合规职责可能产生利益冲突的职责。2 三垂直管理原则总行业务部门业务线和支行合规管理工作由总行合规管理部门直接负责管理。四协调与效率原则合规管理部门与稽核审计、监察保卫等相关部门通过组织协调与分工合作确保合规管理体系的高效运作。第二章 合规部门、人员与职责 第四条 合规管理部门合规管理职责 总行合规管理部门负责有效识别和管理银行合规风险承担以下合规管理职责 一起草、制定有关合规管理制度并在合规制度下发后推动合规制度的执行 二关注并持续跟踪法律、规则和准则的最新变化正确理解法律、规则和准则的规定及其精神准确把握法律、规则和准则对银行经营的影响为本行业务发展提供合规建议 三审核评价本行规章制度、操作规程的合规性组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对规章制度和操作规程进行梳理和修订使其符合法律、规则和准则的要求 四主动识别、量化、评估、监测和报告与经营活动相关的合规风险分析合规风险发生的可能性和影响确定合规风险的防范和处臵措施 五为本行新产品、新业务的开发、拓展以及业务流程的再造提供必要的合规测试、审核和支持评估新客户关系的建立以及客户关系发生重大变化等产生的合规风险 六对支行和业务部门进行合规检查、评估和考核 七组织制定合规手册、合规管理规范等合规工作指南并评估其适当性为业务部门恰当执行法律、规则和准则提供指导 八协助相关部门对员工进行合规培训包括新员工的合规培训 3 和合规测试合规工作人员的业务和技能培训等 九配合相关部门进行全行反洗钱工作 十全行合规文化建设 十一与银行外部的相关监管机构进行日常的工作联系跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况。第五条 总行业务部门合规岗位设臵及职责 总行金融同业、计划财务、会计结算、信贷审查、个人金融、资产管理、公司金融、系统管理、国际业务等业务管理部门设臵兼职合规岗。其合规岗位职责包括但不限于 一负责本部门业务线的合规自查监控合规政策遵守情况检查、评估业务线合规风险 二定期报告业务合规情况提出合规管理意见或建议 三负责本部门需要进行合规审核的有关业务管理制度、操作规程以及新业务、新流程的合规报审 四关注并持续跟踪本部门业务线法律、规则和准则的最新变化并提交合规管理部门 五负责本部门业务合规手册内容的编写 六其他与本部门业务有关的合规工作。除业务部门外审计部负责对合规风险进行专项稽核、审计和参与调查违规事项与合规薄弱环节重点突出其内审与检查职能并针对检查结果提供合规建议人力资源部负责通过员工手册和入行教育对员工进行合规培训办公室负责有关综合业务和对外信息披露的合规性。第六条 支行合规岗位设臵及职责 支行设合规经理负责本行合规管理合规工作接受总行合规管理部门的业务指导和管理。合规经理由总行派驻营业部经理兼任。合规经理工作职责包括但不限于 一支持和协助支行领导有效推动和执行总行合规政策有效管 4 理支行合规风险 二监控支行合规政策遵守情况收集支行合规风险点主动识别、评估和监测合规风险 三及时报告支行合规情况与合规风险事项提出合规管理意见或建议 四负责支行合规文化建设提高支行工作人员合规意识 五负责总行合规管理部门安排的其他合规管理工作。第七条 合规人员的选聘与任职资格 总行业务部门兼职合规人员由所在部室按合规人员选任条件推荐报合规管理部门备案。支行合规经理按合规人员选任条件选任报合规管理部门同意。合规人员任职资格法律、金融或相关专业大学专科以上学历具有岗位必须的法律和金融专业知识工作经验丰富熟悉银行规章制度具有较强的合规意识工作责任心强品行端正、作风严谨。第三章 合规审核 第八条 合规审核 合规审核是指合规管理部门对有关业务进行合规测试和审查进行合规风险提示并提出合规建议的过程。合规审核的范围包括制订业务规章制度、操作规程新产品、新业务的开发方案认为需要进行合规审核的重大业务决策等。第九条 合规审核流程 业务规章制度、操作规程的起草、制定、修改以及新产品、新业务的开发由各职能部门完成。总行有关部门或业务经办支行提交合规审核时填写《广州市商业银行合规审核登记表》见附件一报总行合规管理部门同时提交业务规章制度和操作流程所依据的法律、法规或行内相关规定。提交后合规管理部门结合驻行律师进行合规审核并在三 5 个工作日内出具合规审核意见。第十条 合规审核内容 对于业务规章和操作规程主要审核是否违背国家有关法律制度、规则和准则提示存在的合规风险与合规缺陷对于新开办业务、新产品除进行审核是否与有关法律制度、规则和准则一致外进行合规性测试重点关注经营环境、信息系统、工作人员、技术要求等银行环境的变化并由此确定是否要对行内内控制度、业务政策和相关操作规程进行修订同时争取有利于业务发展和业务创新的外部政策环境。对不属于合规方面的问题如交易监控、项目决策依据、非合规性的业务风险等不予审核由相关部门自行负责。第四章 合规检查 第十一条 合规检查 总行合规管理部门通过专项检查或日常检查对业务部门、支行合规情况进行检查。检查分为定期和不定期、现场和非现场检查。合规检查人员有权调阅所需的任何记录和有关合规文件、档案材料等有权要求有关部门、支行和员工对有关事项作出说明。第十二条 合规检查内容 一业务合规情况是否发生违规行为和是否受到监管、审计、稽核等机构的处罚 二合规风险管理和合规风险控制是否充分、有效 三合规政策的贯彻落实、合规管理计划的实施与进展 四员工是否能够正确理解和把握法律、规则和准则的相关内容 五法律、法规等发生变化时是否及时修订和完善了已制定的各项管理制度、操作规程和实施细则等 六发生违规操作或可疑交易等合规问题或合规风险时是否及时上报并采取处臵和纠正措施 6 七合规工作开展情况 八合规文化建设情况。第十三条 合规现场检查 合规管理部门根据工作计划与安排对支行进行现场合规检查检查方式包括但不限于抽查交易记录/凭证、单独与员工访谈、进行合规测试等。第十四条 合规检查评价 合规管理部门根据检查结果对被检查单位合规情况和合规工作开展情况、合规人员履行合规职责情况做出评价并提出合规意见或建议。第十五条 合规意见书 合规管理部门根据检查情况对发现的合规风险、合规问题、合规工作情况对被检查机构发出《合规意见书》见附件二。被检查机构应当在收到合规管理部门出具的检查情况及《合规意见书》后一周内向合规管理部门提交整改方案和整改意见并严格进行整改。第五章 合规报告 第十六条 合规报告 我行合规报告的类型包括合规工作报告、合规风险事项报告和重大合规风险事项报告。其中合规工作报告为定期报告合规风险事项报告和重大合规风险事项报告为不定期报告发生合规风险事项时按报告期限上报总行合规管理部门。第十七条 合规工作报告 合规工作报告是合规管理组织架构中沟通合规工作信息的报告。合规工作报告为季报。总行各业务管理部门合规岗和支行合规经理在每季度结束后两周内向合规管理部门提交合规工作报告报告格式分别见附件三和附件四总行业务管理部门无报告内容事项的可不报。总行业务部门合规工作报告内容 7 一业务部门发现的合规风险、合规缺陷 二外部法律法规及监管要求变化情况以及在业务线落实情况 三业务规章制度和操作规程制定、修订、完善的合规情况 四新业务、新产品等市场准入合规情况。支行合规工作报告内容 一业务合规情况。对支行业务合规情况进行评估包括发现的合规风险、合规缺陷等 二业务规章制度和操作规程的落实情况 三违反外部法律法规及监管要求发生的合规事件及处理情况 四合规工作开展情况 五合规文化建设情况。第十八条 合规风险事项报告 合规风险事项是指银行发生违规事项或因违反监管要求可能受到处罚或制裁遭受资产损失或声誉损失的风险事项。发现或获知如下合规风险信息的于三个工作日内报告至合规管理部门 一发生的合规风险事件 二监管部门发现存在的合规风险点或对本行发出的合规风险提示等 三监管部门业务合规监管意见或建议 四内外部审计、稽核机构、风险管理部门检查中所发现的合规风险信息 五业务部门发现的合规风险隐患 六合规管理人员在合规风险识别、评估、监测、测试和咨询的日常工作中发现的合规风险或合规问题。第十九条 重大合规风险事项报告 重大合规风险事项指因违反法律法规或监管要求受到重大处罚或制裁遭受明显经济损失或声誉损失的重大事项。发现或获知以下重大合 8 规风险事项两个工作日内报告至合规管理部门情况紧急可能引起严重或不良后果的应立即以电话、传真、邮件等方式报告合规管理部门。一发生的合规案件 二内部员工办理银行业务中违法违规导致的犯罪案件 三发生涉嫌洗钱等外部案件 四因合规风险被新闻媒体负面报道对我行声誉造成严重损害 五客户关于本行重大合规事项的投诉 六因合规事项被监管机关制裁或处罚 七支行和总行有关部门认为应当报告的其他重大合规风险事项。第二十条 合规风险事项及重大合规风险事项的报告内容 合规风险事项及重大合规风险事项报告应填写《广州市商业银行合规风险事项报告表》格式见附件五。合规风险事项及重大合规风险事项报告包括1合规风险来源2合规风险事项发生的时间、地点、部位、岗位、发生经过3合规风险事项的性质4可能或已经形成的风险、不良影响或损失程度5已采取的措施6下一步处臵措施及建议。第二十一条 合规报告路线 支行合规经理对于需报告的事项应按要求上报总行合规管理部门同时报所在单位负责人总行部门合规岗对于需报告的事项应按要求报告合规管理部门同时报所在部门负责人合规管理部门对于需要上报行领导的事项应按规定及时报告主管行领导。第二十二条 合规报告异议 合规报告由合规人员独立、尽职完成。合规报告征求报告单位意见后无论单位意见如何都需直接报送合规管理部门。如所在单位对合规报告持有异议可向合规管理部门提交书面说明。9 第六章 合规工作考核、举报、奖励与处罚 第二十三条 考核 合规管理部门负责对全行合规工作进行考核。考核依据作为绩效考评的重要内容。合规考核内容包括业务合规情况、合规报告质量、合规工作的开展情况和合规人员工作职责履行情况等。第二十四条 举报 我行鼓励并保护全行员工举报个人、支行或业务部门已经或可能发生的合规风险情况。举报可以通过合规管理部门电话举报或信函举报等方式。合规管理部门对举报事项进行保密接到举报后进行登记属一般合规风险事项的合规管理部门按举报内容结合有关业务部门进行调查和处理属于重大合规风险事项的首先上报主管行领导再根据行领导批示结合有关业务部门对合规事项进行调查和处理。第二十五条 奖励 本行机构或员工有下列行为之一的可进行表彰和奖励 一严格执行外部法律法规、监管规定及本行内部规章制度要求防范合规风险成绩显著的 二成功识别、评估、举报和处臵本行重大合规风险事项对避免银行资产和声誉损失成绩显著的 三在合规风险分析、整改和防范合规风险中对提高我行业务合规性和业务风险防范中成绩显著的 四因合规管理工作受到外部监管机构表彰和奖励的。第二十六条 处罚 对违反本规定的行为总行按《广州市商业银行员工违纪违规处罚办法》进行处理。对下列行为从重处罚 一隐瞒合规问题、合规隐患和已出现的合规风险不按规定报告被内部审计、监察、风险管理、合规、业务管理部门等发现或查实的 10 二多次违规的一年三次以上 三违反业务规章制度和操作规程造成重大合规风险的 四因违规被外部监管部门发现或查实、或被外部监管部门批评、处罚或制裁的 五因违规被新闻媒体披露造成不良影响的 六因违规被客户投诉造成重大不良影响经查证属实的 七违反本行合规管理制度造成严重损失和不良后果的。第二十七条 责任追究 对违反外部法律、规则和准则违反内部规章制度情节严重需要进行责任认定和责任追究的由合规管理部门会同相关业务管理部门进行查处提出处理意见提交监察部门进行责任追究。涉嫌构成刑事犯罪的由监察部门移送司法机关处理。第七章 附则 第二十八条 本办法由总行负责解释和修订。第二十九条 本办法自发布之日起实施。附件

一、合规审核登记表

二、合规意见书

三、合规工作报告业务部门

四、合规工作报告支行

五、合规风险事项报告表